Kommissionens delegerade förordning (EU) 2022/2119 av den 13 juli 2022 om komplettering av Europaparlamentets och rådets förordning (EU) 2020/1503 vad gäller tekniska tillsynsstandarder för investeringsfaktabladet (Text av betydelse för EES)

Identifieringskod för erbjudandet

Identifieringskod för erbjudandet i enlighet med artikel 3

Projektägare och projektnamn

Typ av erbjudande och instrumenttyp

Målbelopp

Målbelopp och valuta för erbjudandet om gräsrotsfinansiering, inklusive motsvarande värde i euro och dagen för växelkursen, om erbjudandet om gräsrotsfinansiering görs i en annan valuta än euro.

Tidsfrist

Det datum då erbjudandet löper ut för presumtiva investerare.

a)

Projektägare och gräsrotsfinansieringsprojekt  (1)

[Fyll i detta avsnitt genom att ange de uppgifter som föreskrivs nedan, beroende på vad som är tillämpligt]

Namn:

Projektägarens juridiska namn, registreringsland och registreringsnummer.

Juridisk form:

Juridisk form.

Kontaktuppgifter:

Webbplats, adress till det registrerade sätet, e-postadress och telefonnummer.

Äganderätt:

Datum för det senaste ägarbytet och en kort beskrivning av projektägarens ägarstruktur och, i förekommande fall, projektets ägarstruktur. Denna information kan presenteras i form av ett diagram (2).

Förvaltning:

En kortfattad beskrivning av projektägarens ledningsorgan. I förekommande fall och om det anses lämpligt får en länk infogas till meritförteckningarna från medlemmarna i ledningsorganen.

b)

Ansvar för den information som tillhandahålls i detta investeringsfaktablad

”Projektägaren förklarar att ingen information enligt dennes kännedom har utelämnats eller är väsentligt vilseledande eller felaktig. Projektägaren ansvarar för utarbetandet av detta investeringsfaktablad.”

[Fyll i detta avsnitt genom att ange de fysiska och juridiska personer som är ansvariga för informationen i investeringsfaktabladet i enlighet med nationell lagstiftning. När det gäller fysiska personer, t.ex. medlemmar i projektägarens förvaltnings-, lednings- eller tillsynsorgan, ange deras namn och befattning. När det gäller juridiska personer, ange namn och säte.]

”Förklaringen från [var och en av] ovannämnda personer med avseende på deras ansvar för informationen i detta investeringsfaktablad i enlighet med artikel 23.9 i Europaparlamentets och rådets förordning (EU) 2020/1503* (3) ska inkluderas som [bilaga [A] (4)].”

c)

Projektägarens huvudsakliga verksamhet; produkter eller tjänster som erbjuds av projektägaren

En kortfattad beskrivning av projektägarens nuvarande huvudsakliga verksamhet och verksamhetsresultat, inklusive i förekommande fall en kortfattad redogörelse för dennes strategi och det mervärde som skapas.

d)

Länk till projektägarens senaste redovisning

En länk till projektägarens senaste redovisning ska inkluderas, om sådan är tillgänglig.

Om redovisningen har reviderats får en länk till den eller de relevanta revisionsrapporterna också inkluderas.

Om den senaste redovisningen inte är tillgänglig ska detta uttryckligen anges. Skälen till detta får anges. Endast om den senaste redovisningen inte är tillgänglig får en länk till projektägarens uppdaterade balansräkning inkluderas i stället, om den finns tillgänglig.

Om ett specialföretag utgör ett mellanled mellan projektägaren och investerarna kan informationen ovan även lämnas med avseende på specialföretaget.

e)

Viktiga årliga finansiella uppgifter och nyckeltal för projektägaren under de senaste tre åren

Presentation av de viktigaste årliga finansiella uppgifterna och nyckeltalen, såsom

f)

Beskrivning av gräsrotsfinansieringsprojektet, inbegripet dess syfte och huvudkomponenter

En beskrivning av gräsrotsfinansieringsprojektet, inbegripet dess syfte och huvudkomponenter samt den avsedda användningen för de medel som anskaffats.

a)

Minimimål för [kapital som ska anskaffas] eller [medel som ska upplånas] i ett enda erbjudande om gräsrotsfinansiering

[Belopp och valuta]

Antalet erbjudanden (offentliga eller icke-offentliga) som redan har fullbordats av projektägaren eller leverantören av gräsrotsfinansiering för detta gräsrotsfinansieringsprojekt

Typ av erbjudande och instrument som erbjuds

Datum för slutförande

Belopp [anskaffat/upplånat] och målbelopp (inklusive det motsvarande värdet i euro och dagen för växelkursen för andra valutor än euro)

Annan relevant information, om sådan finns

b)

Tidsfristen för att nå målet för [kapital som ska anskaffas] eller [medel som ska upplånas]:

[Datum då erbjudandet löper ut för presumtiva investerare.]

c)

Information om följderna om målet för [kapital som ska anskaffas] eller [medel som ska upplånas] inte nås inom tidsfristen

Information om de konsekvenser som gräsrotsfinansieringsförfarandet medför och investerarnas deltagande, om erbjudandet om gräsrotsfinansiering inte når upp till det minsta målbeloppet, inklusive följande:

d)

Maximibelopp för erbjudandet om det skiljer sig från målet för [kapital som ska anskaffas] eller [medel som ska upplånas] som avses i punkt a

Maximibelopp för erbjudandet och valuta (inklusive det motsvarande värdet i euro för andra valutor än euro), om detta belopp skiljer sig från målet för [kapital som ska anskaffas] eller [medel som ska upplånas].

e)

Beloppet av de egna medel som projektägaren har anslagit till gräsrotsfinansieringsprojektet

Uppgifter om huruvida större aktieägare eller medlemmar av projektägarens lednings-, tillsyns- eller förvaltningsorgan har investerat i, tecknat sig för eller åtagit sig att investera i eller teckna sig för de erbjudna instrumenten och beloppet för detta, inklusive i procent i förhållande till erbjudandets målbelopp.

f)

Förändring i sammansättningen av projektägarens kapital eller lån med koppling till erbjudandet om gräsrotsfinansiering

En beskrivning av de förändringar i sammansättningen av projektägarens kapital och skuldsättning som kommer att uppkomma till följd av erbjudandet om gräsrotsfinansiering.

Presentation av de huvudsakliga riskerna

Fyll i detta avsnitt genom att beskriva de huvudsakliga risker som är förknippade med gräsrotsfinansieringsprojektet vad gäller de typer av huvudsakliga risker som identifierats nedan.

Nedanstående förteckning över typerna av huvudsakliga risker är inte uttömmande. Eventuella andra huvudsakliga risker som är relevanta för gräsrotsfinansieringsprojektet, erbjudandet om gräsrotsfinansiering, projektägaren, de överlåtbara värdepapperen och de tillåtna instrumenten för gräsrotsfinansieringsändamål eller lån ska också beskrivas i denna del.

Typ 1 – Projektrisk

De inneboende risker från projektet och som kan leda till att projektet misslyckas. Dessa risker kan omfatta, men är inte begränsade till

Typ 2 – Sektorrisk

Risker som hänför sig till den specifika sektorn. Sådana risker kan till exempel bero på förändrade makroekonomiska omständigheter, minskad efterfrågan inom den sektor där gräsrotsfinansieringsprojektet bedrivs och beroenden av andra sektorer.

Projektets sektor ska beskrivas med hjälp av den klassificering som avses i artikel 2.1 a i Europaparlamentets och rådets förordning (EG) nr 1893/2006 (5).

Typ 3 – Risk för fallissemang

Risken för att ett projekt eller en projektägare kan bli föremål för konkurs eller andra insolvensförfaranden och andra händelser som hänför sig till projektet eller projektägaren som kan medföra att investerarna förlorar investeringen.

Sådana risker kan orsakas av en rad olika faktorer, bland annat

Typ 4 – Risken för lägre, fördröjd eller ingen avkastning

Risken för att avkastningen är lägre än förväntat, försenad eller att projektet fallerar avseende kapital eller räntebetalningar.

Typ 5 – Risken för fel på plattformen

Risken för att plattformen för gräsrotsfinansiering tillfälligt eller permanent inte kan tillhandahålla sina tjänster.

Typ 6 – Risken för likviditetsbrist för investeringen

Risken för att investerare inte kan sälja sin investering.

Typ 7 – Övriga risker

Risker som bland annat ligger utanför projektägarens kontroll, såsom politiska risker och regleringsrisker.

a)

Totalt belopp och typ av [överlåtbara värdepapper] eller [tillåtna instrument för gräsrotsfinansieringsändamål] som ska erbjudas

Följande uppgifter ska specificeras:

b)

Teckningspris

Det pris till vilket [överlåtbara värdepapper] eller [tillåtna instrument för gräsrotsfinansieringsändamål] ska erbjudas. I tillämpliga fall ska även lägsta teckningsbelopp per investerare anges i detta avsnitt.

c)

Om överteckning kan göras och hur den fördelas

d)

Villkoren för teckning och betalning

Detta avsnitt ska innehålla en tydlig beskrivning av teckningsvillkoren, inklusive överföringen av teckningspriset, och av betalningsprocessen, inklusive tidpunkt och metod.

Avsnittet kan också innehålla en länk till en beskrivning av teckningsprocessen och instruktioner.

e)

Depåförvaring och leverans till investerare av [överlåtbara värdepapper] eller [tillåtna instrument för gräsrotsfinansieringsändamål]

I detta avsnitt ska leveransdagen (eller om inget sådant bindande åtagande kan göras, sista möjliga leveransdag) och leveransprocessen för de relevanta instrumenten (inklusive eventuella säkerheter för instrumenten) specificeras samt namn och kontaktuppgifter (inklusive e-post) från emittenten eller dennes ombud.

Om leverantören av gräsrotsfinansieringstjänster inte tillhandahåller depåförvaringstjänster ska detta tydligt anges.

I detta avsnitt ska depåhållarens identitet, registreringsnummer och kontaktuppgifter anges. Det ska anges om investeraren ska betala någon avgift till depåhållaren.

f)

Information om den borgen eller säkerhet genom vilken investeringen är säkrad (i tillämpliga fall)

g)

Information om ett fast åtagande att köpa tillbaka [överlåtbara värdepapper] eller [tillåtna instrument för gräsrotsfinansieringsändamål] (i tillämpliga fall)

Beskrivning av återköpsarrangemanget

Detta avsnitt ska innehålla tydlig och kortfattad information om eventuella återköpsåtaganden. I förekommande fall kan mer detaljerad information tillhandahållas genom en hyperlänk.

Tidsfrist för återköpet

Beskrivning av villkoren för att delta i återköpet (inklusive eventuella tillämpliga tidsfrister).

h)

Information om ränta och förfallodag

Detta avsnitt ska tillämpas på överlåtbara icke-aktierelaterade värdepapper (såsom obligationer) eller hybridinstrument (såsom obligationer som kan konverteras till aktier).

Nominell ränta:

Den nominella årliga räntan ska anges tydligt. Dessutom ska detta avsnitt innehålla en kortfattad redogörelse för den metod som använts för dess beräkning eller en länk till den webbplats som leverantören av gräsrotsfinansieringstjänster tillhandahåller, inklusive en sådan redogörelse.

Den årliga räntesatsen ska anges med två decimaler och i följande rekommenderade format:

[•] % per år (beräknad genom [inkludera den beräkningsmetod som använts]), eller om räntesatsen är rörlig, kortfattad information om de avgörande faktorerna för fastställandet av räntesatsen (t.ex. Euribor (Euro Interbank Offered Rate), plus x %) och dess beräkning.

Det datum från och med vilket ränta ska betalas ut:

Förfallodatum för räntebetalningar:

Förfallodag (i tillämpliga fall inklusive mellanliggande återbetalningar):

Gällande avkastning:

Avkastningen ska beräknas som en årlig ränta i linje med den metod som används för beräkning av den årliga nominella räntan och anges med två decimaler. De viktigaste antaganden som ligger till grund för avkastningsberäkningen ska också anges kortfattat.

a)

Finns det ett specialföretag placerat mellan projektägaren och investeraren?

ja/nej

b)

Specialföretagets kontaktuppgifter

Om svaret på ovanstående fråga är ”ja” ska specialföretagets identitet, juridiska form och säte anges i detta avsnitt.

a)

Centrala rättigheter som följer av de [överlåtbara värdepapperen] eller [tillåtna instrumenten för gräsrotsfinansieringsändamål]

En kortfattad beskrivning av de centrala rättigheter som följer av instrumenten, grupperade efter typer, såsom

En länk kan inkluderas till projektägarens stiftelseurkunder eller andra relevanta rättsliga dokument, tillsammans med hänvisningar till relevanta artiklar eller avsnittsnummer.

b) och c)

Begränsningar som de [överlåtbara värdepapperen] eller [tillåtna instrumenten för gräsrotsfinansieringsändamål] är föremål för och begränsningar när det gäller rätten att överlåta instrumenten.

Detta avsnitt ska innehålla en beskrivning av eventuella aktieägaravtal eller andra arrangemang som förhindrar eller i vart fall begränsar instrumentens överlåtbarhet, såsom klausuler som begränsar rätten att sälja instrumenten (till exempel godkännandeklausuler eller klausuler om tillfälliga avyttringsförbud).

Detta avsnitt ska också innehålla en beskrivning av andra begränsningar som instrumenten omfattas av, såsom eventuella klausuler om tvångsavyttring (till exempel uteslutningsklausuler, återköpsklausuler, gemensam avvecklingsskyldighet i händelse av ändring av kontroll, medförsäljningsskyldighet), och särskilt specificera de finansiella villkoren för sådana avyttringar.

d)

Möjligheter för investeraren att avveckla investeringen

e)

För aktieinstrument, fördelningen av kapital och rösträtt före och efter kapitalökningen till följd av erbjudandet (under förutsättning att alla [överlåtbara värdepapper] eller [tillåtna instrument för gräsrotsfinansieringsändamål] kommer att tecknas)

Vid presentationen av fördelningen av kapital och rösträtt före och efter kapitalökningen till följd av erbjudandet ska följande information ingå för varje kategori av aktiekapital:

Om det finns aktier som inte representerar kapitalet, ange deras antal och viktigaste egenskaper.

a)

Lånets art, löptid och andra väsentliga villkor

b)

De gällande räntesatserna eller, i tillämpliga fall, annan ersättning till investeraren

De gällande årliga räntesatserna ska anges tydligt. Dessutom ska detta avsnitt innehålla en kortfattad redogörelse för den metod som använts för beräkningen eller en länk till den webbplats som leverantören av gräsrotsfinansieringstjänster tillhandahåller, inklusive en sådan redogörelse.

De årliga räntesatserna ska anges med två decimaler och i följande rekommenderade format:

[•] % per år (beräknade genom [inkludera den beräkningsmetod som använts]), eller om räntesatsen är rörlig, kortfattad information om de avgörande faktorerna för fastställandet av räntesatsen (t.ex. Euribor plus x %) och dess beräkning.

c)

Riskreducerande åtgärder, inbegripet förekomsten av ställare av säkerhet eller borgensmän eller andra typer av garantier

d)

Tidsplanen för återbetalningen av kapitalbeloppet och betalning av ränta

Om förskottsåterbetalning är tillåten, på projektägarens eller långivarens initiativ, ska den beskrivas och innehålla återbetalningsvillkor.

e)

Eventuella fallissemang avseende kreditavtal från projektägarens sida under de senaste fem åren

[För detta avsnitt tillämpas definitionen av fallissemang i enlighet med artikel 1 i kommissionens delegerade förordning (EU) 2022/2115  (6)

f)

Administrationen av lånet (inbegripet i situationer där projektägaren inte uppfyller sina skyldigheter)

I detta avsnitt ska specificeras vilken enhet (inbegripet dess juridiska namn, registreringsnummer och registreringsort, säte och kontaktuppgifter) som ansvarar för administrationen av lånet och kortfattad information ska tillhandahållas om dess riktlinjer för administrationen, vilket ska omfatta information om de förfaranden som vidtagits om skyldigheterna enligt lånet inte uppfylls. En länk får tillhandahållas till den relevanta sida eller det dokument som innehåller detaljerade riktlinjer för administrationen.

a)

Investerarens avgifter och kostnader i samband med investeringen (inbegripet administrativa kostnader till följd av försäljningen av tillåtna instrument för gräsrotsfinansieringsändamål)

Detta avsnitt ska innehålla en presentation i tabellform av alla direkta och indirekta avgifter, provisioner, kostnader och avgifter som investeraren ådrar sig i samband med sin investering och sin avveckling av investeringen.

Om belopp och procentvärden i euro (eller annan tillämplig valuta) anges ska de vara beräknade för en hypotetisk investering på 10 000  euro och på årsbasis.

Avgifter och andra kostnader

i euro

(eller annan tillämplig valuta)

som procentandel av det totala investeringsbeloppet

Exempel

(icke uttömmande)

Engångsbelopp

Teckningskostnader (ange närmare)

euro […]

[…] %

De kostnader som investeraren betalar när denne tecknar investeringen. Dessa kostnader omfattar kostnader i samband med investerarens teckning (såsom notarieavgifter, förskottsbetalningar och stämpelavgifter) samt kostnader som hänför sig till den underliggande tillgången (såsom avgifter till förmedlare och ombud, notarieavgifter, fastighetsskatt och annan skatt på förvärv)

Avvecklingskostnader

(Förklara närmare)

EUR […]

[…] %

De kostnader som investeraren betalar när denne avvecklar investeringen på förfallodagen (t.ex. avgifter för förmedlare och ombud, notarieavgifter, fastighetsskatt och annan skatt på förvärv, avvecklingskostnader)

Löpande

EUR […]

[…] %

De kostnader som investeraren ådrar sig under den period som investeringens innehas (såsom depå- och förvaltningsavgifter, avgifter för revision och juridiska avgifter, löpande skatter som hänför sig till din investering eller den underliggande tillgången)

Tillfälliga

Resultatrelaterade avgifter/

prestationsbaserad ränta (lämna närmare upplysningar)

EUR […]

[…] %

Avgifter som investeraren betalar till projektägaren/projektägarna om vissa mått på framgång är uppfyllda

Andra tillfälliga avgifter (lämna närmare upplysningar)

EUR […]

[…] %

Avgifter för förmedlare, refinansieringsavgifter, transaktionsavgifter (i den mån de inte redan ingår i engångsavgifterna)

b)

Var och hur ytterligare information om gräsrotsfinansieringsprojektet, projektägaren [och i tillämpliga fall specialföretaget] kan erhållas kostnadsfritt

c)

Hur och till vem investeraren kan lämna ett klagomål om investeringen, om projektägarens agerande eller agerandet av leverantören av gräsrotsfinansieringstjänster

Följande information ska lämnas i korta drag: