|
8.6.2023 |
SV |
Europeiska unionens officiella tidning |
L 148/10 |
KOMMISSIONENS DELEGERADE FÖRORDNING (EU) 2023/1117
av den 12 januari 2023
om komplettering av Europaparlamentets och rådets direktiv (EU) 2019/2034 vad gäller tekniska tillsynsstandarder som specificerar kraven för typen och arten av den information som ska utbytas av behöriga myndigheter i hem- och värdmedlemsstater
(Text av betydelse för EES)
EUROPEISKA KOMMISSIONEN HAR ANTAGIT DENNA FÖRORDNING
med beaktande av fördraget om Europeiska unionens funktionssätt,
med beaktande av Europaparlamentets och rådets direktiv (EU) 2019/2034 av den 27 november 2019 om tillsyn av värdepappersföretag och om ändring av direktiven 2002/87/EG, 2009/65/EG, 2011/61/EU, 2013/36/EU, 2014/59/EU och 2014/65/EU (1), särskilt artikel 13.7 andra stycket, och
av följande skäl:
|
(1) |
För att säkerställa ett effektivt samarbete mellan de behöriga myndigheterna i hem- och värdmedlemsstater är det nödvändigt att specificera vilken information om värdepappersföretag och, i förekommande fall, om hur deras filialer fungerar eller om utövandet av friheten att tillhandahålla tjänster i en eller flera andra medlemsstater utöver de där deras huvudkontor är belägna, som hemmedlemsstatens behöriga myndigheter ska lämna till de behöriga myndigheterna i värdmedlemsstaten och omvänt. |
|
(2) |
Det är viktigt att se informationsutbytet mellan de behöriga myndigheterna i hem- och värdmedlemsstaterna i ett större sammanhang när det gäller tillsynen av gränsöverskridande värdepappersföretagskoncerner. I förekommande fall är det därför lämpligt att information lämnas på konsoliderad nivå. I synnerhet är det lämpligt, ifall det yttersta moderbolaget för ett värdepappersföretag som bedriver verksamhet genom en filial är etablerat i samma medlemsstat som den där värdepappersföretaget har sitt huvudkontor och den behöriga myndigheten i värdepappersföretagets hemmedlemsstat också är grupptillsynsmyndighet, att denna behöriga myndighet tillhandahåller information på konsoliderad nivå, i stället för på värdepappersföretagsnivå. I det fallet bör den behöriga myndigheten dock underrätta värdmedlemsstaternas behöriga myndigheter om att informationen tillhandahålls på konsoliderad nivå avseende värdepappersföretagskoncernen. |
|
(3) |
Även om de centrala delar som bör omfattas av ett informationsutbyte mellan behöriga myndigheter fastställs skulle det inte vara lämpligt att begränsa omfattningen av sådant informationsutbyte med tanke på ett effektivt gränsöverskridande samarbete mellan behöriga myndigheter. I artikel 14 i direktiv (EU) 2019/2034 fastställs särskilda bestämmelser för utbyte av information om kontroller på plats av filialer som också kan vara relevanta inom ramen för artikel 13 i det direktivet. |
|
(4) |
Kraven på samarbete och informationsutbyte när det gäller anmälningar av utövandet av etableringsrätten och friheten att tillhandahålla tjänster fastställs i artiklarna 34 och 35 i Europaparlamentets och rådets direktiv 2014/65/EU (2), och krav på samarbete mellan behöriga myndigheter med ansvar för tillsyn av marknader och instrument i tillsynsarbete, för kontroller på plats eller utredningar fastställs i artikel 80 i direktiv 2014/65/EU och specificeras närmare i kommissionens delegerade förordning (EU) 2017/586 (3). I den här förordningen specificeras därför inte krav som rör utbyte av information på de områdena. |
|
(5) |
Även om den information, som behöver utbytas för att säkerställa ett tillräckligt skydd för kunderna och för att skydda stabiliteten i det finansiella systemet i värdmedlemsstaten, bör specificeras i samband med tillhandahållandet av gränsöverskridande tjänster i en värdmedlemsstat, bör dubblering av informationsutbytet också undvikas. De behöriga myndigheterna bör därför beakta information som de redan har tillgång till, särskilt genom den mekanism som upprättats i enlighet med artikel 6.2 i direktiv (EU) 2019/2034 för utbyte av information mellan de behöriga myndigheterna och de myndigheter som utnämnts enligt artikel 67 i direktiv 2014/65/EU i en viss medlemsstat; om dessa myndigheter skiljer sig åt artikel 80 i direktiv 2014/65/EU och delegerad förordning (EU) 2017/586. |
|
(6) |
För att säkerställa tillräckligt enhetlig reglerings- och tillsynspraxis i hela unionen och en miniminivå för informationsutbytet, som gör det möjligt för de behöriga myndigheterna att fullgöra sina tillsynsuppgifter, är det nödvändigt att fastställa minimikrav för den information som ska utbytas mellan de behöriga myndigheterna i hem- och värdmedlemsstaterna. Denna information bör åtminstone omfatta alla de områden som anges i artikel 13 i direktiv (EU) 2019/2034, dvs. information om värdepappersföretagets lednings- och ägarstruktur, värdepappersföretagets uppfyllande av kapitalbaskraven, värdepappersföretagets uppfyllande av koncentrationsriskkraven och likviditetskraven, värdepappersföretagets administrativa förfaranden, redovisningsförfaranden och interna kontrollrutiner samt alla andra relevanta faktorer som kan påverka den risk som värdepappersföretaget utgör. För att underlätta tillräcklig tillsyn av värdepappersföretag bör de behöriga myndigheterna i värd- och hemmedlemsstaterna informera varandra om konstaterade situationer där nationell lagstiftning eller unionsrätten inte efterlevs, om sådan bristande efterlevnad kan påverka skyddet av kunder eller stabiliteten i det finansiella systemet i värdmedlemsstaten, samt om tillsynsåtgärder och sanktioner som ålagts värdepappersföretag. Informationsutbytet mellan hemmedlemsstaters och värdmedlemsstaters behöriga myndigheter bör även omfatta information om beredskap inför krissituationer, så att värdmedlemsstaters behöriga myndigheter kan övervaka värdepappersföretag effektivt. |
|
(7) |
För att säkerställa att utbytet av information håller sig inom en rimlig tidsram och undvika att en hemmedlemsstats behöriga myndigheter blir skyldiga att överlämna varje enskild uppgift om ett värdepappersföretag – oavsett vad den gäller och hur viktig den är – till alla behöriga myndigheter i värdmedlemsstaterna är det lämpligt i vissa fall att uppgifter som är relevanta endast för en viss filial bara lämnas till de behöriga myndigheter som har ansvaret för tillsynen över den filialen. I likartade effektivitets- och proportionalitetssyften bör på vissa områden enbart information som avser konstaterad bristande efterlevnad utbytas mellan hem- och värdmedlemsstaternas behöriga myndigheter, vilket innebär att inga uppgifter behöver lämnas om värdepappersföretaget uppfyller kraven i den nationella lagstiftningen och unionsrätten. |
|
(8) |
Denna förordning grundar sig på det förslag till tekniska tillsynsstandarder som Europeiska bankmyndigheten (EBA) har lagt fram för kommissionen och som utvecklats i samråd med Europeiska värdepappers- och marknadsmyndigheten. |
|
(9) |
EBA har genomfört öppna offentliga samråd om det förslag till tekniska tillsynsstandarder som denna förordning grundar sig på, analyserat de möjliga kostnaderna och fördelarna och begärt råd från den bankintressentgrupp som inrättats i enlighet med artikel 37 i Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1093/2010 (4). |
HÄRIGENOM FÖRESKRIVS FÖLJANDE.
Artikel 1
Information på konsoliderad nivå
Om det värdepappersföretag som är det yttersta moderbolaget är etablerat i samma medlemsstat som den där värdepappersföretaget har sitt huvudkontor, och den behöriga myndigheten i värdepappersföretagets hemmedlemsstat också är den grupptillsynsmyndighet som fastställts i enlighet med artikel 46 i direktiv (EU) 2019/2034, ska den behöriga myndigheten lämna information om värdepappersföretaget på konsoliderad nivå för värdepappersföretagskoncernen och underrätta de behöriga myndigheterna i värdmedlemsstaterna om att informationen tillhandahålls på konsoliderad nivå.
Artikel 2
Information om lednings- och ägarstrukturen i värdepappersföretag som bedriver verksamhet genom en filial
1. Hemmedlemsstatens behöriga myndigheter ska förse värdmedlemsstatens behöriga myndigheter med organisationsstrukturen för ett värdepappersföretag, värdepappersföretagets affärsområden och dess relationer till enheter inom gruppen.
2. Utöver den typ av information som avses i punkt 1 ska de behöriga myndigheterna i hemmedlemsstaten som utövar tillsyn över ett värdepappersföretag som inte identifierats som litet och icke-sammanlänkat värdepappersföretag i enlighet med artikel 12 i Europaparlamentets och rådets förordning (EU) 2019/2033 (5) förse de behöriga myndigheterna i värdmedlemsstaten med följande information om värdepappersföretaget:
|
a) |
Strukturen för ledningsorganet och personer i ledande befattning, inbegripet en beskrivning av fördelningen av ansvaret för uppsikten över en filial. |
|
b) |
Förteckningen över aktieägare och andra medlemmar med kvalificerade innehav. |
Artikel 3
Information om efterlevnad av kapitalbaskraven
1. Hemmedlemsstatens behöriga myndigheter ska informera värdmedlemsstatens behöriga myndigheter huruvida ett värdepappersföretag uppfyller följande krav:
|
a) |
Kapitalbaskraven i artikel 11 i förordning (EU) 2019/2033, med beaktande av övergångsbestämmelserna i artikel 57 i den förordningen. |
|
b) |
I förekommande fall, eventuella ytterligare kapitalbaskrav som ålagts i enlighet med artikel 39.2 a i direktiv (EU) 2019/2034. |
|
c) |
I förekommande fall, eventuell riktlinje för ytterligare kapitalbas som ålagts i enlighet med artikel 41 i direktiv (EU) 2019/2034. |
2. De behöriga myndigheterna i hemmedlemsstaten ska förse de behöriga myndigheterna i värdmedlemsstaten med följande information om de kapitalbaskrav som är tillämpliga på ett värdepappersföretag:
|
a) |
Värdet av de kapitalbaskrav som fastställs i artikel 11 i förordning (EU) 2019/2033. |
|
b) |
Huruvida det värde som avses i led a har fastställts på grundval av artikel 11.1 a, b eller c i förordning (EU) 2019/2033. |
|
c) |
I förekommande fall, värdet av eventuella ytterligare kapitalbaskrav som ålagts i enlighet med artikel 39.2 a i direktiv (EU) 2019/2034 och skälen för att ålägga det. |
|
d) |
I förekommande fall, värdet av eventuell riktlinje för ytterligare kapitalbas som ålagts i enlighet med artikel 41 i direktiv (EU) 2019/2034. |
3. Hemmedlemsstatens behöriga myndigheter ska tillhandahålla värdmedlemsstatens behöriga myndigheter information om varje situation med avseende på vilken hemmedlemsstatens behöriga myndigheter har fastställt att ett värdepappersföretag inte har uppfyllt de tillämpliga kapitalbaskraven som avses i punkt 1. Situationen och de tillsynsåtgärder som vidtagits eller planeras ska redovisas i den information som tillhandahålls.
4. Om ett värdepappersföretag har undantagits från tillämpningen av del två i förordning (EU) 2019/2033 i enlighet med artikel 6.1 i den förordningen ska de behöriga myndigheterna i hemmedlemsstaten tillhandahålla den information som avses i punkterna 1 och 2 i den här artikeln på konsoliderad nivå.
5. Om ett värdepappersföretag har tillåtits att tillämpa artikel 8 i förordning (EU) 2019/2033 ska de behöriga myndigheterna i hemmedlemsstaten informera de behöriga myndigheterna i värdmedlemsstaten om huruvida värdepappersföretaget uppfyller kapitalbaskraven i artikel 8.3 och 4 i den förordningen.
Artikel 4
Information om efterlevnad av koncentrationsriskkrav och likviditetskrav
1. De behöriga myndigheterna i hemmedlemsstaten ska informera de behöriga myndigheterna i värdmedlemsstaten om huruvida ett värdepappersföretag uppfyller de krav på koncentrationsrisk som fastställs i del fyra i förordning (EU) 2019/2033.
2. Hemmedlemsstatens behöriga myndigheter ska tillhandahålla värdmedlemsstatens behöriga myndigheter information om varje situation med avseende på vilken hemmedlemsstatens behöriga myndigheter har fastställt att ett värdepappersföretag inte har uppfyllt de tillämpliga koncentrationsriskkraven i del fyra i förordning (EU) 2019/2033. Situationen och de tillsynsåtgärder som vidtagits eller planeras ska redovisas i den information som tillhandahålls.
3. De behöriga myndigheterna i hemmedlemsstaten ska informera de behöriga myndigheterna i värdmedlemsstaten om huruvida ett värdepappersföretag uppfyller likviditetskraven i del fem i förordning (EU) 2019/2033, med beaktande av övergångsbestämmelserna i artikel 57.1 i den förordningen och tillämpningen av eventuella undantag i enlighet med artikel 43.1 andra stycket i den förordningen.
4. Hemmedlemsstatens behöriga myndigheter ska tillhandahålla värdmedlemsstatens behöriga myndigheter information om varje situation med avseende på vilken hemmedlemsstatens behöriga myndigheter har fastställt att ett värdepappersföretag inte har uppfyllt de tillämpliga likviditetskraven i del fem i förordning (EU) 2019/2033. Situationen och de tillsynsåtgärder som vidtagits eller planeras ska redovisas i den information som tillhandahålls.
5. De behöriga myndigheterna i hemmedlemsstaten ska förse de behöriga myndigheterna i värdmedlemsstaten med sin övergripande bedömning av ett värdepappersföretags likviditetsriskprofil och riskhantering, med beaktande av övergångsbestämmelserna i artikel 57.1 i förordning (EU) 2019/2033 och tillämpningen av eventuella undantag i enlighet med artikel 43.1 andra stycket i den förordningen.
6. Om de behöriga myndigheterna har undantagit ett värdepappersföretag från tillämpningen av del fem i förordning (EU) 2019/2033 i enlighet med artikel 6.3 i den förordningen, ska de behöriga myndigheterna i hemmedlemsstaten tillhandahålla den information som avses i punkt 2 i denna artikel på konsoliderad nivå.
Artikel 5
Information om administrativa förfaranden och redovisningsförfaranden
1. Hemmedlemsstatens behöriga myndigheter ska tillhandahålla värdmedlemsstatens behöriga myndigheter information om varje situation med avseende på vilken hemmedlemsstatens behöriga myndigheter har fastställt att ett värdepappersföretag inte har följt de redovisningsstandarder och redovisningsförfaranden som värdepappersföretaget är underkastat i enlighet med Europaparlamentets och rådets förordning (EG) nr 1606/2002 (6). Situationen och de tillsynsåtgärder som vidtagits eller planeras ska redovisas i den information som tillhandahålls.
2. Om den information som avses i punkt 1 är relevant endast för en viss filial, ska hemmedlemsstatens behöriga myndigheter bara lämna informationen till de behöriga myndigheterna i den värdmedlemsstat där filialen i fråga är etablerad.
Artikel 6
Information om interna kontrollmekanismer
1. Hemmedlemsstatens behöriga myndigheter ska tillhandahålla värdmedlemsstatens behöriga myndigheter information om varje situation med avseende på vilken hemmedlemsstatens behöriga myndigheter har fastställt att ett värdepappersföretag inte har uppfyllt kraven i fråga om interna kontrollmekanismer – inbegripet bestämmelser för riskhantering, riskkontroll och internrevision – enligt förordning (EU) 2019/2033 och direktiv (EU) 2019/2034. Situationen och de tillsynsåtgärder som vidtagits eller planeras ska redovisas i den information som tillhandahålls.
2. Om den information som avses i punkt 1 är relevant endast för en viss filial, ska hemmedlemsstatens behöriga myndigheter bara lämna informationen till de behöriga myndigheterna i den värdmedlemsstat där filialen i fråga är etablerad.
Artikel 7
Information om andra faktorer som kan påverka den risk som värdepappersföretaget utgör
1. Utöver den information och de resultat som föreskrivs i enlighet med artikel 13.2 i direktiv (EU) 2019/2034 ska de behöriga myndigheterna i hemmedlemsstaten till de behöriga myndigheterna i värdmedlemsstaten lämna information om alla väsentliga risker och deras tillsynsbedömning som framkommit vid den översyn och utvärdering som utförts i enlighet med artikel 36 i direktiv (EU) 2019/2034 eller genom annan tillsynsverksamhet som bedrivs av hemmedlemsstatens behöriga myndigheter.
2. Om den information som avses i punkt 1 är relevant endast för en viss filial, ska hemmedlemsstatens behöriga myndigheter bara lämna informationen till de behöriga myndigheterna i den värdmedlemsstat där filialen i fråga är etablerad.
Artikel 8
Information om allmän bristande efterlevnad
1. Om artiklarna 3 till 7 i denna förordning eller de relevanta bestämmelserna om informationsutbyte i direktiv 2014/65/EU eller delegerad förordning (EU) 2017/586 inte är tillämpliga, ska hemmedlemsstatens behöriga myndigheter tillhandahålla de behöriga myndigheterna i värdmedlemsstaten information om varje situation för vilken de har fastställt att ett värdepappersföretag inte har uppfyllt något av följande krav, om en sådan bristande efterlevnad kan påverka skyddet av kunder eller stabiliteten i det finansiella systemet i värdmedlemsstaten:
|
a) |
Krav som rör tillsyn av värdepappersföretag som fastställs i Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 575/2013 (7), Europaparlamentets och rådets direktiv 2013/36/EU (8), Europaparlamentets och rådets direktiv 2014/59/EU (9), förordning (EU) 2019/2033 och direktiv (EU) 2019/2034. |
|
b) |
Krav på grundval av annan relevant nationell lagstiftning. |
2. Den information som avses i punkt 1 ska förklara den bristande efterlevnaden och de tillsynsåtgärder som vidtagits eller planeras.
3. Om den information som avses i punkt 1 är relevant endast för en viss filial, ska hemmedlemsstatens behöriga myndigheter bara lämna informationen till de behöriga myndigheterna i den värdmedlemsstat där filialen i fråga är etablerad.
Artikel 9
Underrättelser om tillsynsåtgärder och sanktioner
1. De behöriga myndigheterna i hemmedlemsstaten ska informera de behöriga myndigheterna i värdmedlemsstaten om alla administrativa sanktioner som ålagts eller administrativa åtgärder eller tillsynsåtgärder som vidtagits avseende ett värdepappersföretag i samband med överträdelser av de krav som fastställs i förordning (EU) 2019/2033 eller i direktiv (EU) 2019/2034 och som påverkar verksamheten vid dess filial.
2. Om den information som avses i punkt 1 är relevant endast för en viss filial, ska hemmedlemsstatens behöriga myndigheter bara lämna informationen till de behöriga myndigheterna i den värdmedlemsstat där filialen i fråga är etablerad.
Artikel 10
Information om bestämmelser om beredskap inför krissituationer
Hemmedlemsstatens behöriga myndigheter och värdmedlemsstatens behöriga myndigheter ska utbyta information om arrangemangen för att förbereda krissituationer. De behöriga myndigheterna ska särskilt hålla varandra underrättade om följande:
|
a) |
Kontaktuppgifterna för de personer inom de behöriga myndigheterna som har ansvaret för hantering av krissituationer. |
|
b) |
De kommunikationsförfaranden som ska tillämpas i krissituationer. |
Artikel 11
Information från värdmedlemsstatens behöriga myndigheter
Värdmedlemsstatens behöriga myndigheter ska tillhandahålla de behöriga myndigheterna i hemmedlemsstaten följande information:
|
a) |
En beskrivning av varje situation med avseende på vilken de behöriga myndigheterna i värdmedlemsstaten har fastställt att en filial inte har uppfyllt kraven som rör tillsyn av värdepappersföretag, inbegripet kraven i förordning (EU) nr 575/2013, direktiv 2013/36/EU, direktiv 2014/59/EU, förordning (EU) 2019/2033 och direktiv (EU) 2019/2034, tillsammans med information om de tillsynsåtgärder som vidtagits eller planeras för att komma till rätta med den bristande efterlevnaden. |
|
b) |
All information och alla resultat om eventuella problem och risker som filialen eller dess verksamhet i värdmedlemsstaten utgör, som har en betydande inverkan på skyddet av kunder eller stabiliteten i det finansiella systemet i värdmedlemsstaten och som identifierats av de behöriga myndigheterna i värdmedlemsstaten. |
Artikel 12
Information om tillhandahållare av gränsöverskridande tjänster
Efter att ha mottagit en begäran om information från de behöriga myndigheterna i en värdmedlemsstat om ett värdepappersföretag som bedriver verksamhet inom ramen för friheten att tillhandahålla tjänster i värdmedlemsstaten, ska de behöriga myndigheterna i hemmedlemsstaten lämna den information som anges i artikel 3.1 och 3.3, artikel 4.1, 4.2 och 4.3, artikel 5.1, artikel 6.1 och artikel 8.
Artikel 13
Ikraftträdande
Denna förordning träder i kraft den tjugonde dagen efter det att den har offentliggjorts i Europeiska unionens officiella tidning.
Denna förordning är till alla delar bindande och direkt tillämplig i alla medlemsstater.
Utfärdad i Bryssel den 12 januari 2023.
På kommissionens vägnar
Ursula VON DER LEYEN
Ordförande
(1) EUT L 314, 5.12.2019, s. 64.
(2) Europaparlamentets och rådets direktiv 2014/65/EU av den 15 maj 2014 om marknader för finansiella instrument och om ändring av direktiv 2002/92/EG och av direktiv 2011/61/EU (EUT L 173, 12.6.2014, s. 349).
(3) Kommissionens delegerade förordning (EU) 2017/586 av den 14 juli 2016 om komplettering av Europaparlamentets och rådets direktiv 2014/65/EU med avseende på tekniska tillsynsstandarder för utbyte av uppgifter mellan behöriga myndigheter när de deltar i samarbete avseende tillsynsverksamhet, kontroller på plats och vid utredningar (EUT L 87, 31.3.2017, s. 382).
(4) Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1093/2010 av den 24 november 2010 om inrättande av en europeisk tillsynsmyndighet (Europeiska bankmyndigheten), om ändring av beslut nr 716/2009/EG och om upphävande av kommissionens beslut 2009/78/EG (EUT L 331, 15.12.2010, s. 12).
(5) Europaparlamentets och rådets förordning (EU) 2019/2033 av den 27 november 2019 om tillsynskrav för värdepappersföretag och om ändring av förordningarna (EU) nr 1093/2010, (EU) nr 575/2013, (EU) nr 600/2014 och (EU) nr 806/2014 (EUT L 314, 5.12.2019, s. 1).
(6) Europaparlamentets och rådets förordning (EG) nr 1606/2002 av den 19 juli 2002 om tillämpning av internationella redovisningsstandarder (EGT L 243, 11.9.2002, s. 1).
(7) Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 575/2013 av den 26 juni 2013 om tillsynskrav för kreditinstitut och om ändring av förordning (EU) nr 648/2012 (EUT L 176, 27.6.2013, s. 1).
(8) Europaparlamentets och rådets direktiv 2013/36/EU av den 26 juni 2013 om behörighet att utöva verksamhet i kreditinstitut och om tillsyn av kreditinstitut, om ändring av direktiv 2002/87/EG och om upphävande av direktiven 2006/48/EG och 2006/49/EG (EUT L 176, 27.6.2013, s. 338).
(9) Europaparlamentets och rådets direktiv 2014/59/EU av den 15 maj 2014 om inrättande av en ram för återhämtning och resolution av kreditinstitut och värdepappersföretag och om ändring av rådets direktiv 82/891/EEG och Europaparlamentets och rådets direktiv 2001/24/EG, 2002/47/EG, 2004/25/EG, 2005/56/EG, 2007/36/EG, 2011/35/EU, 2012/30/EU och 2013/36/EU samt Europaparlamentets och rådets förordningar (EU) nr 1093/2010 och (EU) nr 648/2012 (EUT L 173, 12.6.2014, s. 190).