Kommissionens delegerade förordning (EU) 2023/410 av den 19 december 2022 om ändring av delegerad förordning (EU) 2016/1675 vad gäller tillägg av Demokratiska republiken Kongo, Gibraltar, Moçambique, Tanzania och Förenade Arabemiraten till tabell I i bilagan till delegerad förordning (EU) 2016/1675 och strykning av Nicaragua, Pakistan och Zimbabwe från den tabellen (Text av betydelse för EES)

(1)

Unionen måste säkerställa att det finansiella systemets och den inre marknadens integritet och funktion på ett effektivt sätt är skyddade mot penningtvätt och finansiering av terrorism. I direktiv (EU) 2015/849 fastställs därför att kommissionen bör identifiera länder med strategiska brister i sina nationella system för bekämpning av penningtvätt och finansiering av terrorism som utgör ett betydande hot mot unionens finansiella system.

(2)

I kommissionens delegerade förordning (EU) 2016/1675 (2) identifieras högrisktredjeländer med strategiska brister.

(3)

Med tanke på det internationella finansiella systemets höga integrationsnivå, den nära kopplingen mellan marknadsaktörerna, den stora volymen gränsöverskridande handel till och från unionen samt graden av öppenhet på marknaden, är eventuella hot vad gäller penningtvätt och finansiering av terrorism mot det internationella finansiella systemet därför samtidigt också ett hot mot unionens finansiella system.

(4)

I enlighet med artikel 9.4 i direktiv (EU) 2015/849 ska kommissionen ta hänsyn till den senaste tillgängliga informationen, särskilt aktuella offentliga uttalanden från arbetsgruppen för finansiella åtgärder (FATF), FATF:s förteckning över jurisdiktioner som omfattas av ökad övervakning och FATF:s rapporter från översynsgruppen för internationellt samarbete när det gäller de risker som enskilda tredjeländer utgör.

(5)

Sedan de senaste ändringarna av förordning (EU) 2016/1675 har FATF genomfört en omfattande uppdatering av sin förteckning över jurisdiktioner som omfattas av ökad övervakning. Vid FATF:s plenarmöte i mars 2022 lades Förenade Arabemiraten till i och Zimbabwe ströks från förteckningen. Vid FATF:s plenarmöte i juni 2022 lades Gibraltar till i förteckningen. Vid FATF:s plenarmöte i oktober 2022 lades Demokratiska republiken Kongo, Moçambique och Tanzania till i och Nicaragua och Pakistan ströks från förteckningen. Alla dessa ändringar har bedömts av kommissionen i enlighet med artikel 9 i direktiv (EU) 2015/849.

(6)

I februari 2022 gjorde Förenade Arabemiraten ett politiskt åtagande på hög nivå att samarbeta med FATF och Middle East and North Africa Financial Action Task för att effektivisera landets system för bekämpning av penningtvätt och finansiering av terrorism. Sedan dess har Förenade Arabemiraten gjort framsteg, bland annat genom att anslå ytterligare resurser till finansunderrättelseenheten för att stärka dess analyser, och förse brottsbekämpande myndigheter och allmänna åklagare med finansunderrättelser så att de kan bekämpa högriskhot i form av penningtvätt. Förenade Arabemiraten bör fortsätta sitt arbete med att genomföra sin FATF-handlingsplan genom att (1) med hjälp av fallstudier och statistik visa en stadig ökning av utgående framställningar om ömsesidig rättslig hjälp för att underlätta utredningar av finansiering av terrorism, penningtvätt och för brott som utgör hög risk, (2) förbättra och upprätthålla en gemensam förståelse av riskerna avseende penningtvätt och finansiering av terrorism mellan de olika sektorerna för särskilt angivna icke-finansiella företag och yrken och de finansiella instituten, (3) visa att fler rapporter om misstänkta transaktioner lämnas in av finansförmedlare och särskilt angivna icke-finansiella företag och yrken och att rapporterna förbättras kvalitetsmässigt, (4) säkerställa en mer detaljerad förståelse av risken för missbruk av juridiska personer och, i tillämpliga fall, rättsliga arrangemang, för penningtvätt och finansiering av terrorism. (5) visa att finansunderrättelser används i större utsträckning för att hantera högriskhot i form av penningtvätt, visa att det skett en stadig ökning av effektiva utredningar och åtal i olika typer av penningtvättsärenden som överensstämmer med Förenade Arabemiratens riskprofil, och (6) proaktivt identifiera och bekämpa kringgående av sanktioner, bland annat genom att visa ökade insikter om kringgående av sanktioner inom den privata sektorn. Trots detta åtagande och dessa framsteg har de farhågor som ledde till FATF:s upptagande av Förenade Arabemiraten på förteckningen ännu inte åtgärdats fullt ut. Förenade Arabemiraten bör därför betraktas som ett land med strategiska brister i sitt system för bekämpning av penningtvätt och finansiering av terrorism enligt artikel 9 i direktiv (EU) 2015/849.

(7)

I juni 2022 gjorde Gibraltar ett politiskt åtagande på hög nivå att samarbeta med FATF och Moneyval, Europarådets expertkommitté för utvärdering av åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism, för att effektivisera sitt system för bekämpning av penningtvätt och finansiering av terrorism. Sedan antagandet av sin rapport om ömsesidig utvärdering i december 2019 har Gibraltar gjort framsteg med ett betydande antal av de åtgärder som rekommenderas i rapporten, t.ex. att slutföra en ny nationell riskbedömning, åtgärda de tekniska bristerna när det gäller registrering av verkligt huvudmannaskap, införa transparenskrav för nominella aktieägare och direktörer, stärka finansunderrättelseenheten och förbättra dess metoder för utredning av penningtvätt i förhållande till riskerna. Gibraltar bör arbeta med att genomföra sin handlingsplan, bland annat genom att (1) säkerställa att tillsynsmyndigheter för finansiella institut som inte är banker och särskilt angivna icke-finansiella företag och yrken använder effektiva, proportionella och avskräckande sanktioner vid överträdelser av bestämmelserna om bekämpning av penningtvätt och finansiering av terrorism, och (2) visa att landet mer aktivt och framgångsrikt driver slutliga domar om förverkande genom straffrättsliga eller civilrättsliga förfaranden som grundar sig på finansiella utredningar. Trots detta åtagande och dessa framsteg har de farhågor som ledde till FATF:s upptagande av Gibraltar på förteckningen ännu inte åtgärdats fullt ut. Gibraltar bör därför betraktas som en jurisdiktion i ett tredjeland med strategiska brister i sitt system för bekämpning av penningtvätt och finansiering av terrorism enligt artikel 9 i direktiv (EU) 2015/849.

(8)

I oktober 2022 gjorde Demokratiska republiken Kongo ett politiskt åtagande på hög nivå att samarbeta med FATF och Groupe d’Action contre le blanchiment d’Argent en Afrique Centrale (GABAC), ett regionalt FATF-liknande organ, för att effektivisera sitt system för bekämpning av penningtvätt och finansiering av terrorism. Sedan Demokratiska republiken Kongo antog sin rapport om ömsesidig utvärdering i oktober 2020 har landet gjort framsteg med vissa av de åtgärder som rekommenderas i rapporten, exempelvis genom att göra förverkande av vinning av brott till en politisk prioritering. Demokratiska republiken Kongo kommer att arbeta för att genomföra sin FATF-handlingsplan genom att (1) slutföra sin nationella riskbedömning av penningtvätt och finansiering av terrorism och anta en nationell strategi för bekämpning av penningtvätt och finansiering av terrorism, (2) utnämna tillsynsmyndigheter för alla sektorer för särskilt angivna icke-finansiella företag och yrken, samt utarbeta och genomföra en riskbaserad tillsynsplan, (3) anslå tillräckliga resurser till finansunderrättelseenheten och bygga upp dess kapacitet att genomföra operativa och strategiska analyser, (4) stärka kapaciteten hos de myndigheter som deltar i utredning och lagföring av penningtvätt och finansiering av terrorism, och (5) demonstrera ett effektivt genomförande av riktade ekonomiska sanktioner som rör finansiering av terrorism och spridning av vapen. Trots detta åtagande och dessa framsteg har de farhågor som ledde till FATF:s upptagande av Demokratiska republiken Kongo på förteckningen ännu inte åtgärdats fullt ut. Demokratiska republiken Kongo bör därför betraktas som ett land med strategiska brister i sitt system för bekämpning av penningtvätt och finansiering av terrorism enligt artikel 9 i direktiv (EU) 2015/849.

(9)

I oktober 2022 gjorde Moçambique ett politiskt åtagande på hög nivå att samarbeta med FATF och den öst- och sydafrikanska gruppen för bekämpning av penningtvätt (ESAAMLG) för att effektivisera sitt system för bekämpning av penningtvätt och finansiering av terrorism. Sedan antagandet av rapporten om ömsesidig utvärdering i april 2021 har Moçambique gjort framsteg i fråga om vissa av de åtgärder som rekommenderas i rapporten för att förbättra sitt system genom att slutföra sin nationella riskbedömning och förstärka insatserna för konfiskering av tillgångar. Moçambique kommer att arbeta för att genomföra sin FATF-handlingsplan genom att (1) säkerställa samarbete och samordning mellan relevanta myndigheter för att genomföra riskbaserade strategier och insatser för bekämpning av penningtvätt och finansiering av terrorism, (2) utbilda alla brottsbekämpande myndigheter om ömsesidig rättslig hjälp för att förbättra insamlingen av bevis eller beslag/förverkande av vinning av brott, (3) anslå tillräckliga finansiella resurser och personalresurser till tillsynsmyndigheter samt utveckla och genomföra en riskbaserad tillsynsplan, (4) anslå tillräckliga resurser till myndigheterna så att de kan börja samla in adekvata, korrekta och aktuella uppgifter om juridiska personers verkliga huvudmannaskap, (5) öka finansunderrättelseenhetens personalresurser och öka antalet finansiella underrättelser som skickas till myndigheter, (6) visa att de brottsbekämpande myndigheterna har förmåga att effektivt utreda fall av penningtvätt och finansiering av terrorism med hjälp av finansiella underrättelser, (7) genomföra en omfattande riskbedömning av finansiering av terrorism och börja genomföra en omfattande nationell strategi för att bekämpa finansiering av terrorism, (8) öka medvetenheten om finansiering av terrorism och riktade ekonomiska sanktioner som rör finansiering av spridning av vapen, och (9) genomföra riskbedömningen av finansiering av terrorism i fråga om icke-vinstdrivande organisationer i enlighet med FATF:s standarder och använda den som grund för att utarbeta en plan för utåtriktad verksamhet. Trots detta åtagande och dessa framsteg har de farhågor som ledde till FATF:s upptagande av Moçambique på förteckningen ännu inte åtgärdats fullt ut. Moçambique bör därför betraktas som ett land med strategiska brister i sitt system för bekämpning av penningtvätt och finansiering av terrorism enligt artikel 9 i direktiv (EU) 2015/849.

(10)

I oktober 2022 gjorde Tanzania ett politiskt åtagande på hög nivå att samarbeta med FATF och ESAAMLG för att effektivisera landets system för bekämpning av penningtvätt och finansiering av terrorism. Sedan antagandet av sin rapport om ömsesidig utvärdering i april 2021 har Tanzania gjort framsteg i fråga om vissa av de åtgärder som rekommenderas i rapporten för att förbättra sitt system, vilket skett genom en utveckling av en rättslig ram för finansiering av terrorism och riktade ekonomiska sanktioner samt spridning av finansunderrättelseenheternas strategiska analys. Tanzania kommer att arbeta för att genomföra sin FATF-handlingsplan genom att (1) förbättra den riskbaserade tillsynen av finansiella institut och särskilt angivna icke-finansiella företag och yrken, bland annat genom inspektioner på grundval av riskkänslighet och effektiva, proportionella och avskräckande sanktioner vid bristande efterlevnad, (2) visa myndigheternas förmåga att effektivt genomföra utredningar och åtal av penningtvätt i linje med landets riskprofil, (3) visa att brottsbekämpande myndigheter vidtar åtgärder för att identifiera, spåra, beslagta och förverka vinning av och hjälpmedel till brott, (4) genomföra en omfattande riskbedömning av finansiering av terrorism och börja genomföra en övergripande nationell strategi för att bekämpa finansiering av terrorism samt visa förmåga att genomföra utredningar av finansiering av terrorism och väcka åtal i linje med landets riskprofil, (5) öka medvetenheten hos den privata sektorn och behöriga myndigheter om finansiering av terrorism och riktade finansiella sanktioner i fråga om spridning av vapen, och (6) genomföra riskbedömningen av finansiering av terrorism i fråga om icke-vinstdrivande organisationer i enlighet med FATF:s standarder och använda den som grund för att utarbeta en plan för utåtriktad verksamhet. Trots detta åtagande och dessa framsteg har de farhågor som ledde till FATF:s upptagande av Tanzania på förteckningen ännu inte åtgärdats fullt ut. Tanzania bör därför betraktas som ett land med strategiska brister i sitt system för bekämpning av penningtvätt och finansiering av terrorism enligt artikel 9 i direktiv (EU) 2015/849.

(11)

Kommissionen bedömer därför att Demokratiska republiken Kongo, Gibraltar, Moçambique, Tanzania och Förenade Arabemiraten bör anses vara tredjeländers jurisdiktioner som har strategiska brister i sina system för bekämpning av penningtvätt och finansiering av terrorism som utgör ett betydande hot mot unionens finansiella system i enlighet med kriterierna i artikel 9 i direktiv (EU) 2015/849.

(12)

Kommissionen har granskat de framsteg som gjorts för att åtgärda de strategiska bristerna i de länder som förtecknas i förordning (EU) 2016/1675, men som FATF strök från förteckningen i mars, juni och oktober 2022. För att uppdatera bilagan till delegerad förordning (EU) 2016/1675, så som krävs i artikel 9 i direktiv (EU) 2015/849, har kommissionen granskat de framsteg som gjorts av Nicaragua, Pakistan och Zimbabwe.

(13)

FATF har välkomnat de betydande framsteg som Nicaragua, Pakistan och Zimbabwe har gjort när det gäller att förbättra sina respektive system för bekämpning av penningtvätt och finansiering av terrorism. FATF noterar att Nicaragua, Pakistan och Zimbabwe har inrättat rättsliga ramar och regelverk för att uppfylla åtagandena i sina respektive handlingsplaner i fråga om de strategiska brister som FATF identifierat. Nicaragua, Pakistan och Zimbabwe omfattas därför inte längre av FATF:s övervakningsprocess inom ramen för dess pågående globala efterlevnadsprocess för bekämpning av penningtvätt och finansiering av terrorism. Nicaragua bör fortsätta att samarbeta med Grupo de Acción Financiera de Latinoamérica (GAFILAT), det regionala FATF-liknande organet, för att ytterligare förbättra sitt system för bekämpning av penningtvätt och finansiering av terrorism, bland annat genom att säkerställa att tillsynen av ideella organisationer är riskbaserad och i linje med FATF:s standarder. Pakistan kommer att fortsätta att samarbeta med Asien-Stillahavsgruppen, det regionala FATF-liknande organet, för att ytterligare förbättra sitt system för bekämpning av penningtvätt och finansiering av terrorism. Zimbabwe bör fortsätta att samarbeta med ESAAMLG för att ytterligare förbättra sitt system för bekämpning av penningtvätt och finansiering av terrorism, bland annat genom att se till att tillsynen av ideella organisationer är riskbaserad och i linje med FATF:s standarder.

(14)

Kommissionens bedömning av den tillgängliga informationen leder till slutsatsen att Nicaragua, Pakistan och Zimbabwe inte längre har strategiska brister i sina system för bekämpning av penningtvätt och finansiering av terrorism. Nicaragua, Pakistan och Zimbabwe har effektiviserat sina nationella system för bekämpning av penningtvätt och finansiering av terrorism och åtgärdat relaterade tekniska brister för att uppfylla åtagandena i sina handlingsplaner avseende de strategiska brister som FATF identifierat.

(15)

Delegerad förordning (EU) 2016/1675 bör därför ändras i enlighet med detta.