Kommissionens delegerade förordning (EU) 2025/414 av den 18 december 2024 om komplettering av Europaparlamentets och rådets förordning (EU) 2023/1114 vad gäller tekniska standarder för tillsyn som specificerar det detaljerade innehållet i uppgifter som krävs för att utföra bedömningen av ett tilltänkt förvärv av ett kvalificerat innehav i en leverantör av kryptotillgångstjänster

a)

Alla följande personuppgifter:

b)

En detaljerad meritförteckning med uppgifter om relevant utbildning och eventuell yrkeserfarenhet av att förvalta innehav i företag, eventuell ledningserfarenhet, eventuell yrkesverksamhet eller andra relevanta funktioner som för närvarande utförs samt eventuell tidigare yrkeserfarenhet av relevans för finansiella tjänster, kryptotillgångar eller andra digitala tillgångar, teknik för distribuerade liggare (DLT), informationsteknik, cybersäkerhet och digital innovation.

a)

Den juridiska personens namn.

b)

I förekommande fall, namn och kontaktuppgifter för den professionella rådgivare som deltagit i att upprätta underrättelsen.

c)

Om den juridiska personen är registrerad i ett nationellt företagsregister som avses i artikel 16 i Europaparlamentets och rådets direktiv (EU) 2017/1132 (7), namnet på det register där den juridiska personen är registrerad, registreringsnumret eller likvärdig identifieringsmetod i det registret, samt en kopia av registreringsbeviset.

d)

En identifieringskod i enlighet med artikel 14 i kommissionens delegerade förordning om fastställande av tekniska standarder som antagits i enlighet med artikel 68.10 första stycket b i förordning (EU) 2023/1114.

e)

Adresser till den juridiska personens säte och, om adressen är en annan, till dess huvudkontor och huvudsakliga driftställe.

f)

Kontaktuppgifter till den person inom den tilltänkta förvärvaren som ska kontaktas om underrättelsen.

g)

Bolagshandlingar eller avtal som reglerar den juridiska personen och en sammanfattande redogörelse för de viktigaste särdragen hos dess juridiska form och en aktuell översikt över dess affärsverksamhet.

h)

Huruvida den juridiska personen står eller har stått under tillsyn av en behörig myndighet i finanstjänstesektorn eller något annat offentligt organ och namnet på en sådan behörig myndighet eller annat offentligt organ.

i)

Om den juridiska personen är en sådan ansvarig enhet som avses i artikel 2 i Europaparlamentets och rådets direktiv (EU) 2015/849 (8), tillämpliga riktlinjer och förfaranden för bekämpning av penningtvätt och finansiering av terrorism.

j)

En fullständig förteckning över de personer som faktiskt leder den tilltänkta förvärvarens verksamhet och, för varje sådan person, namn, födelsedatum och födelseort, adress, kontaktuppgifter, en kopia av den officiella identitetshandlingen, det nationella identifikationsnumret om sådant finns tillgängligt, en detaljerad meritförteckning med uppgifter om relevant utbildning, tidigare yrkeserfarenhet och yrkesverksamhet eller andra relevanta funktioner som för närvarande utförs, inbegripet yrkeserfarenhet av att förvalta innehav i företag, finansiella tjänster, kryptotillgångar eller andra digitala tillgångar, teknik för distribuerade liggare, informationsteknik, cybersäkerhet eller digital innovation, tillsammans med den information som avses i artikel 2.1 a–c.

k)

Identiteten på alla personer som är verkliga huvudmän för de juridiska personerna i den mening som avses i artikel 3.6 a i eller artikel 3.6 c i direktiv (EU) 2015/849, och för varje sådan person, namn, födelsedatum och födelseort, adress, kontaktuppgifter och det nationella identifikationsnumret om sådant finns tillgängligt, tillsammans med de uppgifter som avses i artikel 2.1 a–c i denna förordning.

a)

Identiteten på alla förvaltare som förvaltar tillgångar enligt trustens stadgar, inbegripet för varje sådan person, födelsedatum och födelseort, adress, kontaktuppgifter, en kopia av den officiella identitetshandlingen, det nationella identifikationsnumret om sådant finns tillgängligt, en detaljerad meritförteckning med uppgifter om relevant utbildning, tidigare yrkeserfarenhet och yrkesverksamhet eller andra relevanta funktioner som för närvarande utförs, inbegripet yrkeserfarenhet av att förvalta innehav i företag, finansiella tjänster, kryptotillgångar eller andra digitala tillgångar, teknik för distribuerade liggare, informationsteknik, cybersäkerhet eller digital innovation, tillsammans med den information som avses i artikel 2.1 a–c.

b)

Identiteten på varje person som är instiftare, förmånstagare eller beskyddare (i förekommande fall) av den förvaltade egendomen, inbegripet födelsedatum och födelseort, adress, kontaktuppgifter, kopia av den officiella identitetshandlingen och, i förekommande fall, deras respektive andelar i fördelningen av inkomster som genereras av den förvaltade egendomen.

c)

En kopia av alla handlingar som avser trustens bildande och styrning.

d)

En beskrivning av trustens viktigaste rättsliga egenskaper och dess funktionssätt samt en aktuell översikt över dess affärsverksamhet och den förvaltade egendomens typ och värde.

e)

En beskrivning av trustens investeringspolicy och eventuella investeringsrestriktioner, inbegripet uppgifter om faktorer som påverkar investeringsbeslut och exitstrategin i förhållande till leverantören av kryptotillgångstjänster.

f)

Den information som avses i punkt 2 i.

a)

Uppgifter om investeringspolicy och eventuella investeringsrestriktioner, inbegripet information om de faktorer som påverkar investeringsbeslut, och om exitstrategier.

b)

Identitet och ställning för de personer som är ansvariga, individuellt eller som en kommitté, för att fastställa och fatta investeringsbeslut för AIF-fonden eller fondföretaget, och en kopia av varje avtal om delegering av portföljförvaltning till en tredje part eller, i tillämpliga fall, kommitténs uppdrag, och för varje sådan person, födelsedatum och födelseort, adress, kontaktuppgifter, en kopia av deras officiella identitetshandling, det nationella identifikationsnumret om sådant finns tillgängligt, en detaljerad meritförteckning med uppgifter om relevant utbildning, tidigare yrkeserfarenhet och den yrkesverksamhet eller andra relevanta funktioner som för närvarande utförs, tillsammans med den information som avses i artikel 2.1 a–c.

c)

Den information som avses i punkt 2 i.

d)

En beskrivning av resultaten för kvalificerade innehav som tidigare förvärvats av förvaltaren av alternativa investeringsfonder eller förvaltningsbolaget för fondföretaget för de AIF-fonder eller fondföretag de förvaltar eller av AIF-fonden eller det självförvaltade fondföretagets investeringsbolag under de senaste tre åren i andra liknande företag eller i företag som tillhandahåller tjänster avseende kryptotillgångar eller emitterar kryptotillgångar, med uppgift om huruvida förvärvet av sådana kvalificerade innehav har godkänts av en behörig myndighet och, i så fall, den behöriga myndighetens identitet.

a)

Namn på det ministerium, den statliga myndighet eller det andra offentliga organ som ansvarar för att fastställa den statsägda förmögenhetsfondens investeringspolicy.

b)

Uppgifter om den statsägda förmögenhetsfondens investeringspolicy och eventuella investeringsrestriktioner.

c)

Namn på och befattningar för de personer som har en hög administrativ befattning i det ministerium, den statliga myndighet eller det andra offentliga organ som ansvarar för att fastställa investeringspolicyn och som ansvarar för att fatta investeringsbeslut för den statsägda förmögenhetsfonden och för varje sådan person, födelsedatum och födelseort, adress, kontaktuppgifter, en kopia av den officiella identitetshandlingen, det nationella identifikationsnumret om sådant finns tillgängligt, en detaljerad meritförteckning med uppgifter om relevant utbildning, tidigare yrkeserfarenhet och yrkesverksamhet eller andra relevanta funktioner som för närvarande utförs, inbegripet yrkeserfarenhet av att förvalta innehav i företag, finansiella tjänster, kryptotillgångar eller andra digitala tillgångar, teknik för distribuerade liggare, informationsteknik, cybersäkerhet eller digital innovation, tillsammans med den information som avses i artikel 2.1 a–c.

d)

Närmare uppgifter om det eventuella inflytande som det ministerium, den statliga myndighet eller det andra offentliga organ som avses i led a har på den statsägda förmögenhetsfondens dagliga verksamhet.

e)

Den information som avses i punkt 2 i, i tillämpliga fall.

a)

När det gäller den tilltänkta förvärvaren och varje företag som styrts eller kontrollerats av den tilltänkta förvärvaren under de senaste 10 åren, en redogörelse med följande uppgifter:

b)

Om sådana handlingar finns, ett officiellt intyg eller någon annan likvärdig handling, eller om sådana handlingar inte finns, en tillförlitlig informationskälla om att någon av de händelser som avses i led a i–v beträffande den personen inte har inträffat.

c)

Om en annan tillsynsmyndighet redan har bedömt den berörda personen, myndighetens identitet, datum för bedömningen och bevis på resultatet av denna bedömning.

d)

Uppgifter om personens nuvarande ekonomiska ställning, inbegripet närmare uppgifter om inkomstkällor, tillgångar och skulder, säkerhetsrätter och garantier, såväl utställda som mottagna.

e)

En beskrivning av personens nuvarande affärsverksamhet och av varje företag som står under personens ledning eller kontroll.

f)

Finansiell information, inbegripet kreditbetyg och offentliga rapporter om företag som står under personens ledning eller kontroll.

a)

En beskrivning av personens ekonomiska intressen och personens eventuella icke-ekonomiska intressen i någon av följande fysiska eller juridiska personer:

b)

Om intressekonflikter uppstår till följd av de relationer som avses i led a, föreslagna metoder för att hantera sådana konflikter.

c)

En beskrivning av eventuella kopplingar till personer i politiskt utsatt ställning i den mening som avses i artikel 3.9 i direktiv (EU) 2015/849.

d)

Andra av personens intressen eller verksamheter som kan stå i konflikt med målenhetens, och föreslagna lösningar för hantering av dessa intressekonflikter.

a)

Den information som avses i

b)

En beskrivning av finansiella och icke-finansiella intressen eller förbindelser som den tilltänkta förvärvaren eller, i förekommande fall, den koncern till vilken den tilltänkta förvärvaren hör, liksom de personer som i praktiken leder verksamheten har tillsammans med följande personer:

c)

Om intressekonflikter uppstår till följd av de relationer som avses i led b, föreslagna metoder för att hantera sådana konflikter.

d)

Information om andra av den tilltänkta förvärvarens intressen eller verksamheter som kan stå i konflikt med målenhetens intressen eller verksamheter, och möjliga lösningar för att hantera dessa intressekonflikter.

e)

Den tilltänkta förvärvarens aktieägarstruktur, med namnen på alla aktieägare som utövar betydande inflytande och deras respektive andelar av kapitalet och rösträtterna, inklusive uppgifter om eventuella aktieägaravtal.

f)

Om den tilltänkta förvärvaren är en del av en koncern, i egenskap av dotterföretag eller moderföretag, en detaljerad organisationsplan över hela koncernstrukturen samt information om andelen kapital och rösträtter för aktieägare med betydande inflytande över koncernens enheter, och om de verksamheter som för närvarande bedrivs av koncernens enheter.

g)

Om den tilltänkta förvärvaren tillhör en koncern, i egenskap av dotterföretag eller moderföretag, information om förhållandet mellan de finansiella och de icke-finansiella enheterna i koncernen.

h)

Uppgifter om eventuella kreditinstitut, betalningsinstitut eller institut för elektroniska pengar, livförsäkrings-, försäkrings- eller återförsäkringsföretag, företag för kollektiva investeringar och deras förvaltare, eller värdepappersföretag inom koncernen, samt namnen på relevanta tillsynsmyndigheter.

i)

Årsredovisningar, på individuell nivå och, i tillämpliga fall, på gruppnivå och undergruppsnivå, för de tre senaste räkenskapsåren, om den juridiska personen har varit verksam under den perioden, eller den kortare period under vilken den juridiska personen har varit verksam och årsredovisningar har upprättats.

a)

Balansräkning.

b)

Resultaträkning.

c)

Årsberättelse och finansiella bilagor och eventuella andra handlingar som registrerats vid den juridiska personens registreringsenhet eller behöriga myndighet.

d)

Om den tilltänkta förvärvaren är en nybildad juridisk person eller enhet som saknar finansiella rapporter, en uppdaterad sammanfattning så nära underrättelsedagen som möjligt av den tilltänkta förvärvarens finansiella situation samt de finansiella prognoserna för de kommande tre åren och de planeringsantaganden som använts i grundscenariot och stresscenariot.

a)

Om den juridiska personen står under tillsyn av en myndighet i ett tredjeland inom sektorn för finansiella tjänster:

b)

Allmän information om det regelverk i det berörda tredjelandet som är tillämpligt på den juridiska personen, inbegripet information om i vilken grad tredjelandets regelverk mot penningtvätt och finansiering av terrorism överensstämmer med rekommendationerna från arbetsgruppen för finansiella åtgärder.

a)

Om den tilltänkta förvärvaren är en fysisk person, den information som avses i artikel 1.1, i artiklarna 2, 6 och 8 samt i artiklarna 9, 10 eller 11, beroende på vad som är tillämpligt.

b)

Om den tilltänkta förvärvaren är en juridisk person, den information som avses i artikel 1.2–1.5, beroende på vad som är tillämpligt, i artiklarna 3, 6 och 8 samt i artiklarna 9, 10 eller 11, beroende på vad som är tillämpligt.

a)

Om den tilltänkta förvärvaren är en fysisk person, den information som avses i artikel 1.1, artikel 2 a, b–f och h, artikel 6 a–f och artikel 8.

b)

Om den tilltänkta förvärvaren är en juridisk person, den information som avses i artikel 1.2, 1.3, 1.4 eller 1.5, artikel 3.1 a i–iv, artikel 3.1 b iii, artikel 3.1 f–i, artikel 3.2 och 3.3, artikel 6 a–f samt artikel 8.

a)

En detaljerad beskrivning av den verksamhet som genererade medel och tillgångar för förvärvet, styrkt av relevanta handlingar, inbegripet finansiella rapporter, bankutdrag, skattedeklarationer och andra handlingar eller uppgifter som ger den behöriga myndigheten belägg för att inga försök till penningtvätt eller finansiering av terrorism görs genom det tilltänkta förvärvet.

b)

Uppgifter om eventuella tillgångar, inbegripet eventuella kryptotillgångar som ska säljas för att bidra till finansieringen av det tilltänkta förvärvet, inbegripet försäljningsvillkor, pris, värdering och uppgifter om tillgångarnas egenskaper, inbegripet uppgifter om när, hur och från vem dessa tillgångar förvärvades.

c)

Uppgifter om tillgång till finansieringskällor och finansmarknader, inklusive upplysningar om finansieringsinstrument som ska utfärdas.

d)

Om de medel som använts för förvärvet av innehavet har lånats, uppgifter om användningen av lånade medel, inbegripet namn på relevanta långivare och uppgifter om beviljade faciliteter, inbegripet löptider, villkor, säkerheter och garantier, samt information om vilken inkomstkälla som ska användas för att återbetala sådana lån.

e)

Närmare uppgifter om betalningsmedel för det tilltänkta förvärvet och det nätverk som används för att överföra andra medel än e-pengatoken.

f)

Uppgifter om eventuella kryptotillgångar och tillhörande teknik för distribuerade liggare som används för att förvärva innehavet, om alla plånböcker, inbegripet plånbokens art eller typ, oavsett om det rör sig om custodialplånböcker eller non-custodialplånböcker, där de kryptotillgångar som använts eller utbytts till officiell valuta för att förvärva innehavet eller medlen för tillgång till sådana kryptotillgångar lagrades, om de leverantörer av kryptotillgångstjänster som använts samt om adresser eller konton för upphovsmannens och mottagarens distribuerade liggare.

g)

Uppgifter om eventuella finansiella arrangemang med andra personer som är eller kommer att bli aktieägare i målenheten.

a)

All den information som har begärts i enlighet med artikel 9.

b)

Uppgifter om det inflytande som den tilltänkta förvärvaren avser att utöva på målenhetens finansiella ställning, inbegripet utdelningspolicy, strategisk utveckling och fördelningen av resurser.

c)

En beskrivning av den tilltänkta förvärvarens avsikter och strategi gentemot målenheten, inbegripet alla de delar som avses i artikel 11.2, med en detaljnivå som står i proportion till det inflytande i målenheten som härrör från förvärvet.

a)

en strategisk utvecklingsplan,

b)

preliminära finansiella rapporter för målenheten,

c)

förvärvets inverkan på målenhetens företagsstyrning och allmänna organisationsstruktur.

a)

Det övergripande syftet med det tilltänkta förvärvet.

b)

Ekonomiska mål som kan beskrivas i termer av avkastning på eget kapital, kostnadseffektivitet, resultat per aktie, eller på annat sätt om så är lämpligt.

c)

Möjlig förändring när det gäller verksamhet, produkter, kunder samt eventuell omfördelning av medel eller resurser som förväntas påverka målenheten.

d)

Allmänna processer för att inkludera och integrera målenheten i den tilltänkta förvärvarens koncernstruktur, inbegripet en beskrivning av den samverkan som i första hand eftersträvas med andra företag i koncernen, samt en beskrivning av den policy som gäller för förbindelser mellan enheter i koncernen.

a)

En preliminär balansräkning och resultaträkning.

b)

En preliminär beräkning av kapitalkrav och tillgångsreserver.

c)

Information om prognostiserad riskexponeringsnivå, inbegripet risker avseende marknad, drift, inbegripet it och bedrägeri, kredit och miljö och andra relevanta risker.

d)

En prognos när det gäller gruppinterna transaktioner.

a)

Sammansättningen av och arbetsuppgifterna för medlemmarna i ledningsorganet och, i tillämpliga fall, de viktigaste kommittéer som inrättats av ett sådant beslutsfattande organ, inbegripet information om de personer som kommer att utses till medlemmar i ledningsorganet.

b)

Rutiner för administration och redovisning samt interna kontroller, inbegripet förändringar av rutiner och system för redovisning, internrevision, efterlevnad av bestämmelser för bekämpning av penningtvätt och finansiering av terrorism samt riskhantering, inbegripet utnämning av innehavare av nyckelfunktionerna internrevisor, regelefterlevnadsansvarig och riskhanteringsansvarig.

c)

Den övergripande IKT-arkitekturen, inbegripet eventuella ändringar av den policy som rör tredjepartsleverantörer av IKT-tjänster för kritiska eller viktiga funktioner som avses i artikel 28.2 i Europaparlamentets och rådets förordning (EU) 2022/2554 (11), dataflödesplanen, intern och extern programvara som används samt de viktigaste rutinerna och verktygen för data- och systemsäkerhet, såsom backup, beredskapsplaner och verifieringskedjor.

d)

De riktlinjer som styr tredjepartsleverantörer av kritiska eller viktiga funktioner, inbegripet information om de berörda områdena, om valet av tjänsteleverantörer och om de viktigaste parternas respektive rättigheter och skyldigheter enligt avtal, inbegripet revisionsarrangemang och arrangemang för förvaring och investering av tillgångsreserven, och den tjänstekvalitet som förväntas från leverantören.

e)

Alla andra relevanta upplysningar om förvärvets inverkan på målenhetens företagsstyrning och allmänna organisatoriska struktur, inbegripet varje ändring som rör aktieägarnas rösträtt.

a)

Om den tilltänkta förvärvaren är en fysisk person:

b)

Om den tilltänkta förvärvaren är en juridisk person, en trust, en AIF-fond i den mening som avses i artikel 4.1 a i direktiv 2011/61/EU eller ett fondföretag i den mening som avses i artikel 1.2 i direktiv 2009/65/EG, eller en statsägd förmögenhetsfond: