Kommissionens genomförandeförordning (EU) 2022/1210 av den 13 juli 2022 om fastställande av tekniska genomförandestandarder för tillämpningen av Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 596/2014 vad gäller formatet för insiderförteckningar och deras uppdateringar (Text av betydelse för EES)

(1)

I enlighet med artikel 18 i förordning (EU) nr 596/2014 ska emittenter, deltagare på marknaden för utsläppsrätter, auktionsplattformar, auktionsförrättare och auktionsövervakare och andra personer som handlar på deras vägnar eller för deras räkning upprätta insiderförteckningar och uppdatera dem i enlighet med ett exakt format.

(2)

Upprättandet av ett exakt format, inklusive användningen av standardmallar, bör underlätta den enhetliga tillämpningen av kravet på att upprätta och uppdatera insiderförteckningar i förordning (EU) nr 596/2014. Det bör även säkerställa att behöriga myndigheter förses med nödvändig information för att kunna skydda finansmarknadernas integritet och utreda eventuellt marknadsmissbruk.

(3)

Eftersom olika typer av insiderinformation kan finnas inom en enhet samtidigt bör insiderförteckningar exakt identifiera den specifika insiderinformation som personer som arbetar för företaget har haft tillgång till. Därför bör insiderförteckningarna specificera vilken specifik insiderinformation som är specifik (som kan omfatta information om en affär, ett projekt, en händelse, inklusive företagsmässiga eller finansiella sådana, offentliggörande av finansiella rapporter eller resultatvarningar). I detta syfte bör insiderförteckningarna vara uppdelade i avsnitt med ett separat avsnitt för varje specifik insiderinformation. Varje avsnitt bör förteckna alla personer som har tillgång till samma specifika insiderinformation.

(4)

För att undvika att personuppgifter för en och samma person förs in i flera olika avsnitt av insiderförteckningen bör det vara möjligt att föra upp dessa personuppgifter i ett separat avsnitt i insiderförteckningen, som kallas avsnittet med personer som har permanent tillgång till insiderinformation och som inte hänför sig till någon specifik insiderinformation. Avsnittet med personer som har permanent tillgång till insiderinformation bör endast omfatta personer som, på grund av sin funktion eller befattning, alltid har tillgång till all insiderinformation inom företaget.

(5)

Förordning (EU) nr 596/2014 ändrades genom Europaparlamentets och rådets förordning (EU) 2019/2115 (2), som införde mindre stränga krav för emittenter vars finansiella instrument är upptagna till handel på en tillväxtmarknad för små och medelstora företag (emittenter på tillväxtmarknader för små och medelstora företag) genom att begränsa de personer som ska tas upp i insiderförteckningarna endast till dem som på grund av sin funktion eller befattning hos emittenten har regelbunden tillgång till insiderinformation.

(6)

Genom undantag från den bestämmelsen får medlemsstaterna kräva att emittenter på tillväxtmarknader för små och medelstora företag i sina insiderförteckningar inkluderar alla personer som avses i artikel 18.1 a i förordning (EU) nr 596/2014. Med hänsyn till att små och medelstora företag i allmänhet har mindre mänskliga och ekonomiska resurser ansågs det dock att det var mer proportionellt för dem att använda ett format som innebär en mindre administrativ börda jämfört med formatet för de insiderförteckningar som fastställs i enlighet med artikel 18.1 a i förordning (EU) nr 596/2014 och att begränsa innehållet i förteckningarna till vad som är absolut nödvändigt för att identifiera de berörda personerna. Genom att man inte begär att emitterna ska ta med personliga kontaktuppgifter för dem som har tillgång till insiderinformation gör man att de slipper samla in och uppdatera uppgifter för dessa personer, samtidigt som man ser till att de nationella myndigheterna har ett verktyg för att identifiera personer som hanterar insiderinformation och att kan kontakta dessa via deras yrkesmässiga kontaktuppgifter. Dessa emittenter bör också ha möjlighet att förteckna uppgifter om personer som, på grund av sin funktion eller befattning, alltid har tillgång till all insiderinformation i ett avsnitt med personer som har permanent tillgång till insiderinformation i insiderförteckningen i stället för att lägga till personuppgifter för sådana personer som har permanent tillgång till insiderinformation i varje affärsspecifik eller händelsebaserad förteckning. Innehållet i avsnittet med personer som har permanent tillgång till insiderinformation bör dessutom vara begränsat till vad som är absolut nödvändigt för att identifiera de berörda personerna.

(7)

Insiderförteckningen bör innehålla de personuppgifter som krävs för att identifiera dem som har tillgång till insiderinformation. All behandling av personuppgifter i syfte att fastställa och för de insiderförteckningar som avses i artikel 18 i Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 596/2014 (3) bör vara förenlig med förordning (EU) 2016/679.

(8)

Insiderförteckningen bör också innehålla uppgifter som kan bistå de behöriga myndigheterna i genomförandet av utredningar och hjälpa dem att skyndsamt analysera handelsbeteendet hos personer som har tillgång till insiderinformation, att upprätta kopplingar mellan personer som har tillgång till insiderinformation och personer som är inblandade i misstänkt handel, samt att identifiera kontakter mellan dessa vid avgörande tidpunkter. I detta avseende är telefonnummer mycket viktiga, eftersom de gör det möjligt för den behöriga myndigheten att agera skyndsamt och att vid behov begära ut datatrafikuppgifter. Sådana uppgifter bör dessutom tillhandahållas inledningsvis, så att utredningens integritet inte äventyras av att den behöriga myndigheten under utredningens gång måste återkomma till emittenten, deltagaren på marknaden för utsläppsrätter, auktionsplattformen, auktionsförrättaren, auktionsövervakaren eller den person som har tillgång till insiderinformation med ytterligare begäranden om information.

(9)

För att säkerställa att insiderförteckningarna kan göras tillgängliga för den behöriga myndigheten snarast möjligt på begäran och att de alltid kan uppdateras utan dröjsmål, bör insiderförteckningen bevaras i elektronisk form. Det elektroniska formatet bör säkerställa att informationen i insiderförteckningen förblir konfidentiell. För att undvika en oproportionell administrativ börda för emittenter på tillväxtmarknader för små och medelstora företag får de föra insiderförteckningen i elektronisk form, men detta bör dock inte vara ett krav för dessa emittenter, förutsatt att informationens fullständighet, konfidentialitet och integritet säkerställs.

(10)

För att minska den administrativa bördan för inlämning av insiderförteckningar bör de behöriga myndigheterna själva fastställa de särskilda elektroniska överföringsmetoderna, under förutsättning att dessa elektroniska medel gör det möjligt att hålla förteckningarna konfidentiella.

(11)

För att skapa klarhet, transparens och rättssäkerhet bör formaten för alla insiderförteckningar som avses i förordning (EU) nr 596/2014 konsolideras i en enda rättsakt. Därför bör denna förordning innehålla både formatet för de insiderförteckningar som avses i artikel 18.1 a i förordning (EU) nr 596/2014 och de insiderförteckningar som avses i artikel 18.6 i den förordningen. Kommissionens genomförandeförordning (EU) 2016/347 (4) bör därför upphöra att gälla.

(12)

Europeiska datatillsynsmannen har hörts i enlighet med artikel 42.1 i Europaparlamentets och rådets förordning (EU) 2018/1725 (5) och avgav ett yttrande den 7 juni 2021.

(13)

Denna förordning grundar sig på det förslag till tekniska genomförandestandarder som Europeiska värdepappers- och marknadsmyndigheten har överlämnat till kommissionen.

(14)

Europeiska värdepappers- och marknadsmyndigheten har genomfört öppna offentliga samråd om det förslag till tekniska genomförandestandarder som denna förordning grundas på, gjort en analys av kostnader och fördelar och begärt in ett yttrande från den intressentgrupp för värdepapper och marknader som inrättats i enlighet med artikel 37 i Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1095/2010 (6),