Kommissionens genomförandeförordning (EU) 2022/1994 av den 21 november 2022 om ändring av de tekniska genomförandestandarder som fastställs i genomförandeförordning (EU) 2021/451 vad gäller kapitalbas, tillgångsinteckning, likviditet och rapportering i syfte att identifiera globala systemviktiga institut (Text av betydelse för EES)

COREP-MALLAR

Mallnummer

Mallkod

Mallens/mallgruppens namn

Förkortning

KAPITALTÄCKNING

CA

1

C 01.00

KAPITALBAS

CA1

2

C 02.00

OWN FUNDS REQUIREMENTS

CA2

3

C 03.00

CAPITAL RATIOS

CA3

4

C 04.00

MEMORANDUM ITEMS

CA4

TRANSITIONAL PROVISIONS

CA5

5.1

C 05.01

TRANSITIONAL PROVISIONS

CA5.1

5.2

C 05.02

INSTRUMENT FÖR VILKA ÄLDRE REGLER FÅR TILLÄMPAS: INSTRUMENT SOM INTE ÄR STATLIGT STÖD

CA5.2

SOLVENS PÅ GRUPPNIVÅ

GS

6.1

C 06.01

SOLVENS PÅ GRUPPNIVÅ: INFORMATION OM NÄRSTÅENDE FÖRETAG – TOTALT

GS Total

6.2

C 06.02

SOLVENS PÅ GRUPPNIVÅ: INFORMATION OM NÄRSTÅENDE FÖRETAG

GS

KREDITRISK

CR

7

C 07.00

KREDITRISKER, MOTPARTSRISKER OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: SCHABLONMETOD FÖR KAPITALKRAV

CR SA

KREDITRISKER, MOTPARTSRISKER OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: INTERNMETOD FÖR KAPITALKRAV

CR IRB

8.1

C 08.01

KREDITRISKER, MOTPARTSRISKER OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: INTERNMETOD FÖR KAPITALKRAV

CR IRB 1

8.2

C 08.02

KREDITRISKER, MOTPARTSRISKER OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: INTERNMETOD FÖR KAPITALKRAV (uppdelning per motpartsriskklass)

CR IRB 2

8.3

C 08.03

KREDITRISK OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: INTERNMETOD FÖR KAPITALKRAV: UPPDELNING PÅ PD-INTERVALL

CR IRB 3

8.4

C 08.04

KREDITRISK OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: INTERNMETOD FÖR KAPITALKRAV: FLÖDESANALYS FÖR RISKVÄGDA EXPONERINGSBELOPP

CR IRB 4

8.5

C 08.05

KREDITRISK OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: INTERNMETOD FÖR KAPITALKRAV: UTFALLSTEST AV PD

CR IRB 5

8.5.1

C 08.05.1

KREDITRISK OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: INTERNMETOD FÖR KAPITALKRAV: UTFALLSTEST AV PD I ENLIGHET MED ARTIKEL 180.1 f I FÖRORDNING (EU) nr 575/2013 (CR IRB 5B)

CR IRB 5B

8.6

C 08.06

KREDITRISK OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: INTERNMETOD FÖR KAPITALKRAV: KLASSIFICERINGSMETOD FÖR SPECIALUTLÅNING

CR IRB 6

8.7

C 08.07

KREDITRISK OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: INTERNMETOD FÖR KAPITALKRAV: RÄCKVIDD FÖR ANVÄNDNINGEN AV INTERNMETODEN OCH SCHABLONMETODEN

CR IRB 7

GEOGRAFISK UPPDELNING

CR GB

9.1

C 09.01

Tabell 9.1 – Geografisk uppdelning av exponering efter gäldenärens hemvist (exponeringar enligt schablonmetoden)

CR GB 1

9.2

C 09.02

Tabell 9.2 – Geografisk uppdelning av exponering efter gäldenärens hemvist (exponeringar enligt internmetoden)

CR GB 2

9.4

C 09.04

Tabell 9.4 – Uppdelning av kreditexponeringar som är relevanta för beräkningen av den kontracykliska bufferten per land och institutspecifikt kontracykliskt buffertvärde

CCB

KREDITRISK: AKTIER – INTERNMETODER FÖR KAPITALKRAV

CR EQU IRB

10.1

C 10.01

KREDITRISK: AKTIER – INTERNMETODER FÖR KAPITALKRAV

CR EQU IRB 1

10.2

C 10.02

KREDITRISK: AKTIER – INTERNMETODER FÖR KAPITALKRAV UPPDELNING AV SAMMANLAGDA EXPONERINGAR ENLIGT PD/LGD-METODEN PER RISKKLASS

CR EQU IRB 2

11

C 11.00

AVVECKLINGS-/LEVERANSRISK

CR SETT

13.1

C 13.01

KREDITRISK: VÄRDEPAPPERISERING

CR SEC

14

C 14.00

DETALJERAD INFORMATION OM VÄRDEPAPPERISERING

CR SEC Details

14.1

C 14.01

DETALJERAD INFORMATION OM VÄRDEPAPPERISERING PER METOD

CR SEC Details 2

MOTPARTSRISK

CCR

34.01

C 34.01

MOTPARTSRISK: DERIVATVERKSAMHETENS STORLEK

CCR 1

34.02

C 34.02

MOTPARTSRISK: EXPONERINGAR MOT MOTPARTSRISKER PER METOD

CCR 2

34.03

C 34.03

MOTPARTSRISK: EXPONERINGAR MOT MOTPARTSRISKER SOM BEHANDLAS ENLIGT SCHABLONMETODER: SA-CCR eller FÖRENKLAD SA-CCR

CCR 3

34.04

C 34.04

MOTPARTSRISK: EXPONERINGAR MOT MOTPARTSRISKER SOM BEHANDLAS ENLIGT DEN URSPRUNGLIGA ÅTAGANDEMETODEN (OEM)

CCR 4

34.05

C 34.05

MOTPARTSRISK: EXPONERINGAR MOT MOTPARTSRISKER SOM BEHANDLAS ENLIGT METODEN MED INTERNA MODELLER (IMM)

CCR 5

34.06

C 34.06

MOTPARTSRISK: DE TJUGO STÖRSTA MOTPARTERNA

CCR 6

34.07

C 34.07

MOTPARTSRISK: INTERNMETODEN – MOTPARTSRISKEXPONERINGAR PER EXPONERINGSKLASS OCH PD-SKALA

CCR 7

34.08

C 34.08

MOTPARTSRISK: SAMMANSÄTTNING AV SÄKERHETER FÖR MOTPARTSRISKEXPONERINGAR

CCR 8

34.09

C 34.09

MOTPARTSRISK: KREDITDERIVATEXPONERINGAR

CCR 9

34.10

C 34.10

MOTPARTSRISK: EXPONERINGAR MOT CENTRALA MOTPARTER

CCR 10

34.11

C 34.11

MOTPARTSRISK: FLÖDESANALYS FÖR RISKVÄGDA EXPONERINGSBELOPP FÖR MOTPARTSRISKEXPONERINGAR ENLIGT IMM

CCR 11

OPERATIV RISK

OPR

16

C 16.00

OPERATIV RISK

OPR

OPERATIV RISK: FÖRLUSTER OCH ÅTERVINNINGAR

17.1

C 17.01

OPERATIV RISK: FÖRLUSTER OCH ÅTERVINNINGAR PER AFFÄRSOMRÅDE OCH HÄNDELSETYP DET SENASTE ÅRET

OPR DETAILS 1

17.2

C 17.02

OPERATIV RISK: STORA FÖRLUSTHÄNDELSER

OPR DETAILS 2

MARKNADSRISK

MKR

18

C 18.00

MARKNADSRISK: SCHABLONMETOD FÖR POSITIONSRISKER I OMSATTA SKULDINSTRUMENT

MKR SA TDI

19

C 19.00

MARKNADSRISK: SCHABLONMETOD FÖR SPECIFIK RISK I VÄRDEPAPPERISERING

MKR SA SEC

20

C 20.00

MARKNADSRISK: SCHABLONMETOD FÖR SPECIFIK RISK I KORRELATIONSHANDELSPORTFÖLJ

MKR SA CTP

21

C 21.00

MARKNADSRISK: SCHABLONMETOD FÖR POSITIONSRISK I AKTIER

MKR SA EQU

22

C 22.00

MARKNADSRISK: SCHABLONMETODER FÖR VALUTAKURSRISK

MKR SA FX

23

C 23.00

MARKNADSRISK: SCHABLONMETODER FÖR RÅVAROR

MKR SA COM

24

C 24.00

MARKNADSRISK: INTERNA MODELLER

MKR IM

25

C 25.00

KREDITVÄRIDGHETSJUSTERINGSRISK

CVA

FÖRSIKTIG VÄRDERING

MKR

32.1

C 32.01

FÖRSIKTIG VÄRDERING: TILLGÅNGAR OCH SKULDER VÄRDERADE TILL VERKLIGT VÄRDE

PRUVAL 1

32.2

C 32.02

FÖRSIKTIG VÄRDERING: HUVUDMETODEN

PRUVAL 2

32.3

C 32.03

FÖRSIKTIG VÄRDERING: YTTERLIGARE VÄRDEJUSTERING (AVA) FÖR MODELLRISK

PRUVAL 3

32.4

C 32.04

FÖRSIKTIG VÄRDERING: AVA FÖR KONCENTRERADE POSITIONER

PRUVAL 4

OFFENTLIGA SEKTORNS EXPONERING

MKR

33

C 33.00

OFFENTLIGA SEKTORNS EXPONERING PER MOTPARTENS LAND

GOV

FÖRLUSTTÄCKNING FÖR NÖDLIDANDE EXPONERINGAR

NPE LC

35.1

C 35.01

FÖRLUSTTÄCKNING FÖR NÖDLIDANDE EXPONERINGAR: BERÄKNING AV AVDRAG FÖR NÖDLIDANDE EXPONERINGAR

NPE LC1

35.2

C 35.02

FÖRLUSTTÄCKNING FÖR NÖDLIDANDE EXPONERINGAR: KRAV PÅ MINSTA TÄCKNING OCH EXPONERINGSVÄRDEN FÖR NÖDLIDANDE EXPONERINGAR, EXKLUSIVE EXPONERINGAR MED ANSTÅND SOM OMFATTAS AV ARTIKEL 47c.6 I CRR

NPE LC2

35.3

C 35.03

FÖRLUSTTÄCKNING FÖR NÖDLIDANDE EXPONERINGAR: KRAV PÅ MINSTA TÄCKNING OCH EXPONERINGSVÄRDEN FÖR NÖDLIDANDE EXPONERINGAR MED ANSTÅND SOM OMFATTAS AV ARTIKEL 47c.6 I CRR

NPE LC3

Rad

ID

Post

Belopp

0010

1

KAPITALBAS

0015

1.1

PRIMÄRKAPITAL

0020

1.1.1

KÄRNPRIMÄRKAPITAL

0030

1.1.1.1

Kapitalinstrument som ska räknas som kärnprimärkapital

0040

1.1.1.1.1

Fullt betalda kapitalinstrument

0045

1.1.1.1.1*

Varav: Kapitalinstrument som tecknas av offentliga myndigheter i nödsituationer

0050

1.1.1.1.2*

Memorandumpost Kapitalinstrument som inte ska räknas med

0060

1.1.1.1.3

Överkurs vid aktieemission

0070

1.1.1.1.4

(-) Egna kärnprimärkapitalinstrument

0080

1.1.1.1.4.1

(-) Direkta innehav av kärnprimärkapitalinstrument

0090

1.1.1.1.4.2

(-) Indirekta innehav av kärnprimärkapitalinstrument

0091

1.1.1.1.4.3

(-) Syntetiska innehav av kärnprimärkapitalinstrument

0092

1.1.1.1.5

(-) Faktiska eller villkorade förpliktelser att köpa egna kärnprimärkapitalinstrument

0130

1.1.1.2

Balanserade vinstmedel

0140

1.1.1.2.1

Balanserade vinstmedel föregående år

0150

1.1.1.2.2

Vinst eller förlust som godtas

0160

1.1.1.2.2.1

Vinst eller förlust som kan hänföras till moderföretagets ägare

0170

1.1.1.2.2.2

(-) Ej godtagbar del av delårs- eller årsresultat

0180

1.1.1.3

Ackumulerat annat totalresultat

0200

1.1.1.4

Övriga reserver

0210

1.1.1.5

Reserveringar för allmänna risker i bankrörelse

0220

1.1.1.6

Övergångsjusteringar på grund av kärnprimärkapitalinstrument för vilka äldre regler får tillämpas

0230

1.1.1.7

Minoritetsintressen som får ingå i kärnprimärkapital

0240

1.1.1.8

Övergångsjusteringar på grund av ytterligare minoritetsintressen

0250

1.1.1.9

Justeringar av kärnprimärkapital på grund av försiktighetsmarginaler

0260

1.1.1.9.1

(-) Ökningar av det egna kapitalet till följd av värdepapperiserade tillgångar

0270

1.1.1.9.2

Reserv som härrör från säkring av kassaflöden

0280

1.1.1.9.3

Ackumulerade vinster och förluster på grund av ändringar av institutets egen kreditrisk för skuldförbindelser som värderas till verkligt värde

0285

1.1.1.9.4

Vinster och förluster i verkligt värde som härrör från institutets egen kreditrisk avseende derivatskulder

0290

1.1.1.9.5

(-) Värdejusteringar på grund av krav på försiktig värdering

0300

1.1.1.10

(-) Goodwill

0310

1.1.1.10.1

(-) Goodwill som redovisats som immateriell tillgång

0320

1.1.1.10.2

(-) Goodwill som inräknats i värderingen av väsentligt innehav

0330

1.1.1.10.3

Uppskjutna skatteskulder i samband med goodwill

0335

1.1.1.10.4

Redovisningsmässig omvärdering av dotterföretags goodwill som är en följd av den konsolidering av dotterföretag som kan hänföras till tredje person

0340

1.1.1.11

(-) Övriga immateriella tillgångar

0350

1.1.1.11.1

(-) Övriga immateriella tillgångar före avdrag för uppskjutna skatteskulder

0352

1.1.1.11.1.1

(-) Varav: programvarutillgångar som redovisas som immateriella tillgångar före avdrag för uppskjutna skatteskulder

0360

1.1.1.11.2

Uppskjutna skatteskulder i samband med övriga immateriella tillgångar

0362

1.1.1.11.2.1

Varav: Uppskjutna skatteskulder tillhörande programvarutillgångar som redovisas som immateriella tillgångar

0365

1.1.1.11.3

Redovisningsmässig omvärdering av dotterföretags immateriella tillgångar som är en följd av den konsolidering av dotterföretag som kan hänföras till tredje person

0370

1.1.1.12

(-) Uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och som inte uppstår till följd av temporära skillnader minus tillhörande skatteskulder

0380

1.1.1.13

(-) Underskott enligt internmetoden av kreditriskjusteringar för förväntade förluster

0390

1.1.1.14

(-) Tillgångar i förmånsbestämda pensionsplaner

0400

1.1.1.14.1

(-) Tillgångar i förmånsbestämda pensionsplaner

0410

1.1.1.14.2

Uppskjutna skatteskulder tillhörande fastställda förmånsbestämda pensionsplaner

0420

1.1.1.14.3

Fastställda förmånsbestämda pensionsplaner som institutet har obegränsad rätt att utnyttja

0430

1.1.1.15

(-) Korsvist ägande av kärnprimärkapital

0440

1.1.1.16

(-) Avdrag från primärkapitaltillskottsposter som överskrider institutets primärkapitaltillskott

0450

1.1.1.17

(-) Kvalificerande innehav utanför den finansiella sektorn som alternativt kan ges riskvikten 1 250  %

0460

1.1.1.18

(-) Värdepapperiseringspositioner som alternativt kan ges riskvikten 1 250  %

0470

1.1.1.19

(-) Transaktioner utan samtidig prestation som alternativt kan ges riskvikten 1 250  %

0471

1.1.1.20

(-) Positioner i en korg för vilka ett institut inte kan fastställa riskvikten enligt internmetoden och som alternativt kan ges riskvikten 1 250  %

0472

1.1.1.21

(-) Aktieexponeringar enligt en metod med interna modeller vilka alternativt kan ges riskvikten 1 250  %

0480

1.1.1.22

(-) Kärnprimärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

0490

1.1.1.23

(-) Avdragsgilla uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och som uppstår till följd av temporära skillnader

0500

1.1.1.24

(-) Kärnprimärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn i vilka institutet har ett väsentligt innehav

0510

1.1.1.25

(-) Belopp som överskrider tröskelvärdet på 17,65 %

0511

1.1.1.25.1

(-) Belopp som överstiger tröskelvärdet 17,65 % för kärnprimärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn i vilka institutet har ett väsentligt innehav

0512

1.1.1.25.2

(-) Belopp som överstiger tröskelvärdet på 17,65 % för uppskjutna skattefordringar till följd av temporära skillnader

0513

1.1.1.25A

(-) Otillräcklig täckning för nödlidande exponeringar

0514

1.1.1.25B

(-) Bortfall för minimivärdebaserat åtagande

0515

1.1.1.25C

(-) Andra förutsebara skattepålagor

0520

1.1.1.26

Övriga övergångsjusteringar av kärnprimärkapital

0524

1.1.1.27

(-) Övriga avdrag från kärnprimärkapitalet på grundval av artikel 3 i förordning (EU) nr 575/2013

0529

1.1.1.28

Delar i eller avdrag från kärnprimärkapital – övrigt

0530

1.1.2

PRIMÄRKAPITALTILLSKOTT

0540

1.1.2.1

Kapitalinstrument som ska räknas som primärkapitaltillskott

0551

1.1.2.1.1

Fullt betalda direkt emitterade kapitalinstrument

0560

1.1.2.1.2*

Memorandumpost Kapitalinstrument som inte ska räknas med

0571

1.1.2.1.3

Överkurs vid aktieemission

0580

1.1.2.1.4

(-) Egna primärkapitaltillskottsinstrument

0590

1.1.2.1.4.1

(-) Direkta innehav av primärkapitaltillskottsinstrument

0620

1.1.2.1.4.2

(-) Indirekta innehav av primärkapitaltillskottsinstrument

0621

1.1.2.1.4.3

(-) Syntetiska innehav av primärkapitaltillskottsinstrument

0622

1.1.2.1.5

(-) Faktiska eller villkorade förpliktelser att köpa egna primärkapitaltillskottsinstrument

0660

1.1.2.2

Övergångsjusteringar på grund av primärkapitaltillskottsinstrument för vilka äldre regler får tillämpas

0670

1.1.2.3

Instrument utgivna av dotterföretag som betraktas i primärkapitaltillskott

0680

1.1.2.4

Övergångsjusteringar på grund av att övriga instrument som utfärdats av dotterföretag räknas med i primärkapitaltillskottet

0690

1.1.2.5

(-) Korsvist ägande av primärkapitaltillskott

0700

1.1.2.6

(-) Primärkapitaltillskottsinstrument i enheter i den finansiella sektorn i vilka institutet inte har ett väsentligt innehav

0710

1.1.2.7

(-) Primärkapitaltillskottsinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav

0720

1.1.2.8

(-) Avdrag från supplementärkapitalposter som överskrider institutets supplementärkapital

0730

1.1.2.9

Övriga övergångsjusteringar av primärkapitaltillskott

0740

1.1.2.10

Avdrag från primärkapitaltillskottsposter som överskrider institutets primärkapitaltillskott (avdrag i kärnprimärkapitalet)

0744

1.1.2.11

(-) Övriga avdrag från primärkapitaltillskott på grundval av artikel 3 i förordning (EU) nr 575/2013

0748

1.1.2.12

Delar i eller avdrag från primärkapitaltillskott – övrigt

0750

1.2

SUPPLEMENTÄRKAPITAL

0760

1.2.1

Kapitalinstrument som ska räknas som supplementärkapital

0771

1.2.1.1

Fullt betalda direkt emitterade kapitalinstrument

0780

1.2.1.2*

Memorandumpost Kapitalinstrument som inte ska räknas med

0791

1.2.1.3

Överkurs vid aktieemission

0800

1.2.1.4

(-) Egna supplementärkapitalinstrument

0810

1.2.1.4.1

(-) Direkta innehav av supplementärkapitalinstrument

0840

1.2.1.4.2

(-) Indirekta innehav av supplementärkapitalinstrument

0841

1.2.1.4.3

(-) Syntetiska innehav av supplementärkapitalinstrument

0842

1.2.1.5

(-) Faktiska eller villkorade förpliktelser att köpa egna supplementärkapitalinstrument

0880

1.2.2

Övergångsjusteringar på grund av supplementärkapitalinstrument för vilka äldre regler får tillämpas

0890

1.2.3

Instrument utgivna av dotterföretag som räknas med i supplementärkapital

0900

1.2.4

Övergångsjusteringar på grund av att övriga instrument som utfärdats av dotterföretag räknas med i supplementärkapital

0910

1.2.5

Överskott i avsättningar i förhållande till godtagbara förväntade förluster (internmetod)

0920

1.2.6

Allmänna kreditriskjusteringar (schablonmetod)

0930

1.2.7

(-) Korsvist ägande av supplementärkapital

0940

1.2.8

(-) Supplementärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

0950

1.2.9

(-) Supplementärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav

0955

1.2.9A

(-) Avdrag från kvalificerade skulder som överstiger kvalificerade skulder

0960

1.2.10

Övriga övergångsjusteringar av supplementärkapital

0970

1.2.11

Avdrag från supplementärkapitalposter som överskrider institutets supplementärkapital (avdrag i primärkapitaltillskottet)

0974

1.2.12

(-) Övriga avdrag från supplementärkapital på grundval av artikel 3 i förordning (EU) nr 575/2013

0978

1.2.13

Delar i eller avdrag från supplementärkapital – övrigt

Rad

Post

Beteckning

Belopp

0010

1

TOTALT RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP

0020

1*

Varav: Värdepappersföretag enligt artikel 95.2 och artikel 98 i förordning (EU) nr 575/2013

0030

1**

Varav: Värdepappersföretag enligt artikel 96.2 och artikel 97 i förordning (EU) nr 575/2013

0040

1.1

RISKVÄGDA EXPONERINGSBELOPP FÖR KREDITRISK, MOTPARTSRISK OCH UTSPÄDNINGSRISK SAMT TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG MOTPRESTATION

0050

1.1.1

Schablonmetoden (SA)

0051

1.1.1*

Varav: Ytterligare striktare tillsynskrav baserade på artikel 124 i förordning (EU) nr 575/2013

0060

1.1.1.1

Exponeringsklasser enligt schablonmetoden förutom positioner i värdepapperisering

0070

1.1.1.1.01

Nationella regeringar eller centralbanker

0080

1.1.1.1.02

Delstatliga eller lokala självstyrelseorgan och myndigheter

0090

1.1.1.1.03

Offentliga organ

0100

1.1.1.1.04

Multilaterala utvecklingsbanker

0110

1.1.1.1.05

Internationella organisationer

0120

1.1.1.1.06

Institut

0130

1.1.1.1.07

Företag

0140

1.1.1.1.08

Hushåll

0150

1.1.1.1.09

Säkrade genom panträtt i fastigheter

0160

1.1.1.1.10

Fallerande exponeringar

0170

1.1.1.1.11

Poster som är förenade med särskilt hög risk

0180

1.1.1.1.12

Säkerställda obligationer

0190

1.1.1.1.13

Fordringar på institut och företag med kortfristigt kreditbetyg

0200

1.1.1.1.14

Företag för kollektiva investeringar (fond)

0210

1.1.1.1.15

Aktier

0211

1.1.1.1.16

Övriga poster

0212

1.1.1.1.16.1

Varav: programvarutillgångar som redovisas som immateriella tillgångar

0240

1.1.2

Internmetoden

0241

1.1.2*

Varav: Ytterligare striktare tillsynskrav baserade på artikel 164 i förordning (EU) nr 575/2013

0242

1.1.2**

Varav: Ytterligare striktare tillsynskrav baserade på artikel 124 i förordning (EU) nr 575/2013

0250

1.1.2.1

Internmetoden utan användning av egna skattningar av LGD-värden eller konverteringsfaktorer

0260

1.1.2.1.01

Nationella regeringar eller centralbanker

0270

1.1.2.1.02

Institut

0280

1.1.2.1.03

Företag – små och medelstora företag

0290

1.1.2.1.04

Företag – specialutlåning

0300

1.1.2.1.05

Företag – övriga

0310

1.1.2.2

Internmetoden med användning av egna skattningar av LGD-värden och/eller konverteringsfaktorer

0320

1.1.2.2.01

Nationella regeringar eller centralbanker

0330

1.1.2.2.02

Institut

0340

1.1.2.2.03

Företag – små och medelstora företag

0350

1.1.2.2.04

Företag – specialutlåning

0360

1.1.2.2.05

Företag – övriga

0370

1.1.2.2.06

Hushåll – säkerhet i fastigheter (små och medelstora företag)

0380

1.1.2.2.07

Hushåll – säkerhet i fastigheter (ej små och medelstora företag)

0390

1.1.2.2.08

Hushåll – kvalificerade revolverande exponeringar

0400

1.1.2.2.09

Hushåll – övriga små och medelstora företag

0410

1.1.2.2.10

Hushåll – övriga, ej små och medelstora företag

0420

1.1.2.3

Aktier (internmetod)

0450

1.1.2.5

Övriga motpartslösa tillgångar

0455

1.1.2.5.1

Varav: programvarutillgångar som redovisas som immateriella tillgångar

0460

1.1.3

Riskvägt exponeringsbelopp för bidrag till en central motparts obeståndsfond

0470

1.1.4

Positioner i värdepapperisering

0490

1.2

TOTALT RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP FÖR AVVECKLINGS-/LEVERANSRISK

0500

1.2.1

Avvecklings-/leveransrisk utanför handelslagret

0510

1.2.2

Avvecklings-/leveransrisk i handelslagret

0520

1.3

TOTALT RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP FÖR POSITIONSRISK, VALUTAKURSRISK OCH RÅVARURISK

0530

1.3.1

Riskvägt exponeringsbelopp för positions-, valutakurs- och råvarurisk enligt schablonmetoder (SA)

0540

1.3.1.1

Omsatta skuldinstrument

0550

1.3.1.2

Aktier

0555

1.3.1.3

Särskild metod för positionsrisk i företag för kollektiva investeringar (fond)

0556

1.3.1.3*

Memorandumpost: Fonder som enbart investerats i omsatta skuldinstrument

0557

1.3.1.3**

Memorandumpost: Fonder som enbart investerats i egetkapitalinstrument eller i blandade instrument

0560

1.3.1.4

Utländsk valuta

0570

1.3.1.5

Råvaror

0580

1.3.2

Riskvägt exponeringsbelopp för positionsrisk, valutakursrisk och råvarurisk beräknat enligt interna modeller (IM)

0590

1.4

TOTALT RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP FÖR OPERATIV RISK (OpR)

0600

1.4.1

Operativ risk, basmetod (BIA)

0610

1.4.2

Operativ risk, schablonmetod (STA)/alternativa schablonmetoder (ASA)

0620

1.4.3

Operativ risk, avancerad mätmetod (internmätningsmetod, AMA)

0630

1.5

YTTERLIGARE RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP PÅ GRUND AV FASTA OMKOSTNADER

0640

1.6

TOTALT RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP FÖR KREDITVÄRDIGHETSJUSTERING

0650

1.6.1

Avancerad metod

0660

1.6.2

Schablonmetod

0670

1.6.3

Baserad på den ursprungliga åtagandemetoden (OEM)

0680

1.7

TOTALT RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP FÖR STORA EXPONERINGAR I HANDELSLAGRET

0690

1.8

ÖVRIGA RISKEXPONERINGSBELOPP

0710

1.8.2

Varav: Ytterligare striktare tillsynskrav baserade på artikel 458 i förordning (EU) nr 575/2013

0720

1.8.2*

Varav: Kapitalkrav för stora exponeringar

0730

1.8.2**

Varav: På grund av modifierade riskvikter mot tillgångsbubblor i bostadsfastigheter och kommersiella fastigheter

0740

1.8.2***

Varav: På grund av exponeringar inom den finansiella sektorn

0750

1.8.3

Varav: Ytterligare striktare tillsynskrav baserade på artikel 459 i förordning (EU) nr 575/2013

0760

1.8.4

Varav: Ytterligare riskexponeringsbelopp på grundval av artikel 3 i förordning (EU) nr 575/2013

Rad

ID

Post

Belopp

0010

1

Kärnprimärkapitalrelation

0020

2

Överskott(+)/underskott(-) i kärnprimärkapital

0030

3

Primärkapitalrelation

0040

4

Överskott(+)/underskott(-) i primärkapital

0050

5

Total kapitalrelation

0060

6

Överskott (+)/underskott (-) i sammanlagt kapital

Memorandumposter: Total ÖUP-kapitalkravsrelation (TSCR), samlat kapitalkrav (OCR) och riktlinje för pelare 2-kapital (P2G)

0130

13

Total ÖUP-kapitalkravsrelation (TSCR)

0140

13*

TSCR: som utgörs av kärnprimärkapital

0150

13**

TSCR: som utgörs av primärkapital

0160

14

Samlad kapitalkravsrelation (OCR)

0170

14*

OCR: som utgörs av kärnprimärkapital

0180

14**

OCR: som utgörs av primärkapital

0190

15

OCR och riktlinje för pelare 2-kapital (P2G)

0200

15*

OCR och P2G: som utgörs av kärnprimärkapital

0210

15**

OCR och P2G: som utgörs av primärkapital

0220

16

Överskott (+)/underskott (-) av kärnprimärkapital med beaktande av kraven i artikel 92 i förordning (EU) nr 575/2013 och artikel 104a i direktiv 2013/36/EU

Memorandumposter: Kapitalrelationer utan tillämpning av övergångsbestämmelserna för IFRS 9

0300

20

Kärnprimärkapitalrelation utan tillämpning av övergångsbestämmelserna för IFRS 9

0310

21

Primärkapitalrelation utan tillämpning av övergångsbestämmelserna för IFRS 9

0320

22

Total kapitalrelation utan tillämpning av övergångsbestämmelserna för IFRS 9

Rad

ID

Post

Kolumn

Uppskjutna skattefordringar och skatteskulder

0010

0010

1

Summa uppskjutna skattefordringar

0020

1.1

Uppskjutna skattefordringar som inte är beroende av framtida lönsamhet

0030

1.2

Uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och som inte uppstår till följd av temporära skillnader

0040

1.3

Uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och som uppstår till följd av temporära skillnader

0050

2

Summa uppskjutna skatteskulder

0060

2.1

Uppskjutna skatteskulder som inte får dras av från uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet.

0070

2.2

Uppskjutna skatteskulder som får dras av från uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet

0080

2.2.1

Avdragsgilla uppskjutna skatteskulder tillhörande uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och som inte uppstår till följd av temporära skillnader

0090

2.2.2

Avdragsgilla uppskjutna skatteskulder tillhörande uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och som uppstår till följd av temporära skillnader

0093

2A

För mycket inbetald skatt och förlustavdrag

0096

2B

Uppskjutna skattefordringar som åsatts riskvikten 250 %

0097

2C

Uppskjutna skattefordringar som åsatts riskvikten 0 %

Undantag från avdrag från kärnprimärkapital

0901

2W

Programvarutillgångar som redovisas som immateriella tillgångar och är undantagna från avdraget från kärnprimärkapital

Redovisningsklassificering av primärkapitaltillskottsinstrument

0905

2Y

Kapitalinstrument och tillhörande överkursfonder klassificerade som eget kapital enligt tillämpliga redovisningsstandarder

0906

2Z

Kapitalinstrument och tillhörande överkursfonder klassificerade som skulder enligt tillämpliga redovisningsstandarder

Kreditriskjusteringar och förväntade förluster

0100

3

Överskott (+) eller underskott (-) i kreditriskjusteringar, ytterligare värdejusteringar samt andra reduceringar av kapitalbasen för förväntade förluster för icke fallerade exponeringar (internmetod)

0110

3.1

Sammanlagda kreditriskjusteringar, ytterligare värdejusteringar samt andra reduceringar av kapitalbasen som får inkluderas i beräkningen av det förväntade förlustbeloppet

0120

3.1.1

Allmänna kreditriskjusteringar

0130

3.1.2

Specifika kreditriskjusteringar

0131

3.1.3

Ytterligare värdejusteringar samt andra reduceringar av kapitalbasen

0140

3.2

Summa förväntade förluster som får inkluderas

0145

4

Överskott (+) eller underskott (-) i specifika kreditriskjusteringar för förväntade förluster för fallerade exponeringar (internmetod)

0150

4.1

Specifika kreditriskjusteringar och positioner som behandlas på motsvarande sätt

0155

4.2

Summa förväntade förluster som får inkluderas

0160

5

Riskvägda exponeringsbelopp för beräkning av taket för det överskott i avsättningar som får räknas som supplementärkapital

0170

6

Sammanlagda bruttoavsättningar som får räknas som supplementärkapital

0180

7

Riskvägda exponeringsbelopp för beräkning av taket för avsättningar som får räknas som supplementärkapital

Tröskelvärden för avdrag från kärnprimärkapital

0190

8

Tröskelvärde för icke avdragsgilla innehav i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

0200

9

Övre gräns på 10 % av kärnprimärkapitalet

0210

10

Övre gräns på 17,65 % av kärnprimärkapitalet

0225

11

Godtagbart för kvalificerade innehav utanför finanssektorn

Investeringar i kapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

0230

12

Innehav av kärnprimärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav, netto efter korta positioner

0240

12.1

Direkta innehav av kärnprimärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

0250

12.1.1

Direkta innehav brutto av kärnprimärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

0260

12.1.2

(-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de direkta bruttoinnehav som inkluderas ovan

0270

12.2

Indirekta innehav av kärnprimärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

0280

12.2.1

Indirekta innehav brutto av kärnprimärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

0290

12.2.2

(-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de indirekta bruttoinnehav som inkluderas ovan

0291

12.3

Syntetiska innehav av kärnprimärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

0292

12.3.1

Syntetiska innehav brutto av kärnprimärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

0293

12.3.2

(-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de syntetiska bruttoinnehav som inkluderas ovan

0300

13

Innehav av primärkapitaltillskott i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav, netto efter korta positioner

0310

13.1

Direkta innehav av primärkapitaltillskott i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

0320

13.1.1

Direkta innehav brutto av primärkapitaltillskott i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

0330

13.1.2

(-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de direkta bruttoinnehav som inkluderas ovan

0340

13.2

Indirekta innehav av primärkapitaltillskott i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

0350

13.2.1

Indirekta innehav brutto av primärkapitaltillskott i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

0360

13.2.2

(-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de indirekta bruttoinnehav som inkluderas ovan

0361

13.3

Syntetiska innehav av primärkapitaltillskott i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

0362

13.3.1

Syntetiska innehav brutto av primärkapitaltillskott i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

0363

13.3.2

(-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de syntetiska bruttoinnehav som inkluderas ovan

0370

14

Innehav av supplementärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav, netto efter korta positioner

0380

14.1

Direkta innehav av supplementärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

0390

14.1.1

Direkta innehav brutto av supplementärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

0400

14.1.2

(-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de direkta bruttoinnehav som inkluderas ovan

0410

14.2

Indirekta innehav av supplementärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

0420

14.2.1

Indirekta innehav brutto av supplementärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

0430

14.2.2

(-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de indirekta bruttoinnehav som inkluderas ovan

0431

14.3

Syntetiska innehav av supplementärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

0432

14.3.1

Syntetiska innehav brutto av supplementärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

0433

14.3.2

(-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de syntetiska bruttoinnehav som inkluderas ovan

Investeringar i kapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav

0440

15

Innehav av kärnprimärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav, netto efter korta positioner

0450

15.1

Direkta innehav av kärnprimärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav

0460

15.1.1

Direkta innehav brutto av kärnprimärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav

0470

15.1.2

(-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de direkta bruttoinnehav som inkluderas ovan

0480

15.2

Indirekta innehav av kärnprimärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav

0490

15.2.1

Indirekta innehav brutto av kärnprimärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav

0500

15.2.2

(-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de indirekta bruttoinnehav som inkluderas ovan

0501

15.3

Syntetiska innehav av kärnprimärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav

0502

15.3.1

Syntetiska innehav brutto av kärnprimärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav

0503

15.3.2

(-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de syntetiska bruttoinnehav som inkluderas ovan

0504

15A

Innehav i kärnprimärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav – som åsätts riskvikten 250 %

0510

16

Innehav av primärkapitaltillskott i enheter i den finansiella sektorn i vilka institutet har ett väsentligt innehav, netto efter korta positioner

0520

16.1

Direkta innehav av primärkapitaltillskott i enheter i den finansiella sektorn i vilka institutet har ett väsentligt innehav

0530

16.1.1

Direkta innehav brutto av primärkapitaltillskott i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav

0540

16.1.2

(-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de direkta bruttoinnehav som inkluderas ovan

0550

16.2

Indirekta innehav av primärkapitaltillskott i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav

0560

16.2.1

Indirekta innehav brutto av primärkapitaltillskott i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav

0570

16.2.2

(-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de indirekta bruttoinnehav som inkluderas ovan

0571

16.3

Syntetiska innehav av primärkapitaltillskott i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav

0572

16.3.1

Syntetiska innehav brutto av primärkapitaltillskott i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav

0573

16.3.2

(-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de syntetiska bruttoinnehav som inkluderas ovan

0580

17

Innehav av supplementärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav, netto efter korta positioner

0590

17.1

Direkta innehav av supplementärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav

0600

17.1.1

Direkta innehav brutto av supplementärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav

0610

17.1.2

(-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de direkta bruttoinnehav som inkluderas ovan

0620

17.2

Indirekta innehav av supplementärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav

0630

17.2.1

Indirekta innehav brutto av supplementärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav

0640

17.2.2

(-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de indirekta bruttoinnehav som inkluderas ovan

0641

17.3

Syntetiska innehav av supplementärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav

0642

17.3.1

Syntetiska innehav brutto av supplementärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav

0643

17.3.2

(-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de syntetiska bruttoinnehav som inkluderas ovan

Totala riskvägda exponeringsbelopp för innehav som inte har dragits av från motsvarande kapitalkategori:

0650

18

Riskvägda exponeringar i innehav av kärnprimärkapital i enheter i den finansiella sektorn som inte dras av från institutets kärnprimärkapital

0660

19

Riskvägda exponeringar i innehav av primärkapitaltillskott i enheter i den finansiella sektorn som inte dras av från institutets övriga primärkapital

0670

20

Riskvägda exponeringar i innehav av supplementärkapital i enheter i den finansiella sektorn som inte dras av från institutets supplementärkapital

Tillfälligt undantag från avdrag från kapitalbasen

0680

21

Innehav av kärnprimärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav som omfattas av tillfälligt undantag

0690

22

Innehav av kärnprimärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav som omfattas av tillfälligt undantag

0700

23

Innehav av primärkapitaltillskottsinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav som omfattas av tillfälligt undantag

0710

24

Innehav av primärkapitaltillskottsinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav som omfattas av tillfälligt undantag

0720

25

Innehav av supplementärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav som omfattas av tillfälligt undantag

0730

26

Innehav av supplementärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav som omfattas av tillfälligt undantag

Kapitalbuffertar

0740

27

Kombinerade buffertkrav

0750

Kapitalkonserveringsbuffert

0760

Konserveringsbuffert på grund av makrotillsynsrisker eller systemrisker identifierade på medlemsstatsnivå

0770

Institutspecifik kontracyklisk kapitalbuffert

0780

Systemriskbuffert

0800

Buffert för globalt systemviktigt institut

0810

Buffert för andra systemviktiga institut

Krav enligt pelare II

0820

28

Kapitalbaskrav avseende justeringar enligt pelare II

Ytterligare information för värdepappersföretag

0830

29

Startkapital

0840

30

Kapitalbas baserad på fasta omkostnader

Ytterligare information för beräkning av rapporteringströsklar

0850

31

Icke-nationella ursprungliga exponeringar

0860

32

Totala ursprungliga exponeringar

Justeringar i kärnprimärkapital

Justeringar i primärkapitaltillskott

Justeringar i supplementärkapital

Justeringar inkluderade i riskjusterade tillgångar

Memorandumposter

Tillämplig procentandel

Godtagbart belopp utan övergångsbestämmelser

Kod

ID

Post

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0010

1

SUMMA JUSTERINGAR

0020

1.1

INSTRUMENT FÖR VILKA ÄLDRE REGLER FÅR TILLÄMPAS

länk till {CA1;r0220}

länk till {CA1;r0660}

länk till {CA1;r0880}

0060

1.1.2

Instrument som inte är statligt stöd

0061

1.1.3

Instrument som emitterats via specialföretag

0062

1.1.4

Instrument som emitterats före den 27 juni 2019 och som inte uppfyller kriterierna för nedskrivnings- och konverteringsbefogenheter enligt artikel 59 i BRRD eller som omfattas av kvittnings- eller nettningsarrangemang

0063

1.1.4.1*

Varav: Instrument utan rättsligt eller avtalsmässigt obligatorisk nedskrivning eller konvertering vid utövandet av befogenheter i enlighet med artikel 59 i direktiv 2014/59/EU

0064

1.1.4.2*

Varav: Instrument som regleras av tredjelandslagstiftning utan rättsverkan och verkställbarhet för utövandet av befogenheter i enlighet med artikel 59 i direktiv 2014/59/EU

0065

1.1.4.3*

Varav: Instrument som omfattas av kvittnings- eller nettningsarrangemang

0070

1.2

MINORITETSINTRESSEN OCH MOTSVARANDE

länk till {CA1;r0240}

länk till {CA1;r0680}

länk till {CA1;r0900}

0080

1.2.1

Kapitalinstrument och poster som inte klassificeras som minoritetsintressen

0090

1.2.2

Medräkning i konsoliderad kapitalbas av minoritetsintressen under en övergångsperiod

0091

1.2.3

Medräkning i konsoliderad kapitalbas av kvalificerande primärkapitaltillskott under en övergångsperiod

0092

1.2.4

Medräkning i konsoliderad kapitalbas av kvalificerande supplementärkapital under en övergångsperiod

0100

1.3

ANDRA ÖVERGÅNGSJUSTERINGAR

länk till {CA1;r0520}

länk till {CA1;r0730}

länk till {CA1;r0960}

0111

1.3.1.6

Orealiserade vinster från vissa skuldexponeringar mot nationella regeringar, delstatliga eller lokala självstyrelseorgan och myndigheter och offentliga organ

0112

1.3.1.6.1

Varav: belopp A

0140

1.3.2

Avdrag

0170

1.3.2.3

Uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och som inte uppstår till följd av temporära skillnader

0380

1.3.2.9

Uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och som härrör från temporära skillnader och kärnprimärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav

0385

1.3.2.9a

Uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och som härrör från temporära skillnader

0425

1.3.2.11

Undantag från avdrag av andelar i försäkringsföretag från kärnprimärkapitalposter

0430

1.3.3

Ytterligare filter och avdrag

0440

1.3.4

Justeringar på grund av övergångsordning avseende IFRS 9

0441

1.3.4.1

Memorandumpost Inverkan på förväntade kreditförluster av den statiska komponenten

0442

1.3.4.2

Memorandumpost Inverkan på förväntade kreditförluster av den dynamiska komponenten för perioden 1/1/2018–31/12/2019

0443

1.3.4.3

Memorandumpost Inverkan på förväntade kreditförluster av den dynamiska komponenten för perioden som börjar 1/1/2020

Belopp för instrumenten plus tillhörande överkurs

Bas för beräkning av gränsen

Tillämplig procentandel

Gräns

(-) Belopp som överskrider gränsen för när äldre regler får tillämpas

Totalt belopp för vilket äldre regler får tillämpas

Kod

ID

Post

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0010

1.

Instrument som var kvalificerade för artikel 57 a i direktiv 2006/48/EG

länk till{CA5.1;r060;c010)

0020

2.

Instrument som var kvalificerade för artikel 57 ca och artikel 154.8 och 154.9 i direktiv 2006/48/EG, förutsatt att den gräns som anges i artikel 489 i förordning (EU) nr 575/2013 respekteras

länk till{CA5.1;r060;c020)

0030

2.1

Summa instrument utan köpoption eller incitament till återlösen

0040

2.2.

Instrument för vilka äldre regler får tillämpas med en köpoption och incitament till återlösen

0050

2.2.1

Instrument med en köpoption som får utnyttjas efter rapporteringsdatumet och som uppfyller de villkor som fastställts i artikel 52 i förordning (EU) nr 575/2013 efter utgången av den effektiva löptiden

0060

2.2.2

Instrument med en köpoption som får utnyttjas efter rapporteringsdatumet och som inte uppfyller de villkor som fastställts i artikel 52 i förordning (EU) nr 575/2013 efter utgången av den effektiva löptiden

0070

2.2.3

Instrument med en köpoption som får utnyttjas senast den 20 juli 2011 och som inte uppfyller de villkor som fastställts i artikel 52 i förordning (EU) nr 575/2013 efter utgången av den effektiva löptiden

0080

2.3

Överskott utöver gränsvärdet för kärnprimärkapitalinstrument för vilka äldre regler får tillämpas

0090

3

Poster som var kvalificerade enligt artikel 57 e, f, g eller h i direktiv 2006/48/EG, förutsatt att den gräns som anges i artikel 490 i förordning (EU) nr 575/2013 respekteras

länk till{CA5.1;r060;c030)

0100

3.1

Summa poster utan incitament till återlösen

0110

3.2

Poster för vilka äldre regler får tillämpas och som har incitament till återlösen

0120

3.2.1

Poster med en köpoption som får utnyttjas efter rapporteringsdatumet och som uppfyller de villkor som fastställts i artikel 63 i förordning (EU) nr 575/2013 efter utgången av den effektiva löptiden

0130

3.2.2

Poster med en köpoption som får utnyttjas efter rapporteringsdatumet och som inte uppfyller de villkor som fastställts i artikel 63 i förordning (EU) nr 575/2013 efter utgången av den effektiva löptiden

0140

3.2.3

Poster med en köpoption som får utnyttjas senast den 20 juli 2011 och som inte uppfyller de villkor som fastställts i artikel 63 i förordning (EU) nr 575/2013 efter utgången av den effektiva löptiden

0150

3.3

Överskott utöver gränsvärdet för primärkapitaltillskottsinstrument för vilka äldre regler får tillämpas

INFORMATION OM ENHETERS BIDRAG TILL GRUPPENS SOLVENS

KAPITALBUFFERTAR

TOTALT RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP

KVALIFICERANDE KAPITALBAS SOM INGÅR I KONSOLIDERAD KAPITALBAS

KONSOLIDERAD KAPITALBAS

KOMBINERADE BUFFERTKRAV

KREDITRISK, MOTPARTSRISK, UTSPÄDNINGSRISK, TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG MOTPRESTATION SAMT AVVECKLINGS-/LEVERANSRISK

POSITIONS-, VALUTAKURS- OCH RÅVARURISK

OPERATIV RISK

ÖVRIGA RISKEXPONERINGSBELOPP

KVALIFICERANDE PRIMÄRKAPITALINSTRUMENT SOM INGÅR I DET KONSOLIDERADE PRIMÄRKAPITALET

KVALIFICERANDE KAPITALBASINSTRUMENT SOM INGÅR I DET KONSOLIDERADE SUPPLEMENTÄRKAPITALET

MEMORANDUMPOST: GOODWILL (-) / (+) NEGATIV GOODWILL

VARAV: KÄRNPRIMÄRKAPITAL

VARAV: PRIMÄRKAPITALTILLSKOTT

VARAV: BIDRAG TILL KONSOLIDERAT RESULTAT

VARAV: (-) GOODWILL / (+) NEGATIV GOODWILL

KAPITALKONSERVERINGSBUFFERT

INSTITUTSPECIFIK KONTRACYKLISK KAPITALBUFFERT

KONSERVERINGSBUFFERT PÅ GRUND AV MAKROTILLSYNSRISKER ELLER SYSTEMRISKER IDENTIFIERADE PÅ MEDLEMSSTATSNIVÅ

SYSTEMRISKBUFFERT

BUFFERT FÖR GLOBALT SYSTEMVIKTIGT INSTITUT

BUFFERT FÖR ANDRA SYSTEMVIKTIGA INSTITUT

MINORITETSINTRESSEN SOM INGÅR I DET KONSOLIDERADE KÄRNPRIMÄRKAPITALET

KVALIFICERANDE PRIMÄRKAPITALINSTRUMENT SOM INGÅR I DET KONSOLIDERADE PRIMÄRKAPITALTILLSKOTTET

0250

0260

0270

0280

0290

0300

0310

0320

0330

0340

0350

0360

0370

0380

0390

0400

0410

0420

0430

0440

0450

0470

0480

0010

SUMMA

ENHETER SOM INGÅR I GRUPPEN

INFORMATION OM ENHETER SOM OMFATTAS AV KAPITALBASKRAV

INFORMATION OM ENHETERS BIDRAG TILL GRUPPENS SOLVENS

KAPITALBUFFERTAR

NAMN

KOD

TYP AV KOD

NATIONELL KOD

INSTITUT ELLER MOTSVARANDE (JA / NEJ)

TYP AV ENHET

UPPGIFTERNAS OMFATTNING: INDIVIDUELL NIVÅ FULLSTÄNDIGT KONSOLIDERADE (SF), INDIVIDUELL NIVÅ DELVIS KONSOLIDERADE (SP)

LANDSKOD

ANDEL AV INNEHAV (%)

TOTALT RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP

KAPITALBAS

TOTALT RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP

KVALIFICERANDE KAPITALBAS SOM INGÅR I KONSOLIDERAD KAPITALBAS

KONSOLIDERAD KAPITALBAS

KOMBINERADE BUFFERTKRAV

KREDITRISK, MOTPARTSRISK, UTSPÄDNINGSRISK, TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG MOTPRESTATION SAMT AVVECKLINGS-/LEVERANSRISK

POSITIONS-, VALUTAKURS- OCH RÅVARURISK

OPERATIV RISK

ÖVRIGA RISKEXPONERINGSBELOPP

TOTALT PRIMÄRKAPITAL

SUPPLEMENTÄRKAPITAL

KREDITRISK, MOTPARTSRISK, UTSPÄDNINGSRISK, TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG MOTPRESTATION SAMT AVVECKLINGS-/LEVERANSRISK

POSITIONS-, VALUTAKURS- OCH RÅVARURISK

OPERATIV RISK

ÖVRIGA RISKEXPONERINGSBELOPP

KVALIFICERANDE PRIMÄRKAPITALINSTRUMENT SOM INGÅR I DET KONSOLIDERADE PRIMÄRKAPITALET

KVALIFICERANDE KAPITALBASINSTRUMENT SOM INGÅR I DET KONSOLIDERADE SUPPLEMENTÄRKAPITALET

MEMORANDUMPOST: GOODWILL (-) / (+) NEGATIV GOODWILL

VARAV: KÄRNPRIMÄRKAPITAL

VARAV: PRIMÄRKAPITALTILLSKOTT

VARAV: BIDRAG TILL KONSOLIDERAT RESULTAT

VARAV: (-) GOODWILL / (+) NEGATIV GOODWILL

KAPITALKONSERVERINGSBUFFERT

INSTITUTSPECIFIK KONTRACYKLISK KAPITALBUFFERT

KONSERVERINGSBUFFERT PÅ GRUND AV MAKROTILLSYNSRISKER ELLER SYSTEMRISKER IDENTIFIERADE PÅ MEDLEMSSTATSNIVÅ

SYSTEMRISKBUFFERT

BUFFERT FÖR GLOBALT SYSTEMVIKTIGT INSTITUT

BUFFERT FÖR ANDRA SYSTEMVIKTIGA INSTITUT

KÄRNPRIMÄRKAPITAL

PRIMÄRKAPITALTILLSKOTT

MINORITETSINTRESSEN SOM INGÅR I DET KONSOLIDERADE KÄRNPRIMÄRKAPITALET

KVALIFICERANDE PRIMÄRKAPITALINSTRUMENT SOM INGÅR I DET KONSOLIDERADE PRIMÄRKAPITALTILLSKOTTET

VARAV: KVALIFICERANDE KAPITALBAS

VARAV: KAPITALBASINSTRUMENT, TILLHÖRANDE BALANSERADE VINSTMEDEL OCH ÖVERKURSFONDER

VARAV: KVALIFICERANDE PRIMÄRKAPITAL

TILLHÖRANDE PRIMÄRKAPITALINSTRUMENT, TILLHÖRANDE BALANSERADE VINSTMEDEL OCH ÖVERKURSFONDER

VARAV: MINORITETSINTRESSEN

KAPITALBASINSTRUMENT, TILLHÖRANDE BALANSERADE VINSTMEDEL, ÖVERKURSFONDER OCH ÖVRIGA RESERVER

VARAV: KVALIFICERANDE PRIMÄRKAPITALTILLSKOTT

VARAV: KVALIFICERANDE SUPPLEMENTÄRKAPITAL

0011

0021

0026

0027

0030

0035

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

0150

0160

0170

0180

0190

0200

0210

0220

0230

0240

0250

0260

0270

0280

0290

0300

0310

0320

0330

0340

0350

0360

0370

0380

0390

0400

0410

0420

0430

0440

0450

0470

0480

URSPRUNGLIG EXPONERING FÖRE KONVERTERINGSFAKTORER

(-) VÄRDEJUSTERINGAR OCH AVSÄTTNINGAR AVSEENDE DEN URSPRUNGLIGA EXPONERINGEN

EXPONERING NETTO EFTER VÄRDEJUSTERINGAR OCH AVSÄTTNINGAR

METODER FÖR KREDITRISKREDUCERING MED SUBSTITUTIONSEFFEKTER PÅ EXPONERINGEN

EXPONERING NETTO EFTER KREDITRISKREDUCERING MED SUBSTITUTIONSEFFEKTER FÖRE KONVERTERINGSFAKTORER

METODER FÖR KREDITRISKREDUCERING SOM PÅVERKAR EXPONERINGSBELOPPET: FÖRBETALT KREDITRISKSKYDD FULLSTÄNDIG METOD FÖR FINANSIELLA SÄKERHETER

FULLSTÄNDIGT JUSTERAT EXPONERINGSVÄRDE (E*)

UPPDELNING AV DEN FULLSTÄNDIGT JUSTERADE EXPONERINGEN I POSTER UTANFÖR BALANSRÄKNINGEN PER KONVERTERINGSFAKTOR

EXPONERINGSVÄRDE

RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP FÖRE TILLÄMPNING AV STÖDFAKTORER

(-) JUSTERING AV RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP TILL FÖLJD AV STÖDFAKTORN FÖR SMÅ OCH MEDELSTORA FÖRETAG

(-) JUSTERING AV RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP TILL FÖLJD AV STÖDFAKTORN FÖR INFRASTRUKTUR

RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP EFTER TILLÄMPNING AV STÖDFAKTORER

OBETALT KREDITRISKSKYDD: JUSTERADE VÄRDEN (Ga)

FÖRBETALT KREDITRISKSKYDD

SUBSTITUTION AV EXPONERINGEN TILL FÖLJD AV KREDITRISKREDUCERING

VOLATILITETSJUSTERING AV EXPONERINGEN

(-) FINANSIELL SÄKERHET: JUSTERAT VÄRDE (Cvam)

0%

20%

50%

100%

VARAV: TILL FÖLJD AV MOTPARTSRISK

VARAV: MED EN KREDITVÄRDERING AV ETT UTSETT EXTERNT KREDITVÄRDERINGSINSTITUT

VARAV: MED EN KREDITVÄRDERING SOM HÄRRÖR FRÅN STATEN

(-) GARANTIER

(-) KREDITDERIVAT

(-) FINANSIELL SÄKERHET: FÖRENKLAD METOD

(-) ÖVRIGT FÖRBETALT KREDITRISKSKYDD

(-) SUMMA UTFLÖDEN

SUMMA INFLÖDEN (+)

(-) VARAV: VOLATILITETS- OCH LÖPTIDSJUSTERINGAR

VARAV: TILL FÖLJD AV MOTPARTSRISK MED UNDANTAG FÖR EXPONERINGAR SOM CLEARATS GENOM EN CENTRAL MOTPART

0010

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

0150

0160

0170

0180

0190

0200

0210

0211

0215

0216

0217

0220

0230

0240

0010

SUMMA EXPONERINGAR

Cell länkad till CA

0015

Varav: Fallerade exponeringar i exponeringsklasserna ’poster förknippade med särskild hög risk’ och ”aktieexponeringar’

0020

Varav: Små och medelstora företag

0030

Varav: Exponeringar som omfattas av stödfaktorn för små och medelstora företag

0035

Varav: Exponeringar som omfattas av stödfaktorn för infrastruktur

0040

Varav: Säkrade genom panträtt i fast egendom – bostadsfastigheter

0050

Varav: Exponeringar enligt permanent partiell användning av schablonmetoden

0060

Varav: Exponeringar enligt schablonmetoden med förhandstillstånd från tillsynsmyndigheten för att stegvis införa en internmetod

UPPDELNING AV SAMMANLAGDA EXPONERINGAR PER EXPONERINGSTYP:

0070

Exponeringar i balansräkningen som omfattas av kreditrisk

0080

Exponeringar utanför balansräkningen som omfattas av kreditrisk

Exponeringar/transaktioner som omfattas av motpartsrisk

0090

Nettningsmängder för transaktioner för värdepappersfinansiering

0100

Varav: Clearade genom en kvalificerad central motpart

0110

Nettningsmängder för derivat och transaktioner med lång avvecklingscykel

0120

Varav: Clearade genom en kvalificerad central motpart

0130

Från nettningsmängder enligt avtal om produktövergripande nettning

UPPDELNING AV SAMMANLAGDA EXPONERINGAR PER RISKVIKT:

0140

0%

0150

2%

0160

4%

0170

10%

0180

20%

0190

35%

0200

50%

0210

70%

0220

75%

0230

100%