Kommissionens genomförandeförordning (EU) 2023/894 av den 4 april 2023 om fastställande av tekniska genomförandestandarder för tillämpning av Europaparlamentets och rådets direktiv 2009/138/EG vad gäller mallarna för försäkrings- och återförsäkringsföretags inlämning till tillsynsmyndigheter av uppgifter som krävs för tillsyn och om upphävande av genomförandeförordning (EU) 2015/2450 (Text av betydelse för EES) | Laglig.se

5.5.2023

Europeiska unionens officiella tidning

L 120/1

KOMMISSIONENS GENOMFÖRANDEFÖRORDNING (EU) 2023/894

av den 4 april 2023

om fastställande av tekniska genomförandestandarder för tillämpning av Europaparlamentets och rådets direktiv 2009/138/EG vad gäller mallarna för försäkrings- och återförsäkringsföretags inlämning till tillsynsmyndigheter av uppgifter som krävs för tillsyn och om upphävande av genomförandeförordning (EU) 2015/2450

(Text av betydelse för EES)

EUROPEISKA KOMMISSIONEN HAR ANTAGIT DENNA FÖRORDNING

med beaktande av fördraget om Europeiska unionens funktionssätt,

med beaktande av Europaparlamentets och rådets direktiv 2009/138/EG av den 25 november 2009 om upptagande och utövande av försäkrings- och återförsäkringsverksamhet (Solvens II) (1), särskilt artikel 35.10 tredje stycket, artikel 244.6 tredje stycket och artikel 245.6 andra stycket, och

av följande skäl:

(1)

Information som erhålls via rapportering är av avgörande betydelse för riskbaserad tillsyn och skydd av försäkringstagare. Därför behöver tillsynsmyndigheter få meningsfull information inom rimliga tidsramar. För att säkerställa att rapporteringskraven är aktuella och återspeglar nya risker och metoder behövs en betydande omarbetning av rapporteringsmallarna i genomförandeförordning(EU) 2015/2450. Flera mallar behöver ändras, nya mallar behöver läggas till och gamla mallar behöver tas bort. Med tanke på omfattningen av ändringarna bör genomförandeförordning (EU) 2015/2450 upphävas.

(2)

Gränsöverskridande verksamhet medför inte i sig fler risker men innebär ökad komplexitet. Ändamålsenlig tillsyn bör säkerställa att alla försäkringstagare och förmånstagare behandlas lika oberoende av nationalitet eller bostadsort. För att detta mål lättare ska kunna uppnås ersätts de befintliga mallarna avseende gränsöverskridande verksamhet av nya rapporteringsmallar som konsoliderar informationskravet som omfattar uppgifter om premier, skador och kostnader efter både plats för försäkringsteckning och plats för risk.

(3)

Det är också nödvändigt att fastställa vissa juridiska minimikrav vad gäller omfattningen av den information om klimatförändringsrelaterade risker som rapporteras till tillsynsmyndigheter. Företagen bör tillhandahålla en översikt över sina respektive andelar av investeringar som är exponerade för klimatförändringsrelaterade omställningsrisker och fysiska risker till tillsynsmyndigheterna.

(4)

Informationen om skadeförsäkringsprodukter är inte tillräckligt detaljerad, vilket påverkar skyddet av försäkringstagare negativt. Därför bör tillsynsmyndigheter ha tillgång till tydlig information om produktkategorier. En ny mall om analys av skadeförsäkringsförpliktelser införs därför för rapportering efter affärsgren, med några få undantag som avser rapportering efter produktkategori.

(5)	Eftersom försäkring av cyberrisk kan bli vanligare bland försäkrings- eller återförsäkringsföretag, bör tillsynsmyndigheter införliva hänsyn till denna nya risk i tillsynsverksamheten. I syfte att underlätta denna verksamhet inkluderas en ny rapporteringsmall om försäkrad cyberrisk.

(6)

Som en del av tillsynsprocessen är det viktigt att myndigheterna kan övervaka de interna modellernas lämplighet. Partiella och fullständiga interna modeller gör det möjligt att bättre täcka ett företags individuella risk och enligt direktiv 2009/138/EG får försäkrings- och återförsäkringsföretag använda sådana modeller för att fastställa kapitalkrav utan de begränsningar som följer av standardformeln. Bedömningar som grundar sig på icke-standardiserad information försvårar dock tillsynen. Tillsynsmyndigheternas arbete bör därför underlättas genom nya mallar och tydligare instruktioner, som leder till meningsfulla uppgifter.

(7)	Rapporteringskraven bör inte vara överdrivet betungande för företagen. För ett antal rapporteringskrav är det därför nödvändigt att ange hur de ska tillämpas på ett proportionerligt sätt utan att äventyra kvaliteten på de uppgifter som ska lämnas av företagen.

(8)

Captivebolag för försäkring och captivebolag för återförsäkring som endast täcker risker som är förknippade med den industri- eller handelsgrupp som de tillhör har en viss riskprofil som bör beaktas när rapporteringskraven fastställs. Captivebolag för försäkring och captivebolag för återförsäkring bör därför omfattas av särskilda riskbaserade rapporteringskrav.

(9)

Bestämmelserna i denna förordning hänger nära samman med varandra, eftersom de alla behandlar inlämning av uppgifter från försäkrings- och återförsäkringsföretag och grupper av sådana företag till tillsynsmyndigheterna. För att garantera samstämmighet mellan dessa bestämmelser, vilka bör träda i kraft samtidigt, och för att göra det lättare för de personer som omfattas av rapporteringsskyldigheter, däribland investerare som inte är etablerade i unionen, att få en heltäckande förståelse för och enkel tillgång till dessa bestämmelser, är det önskvärt att samla alla tekniska genomförandestandarder som krävs enligt artiklarna 35.10, 244.6 och 245.6 i direktiv 2009/138/EG i en enda förordning.

(10)	Den här förordningen grundar sig på de förslag till tekniska genomförandestandarder som Europeiska försäkrings- och tjänstepensionsmyndigheten har lämnat till kommissionen.

(11)

Europeiska försäkrings- och tjänstepensionsmyndigheten har anordnat öppna offentliga samråd om det förslag till tekniska genomförandestandarder som denna förordning bygger på, analyserat de potentiella kostnaderna och fördelarna därav och begärt råd från den intressentgrupp för försäkring och återförsäkring som inrättats i enlighet med artikel 37 i Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1094/2010 (2).

(12)	Företagen bör ges tillräckligt med tid att införa de uppdaterade rapporteringskraven. Tillämpningsdagen för denna förordning bör därför senareläggas.

HÄRIGENOM FÖRESKRIVS FÖLJANDE.

KAPITEL 1

MALLAR FÖR TILLSYNSRAPPORTERING

Artikel 1

Format för tillsynsrapportering

Försäkrings- och återförsäkringsföretag, captivebolag för försäkring och captivebolag för återförsäkring, försäkrings- och återförsäkringsföretag med ägarintresse, försäkringsholdingbolag och blandade finansiella holdingföretag ska lämna uppgifter i enlighet med denna förordning i de format för uppgiftsutbyte och framställningar som fastställs av tillsynsmyndigheterna eller grupptillsynsmyndigheten och i enlighet med följande specifikationer:

a)	Dataposter av datatypen ”belopp” ska uttryckas i enheter utan decimaler, med undantag för de uppgifter som avses i mallarna S.06.02, S.08.01 och S.11.01 i bilagorna I och III till denna genomförandeförordning, som ska uttryckas i enheter med två decimaler.

b)	Dataposter av datatypen ”procentandel” ska uttryckas per enhet, med fyra decimaler.

c)	Dataposter av datatypen ”heltal” ska uttryckas i enheter utan decimaler.

Alla dataposter ska uttryckas som positiva värden, utom i följande fall:

i)	Dataposterna är av motsatt art från det naturliga antalet för posten.

ii)	Datapostens art medger rapportering av positiva och negativa värden.

iii)	Ett annat rapporteringsformat krävs enligt instruktionerna i den berörda bilagan.

Artikel 2

Rapporteringsvaluta

1. Om inte annat krävs av tillsynsmyndigheten för tillämpningen av denna förordning ska rapporteringsvalutan vara följande valuta:

a)	För uppgifter som rapporteras av enskilda företag, den valuta som används för upprättandet av försäkrings- eller återförsäkringsföretagets finansiella rapporter.

b)	För uppgifter som rapporteras av grupper, den valuta som används för upprättandet av de konsoliderade finansiella rapporterna.

2. Dataposter av datatypen ”belopp” ska rapporteras i rapporteringsvalutan, vilket kräver omräkning av andra valutor till rapporteringsvalutan om inte annat anges i bilagorna II och III till denna genomförandeförordning.

3. Vid angivande av värdet på tillgångar eller skulder som är uttryckta i en annan valuta än rapporteringsvalutan ska försäkrings- och återförsäkringsföretag, captivebolag för försäkring och captivebolag för återförsäkring, försäkrings- och återförsäkringsföretag med ägarintresse, försäkringsholdingbolag och blandade finansiella holdingföretag räkna om värdet till rapporteringsvalutan till en omräkningskurs som motsvarar stängningskursen på den sista dag för vilken en lämplig kurs är tillgänglig under den rapporteringsperiod som tillgången eller skulden hänförs till.

4. Vid angivande av värdet på intäkter eller kostnader ska försäkrings- och återförsäkringsföretag, captivebolag för försäkring och captivebolag för återförsäkring, försäkrings- och återförsäkringsföretag med ägarintresse, försäkringsholdingbolag och blandade finansiella holdingföretag räkna om värdet till rapporteringsvalutan på samma sätt som använts vid den omräkning som görs för redovisningsändamål.

5. Vid angivande av värdet på historiska data som är uttryckta i en annan valuta än rapporteringsvalutan ska sådana värden som avser tidigare rapporteringsperioder räknas om till rapporteringsvalutan på grundval av den stängningskurs sista dagen i den period som rapporterats för vilken omräkningskursen är tillgänglig.

6. Om inte annat krävs av tillsynsmyndigheten ska omräkningen till rapporteringsvalutan beräknas genom tillämpning av växelkursen från samma källa som den som används för försäkrings- eller återförsäkringsföretagets finansiella rapporter när det gäller rapportering av enskilda företag, eller för de konsoliderade finansiella rapporterna när det gäller rapportering på gruppnivå.

Artikel 3

Korrigerad inlämning av uppgifter

De ska lämna korrigerade uppgifter så snart det är praktiskt möjligt genom användning av de mallar som avses i denna genomförandeförordning om

a)	de ursprungligen rapporterade uppgifterna har ändrats väsentligt med avseende på samma rapporteringsperiod efter det att uppgifterna har lämnats till tillsynsmyndigheterna eller grupptillsynsmyndigheten, eller

b)	tillsynsmyndigheterna eller grupptillsynsmyndigheten begär detta på grund av väsentliga problem med uppgifternas kvalitet.

Artikel 4

Riskbaserade tröskelvärden för rapportering

1. Försäkrings- och återförsäkringsföretag, captivebolag för försäkring och captivebolag för återförsäkring, försäkrings- och återförsäkringsföretag med ägarintresse, försäkringsholdingbolag och blandade finansiella holdingföretag ska inte vara skyldiga att till tillsynsmyndigheter lämna de årliga uppgifter som avses i artikel 35 i direktiv 2009/138/EG på vilka ett riskbaserat tröskelvärde för rapportering tillämpas, om inte detta tröskelvärde har överskridits både det aktuella och det föregående rapporteringsåret.

2. Försäkrings- och återförsäkringsföretag, captivebolag för försäkring och captivebolag för återförsäkring, försäkrings- och återförsäkringsföretag med ägarintresse, försäkringsholdingbolag och blandade finansiella holdingföretag som inte överstiger de tillämpliga riskbaserade tröskelvärdena för rapportering enligt vad som anges i föregående punkt ska vara undantagna från rapportering av de uppgifter som avses i artikel 35 i direktiv 2009/138/EG för vilka riskbaserade tröskelvärden för rapportering anges i denna förordning för både det aktuella och det föregående rapporteringsåret.

3. Försäkrings- och återförsäkringsföretag, captivebolag för försäkring och återförsäkring, försäkrings- och återförsäkringsföretag med ägarintresse, försäkringsholdingbolag och blandade finansiella holdingföretag som överstiger de tillämpliga riskbaserade tröskelvärdena för rapportering enligt vad som anges i punkt 1 ska rapportera de uppgifter som avses i artikel 35 i direktiv 2009/138/EG för vilka riskbaserade tröskelvärden för rapportering anges i denna genomförandeförordning för det aktuella rapporteringsåret och göra en ny bedömning för att kontrollera att tröskelvärdena inte har överskridits för det efterföljande rapporteringsåret.

4. Captivebolag för försäkring som uppfyller alla de följande villkoren ska använda mallarna enligt vad som anges i artiklarna 7, 9, 11, 13, 14, 16, 18, 20, 22, 24 och 25 i denna förordning:

När det gäller försäkringsförpliktelserna är alla försäkrade personer och förmånstagare juridiska enheter i den grupp som captivebolaget för försäkring tillhör, eller fysiska personer som kan omfattas av skydd enligt gruppförsäkringsavtal så länge den verksamhet som täcker fysiska personer understiger 5 % av de försäkringstekniska avsättningarna.

b)	De försäkringsförpliktelser och försäkringsavtal som ligger till grund för återförsäkringsförpliktelserna har ingen koppling till någon obligatorisk ansvarsförsäkring gentemot tredje part.

5. Captivebolag för återförsäkring som uppfyller alla de följande villkoren ska använda mallarna enligt vad som anges i artiklarna 7, 9, 12, 15, 17, 19, 21, 22 och 25 i denna förordning:

a)	Villkoren i leden a och b i föregående punkt.

b)	Lån till moderföretaget eller något annat företag inom gruppen, inklusive kontantpooler på gruppnivå, överstiger inte 20 % av de totala tillgångar som innehas av captivebolaget för återförsäkring,

c)	Den maximala förlusten till följd av försäkringstekniska avsättningar brutto kan bedömas deterministiskt utan stokastiska metoder.

KAPITEL II

MALLAR FÖR KVANTITATIV RAPPORTERING FÖR ENSKILDA FÖRETAG

Artikel 5

Kvartalsvisa kvantitativa mallar för enskilda företag

1. Såvida rapporteringens omfattning eller frekvens inte är begränsad i enlighet med artikel 35.6 i direktiv 2009/138/EG ska försäkrings- och återförsäkringsföretag för varje kvartal lämna de uppgifter som avses i artikel 304.1 d i delegerad förordning (EU) 2015/35, genom att använda följande mallar och enligt följande instruktioner:

a)	Mall S.01.01.02 i bilaga I, med angivande av innehållet i uppgiftsinlämningen och enligt instruktionerna i avsnitt S.01.01 i bilaga II till denna förordning.

b)	Mall S.01.02.01 i bilaga I, med angivande av grundläggande uppgifter om företaget och rapporteringens innehåll i allmänhet och enligt instruktionerna i avsnitt S.01.02 i bilaga II.

c)	Mall S.02.01.02 i bilaga I med balansräkningsuppgifter, med användning av den värderingsmetod som avses i artikel 75 i direktiv 2009/138/EG, och i enlighet med de instruktioner som anges i avsnitt S.02.01 i bilaga II till denna förordning.

Mall S.05.01.02 i bilaga I, med angivande av uppgifter om premier, skador och kostnader i enlighet med de värderings- och redovisningsprinciper som används i företagets finansiella rapporter och för varje affärsgren (klass) enligt vad som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35 och enligt instruktionerna i avsnitt S.05.01 i bilaga II till denna förordning.

e)	Mall S.06.02.01 i bilaga I, med angivande av en förteckning över tillgångar post för post enligt instruktionerna i avsnitt S.06.02 i bilaga II och med användning av de kompletterande identifieringskoder (”CIC-koder”) som anges i bilaga V och specificeras i bilaga VI.

Om andelen kollektiva investeringar som innehas av företaget i förhållande till totala investeringar överskrider 30 %, mall S.06.03.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om genomlysningen av samtliga kollektiva investeringar som innehas av företaget och enligt instruktionerna i avsnitt S.06.03 i bilaga II.

g)	Mall S.08.01.01 i bilaga I, med angivande av en förteckning över öppna derivatpositioner post för post enligt instruktionerna i avsnitt S.08.01 i bilaga II och med användning av de CIC-koder som anges i bilaga V och specificeras i bilaga VI.

Mall S.12.01.02 i bilaga I, med angivande av uppgifter om försäkringstekniska avsättningar för livförsäkring och sjukförsäkring där verksamheten bedrivs på en liknande teknisk grund som livförsäkring (”SLT sjukförsäkring”), för varje affärsgren (klass) enligt specifikation i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35 och enligt instruktionerna i avsnitt S.12.01 i bilaga II till denna förordning.

i)	Mall S.17.01.02 i bilaga I, med angivande av uppgifter om försäkringstekniska avsättningar för skadeförsäkring, för varje affärsgren (klass) enligt specifikation i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35 och enligt instruktionerna i avsnitt S.17.01 i bilaga II till denna förordning.

j)	Mall S.23.01.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om kapitalbas och enligt instruktionerna i avsnitt S.23.01 i bilaga II.

Om försäkrings- och återförsäkringsföretaget bedriver enbart livförsäkrings- eller livåterförsäkringsverksamhet eller enbart skadeförsäkrings- eller skadeåterförsäkringsverksamhet, mall S.28.01.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om minimikapitalkravet och enligt instruktionerna i avsnitt S.28.01 i bilaga II.

l)	Om försäkringsföretaget bedriver både liv- och skadeförsäkringsverksamhet, mall S.28.02.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om minimikapitalkravet och enligt instruktionerna i avsnitt S.28.02 i bilaga II.

2. Vid tillämpning av punkt 1 f ska försäkringsföretag och återförsäkringsföretag fastställa andelen kollektiva investeringar som innehas av företaget i förhållande till totala investeringar genom att dividera summan av posterna C0010/R0180, företag för kollektiva investeringar som ingår i post C0010/R0220 och företag för kollektiva investeringar som ingår i post C0010/R0090 i mall S.02.01.02 med summan av posterna C0010/R0070 och C0010/R0220 i mall S.02.01.02.

Artikel 6

Kvartalsvisa kvantitativa mallar för captivebolag för försäkring och captivebolag för återförsäkring

Såvida rapporteringens omfattning eller frekvens inte är begränsad i enlighet med artikel 35.6 i direktiv 2009/138/EG ska captivebolag för försäkring och captivebolag för återförsäkring för varje kvartal lämna de uppgifter som avses i artikel 304.1 d i delegerad förordning (EU) 2015/35, genom att använda följande mallar och enligt följande instruktioner:

a)	Mall S.01.01.02 i bilaga I, med angivande av innehållet i uppgiftsinlämningen och enligt instruktionerna i avsnitt S.01.01 i bilaga II.

b)	Mall S.01.02.01 i bilaga I, med angivande av grundläggande uppgifter om företaget och rapporteringens innehåll i allmänhet och enligt instruktionerna i avsnitt S.01.02 i bilaga II.

c)	Mall S.02.01.02 i bilaga I med balansräkningsuppgifter, med användning av den värderingsmetod som avses i artikel 75 i direktiv 2009/138/EG, och i enlighet med de instruktioner som anges i avsnitt S.02.01 i bilaga II till denna förordning.

f)	Mall S.17.01.02 i bilaga I, med angivande av uppgifter om försäkringstekniska avsättningar för skadeförsäkring, för varje affärsgren (klass) enligt specifikation i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35 och enligt instruktionerna i avsnitt S.17.01 i bilaga II till denna förordning.

g)	Mall S.23.01.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om kapitalbas och enligt instruktionerna i avsnitt S.23.01 i bilaga II.

Om captivebolag för försäkring och captivebolag för återförsäkring bedriver enbart livförsäkrings- eller livåterförsäkringsverksamhet eller enbart skadeförsäkrings- eller skadeåterförsäkringsverksamhet, mall S.28.01.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om minimikapitalkravet och enligt instruktionerna i avsnitt S.28.01 i bilaga II.

i)	Om captivebolag för försäkring bedriver både liv- och skadeförsäkringsverksamhet, mall S.28.02.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om minimikapitalkravet och enligt instruktionerna i avsnitt S.28.02 i bilaga II.

Artikel 7

Tillåtna förenklingar vid kvartalsrapportering för enskilda företag och captivebolag för försäkring och captivebolag för återförsäkring

1. När det gäller de uppgifter som avses i artikel 5.1 c och artikel 6 c får värderingen av uppgifter bygga på skattningar och skattningsmetoder i större utsträckning än värderingen av årliga finansiella uppgifter. Värderingen av uppgifter för de kvartalsvisa rapporterna ska utformas så att det säkerställs att den leder till uppgifter som är tillförlitliga och motsvarar normerna i artikel 75 i direktiv 2009/138/EG och att all väsentlig information som är relevant för förståelsen av uppgifterna rapporteras i enlighet med artikel 305 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

2. Vid inlämning av de uppgifter som avses i artikel 5.1 h och i, samt artikel 6 e och f får försäkrings- och återförsäkringsföretag och captivebolag för försäkring och captivebolag för återförsäkring använda förenklade metoder för att beräkna försäkringstekniska avsättningar.

Artikel 8

Årliga kvantitativa mallar för enskilda företag och captivebolag för försäkring och captivebolag för återförsäkring – Grundläggande information och innehållet i uppgiftsinlämningen

Försäkrings- och återförsäkringsföretag och captivebolag för försäkring och captivebolag för återförsäkring ska varje år lämna de uppgifter som avses i artikel 304.1 d i delegerad förordning (EU) 2015/35 med användning av följande mallar och enligt följande instruktioner:

a)	Mall S.01.01.01 i bilaga I, med angivande av innehållet i uppgiftsinlämningen och enligt instruktionerna i avsnitt S.01.01 i bilaga II.

b)	Mall S.01.02.01 i bilaga I, med angivande av grundläggande information om företaget och rapporteringens innehåll i allmänhet och enligt instruktionerna i avsnitt S.01.02 i bilaga II.

c)	Mall S.01.03.01 i bilaga I, med angivande av grundläggande information om separata fonder och matchningsjusteringsportföljer och enligt instruktionerna i avsnitt S.01.03 i bilaga II.

Artikel 9

Årliga kvantitativa mallar för enskilda företag – Balansräkningsuppgifter och annan generell information

Försäkrings- och återförsäkringsföretag ska varje år lämna de uppgifter som avses i artikel 304.1 d i delegerad förordning (EU) 2015/35 med användning av följande mallar och enligt följande instruktioner:

a)	Mall S.02.01.01 i bilaga I, med angivande av balansräkningsuppgifter i enlighet med den värderingsmetod som avses i artikel 75 i direktiv 2009/138/EG och värdering enligt företagets finansiella rapporter, enligt instruktionerna i avsnitt S.02.01 i bilaga II.

b)	Såvida inte en enskild valuta motsvarar mer än 80 % av de totala skulderna, mall S.02.02.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om skulder per valuta och enligt instruktionerna i avsnitt S.02.02 i bilaga II.

Mall S.03.01.01 i bilaga I, med angivande av allmän information om poster utanför balansräkningen och enligt instruktionerna i avsnitt S.03.01 i bilaga II, om i och ii är tillämpliga.

Beloppet för något av följande värden överstiger 2 % av de totala tillgångarna:

1)	Värde av garanti/säkerhet/eventualförpliktelser - Garantier som ges av företaget, inklusive bankkreditiv (C0020/R0010) + Värde av garanti/säkerhet/eventualförpliktelser - Sammanlagda ställda säkerheter (C0020/R0300) + Högsta värde - Totala eventualförpliktelser (C0010/R0400).

2)	Värde av garanti/säkerhet/eventualförpliktelser - Garantier som mottagits av företaget, inklusive bankkreditiv (C0020/R0030) + Värde av garanti/säkerhet/eventualförpliktelser - Sammanlagda ställda säkerheter (C0020/R0200).

ii)	Företaget har tillhandahållit eller tagit emot obegränsade garantier.

d)	Mall S.04.02.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om klass 10 i del A i bilaga I till direktiv 2009/138/EG, exklusive fraktförares ansvar, och enligt instruktionerna i avsnitt S.04.02 i bilaga II.

e)	Mall S.04.03.01 i bilaga I, med angivande av grundläggande information – Förteckning över försäkringsteckningsenheter, enligt instruktionerna i avsnitt S.04.03 i bilaga II.

f)	Mall S.04.04.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om verksamhet per land – plats för försäkringsteckning, enligt instruktionerna i avsnitt S.04.04 i bilaga II.

g)	Mall S.04.05.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om verksamhet per land – plats för risk, enligt instruktionerna i avsnitt S.04.05 i bilaga II.

Mall S.05.01.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om premier, skador och kostnader i enlighet med de värderings- och redovisningsprinciper som används i företagets finansiella rapporter och för varje affärsgren (klass) enligt vad som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, och enligt instruktionerna i avsnitt S.05.01 i bilaga II.

Artikel 10

Årliga kvantitativa mallar för captivebolag för försäkring – Balansräkningsuppgifter och annan generell information

Captivebolag för försäkring ska varje år lämna de uppgifter som avses i artikel 304.1 d i delegerad förordning (EU) 2015/35 med användning av följande mallar och enligt följande instruktioner:

a)	Mall S.02.01.01 i bilaga I, med angivande av balansräkningsuppgifter i enlighet med den värderingsmetod som avses i artikel 75 i direktiv 2009/138/EG och värdering enligt företagets finansiella rapporter, enligt instruktionerna i avsnitt S.02.01 i bilaga II.

Mall S.03.01.01 i bilaga I, med angivande av allmän information om poster utanför balansräkningen och enligt instruktionerna i avsnitt S.03.01 i bilaga II, om i och ii är tillämpliga.

Beloppet för något av följande värden överstiger 2 % av de totala tillgångarna:

1)	Värde av garanti/säkerhet/eventualförpliktelser - Garantier som ges av företaget, inklusive bankkreditiv (C0020/R0010) + Värde av garanti/säkerhet/eventualförpliktelser - Sammanlagda ställda säkerheter (C0020/R0300) + Högsta värde - Totala eventualförpliktelser (C0010/R0400).

2)	Värde av garanti/säkerhet/eventualförpliktelser - Garantier som mottagits av företaget, inklusive bankkreditiv (C0020/R0030) + Värde av garanti/säkerhet/eventualförpliktelser - Sammanlagda ställda säkerheter (C0020/R0200).

ii)	Företaget har tillhandahållit eller tagit emot obegränsade garantier.

c)	Mall S.04.02.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om klass 10 i del A i bilaga I till direktiv 2009/138/EG, exklusive fraktförares ansvar, och enligt instruktionerna i avsnitt S.04.02 i bilaga II.

d)	Mall S.04.03.01 i bilaga I, med angivande av grundläggande information – Förteckning över försäkringsteckningsenheter, enligt instruktionerna i avsnitt S.04.03 i bilaga II.

e)	Mall S.04.04.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om verksamhet per land – plats för försäkringsteckning, enligt instruktionerna i avsnitt S.04.04 i bilaga II.

f)	Mall S.04.05.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om verksamhet per land – plats för risk, enligt instruktionerna i avsnitt S.04.05 i bilaga II.

Artikel 11

Årliga kvantitativa mallar för captivebolag för återförsäkring – Balansräkningsuppgifter och annan generell information

Captivebolag för återförsäkring ska varje år lämna de uppgifter som avses i artikel 304.1 d i delegerad förordning (EU) 2015/35 med användning av följande mallar och enligt följande instruktioner:

a)	Mall S.02.01.01 i bilaga I, med angivande av balansräkningsuppgifter i enlighet med den värderingsmetod som avses i artikel 75 i direktiv 2009/138/EG och värdering enligt företagets finansiella rapporter, enligt instruktionerna i avsnitt S.02.01 i bilaga II.

b)	Mall S.04.02.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om klass 10 i del A i bilaga I till direktiv 2009/138/EG, exklusive fraktförares ansvar, och enligt instruktionerna i avsnitt S.04.02 i bilaga II.

c)	Mall S.04.03.01 i bilaga I, med angivande av grundläggande information – Förteckning över försäkringsteckningsenheter, enligt instruktionerna i avsnitt S.04.03 i bilaga II.

d)	Mall S.04.04.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om verksamhet per land – plats för försäkringsteckning, enligt instruktionerna i avsnitt S.04.04 i bilaga II.

e)	Mall S.04.05.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om verksamhet per land – plats för risk, enligt instruktionerna i avsnitt S.04.05 i bilaga II.

Artikel 12

Årliga kvantitativa mallar för enskilda företag och captivebolag för försäkring – Information om placeringstillgångar

Försäkrings- och återförsäkringsföretag och captivebolag för försäkring ska årligen, såvida de inte beviljats undantag enligt artikel 35.7 i direktiv 2009/138/EG i fråga om en viss mall, lämna de uppgifter som avses i artikel 304.1 d i delegerad förordning (EU) 2015/35 genom att använda följande mallar och enligt följande instruktioner:

Om företaget har beviljats ett undantag från att rapportera mall S.06.02.01 för det senaste kvartalet i enlighet med artikel 35.6 i direktiv 2009/138/EG, mall S.06.02.01 i bilaga I till denna förordning, med angivande av en förteckning över tillgångar post för post, enligt instruktionerna i avsnitt S.06.02 i bilaga II till denna förordning och med användning av de CIC-koder som anges i bilaga V och specificeras i bilaga VI.

Om företaget har beviljats ett undantag från att rapportera mall S.06.03.01 för det senaste kvartalet i enlighet med artikel 35.6 i direktiv 2009/138/EG eller inte har rapporterat denna kvartalsvis eftersom andelen kollektiva investeringar som innehas av företaget i förhållande till totala investeringar, som avses i artikel 5.1 f i denna förordning, inte överskrider 30 %, mall S.06.03.01 i bilaga I till denna förordning, med angivande av uppgifter om genomlysningen av samtliga kollektiva investeringar som innehas av företagen och enligt instruktionerna i avsnitt S.06.03 i bilaga II.

c)	Mall S.06.04.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om klimatförändringsrelaterade risker för investeringar och enligt instruktionerna i avsnitt S.06.04 i bilaga II.

Om värdet av strukturerade produkter, fastställt som summan av tillgångar klassificerade i kategorierna 5 och 6 enligt definitionerna i bilaga V, motsvarar mer än 5 % av de totala investeringar som rapporterats i posterna C0010/R0070 och C0010/R0220 i mall S.02.01.01, mall S.07.01.01 i bilaga I, med angivande av en förteckning över strukturerade produkter post för post och enligt instruktionerna i avsnitt S.07.01 i bilaga II.

Om företagen har beviljats ett undantag från att rapportera mall S.08.01.01 för det senaste kvartalet i enlighet med artikel 35.6 i direktiv 2009/138/EG, mall S.08.01.01 i bilaga I till denna förordning, med angivande av en förteckning över öppna derivatpositioner post för post, enligt instruktionerna i avsnitt S.08.01 i bilaga II till denna förordning och med användning av de CIC-koder som anges i bilaga V och definieras i bilaga VI.

f)	Mall S.09.01.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om inkomster, vinster och förluster under rapporteringsperioden per tillgångskategori enligt definitionerna i bilaga IV och enligt instruktionerna i avsnitt S.09.01 i bilaga II.

Om värdet på de underliggande värdepapper i och utanför balansräkningen som ingår i utlåning av värdepapper och återköpsavtal, för kontrakt med förfallodag efter rapportreferensdatum, motsvarar mer än 5 % av de totala investeringar som rapporterats i posterna C0010/R0070 och C0010/R0220 i mall S.02.01.01, mall S.10.01.01 i bilaga I, med angivande av en förteckning över utlåning av värdepapper och återköpsavtal post för post, i och utanför balansräkningen, och enligt instruktionerna i avsnitt S.10.01 i bilaga II.

Om kvoten av värdet av tillgångar som innehas som säkerhet och den totala balansräkningen enligt rapportering i posterna C0010/R0500 i mall S.02.01.01 överstiger 10 %, mall S.11.01.01 i bilaga I, med angivande av en förteckning post för post över tillgångar som innehas som säkerhet, bestående av alla typer av tillgångskategorier utanför balansräkningen som innehas som säkerhet, och enligt instruktionerna i avsnitt S.11.01 i bilaga II.

Artikel 13

Årliga kvantitativa mallar för enskilda företag och captivebolag för försäkring – Försäkringstekniska avsättningar och information om risk

1. Försäkrings- och återförsäkringsföretag och captivebolag för försäkring ska varje år lämna de uppgifter som avses i artikel 304.1 d i delegerad förordning (EU) 2015/35 med användning av följande mallar och enligt följande instruktioner:

Mall S.12.01.01 i bilaga I, med angivande av affärsgren (klass) enligt specifikation i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, uppgifter om försäkringstekniska avsättningar för livförsäkring och SLT sjukförsäkring och enligt instruktionerna i avsnitt S.12.01 i bilaga II till denna förordning.

Mall S.12.02.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om försäkringstekniska avsättningar för livförsäkring och SLT sjukförsäkring per land om de försäkringstekniska avsättningarna för livförsäkring och SLT sjukförsäkring avseende hemlandet inte motsvarar 100 % av summan av de försäkringstekniska avsättningarna beräknade som helhet och som bästa skattning brutto, och enligt instruktionerna i avsnitt S.12.02 i bilaga II.

Såvida inte företaget använder förenklingar för beräkningen av försäkringstekniska avsättningar, för vilka det inte görs någon skattning av de förväntade framtida kassaflödena, mall S.13.01.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om prognoser enligt bästa skattning för framtida kassaflöden för livförsäkringsverksamhet och enligt instruktionerna i avsnitt S.13.01 i bilaga II.

d)	Mall S.14.01.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om analyser av livförsäkringsåtaganden, inbegripet livförsäkringsavtal och livräntor som härrör från skadeförsäkringsavtal, per produkt som utfärdats av företaget och enligt instruktionerna i avsnitt S.14.01 i bilaga II.

e)	Mall S.14.02.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om analyser av skadeförsäkringsförpliktelser, per affärsgren och särskild kategori för produkter som utfärdats av företaget och enligt instruktionerna i avsnitt S.14.02 i bilaga II.

Mall S.14.03 i bilaga I, med angivande av uppgifter om försäkring av cyberrisk, och enligt instruktionerna i avsnitt S.14.03 i bilaga II, om något av följande villkor gäller:

Summan av premier som intjänats för fristående cyberriskförsäkringar och försäkringar med cyberriskförsäkring som tillägg, där bara de uppskattade premier som intjänats för cyberrisk ska beaktas, är större än 5 % av den totala skadeförsäkringsverksamhet som bedrivs av företaget eller större än 5 miljoner euro.

ii)	Antalet försäkringar som omfattar cyberriskförsäkring motsvarar mer än 3 % av det totala antalet försäkringar för skadeförsäkringsverksamheten.

Mall S.16.01.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om livräntor som härrör från skadeförsäkringsförpliktelser utfärdade av företaget inom direkt försäkringsverksamhet som ger upphov till livräntor, avseende samtliga affärsgrenar (klasser) enligt specifikation i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35.

h)	Mall S.17.01.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om försäkringstekniska avsättningar för skadeförsäkring per affärsgren (klass) enligt specifikation i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35 och enligt instruktionerna i avsnitt S.17.01 i bilaga II.

Mall S.17.03.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om försäkringstekniska avsättningar för skadeförsäkring med avseende på direkt försäkringsverksamhet per land, om de försäkringstekniska avsättningarna för skadeförsäkring avseende hemlandet inte motsvarar 100 % av summan av de försäkringstekniska avsättningarna beräknade som helhet och som bästa skattning brutto, och enligt instruktionerna i avsnitt S.17.03 i bilaga II.

Såvida inte företaget använder förenklingar för beräkningen av försäkringstekniska avsättningar, för vilka en skattning av de förväntade framtida kassaflödena från avtalen inte beräknas, mall S.18.01.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om prognoser för framtida kassaflöden baserade på bästa skattning för skadeförsäkringsverksamheten, för de affärsgrenar som motsvarar en täckning på 90 % av summan av de försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet och bästa skattning brutto, och enligt instruktionerna i avsnitt S.18.01 i bilaga II.

k)	Mall S.19.01.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om skador i skadeförsäkring i form av utvecklingstrianglar, för totalsumman för varje affärsgren (klass) inom skadeförsäkring enligt specifikation i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35.

Mall S.20.01.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om utvecklingen av fördelningen av inträffade skador vid räkenskapsårets utgång, för väsentliga affärsgrenar (klasser) som motsvarar en täckning på 90 % av de försäkringstekniska avsättningarna för skadeförsäkring enligt vad som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35 och enligt instruktionerna i avsnitt S.20.01 i bilaga II.

Mall S.21.01.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om riskprofil för skadefördelning inom skadeförsäkringsverksamhet för väsentliga affärsgrenar (klasser) som motsvarar en täckning på 90 % av de försäkringstekniska avsättningarna för skadeförsäkring enligt vad som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35 och enligt instruktionerna i avsnitt S.21.01 i bilaga II.

n)	Mall S.21.02.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om teckningsrisker vid skadeförsäkring och enligt instruktionerna i avsnitt S.21.02 i bilaga II.

Mall S.21.03.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om teckningsrisker vid skadeförsäkring per försäkringsbelopp för väsentliga affärsgrenar (klasser) som motsvarar en täckning på 90 % av de försäkringstekniska avsättningarna för skadeförsäkring enligt vad som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35 och enligt instruktionerna i avsnitt S.21.03 i bilaga II.

2. Vid tillämpning av punkt 1 g gäller, för andra försäkrings- och återförsäkringsföretag än captivebolag för försäkring eller captivebolag för återförsäkring, att uppgifter dessutom ska rapporteras per valuta och enligt instruktionerna i avsnitt S.16.01 i bilaga II. Uppgifter per valuta ska bara rapporteras om den bästa skattningen av diskonterade avsättningar för livränteåtaganden från en affärsgren inom skadeförsäkring motsvarar mer än 3 % av den totala bästa skattningen för samtliga avsättningar för livränteåtaganden, med följande uppdelning:

i)	Belopp i rapporteringsvalutan.

ii)	Belopp i alla valutor som motsvarar mer än 25 % av den bästa skattningen för diskonterade avsättningar för livränteåtaganden i den ursprungliga valutan från den klassen inom skadeförsäkring.

iii)	Belopp i alla valutor som motsvarar mindre än 25 % av den bästa skattningen för (diskonterade) avsättningar för livränteåtaganden i den ursprungliga valutan från den klassen inom skadeförsäkring, men mer än 5 % av den totala bästa skattningen för samtliga avsättningar för livränteåtaganden.

3. Vid tillämpning av punkt 1 k gäller, för andra försäkrings- och återförsäkringsföretag än captivebolag för försäkring eller captivebolag för återförsäkring, att uppgifter dessutom ska rapporteras per valuta och enligt instruktionerna i avsnitt S.19.01 i bilaga II till denna förordning. Uppgifter per valuta ska bara rapporteras om den totala bästa skattningen brutto för en affärsgren inom skadeförsäkring motsvarar mer än 10 % av den totala bästa skattningen brutto av skadeavsättningen, med följande uppdelning:

i)	Belopp i alla valutor som motsvarar mer än 25 % av den bästa skattningen brutto av skadeavsättningarna i den ursprungliga valutan från den affärsgrenen inom skadeförsäkring.

ii)	Belopp i alla valutor som motsvarar mindre än 25 % av den bästa skattningen brutto av skadeavsättningarna i den ursprungliga valutan från den klassen inom skadeförsäkring, men mer än 5 % av den totala bästa skattningen brutto för skadeavsättningarna i den ursprungliga valutan.

Artikel 14

Årliga kvantitativa mallar för captivebolag för återförsäkring – Information om försäkringstekniska avsättningar

a)	Mall S.12.01.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om försäkringstekniska avsättningar för livförsäkring och SLT sjukförsäkring, per affärsgren (klass) enligt specifikation i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35 och enligt instruktionerna i avsnitt S.12.01 i bilaga II.

b)	Mall S.19.01.21 i bilaga I, med angivande av uppgifter om skador i skadeförsäkring i form av utvecklingstrianglar, för totalsumman för varje affärsgren (klass) inom skadeförsäkring enligt specifikation i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35.

Artikel 15

Årliga kvantitativa mallar för enskilda företag och captivebolag för försäkring – Information om långsiktiga garantier

Försäkrings- och återförsäkringsföretag och captivebolag för försäkring ska varje år lämna de uppgifter som avses i artikel 304.1 d i delegerad förordning (EU) 2015/35 med användning av följande mallar och enligt följande instruktioner:

a)	Mall S.22.01.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om effekterna av långsiktiga garantier och övergångsregler och enligt instruktionerna i avsnitt S.22.01 i bilaga II.

b)	Mall S.22.04.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om övergångsregler för räntesatser och enligt instruktionerna i avsnitt S.22.04 i bilaga II.

c)	Mall S.22.05.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar och enligt instruktionerna i avsnitt S.22.05 i bilaga II.

d)	Mall S.22.06.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om bästa skattning som omfattas av volatilitetsjustering, per land och valuta, och enligt instruktionerna i avsnitt S.22.06 i bilaga II.

Artikel 16

Årliga kvantitativa mallar för captivebolag för återförsäkring – Information om långsiktiga garantier

Captivebolag för återförsäkring ska årligen lämna de uppgifter som avses i artikel 304.1 d i delegerad förordning (EU) 2015/35 genom användning av mall S.22.01.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om effekterna av långsiktiga garantier och övergångsregler och enligt instruktionerna i avsnitt S.22.01 i bilaga II.

Artikel 17

Årliga kvantitativa mallar för enskilda företag och captivebolag för försäkring – Information om kapitalbas och ägarintressen

a)	Mall S.23.01.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om kapitalbas och enligt instruktionerna i avsnitt S.23.01 i bilaga II.

b)	Mall S.23.02.01 i bilaga I, med angivande av detaljerade uppgifter om kapitalbas per nivå och enligt instruktionerna i avsnitt S.23.02 i bilaga II.

c)	Om kapitalbasbeloppet för en nivå förändras mer än 5 % jämfört med föregående år, mall S.23.03.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om årliga förändringar i kapitalbasen och enligt instruktionerna i avsnitt S.23.03 i bilaga II.

d)	Om kapitalbasbeloppet för en nivå förändras mer än 5 % jämfört med föregående år, mall S.23.04.01 i bilaga I, med angivande av en förteckning över poster i kapitalbasen och enligt instruktionerna i avsnitt S.23.04 i bilaga II.

e)	Mall S.24.01.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om företagets ägarintressen och en översikt över beräkningen av avdraget från kapitalbasen för ägarintressen i finans- och kreditinstitut, och enligt instruktionerna i avsnitt S.24.01 i bilaga II.

Artikel 18

Årliga kvantitativa mallar för captivebolag för återförsäkring – Information om kapitalbas och ägarintressen

Captivebolag för återförsäkring ska årligen lämna de uppgifter som avses i artikel 304.1 d i delegerad förordning (EU) 2015/35 genom användning av mall S.23.01.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om kapitalbas och enligt instruktionerna i avsnitt S.23.01 i bilaga II.

Artikel 19

Årliga kvantitativa mallar för enskilda företag och captivebolag för försäkring – Information om solvenskapitalkravet

a)	Om företaget använder standardformeln för att beräkna solvenskapitalkravet, mall S.25.01.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om solvenskapitalkravet och enligt instruktionerna i avsnitt S.25.01 i bilaga II.

b)	Om företaget använder en partiell eller en fullständig intern modell för att beräkna solvenskapitalkravet, mall S.25.05.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om solvenskapitalkravet och enligt instruktionerna i avsnitt S.25.05 i bilaga II.

c)	Mall S.26.01.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om marknadsrisk och enligt instruktionerna i avsnitt S.26.01 i bilaga II.

d)	Mall S.26.02.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om motpartsrisk och enligt instruktionerna i avsnitt S.26.02 i bilaga II.

e)	Mall S.26.03.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om teckningsrisk vid livförsäkring och enligt instruktionerna i avsnitt S.26.03 i bilaga II.

f)	Mall S.26.04.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om teckningsrisk vid sjukförsäkring och enligt instruktionerna i avsnitt S.26.04 i bilaga II.

g)	Mall S.26.05.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om teckningsrisk vid skadeförsäkring och enligt instruktionerna i avsnitt S.26.05 i bilaga II.

h)	Mall S.26.06.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om operativ risk och enligt instruktionerna i avsnitt S.26.06 i bilaga II.

i)	Mall S.26.07.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om de förenklingar som används för att beräkna solvenskapitalkravet och enligt instruktionerna i avsnitt S.26.07 i bilaga II.

j)	Mall S.26.08.01 i bilaga I med angivande av ytterligare uppgifter om den interna modell som använts för solvenskapitalkravet, för företag som använder en partiell eller en fullständig intern modell, och enligt instruktionerna i avsnitt S.26.08 i bilaga II.

k)	Mall S.26.09.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter avseende marknads- och kreditrisk enligt intern modell, för finansiella instrument, och enligt instruktionerna i avsnitt S.26.09 i bilaga II.

l)	Mall S.26.10.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter avseende portföljöversikt för kredithändelserisk enligt intern modell, och enligt instruktionerna i avsnitt S.26.10 i bilaga II.

m)	Mall S.26.11.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter avseende kreditrisk enligt intern modell, för finansiella instrument, och enligt instruktionerna i avsnitt S.26.11 i bilaga II.

n)	Mall S.26.12.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter avseende kreditrisk enligt intern modell, för icke-finansiella instrument, och enligt instruktionerna i avsnitt S.26.12 i bilaga II.

o)	Mall S.26.13.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter avseende teckningsrisk vid skadeförsäkring och NSLT sjukförsäkring enligt intern modell, och enligt instruktionerna i avsnitt S.26.13 i bilaga II.

p)	Mall S.26.14.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter avseende teckningsrisk vid livförsäkring och sjukförsäkring enligt intern modell, och enligt instruktionerna i avsnitt S.26.14 i bilaga II.

q)	Mall S.26.15.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter avseende operativ risk enligt intern modell, och enligt instruktionerna i avsnitt S.26.15 i bilaga II.

r)	Mall S.26.16.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om ändringar i intern modell och enligt instruktionerna i avsnitt S.26.16 i bilaga II.

Mall S.27.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om katastrofrisk vid skadeförsäkring och enligt instruktionerna i avsnitt S.27.01 i bilaga II enligt följande:

i)	För andra försäkrings- och återförsäkringsföretag än captivebolag för försäkring och captivebolag för återförsäkring, mall S. 27.01.01 i bilaga I.

ii)	För captivebolag för försäkring och captivebolag för återförsäkring, sammanfattande uppgifter och uppgifter om förenklingar som används för katastrofrisk vid skadeförsäkring och sjukförsäkring.

2. När det gäller separata fonder eller matchningsjusteringsportföljer, ska uppgifterna i mallarna som avses i punkt 1 c–s inte rapporteras för enheten som helhet.

3. Om en partiell intern modell används ska uppgifterna i mallarna som avses i punkt 1 c–s enbart rapporteras i fråga om de risker som täcks av standardformeln och uppgifterna i mallarna som avses i punkt 1 j–r ska enbart rapporteras i fråga om de risker som täcks av den interna modellen.

4. Om en fullständig intern modell används ska uppgifterna i mallarna som avses i punkt 1 c–s inte rapporteras och mallarna som avses i punkt 1 j–r ska rapporteras.

Artikel 20

Årliga kvantitativa mallar för captivebolag för återförsäkring – Information om solvenskapitalkravet

1. Captivebolag för återförsäkring ska varje år lämna de uppgifter som avses i artikel 304.1 d i delegerad förordning (EU) 2015/35 med användning av följande mallar och enligt följande instruktioner:

a)	Om företaget använder standardformeln för att beräkna solvenskapitalkravet, mall S.25.01.21 i bilaga I, med angivande av uppgifter om solvenskapitalkravet och enligt instruktionerna i avsnitt S.25.01 i bilaga II.

b)	Om företaget använder en partiell eller en fullständig intern modell för att beräkna solvenskapitalkravet, mall S.25.05.21 i bilaga I, med angivande av uppgifter om solvenskapitalkravet och enligt instruktionerna i avsnitt S.25.05 i bilaga II.

Artikel 21

Årliga kvantitativa mallar för enskilda företag och captivebolag för försäkring och captivebolag för återförsäkring – Information om minimikapitalkravet

b)	Om försäkringsföretaget bedriver både liv- och skadeförsäkringsverksamhet, mall S.28.02.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om minimikapitalkravet och enligt instruktionerna i avsnitt S.28.02 i bilaga II.

Artikel 22

Årliga kvantitativa mallar för enskilda företag – Information om variationsanalys

a)	Mall S.29.01.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om variationen i det belopp med vilket tillgångar överskrider skulder under rapporteringsåret samt en sammanfattning av huvudkällorna till denna variation, och enligt instruktionerna i avsnitt S.29.01 i bilaga II.

b)	Mall S.29.02.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om den del av variationen i det belopp med vilket tillgångar överskrider skulder under rapporteringsåret som förklaras av investeringar och finansiella skulder, och enligt instruktionerna i avsnitt S.29.02 i bilaga II.

Mallarna S.29.03.01 och S.29.04.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om den del av variationen i det belopp med vilket tillgångar överskrider skulder under rapporteringsåret som förklaras av försäkringstekniska avsättningar, och enligt instruktionerna i avsnitten S.29.03 och S.29.04 i bilaga II.

Artikel 23

Årliga kvantitativa mallar för enskilda företag och captivebolag för försäkring – Information om återförsäkring och specialföretag

Om fordringar enligt återförsäkringsavtal överstiger 10 % av den totala bästa skattningen, beräknad separat för livförsäkring och skadeförsäkring, mall S.30.01.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om fakultativa skydd under nästa rapporteringsår med information om de 20 största exponeringarna avseende fakultativ återförsäkring plus de största två i varje affärsgren (klass) enligt bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, om de inte ingår i de 20 största, för vilka fakultativ återförsäkring används, och enligt instruktionerna i avsnitt S.30.01 i bilaga II till denna förordning.

Om fordringar enligt återförsäkringsavtal överstiger 10 % av den totala bästa skattningen, beräknad separat för livförsäkring och skadeförsäkring, mall S.30.02.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om återförsäkrares andelar av fakultativa skydd under nästa rapporteringsår med information om de 20 största exponeringarna avseende fakultativ återförsäkring plus de största två i varje affärsgren (klass) enligt bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, om de inte ingår i de 20 största, och enligt instruktionerna i avsnitt S.30.02 i bilaga II till denna förordning.

Om fordringar enligt återförsäkringsavtal överstiger 10 % av den totala bästa skattningen, beräknad separat för livförsäkring och skadeförsäkring, mall S.30.03.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om programmet för avgiven återförsäkring under påföljande rapporteringsår med framåtblickande information om återförsäkringsavtal vars giltighetstid omfattar eller överlappar påföljande rapporteringsår, och enligt instruktionerna i avsnitt S.30.03 i bilaga II.

Om fordringar enligt återförsäkringsavtal överstiger 10 % av den totala bästa skattningen, beräknad separat för livförsäkring och skadeförsäkring, mall S.30.04.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om programmet för avgiven återförsäkring under påföljande rapporteringsår med framåtblickande information om återförsäkringsavtal vars giltighetstid omfattar eller överlappar påföljande rapporteringsår, och enligt instruktionerna i avsnitt S.30.04 i bilaga II.

e)	Mall S.31.01.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om återförsäkrares andel och enligt instruktionerna i avsnitt S.31.01 i bilaga II.

f)	Mall S.31.02.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om specialföretag ur synvinkeln för det försäkrings- eller återförsäkringsföretag som överför risk till specialföretag, och enligt instruktionerna i avsnitt S.31.02 i bilaga II.

Artikel 24

Årliga kvantitativa mallar för enskilda företag och captivebolag för försäkring och captivebolag för återförsäkring – Information om separata fonder, väsentliga matchningsjusteringsportföljer och återstående del

1. Försäkrings- och återförsäkringsföretag och captivebolag för försäkring och captivebolag för återförsäkring ska årligen lämna de uppgifter som avses i artikel 304.1 d i delegerad förordning (EU) 2015/35, i fråga om varje väsentlig separat fond, väsentlig matchningsjusteringsportfölj och återstående del, genom att använda följande mallar och enligt följande instruktioner:

a)	Mall SR.01.01.01 i bilaga I, med angivande av innehållet i uppgiftsinlämningen och enligt instruktionerna i avsnitt S.01.01 i bilaga II.

För varje väsentlig separat fond och återstående del, mall SR.02.01.01 i bilaga I, med angivande av balansräkningsuppgifter i enlighet med både värderingsprinciperna i artikel 75 i direktiv 2009/138/EG och i företagets finansiella rapporter, och enligt instruktionerna i avsnitt S.02.01 i bilaga II till denna förordning.

Mall SR.12.01.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om försäkringstekniska avsättningar för livförsäkring och SLT sjukförsäkring, för varje affärsgren (klass) enligt definitioner i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35 och enligt instruktionerna i avsnitt S.12.01 i bilaga II till denna förordning.

d)	Mall SR.17.01.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om försäkringstekniska avsättningar för skadeförsäkring, för varje affärsgren (klass) enligt definitioner i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35 och enligt instruktionerna i avsnitt S.17.01 i bilaga II till denna förordning.

e)	Mall SR.22.02.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om prognoser för framtida kassaflöden för beräkningen av bästa skattning för varje väsentlig matchningsjusteringsportfölj, och enligt instruktionerna i avsnitt S.22.02 i bilaga II.

f)	Mall SR.22.03.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om beräkningen av matchningsjustering för varje väsentlig matchningsjusteringsportfölj och enligt instruktionerna i avsnitt S.22.03 i bilaga II.

g)	Om företaget använder standardformeln för att beräkna solvenskapitalkravet, mall SR.25.01.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om solvenskapitalkravet och enligt instruktionerna i avsnitt S.25.01 i bilaga II.

h)	Om företaget använder en partiell eller en fullständig intern modell för att beräkna solvenskapitalkravet, mall SR.25.05.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om solvenskapitalkravet och enligt instruktionerna i avsnitt S.25.05 i bilaga II.

i)	Mall SR.26.01.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om marknadsrisk och enligt instruktionerna i avsnitt S.26.01 i bilaga II.

j)	Mall SR.26.02.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om motpartsrisk och enligt instruktionerna i avsnitt S.26.02 i bilaga II.

k)	Mall SR.26.03.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om teckningsrisk vid livförsäkring och enligt instruktionerna i avsnitt S.26.03 i bilaga II.

l)	Mall SR.26.04.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om teckningsrisk vid sjukförsäkring och enligt instruktionerna i avsnitt S.26.04 i bilaga II.

m)	Mall SR.26.05.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om teckningsrisk vid skadeförsäkring och enligt instruktionerna i avsnitt S.26.05 i bilaga II.

n)	Mall SR.26.06.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om operativ risk och enligt instruktionerna i avsnitt S.26.06 i bilaga II.

o)	Mall SR.26.07.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om de förenklingar som används för att beräkna solvenskapitalkravet och enligt instruktionerna i avsnitt S.26.07 i bilaga II.

p)	För företag som använder en partiell eller fullständig intern modell, mall SR.26.08.01 i bilaga I, med angivande av ytterligare uppgifter om den interna modell som används för solvenskapitalkravet, och enligt instruktionerna i avsnitt S.26.08 i bilaga II.

q)	Mall SR.27.01.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om katastrofrisk vid skadeförsäkring och enligt instruktionerna i avsnitt S.27.01 i bilaga II.

2. Om en partiell intern modell används ska uppgifterna i mallarna som avses i punkt 1 i–o och q enbart rapporteras i fråga om de risker som täcks av standardformeln och uppgifterna i mallen som avses i punkt 1 p ska rapporteras i fråga om de risker som täcks av den interna modellen.

3. Om en fullständig intern modell används ska uppgifterna i mallarna som avses i punkt 1 i–o och q inte rapporteras och uppgifterna i mallen som avses i punkt 1 p ska rapporteras.

Artikel 25

Årliga kvantitativa mallar för enskilda företag – Information om transaktioner inom gruppen

Försäkrings- och återförsäkringsföretag som inte ingår i en grupp som avses i artikel 213.2 a, b eller c i direktiv 2009/138/EG och vilkas moderföretag är ett försäkringsholdingbolag med blandad verksamhet ska årligen lämna de uppgifter som avses i artikel 245.2 andra stycket i det direktivet, jämförd med artikel 265 i samma direktiv, genom att använda följande mallar och enligt följande instruktioner:

a)	Mall S.36.01.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om betydande transaktioner inom gruppen som omfattar transaktioner av typen eget kapital och överföring av skulder och tillgångar, och enligt instruktionerna i avsnitt S.36.01 i bilaga II.

b)	Mall S.36.02.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om betydande derivattransaktioner inom gruppen, inbegripet garantier som stöder derivatinstrument, och enligt instruktionerna i avsnitt S.36.02 i bilaga II.

c)	Mall S.36.03.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om betydande försäkrings- och återförsäkringstransaktioner inom gruppen och enligt instruktionerna i avsnitt S.36.03 i bilaga II.

d)	Mall S.36.04.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om betydande försäkrings- och återförsäkringstransaktioner inom gruppen och enligt instruktionerna i avsnitt S.36.04 i bilaga II.

e)	Mall S.36.05.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om betydande transaktioner inom gruppen vad avser vinst och förlust och enligt instruktionerna i avsnitt S.36.05 i bilaga II.

Artikel 26

Kvantitativa mallar för enskilda företag – Information om transaktioner inom gruppen

Försäkrings- och återförsäkringsföretag som inte ingår i en grupp som avses i artikel 213.2 a, b eller c i direktiv 2009/138/EG och vilkas moderföretag är ett försäkringsholdingbolag med blandad verksamhet ska snarast möjligt rapportera mycket betydande transaktioner inom gruppen som avses i artikel 245.2 andra stycket i direktivet samt de transaktioner inom gruppen som alltid ska rapporteras i enlighet med artikel 245.3 i direktivet genom att använda relevanta mallar bland mallarna S.36.00.01–S.36.05.01 i bilaga I till denna förordning, och enligt instruktionerna i avsnitten S.36.00–S.36.05 i bilaga II till denna förordning.

KAPITEL III

MALLAR FÖR KVANTITATIV RAPPORTERING FÖR GRUPPER

Artikel 27

Kvartalsvisa kvantitativa mallar för grupper

1. Försäkrings- och återförsäkringsföretag med ägarintresse, försäkringsholdingbolag och blandade finansiella holdingföretag ska, såvida rapporteringens omfattning eller frekvens inte är begränsad i enlighet med artikel 254.2 andra stycket i direktiv 2009/138/EG, varje kvartal lämna de uppgifter som avses i artikel 304.1 d i delegerad förordning (EU) 2015/35, genom att använda följande mallar och enligt följande instruktioner:

a)	Mall S.01.01.05 i bilaga I, med angivande av innehållet i uppgiftsinlämningen och enligt instruktionerna i avsnitt S.01.01 i bilaga III.

b)	Mall S.01.02.04 i bilaga I, med angivande av grundläggande information om gruppen och rapporteringens innehåll i allmänhet och enligt instruktionerna i avsnitt S.01.02 i bilaga III.

När gruppen för beräkning av solvens på gruppnivå använder metod 1 enligt artikel 230 i direktiv 2009/138/EG, antingen enbart eller i kombination med metod 2 enligt artikel 233 i det direktivet, mall S.02.01.02 i bilaga I till denna förordning, med angivande av uppgifter avseende balansräkningen i enlighet med värderingsprinciperna i artikel 75 i direktiv 2009/138/EG, och enligt instruktionerna i avsnitt S.02.01 i bilaga III till denna förordning.

Mall S.05.01.02 i bilaga I, med angivande av uppgifter om premier, skador och kostnader för varje affärsgren (klass) enligt definitioner i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, i enlighet med de värderings- och redovisningsprinciper som används i de konsoliderade finansiella rapporterna, och enligt instruktionerna i avsnitt S.05.01 i bilaga III till denna förordning.

e)	Mall S.06.02.04 i bilaga I, med angivande av en förteckning över tillgångar post för post enligt instruktionerna i avsnitt S.06.02 i bilaga III och med användning av de CIC-koder som anges i bilaga V och definieras i bilaga VI.

Om andelen kollektiva investeringar som innehas av gruppen i förhållande till totala investeringar överskrider 30 %, mall S.06.03.04 i bilaga I, med angivande av uppgifter om genomlysningen av samtliga kollektiva investeringar som innehas av gruppen och enligt instruktionerna i avsnitt S.06.03 i bilaga III.

g)	Mall S.08.01.04 i bilaga I, med angivande av en förteckning över öppna derivatpositioner post för post enligt instruktionerna i avsnitt S.08.01 i bilaga III och med användning av de CIC-koder som anges i bilaga V och definieras i bilaga VI.

h)	Mall S.23.01.04 i bilaga I, med angivande av uppgifter om kapitalbas och enligt instruktionerna i avsnitt S.23.01 i bilaga III.

2. När gruppen för beräkning av solvens på gruppnivå enbart använder metod 1 enligt artikel 230 i direktiv 2009/138/EG ska, vid tillämpning av punkt 1 f, andelen kollektiva investeringar som innehas av gruppen i förhållande till totala investeringar fastställas som summan av posterna C0010/R0180, företag för kollektiva investeringar som ingår i post C0010/R0220 och företag för kollektiva investeringar som ingår i post C0010/R0090 i mall S.02.01.02, dividerad med summan av posterna C0010/R0070 och C0010/R0220 i mall S.02.01.02. När gruppen för beräkning av solvens på gruppnivå använder metod 1 i kombination med metod 2 enligt artikel 233 i direktiv 2009/138/EG eller enbart använder metod 2, ska andelen beräknas i enlighet med första meningen i denna punkt och justeras så att de erforderliga posterna för alla enheter som ingår i tillämpningsområdet för mall S.06.02.04 omfattas.

Artikel 28

Förenklingar som medges i fråga om kvartalsvis rapportering för grupper

När det gäller de uppgifter som avses i artikel 27.1 c i denna förordning får kvartalsvisa beräkningar bygga på skattningar och skattningsmetoder i större utsträckning än beräkningarna av årliga finansiella uppgifter. Beräkningsförfarandena för de kvartalsvisa rapporterna ska utformas så att det säkerställs att de leder till information som är tillförlitlig och motsvarar normerna i direktiv 2009/138/EG och att all väsentlig information som är relevant för förståelsen av uppgifterna rapporteras.

Artikel 29

Årliga kvantitativa mallar för grupper – Grundläggande information och innehållet i uppgiftsinlämningen

a)	Mall S.01.01.04 i bilaga I, med angivande av innehållet i uppgiftsinlämningen och enligt instruktionerna i avsnitt S.01.01 i bilaga III.

b)	Mall S.01.02.04 i bilaga I, med angivande av grundläggande information om företaget och rapporteringens innehåll i allmänhet och enligt instruktionerna i avsnitt S.01.02 i bilaga III.

Om gruppen för beräkning av solvens på gruppnivå använder metod 1 enligt artikel 230 i direktiv 2009/138/EG, antingen enbart eller i kombination med metod 2 enligt artikel 233 i det direktivet, mall S.01.03.04 i bilaga I till denna förordning, med angivande av grundläggande information om separata fonder och matchningsjusteringsportföljer, och enligt instruktionerna i avsnitt S.01.03 i bilaga III till denna förordning.

Artikel 30

Årliga kvantitativa mallar för grupper – Balansräkningsuppgifter och annan generell information

1. Försäkrings- och återförsäkringsföretag med ägarintresse, försäkringsholdingbolag och blandade finansiella holdingföretag ska årligen lämna de uppgifter som avses i artikel 304.1 d i delegerad förordning (EU) 2015/35, jämförd med artikel 372.1 i den förordningen, genom att använda följande mallar och enligt följande instruktioner:

a)	Mall S.02.01.01 i bilaga I, med angivande av balansräkningsuppgifter i enlighet med både den värderingsmetod som avses i artikel 75 i direktiv 2009/138/EG och värdering enligt de konsoliderade finansiella rapporterna, enligt instruktionerna i avsnitt S.02.01 i bilaga III.

b)	Såvida inte en enskild valuta motsvarar mer än 80 % av de totala skulderna, mall S.02.02.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om tillgångar och skulder per valuta och enligt instruktionerna i avsnitt S.02.02 i bilaga III.

Mall S.03.01.04 i bilaga I, med angivande av allmän information om poster utanför balansräkningen och enligt instruktionerna i avsnitt S.03.01 i bilaga III, om i och ii är tillämpliga.

Beloppet för något av följande värden överstiger 2 % av de totala tillgångarna:

1)	Värde av garanti/säkerhet/eventualförpliktelser - Garantier som ges av företaget, inklusive bankkreditiv (C0020/R0010) + Värde av garanti/säkerhet/eventualförpliktelser - Sammanlagda ställda säkerheter (C0020/R0300) + Högsta värde - Totala eventualförpliktelser (C0010/R0400).

2)	Värde av garanti/säkerhet/eventualförpliktelser - Garantier som mottagits av företaget, inklusive bankkreditiv (C0020/R0030) + Värde av garanti/säkerhet/eventualförpliktelser - Sammanlagda ställda säkerheter (C0020/R0200).

ii)	Företaget har tillhandahållit eller tagit emot obegränsade garantier.

Mall S.05.01.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om premier, skador och kostnader för varje affärsgren (klass) enligt definitioner i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, i enlighet med de värderings- och redovisningsprinciper som används i de konsoliderade finansiella rapporterna, och enligt instruktionerna i avsnitt S.05.01 i bilaga III till denna förordning.

e)	Mall S.05.02.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om premier, skador och kostnader per land, i enlighet med de värderings- och redovisningsprinciper som används i de konsoliderade finansiella rapporterna, och enligt instruktionerna i avsnitt S.05.02 i bilaga III.

2. De mallar som avses i punkt 1 a och b ska bara lämnas in av sådana försäkrings- och återförsäkringsföretag med ägarintresse, försäkringsholdingbolag och blandade finansiella holdingföretag som för beräkning av solvens på gruppnivå använder metod 1 enligt artikel 230 i direktiv 2009/138/EG, antingen enbart eller i kombination med metod 2 enligt artikel 233 i det direktivet.

Artikel 31

Årliga kvantitativa mallar för grupper – Information om placeringstillgångar

1. Försäkrings- och återförsäkringsföretag med ägarintresse, försäkringsholdingbolag och blandade finansiella holdingföretag ska, såvida de inte beviljats undantag enligt artikel 254.2 tredje stycket i direktiv 2009/138/EG i fråga om en viss mall, årligen lämna de uppgifter som avses i artikel 304.1 d i delegerad förordning (EU) 2015/35 genom att använda följande mallar och enligt följande instruktioner:

Om gruppen har beviljats ett undantag från att rapportera mall S.06.02.04 för det senaste kvartalet i enlighet med artikel 254.2 andra stycket i direktiv 2009/138/EG, mall S.06.02.04 i bilaga I till denna förordning, med angivande av en förteckning över tillgångar post för post och enligt instruktionerna i avsnitt S.06.02 i bilaga III till denna förordning.

Om gruppen har beviljats ett undantag från att rapportera mall S.06.03.04 för det senaste kvartalet i enlighet med artikel 254.2 andra stycket i direktiv 2009/138/EG eller inte har rapporterat denna kvartalsvis eftersom andelen kollektiva investeringar som innehas av gruppen i förhållande till totala investeringar, som avses i artikel 27.1 f i denna förordning, inte överskrider 30 %, mall S.06.03.04 i bilaga I till denna förordning, med angivande av uppgifter om genomlysningen av samtliga kollektiva investeringar som innehas av företagen och enligt instruktionerna i avsnitt S.06.03 i bilaga III till denna förordning.

c)	Om kvoten av värdet av strukturerade produkter som innehas av gruppen och totala investeringar överskrider 5 %, mall S.07.01.04 i bilaga I, med angivande av en förteckning över strukturerade produkter post för post och enligt instruktionerna i avsnitt S.07.01 i bilaga III.

Om gruppen har beviljats ett undantag från att rapportera mall S.08.01.04 för det senaste kvartalet i enlighet med artikel 254.2 andra stycket i direktiv 2009/138/EG, mall S.08.01.04 i bilaga I till denna förordning, med angivande av en förteckning över öppna derivatpositioner post för post och enligt instruktionerna i avsnitt S.08.01 i bilaga III till denna förordning.

e)	Mall S.09.01.04 i bilaga I, med angivande av uppgifter om inkomster, vinster och förluster under rapporteringsperioden per tillgångskategori enligt definitionerna i bilaga IV och enligt instruktionerna i avsnitt S.09.01 i bilaga III.

Om kvoten av värdet på underliggande värdepapper i och utanför balansräkningen som ingår i utlåning av värdepapper och återköpsavtal, för kontrakt med förfallodag efter rapportens referensdag, och totala investeringar överskrider 5 %, mall S.10.01.04 i bilaga I, med angivande av en förteckning över utlåning av värdepapper och återköpsavtal post för post, i och utanför balansräkningen, och enligt instruktionerna i avsnitt S.10.01 i bilaga III.

Om kvoten av värdet av tillgångar som innehas som säkerhet och den totala balansräkningen enligt rapportering i posterna C0010/R0500 i mall S.02.01.01 överstiger 10 %, mall S.11.01.04 i bilaga I, med angivande av en förteckning post för post över tillgångar som innehas som säkerhet, bestående av alla typer av tillgångskategorier utanför balansräkningen som innehas som säkerhet, och enligt instruktionerna i avsnitt S.11.01 i bilaga III.

2. När gruppen för beräkning av solvens på gruppnivå enbart använder metod 1 enligt artikel 230 i direktiv 2009/138/EG ska, vid tillämpning av punkt 1 c, kvoten av värdet på strukturerade produkter som innehas av gruppen och totala investeringar fastställas som summan av tillgångar klassificerade i kategorierna 5 och 6 enligt definitionerna i bilaga IV till denna förordning, dividerad med summan av posterna C0010/R0070 och C0010/R0020 i mall S.02.01.01. När gruppen för beräkning av solvens på gruppnivå använder metod 1 i kombination med metod 2 enligt artikel 233 i direktiv 2009/138/EG eller enbart använder metod 2, ska andelen beräknas i enlighet med första meningen i denna punkt och justeras så att de erforderliga posterna för alla enheter som ingår i tillämpningsområdet för mall S.06.02.04 omfattas.

3. När gruppen för beräkning av solvens på gruppnivå enbart använder metod 1 enligt artikel 230 i direktiv 2009/138/EG ska, vid tillämpning av punkt 1 f, andelen fastställas som summan av underliggande värdepapper i och utanför balansräkningen som ingår i utlåning av värdepapper och återköpsavtal, för kontrakt med förfallodag efter rapportens referensdag, dividerad med summan av posterna C0010/R0070 och C0010/R0220 i mall S.02.01.01. När gruppen för beräkning av solvens på gruppnivå använder metod 1 i kombination med metod 2 enligt artikel 233 i direktiv 2009/138/EG eller enbart använder metod 2, ska andelen beräknas i enlighet med första meningen i denna punkt och justeras så att de erforderliga posterna för alla enheter som ingår i tillämpningsområdet för mall S.06.02.04 omfattas.

Artikel 32

Årliga kvantitativa mallar för grupper – Information om långsiktiga garantier

Försäkrings- och återförsäkringsföretag med ägarintresse, försäkringsholdingbolag och blandade finansiella holdingföretag ska årligen lämna de uppgifter som avses i artikel 304.1 d i delegerad förordning (EU) 2015/35, jämförd med artikel 372.1 i den förordningen, genom att använda mall S.22.01.04 i bilaga I till denna förordning, med angivande av uppgifter om effekterna av långsiktiga garantier och övergångsregler och enligt instruktionerna i avsnitt S.22.01 i bilaga III till denna förordning.

Artikel 33

Årliga kvantitativa mallar för grupper – Information om kapitalbas

a)	Mall S.23.01.04 i bilaga I, med angivande av uppgifter om kapitalbas och enligt instruktionerna i avsnitt S.23.01 i bilaga III.

b)	Mall S.23.02.04 i bilaga I, med angivande av detaljerade uppgifter om kapitalbas per nivå och enligt instruktionerna i avsnitt S.23.02 i bilaga III.

c)	Om kapitalbasbeloppet för en nivå förändras mer än 5 % jämfört med föregående år, mall S.23.03.04 i bilaga I, med angivande av uppgifter om årliga förändringar i kapitalbasen och enligt instruktionerna i avsnitt S.23.03 i bilaga III.

d)	Om kapitalbasbeloppet för en nivå förändras mer än 5 % jämfört med föregående år, mall S.23.04.04 i bilaga I, med angivande av en förteckning över poster i kapitalbasen och enligt instruktionerna i avsnitt S.23.04 i bilaga III.

Vid tillämpning av led d ska mallen rapporteras vid ej tillgängliga kapitalbasposter, oberoende av tröskelvärdet.

2. De mallar som avses i punkt 1 b och c ska bara lämnas in av sådana försäkrings- och återförsäkringsföretag med ägarintresse, försäkringsholdingbolag och blandade finansiella holdingföretag som för beräkning av solvens på gruppnivå använder metod 1 enligt artikel 230 i direktiv 2009/138/EG, antingen enbart eller i kombination med metod 2 enligt artikel 233 i det direktivet.

Artikel 34

Årliga kvantitativa mallar för grupper – Information om solvenskapitalkravet

1. De försäkrings- och återförsäkringsföretag med ägarintresse, försäkringsholdingföretag och blandade finansiella holdingföretag som för beräkning av solvens på gruppnivå använder metod 1 enligt artikel 230 i direktiv 2009/138/EG, antingen enbart eller i kombination med metod 2 enligt artikel 233 i det direktivet, ska årligen lämna de uppgifter som avses i artikel 304.1 d i delegerad förordning (EU) 2015/35, genom att använda följande mallar och enligt följande instruktioner:

a)	Om gruppen använder standardformeln för att beräkna solvenskapitalkravet, mall S.25.01.04 i bilaga I, med angivande av uppgifter om solvenskapitalkravet och enligt instruktionerna i avsnitt S.25.01 i bilaga III.

b)	Om gruppen använder en partiell eller en fullständig intern modell för att beräkna solvenskapitalkravet, mall S.25.05.04 i bilaga I, med angivande av uppgifter om solvenskapitalkravet och enligt instruktionerna i avsnitt S.25.05 i bilaga III.

c)	Mall S.26.01.04 i bilaga I, med angivande av uppgifter om marknadsrisk och enligt instruktionerna i avsnitt S.26.01 i bilaga III.

d)	Mall S.26.02.04 i bilaga I, med angivande av uppgifter om motpartsrisk och enligt instruktionerna i avsnitt S.26.02 i bilaga III.

e)	Mall S.26.03.04 i bilaga I, med angivande av uppgifter om teckningsrisk vid livförsäkring och enligt instruktionerna i avsnitt S.26.03 i bilaga III.

f)	Mall S.26.04.04 i bilaga I, med angivande av uppgifter om teckningsrisk vid sjukförsäkring och enligt instruktionerna i avsnitt S.26.04 i bilaga III.

g)	Mall S.26.05.04 i bilaga I, med angivande av uppgifter om teckningsrisk vid skadeförsäkring och enligt instruktionerna i avsnitt S.26.05 i bilaga III.

h)	Mall S.26.06.04 i bilaga I, med angivande av uppgifter om operativ risk och enligt instruktionerna i avsnitt S.26.06 i bilaga III.

i)	Mall S.26.07.04 i bilaga I, med angivande av uppgifter om de förenklingar som används för att beräkna solvenskapitalkravet och enligt instruktionerna i avsnitt S.26.07 i bilaga III.

j)	Mall S.26.08.04 i bilaga I med angivande av ytterligare uppgifter om den interna modell som använts för solvenskapitalkravet, för företag som använder en partiell eller en fullständig intern modell, och enligt instruktionerna i avsnitt S.26.08 i bilaga III.

k)	Mall S.26.09.04 i bilaga I, med angivande av uppgifter avseende marknads- och kreditrisk enligt intern modell, för finansiella instrument, och enligt instruktionerna i avsnitt S.26.09 i bilaga III.

l)	Mall S.26.10.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter avseende portföljöversikt för kredithändelserisk enligt intern modell, och enligt instruktionerna i avsnitt S.26.10 i bilaga III.

m)	Mall S.26.11.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter avseende kreditrisk enligt intern modell, för finansiella instrument, och enligt instruktionerna i avsnitt S.26.11 i bilaga III.

n)	Mall S.26.12.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter avseende kreditrisk enligt intern modell, för icke-finansiella instrument, och enligt instruktionerna i avsnitt S.26.12 i bilaga III.

o)	Mall S.26.13.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter avseende teckningsrisk vid skadeförsäkring och NSLT sjukförsäkring enligt intern modell, och enligt instruktionerna i avsnitt S.26.13 i bilaga III.

p)	Mall S.26.14.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter avseende teckningsrisk vid livförsäkring och sjukförsäkring enligt intern modell, och enligt instruktionerna i avsnitt S.26.14 i bilaga III.

q)	Mall S.26.15.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter avseende operativ risk enligt intern modell, och enligt instruktionerna i avsnitt S.26.15 i bilaga III.

r)	Mall S.26.16.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om ändringar i intern modell och enligt instruktionerna i avsnitt S.26.16 i bilaga III.

s)	Mall S.27.01.04 i bilaga I, med angivande av uppgifter om katastrofrisk vid skadeförsäkring och enligt instruktionerna i avsnitt S.27.01 i bilaga III.

2. När det gäller separata fonder eller matchningsjusteringsportföljer, ska uppgifterna i mallarna som avses i punkt 1 c–i och s samt j–r inte rapporteras för gruppen som helhet.

3. Om en partiell intern modell används ska uppgifterna i mallarna som avses i punkt 1 c–i och s enbart rapporteras i fråga om de risker som täcks av standardformeln och uppgifterna i mallarna som avses i punkt 1 j–r ska enbart rapporteras för de risker som täcks av den interna modellen.

4. Om en fullständig intern modell används ska uppgifterna i mallarna som avses i punkt 1 c–i och s inte rapporteras och uppgifterna i mallarna som avses i punkt 1 j–r ska rapporteras.

Artikel 35

Årliga kvantitativa mallar för grupper – Information om återförsäkrare och specialföretag

a)	Mall S.31.01.04 i bilaga I, med angivande av uppgifter om återförsäkrares andel och enligt instruktionerna i avsnitt S.31.01 i bilaga III.

b)	Mall S.31.02.04 i bilaga I, med angivande av uppgifter om specialföretag ur synvinkeln för det försäkrings- eller återförsäkringsföretag som överför risk till specialföretag, och enligt instruktionerna i avsnitt S.31.02 i bilaga III.

Artikel 36

Årliga kvantitativa mallar för grupper – Specifik information om gruppen

a)	Mall S.32.01.04 i bilaga I, med angivande av uppgifter om försäkrings- och återförsäkringsföretag som omfattas av gruppen och enligt instruktionerna i avsnitt S.32.01 i bilaga III.

b)	Mall S.33.01.04 i bilaga I, med angivande av uppgifter om kraven på de försäkrings- och återförsäkringsföretag som omfattas av gruppen och enligt instruktionerna i avsnitt S.33.01 i bilaga III.

Mall S.34.01.04 i bilaga I, med angivande av uppgifter om finansiella företag, som inte är försäkrings- och återförsäkringsföretag, samt icke reglerade företag som bedriver finansiell verksamhet enligt definitionen i artikel 1.52 i delegerad förordning (EU) 2015/35, och enligt instruktionerna i avsnitt S.34.01 i bilaga III.

d)	Mall S.35.01.04 i bilaga I, med angivande av uppgifter om de försäkringstekniska avsättningar som gjorts av företag i gruppen och enligt instruktionerna i avsnitt S.35.01 i bilaga III.

Mall S.36.01.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om betydande transaktioner inom gruppen som omfattar transaktioner av typen eget kapital och överföring av skulder och tillgångar vilka överstiger det tröskelvärde som fastställts av grupptillsynsmyndigheten enligt artikel 245.3 i direktiv 2009/138/EG, och enligt instruktionerna i avsnitt S.36.01 i bilaga III till denna förordning.

Mall S.36.02.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om betydande derivattransaktioner inom gruppen, inbegripet garantier som stöder derivatinstrument, som överstiger det tröskelvärde som fastställts av grupptillsynsmyndigheten enligt artikel 245.3 i direktiv 2009/138/EG, och enligt instruktionerna i avsnitt S.36.02 i bilaga III till denna förordning.

Mall S.36.03.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om betydande transaktioner inom gruppen avseende poster utanför balansräkningen och eventualförpliktelser som överstiger det tröskelvärde som fastställts av grupptillsynsmyndigheten enligt artikel 245.3 i direktiv 2009/138/EG, och enligt instruktionerna i avsnitt S.36.03 i bilaga III till denna förordning.

Mall S.36.04.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om betydande försäkrings- och återförsäkringstransaktioner inom gruppen som överstiger det tröskelvärde som fastställts av grupptillsynsmyndigheten enligt artikel 245.3 i direktiv 2009/138/EG, och enligt instruktionerna i avsnitt S.36.04 i bilaga III till denna förordning.

i)	Mall S.36.05.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om transaktioner inom gruppen vad avser vinst och förlust och enligt instruktionerna i avsnitt S.36.05 i bilaga III.

j)	Mall S.37.01.04 i bilaga I, med angivande av uppgifter om väsentliga riskkoncentrationer som överstiger det tröskelvärde som fastställts av grupptillsynsmyndigheten enligt artikel 244.3 i direktiv 2009/138/EG, och enligt instruktionerna i avsnitt S.37.01 i bilaga III till denna förordning.

k)	Mall S.37.02.04, med angivande av uppgifter om riskkoncentrationsexponeringar efter valuta, sektor och land, och enligt instruktionerna i avsnitt S.37.02 i bilaga III till denna förordning.

l)	Mall S.37.03.04, med angivande av uppgifter om riskkoncentrationsexponeringar efter tillgångsklass och kreditvärdering, och enligt instruktionerna i avsnitt S.37.03 i bilaga III till denna förordning.

Artikel 37

Årliga kvantitativa mallar för grupper – Information om separata fonder, väsentliga matchningsjusteringsportföljer och återstående del

1. De försäkrings- och återförsäkringsföretag med ägarintresse, försäkringsholdingbolag och blandade finansiella holdingföretag som för beräkning av solvens på gruppnivå använder metod 1 enligt artikel 230 i direktiv 2009/138/EG, antingen enbart eller i kombination med metod 2 enligt artikel 233 i det direktivet, ska årligen lämna de uppgifter som avses i artikel 304.1 d i delegerad förordning (EU) 2015/35, jämförd med artikel 372.1 i den förordningen, genom att använda följande mallar när det gäller samtliga väsentliga separata fonder och samtliga väsentliga matchningsjusteringsportföljer avseende den del som konsoliderats enligt artikel 335.1 a och c i delegerad förordning (EU) 2015/35, samt när det gäller den återstående delen, och enligt följande instruktioner:

a)	Mall SR.01.01.04 i bilaga I, med angivande av innehållet i uppgiftsinlämningen och enligt instruktionerna i avsnitt S.01.01 i bilaga III.

b)	Om gruppen använder standardformeln för att beräkna solvenskapitalkravet, mall SR.25.01.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om solvenskapitalkravet och enligt instruktionerna i avsnitt S.25.01 i bilaga III.

c)	Om gruppen använder en partiell eller en fullständig intern modell för att beräkna solvenskapitalkravet, mall SR.25.05.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om solvenskapitalkravet och enligt instruktionerna i avsnitt S.25.05 i bilaga III.

d)	Mall SR.26.01.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om marknadsrisk och enligt instruktionerna i avsnitt S.26.01 i bilaga III.

e)	Mall SR.26.02.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om motpartsrisk och enligt instruktionerna i avsnitt S.26.02 i bilaga III.

f)	Mall SR.26.03.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om teckningsrisk vid livförsäkring och enligt instruktionerna i avsnitt S.26.03 i bilaga III.

g)	Mall SR.26.04.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om teckningsrisk vid sjukförsäkring och enligt instruktionerna i avsnitt S.26.04 i bilaga III.

h)	Mall SR.26.05.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om teckningsrisk vid skadeförsäkring och enligt instruktionerna i avsnitt S.26.05 i bilaga III.

i)	Mall SR.26.06.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om operativ risk och enligt instruktionerna i avsnitt S.26.06 i bilaga III.

j)	Mall SR.26.07.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om de förenklingar som används för att beräkna solvenskapitalkravet och enligt instruktionerna i avsnitt S.26.07 i bilaga III.

k)	Mall SR.26.08.01 i bilaga I med angivande av ytterligare uppgifter om den interna modell som använts för solvenskapitalkravet, för företag som använder en partiell eller en fullständig intern modell, och enligt instruktionerna i avsnitt S.26.08 i bilaga III.

l)	Mall SR.27.01.01 i bilaga I, med angivande av uppgifter om katastrofrisk vid skadeförsäkring och enligt instruktionerna i avsnitt S.27.01 i bilaga III.

2. Om en partiell intern modell används ska de mallar som avses i punkt 1 d–j och l enbart rapporteras i fråga om de risker som täcks av standardformeln och den mall som avses i punkt 1 k ska rapporteras i fråga om de risker som täcks av den interna modellen.

3. Om en fullständig intern modell används ska de mallar som avses i punkt 1 d–j och l inte rapporteras och den mall som avses i punkt 1 k ska rapporteras.

4. De försäkrings- och återförsäkringsföretag med ägarintresse, försäkringsholdingbolag och blandade finansiella holdingföretag som för beräkning av solvens på gruppnivå använder metod 1 enligt artikel 230 i direktiv 2009/138/EG, antingen enbart eller i kombination med metod 2 enligt artikel 233 i det direktivet, ska utöver de uppgifter som lämnas i de mallar som avses i punkt 1, årligen lämna balansräkningsuppgifter för samtliga väsentliga separata fonder relaterade till den del som konsoliderats enligt artikel 335.1 a eller c i delegerad förordning (EU) 2015/35, samt för den återstående delen, enligt vad som avses i artikel 304.1 d i delegerad förordning (EU) 2015/35, jämförd med artikel 372.1 i den förordningen, genom att använda mall SR.02.01.01 i bilaga I till denna förordning, och enligt instruktionerna i avsnitt S.02.01 i bilaga III till denna förordning.

Artikel 38

Kvantitativa mallar för grupper – Transaktioner inom gruppen och riskkoncentrationer

Försäkrings- och återförsäkringsföretag med ägarintresse, försäkringsholdingbolag och blandade finansiella holdingföretag ska rapportera följande:

Betydande och mycket betydande transaktioner inom gruppen enligt artikel 245.2 första och andra styckena i direktiv 2009/138/EG och transaktioner inom gruppen som alltid ska rapporteras enligt artikel 245.3 i samma direktiv, genom att använda, beroende på vad som är tillämpligt, mallarna S.36.01.01, S.36.02.01, S.36.03.01, S.36.04.01 och S.36.05.01 i bilaga I till denna förordning, och enligt instruktionerna i avsnitten S.36.01–S.36.05 i bilaga III till denna förordning.

Betydande riskkoncentrationer enligt artikel 244.2 i direktiv 2009/138/EG och riskkoncentrationer som alltid ska rapporteras enligt artikel 244.3 i samma direktiv, genom att använda mall S.37.01.04 i bilaga I till denna förordning, och enligt instruktionerna i avsnitt S.37.01 i bilaga III till denna förordning.

KAPITEL IV

SLUTBESTÄMMELSER

Artikel 39

Upphävande av genomförandeförordning (EU) 2015/2450

Genomförandeförordning (EU) 2015/2450 ska upphöra att gälla.

Artikel 40

Ikraftträdande och tillämpningsdatum

Denna förordning träder i kraft dagen efter det att den har offentliggjorts i Europeiska unionens officiella tidning.

Den ska tillämpas från och med den 31 december 2023.

Denna förordning är till alla delar bindande och direkt tillämplig i alla medlemsstater.

Utfärdad i Bryssel den 4 april 2023.

På kommissionens vägnar

Ursula VON DER LEYEN

Ordförande

(1) EUT L 335, 17.12.2009, s. 1.

(2) Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1094/2010 av den 24 november 2010 om inrättande av en europeisk tillsynsmyndighet (Europeiska försäkrings- och tjänstepensionsmyndigheten), om ändring av beslut nr 716/2009/EG och om upphävande av kommissionens beslut 2009/79/EG (EUT L 331, 15.12.2010, s. 48).

BILAGA I

S.01.01.01

Innehåll i uppgiftsinlämningen

Numerisk kod	Benämning		C0010
S.01.02.01	Grundläggande information – allmänt	R0010
S.01.03.01	Grundläggande information – separata fonder och matchningsjusteringsportföljer	R0020
S.02.01.01	Balansräkning	R0030
S.02.02.01	Skulder per valuta	R0040
S.03.01.01	Poster utanför balansräkningen – allmänt	R0060
S.04.02.01	Information om klass 10 under del A i bilaga I till Solvens II-direktivet, exklusive fraktförares ansvar	R0100
S.04.03.01	Grundläggande information – förteckning över försäkringsteckningsenheter	R0104
S.04.04.01	Verksamhet per land – plats för försäkringsteckning	R0105
S.04.05.01	Verksamhet per land – plats för risk	R0106
S.05.01.01	Premier, skador och kostnader per affärsgren	R0110
S.06.02.01	Förteckning över tillgångar	R0140
S.06.03.01	Kollektiva investeringar – genomlysningsmetod	R0150
S.06.04.01	Klimatförändringsrelaterade risker för investeringar	R0151
S.07.01.01	Strukturerade produkter	R0160
S.08.01.01	Öppna derivatpositioner	R0170
S.09.01.01	Inkomster/vinster och förluster under perioden	R0190
S.10.01.01	Utlåning av värdepapper och återköpsavtal	R0200
S.11.01.01	Tillgångar som innehas som säkerhet	R0210
S.12.01.01	Försäkringstekniska avsättningar för livförsäkring och SLT sjukförsäkring	R0220
S.12.02.01	Försäkringstekniska avsättningar för livförsäkring och SLT sjukförsäkring – per land	R0230
S.13.01.01	Prognoser för framtida kassaflöden brutto	R0240
S.14.01.01	Analys av livförsäkringsåtaganden	R0250
S.14.02.01	Skadeförsäkringsverksamhet – försäkrings- och kundinformation	R0251
S.14.03.01	Cyberteckningsrisk	R0252
S.16.01.01	Information om livräntor som härrör från skadeförsäkringsåtaganden	R0280
S.17.01.01	Försäkringstekniska avsättningar, skadeförsäkring	R0290
S.17.02.01	Försäkringstekniska avsättningar, skadeförsäkring – per land	R0300
S.18.01.01	Prognoser för framtida kassaflöden (bästa skattning – skadeförsäkring)	R0310
S.19.01.01	Skadekostnader i skadeförsäkring	R0320
S.20.01.01	Utveckling av fördelningen av inträffade skador	R0330
S.21.01.01	Riskprofil för skadefördelning	R0340
S.21.02.01	Teckningsrisker vid skadeförsäkring	R0350
S.21.03.01	Skadeförsäkringens fördelning av teckningsrisker – per försäkringsbelopp	R0360
S.22.01.01	Effekterna av långsiktiga garantier och övergångsregler	R0370
S.22.04.01	Information om övergångsregler för beräkning av räntesatser	R0380
S.22.05.01	Övergripande beräkning av övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar	R0390
S.22.06.01	Bästa skattning som omfattas av volatilitetsjustering per land och valuta	R0400
S.23.01.01	Kapitalbas	R0410
S.23.02.01	Detaljerad information per nivå för kapitalbas	R0420
S.23.03.01	Årliga rörelser för kapitalbas	R0430
S.23.04.01	Förteckning över poster i kapitalbas	R0440
S.24.01.01	Ägarintressen som innehas	R0450
S.25.01.01	Solvenskapitalkrav – för företag som omfattas av standardformeln	R0460
S.25.05.01	Solvenskapitalkrav – för företag som använder en intern modell (partiell eller fullständig)	R0470
S.26.01.01	Solvenskapitalkrav – marknadsrisk	R0500
S.26.02.01	Solvenskapitalkrav – motpartsrisk	R0510
S.26.03.01	Solvenskapitalkrav – teckningsrisk vid livförsäkring	R0520
S.26.04.01	Solvenskapitalkrav – teckningsrisk vid sjukförsäkring	R0530
S.26.05.01	Solvenskapitalkrav – teckningsrisk vid skadeförsäkring	R0540
S.26.06.01	Solvenskapitalkrav – operativ risk	R0550
S.26.07.01	Solvenskapitalkrav – förenklingar	R0560
S.26.08.01	Solvenskapitalkrav – för företag som använder en intern modell (partiell eller fullständig)	R0561
S.26.09.01	Intern modell – Marknads- och kreditrisk och känsligheter	R0562
S.26.10.01	Intern modell – Kredithändelserisk – Portföljöversikt	R0563
S.26.11.01	Intern modell – Kredithändelserisk för finansiella instrument	R0564
S.26.12.01	Intern modell – Kreditrisk – Icke-finansiella instrument	R0565
S.26.13.01	Intern modell – Skadeförsäkring och NSLT sjukförsäkring	R0566
S.26.14.01	Intern modell – Livförsäkrings- och sjukförsäkringsrisk	R0567
S.26.15.01	Intern modell – Operativ risk	R0568
S.26.16.01	Intern modell – Modelländringar	R0569
S.27.01.01	Solvenskapitalkrav – katastrofrisk vid skadeförsäkring och NSLT sjukförsäkring	R0570
S.28.01.01	Minimikapitalkrav – enbart livförsäkrings- eller livförsäkringsverksamhet eller enbart skadeförsäkrings- eller skadeåterförsäkringsverksamhet	R0580
S.28.02.01	Minimikapitalkrav – både livförsäkrings- och skadeförsäkringsverksamhet	R0590
S.29.01.01	Belopp med vilket tillgångar överskrider skulder	R0600
S.29.02.01	Belopp med vilket tillgångar överskrider skulder – förklarat av investeringar och finansiella skulder	R0610
S.29.03.01	Belopp med vilket tillgångar överskrider skulder – förklarat av försäkringstekniska avsättningar	R0620
S.29.04.01	Detaljerad analys för perioden – tekniska flöden kontra försäkringstekniska avsättningar	R0630
S.30.01.01	Grunddata för fakultativt skydd avseende skade- och livförsäkring	R0640
S.30.02.01	Andelsdata för fakultativt skydd avseende skade- och livförsäkring	R0650
S.30.03.01	Grunddata för programmet för avgiven återförsäkring	R0660
S.30.04.01	Andelsdata för programmet för avgiven återförsäkring	R0670
S.31.01.01	Återförsäkrares andel (inklusive finansiell återförsäkring och specialföretag)	R0680
S.31.02.01	Specialföretag	R0690
S.36.01.01	Transaktion inom grupp – transaktioner av typen eget kapital, överföring av skulder och tillgångar	R0740
S.36.02.01	Transaktion inom grupp – derivat	R0750
S.36.03.01	Transaktioner inom grupp – Poster utanför balansräkningen och eventualförpliktelser	R0760
S.36.04.01	Transaktioner inom grupp – Försäkring och återförsäkring	R0770
S.36.05.01	Transaktion inom grupp – Vinst och förlust	R0775

S.01.01.02

Innehåll i uppgiftsinlämningen

Numerisk kod	Benämning		C0010
S.01.02.01	Grundläggande information – allmänt	R0010
S.02.01.02	Balansräkning	R0030
S.05.01.02	Premier, skador och kostnader per affärsgren	R0110
S.06.02.01	Förteckning över tillgångar	R0140
S.06.03.01	Kollektiva investeringar – genomlysningsmetod	R0150
S.08.01.01	Öppna derivatpositioner	R0170
S.12.01.02	Försäkringstekniska avsättningar för livförsäkring och SLT sjukförsäkring	R0220
S.17.01.02	Försäkringstekniska avsättningar, skadeförsäkring	R0290
S.23.01.01	Kapitalbas	R0410
S.28.01.01	Minimikapitalkrav – enbart livförsäkrings- eller livförsäkringsverksamhet eller enbart skadeförsäkrings- eller skadeåterförsäkringsverksamhet	R0580
S.28.02.01	Minimikapitalkrav – både livförsäkrings- och skadeförsäkringsverksamhet	R0590

S.01.01.04

Innehåll i uppgiftsinlämningen

Numerisk kod	Benämning		C0010
S.01.02.04	Grundläggande information – allmänt	R0010
S.01.03.04	Grundläggande information – separata fonder och matchningsjusteringsportföljer	R0020
S.02.01.01	Balansräkning	R0030
S.02.02.01	Skulder per valuta	R0040
S.03.01.04	Poster utanför balansräkningen – allmänt	R0060
S.05.01.01	Premier, skador och kostnader per affärsgren	R0110
S.05.02.04	Premier, skador och kostnader per land	R0120
S.06.02.04	Förteckning över tillgångar	R0140
S.06.03.04	Kollektiva investeringar – genomlysningsmetod	R0150
S.06.04.01	Klimatförändringsrelaterade risker för investeringar	R0151
S.07.01.04	Strukturerade produkter	R0160
S.08.01.04	Öppna derivatpositioner	R0170
S.09.01.04	Inkomster/vinster och förluster under perioden	R0190
S.10.01.04	Utlåning av värdepapper och återköpsavtal	R0200
S.11.01.04	Tillgångar som innehas som säkerhet	R0210
S.22.01.04	Effekterna av långsiktiga garantier och övergångsregler	R0370
S.23.01.04	Kapitalbas	R0410
S.23.02.04	Detaljerad information per nivå för kapitalbas	R0420
S.23.03.04	Årliga rörelser för kapitalbas	R0430
S.23.04.04	Förteckning över poster i kapitalbas	R0440
S.25.01.04	Solvenskapitalkrav – för grupper som omfattas av standardformeln	R0460
S.25.05.04	Solvenskapitalkrav – för grupper som använder en intern modell (partiell eller fullständig)	R0470
S.26.01.04	Solvenskapitalkrav – marknadsrisk	R0500
S.26.02.04	Solvenskapitalkrav – motpartsrisk	R0510
S.26.03.04	Solvenskapitalkrav – teckningsrisk vid livförsäkring	R0520
S.26.04.04	Solvenskapitalkrav – teckningsrisk vid sjukförsäkring	R0530
S.26.05.04	Solvenskapitalkrav – teckningsrisk vid skadeförsäkring	R0540
S.26.06.04	Solvenskapitalkrav – operativ risk	R0550
S.26.07.04	Solvenskapitalkrav – förenklingar	R0560
S.26.08.04	Solvenskapitalkrav – för grupper som använder en intern modell (partiell eller fullständig)	R0561
S.26.09.04	Intern modell – Marknads- och kreditrisk och känsligheter	R0562
S.26.10.01	Intern modell – Kredithändelserisk – Portföljöversikt	R0563
S.26.11.01	Intern modell – Kredithändelserisk för finansiella instrument	R0564
S.26.12.01	Intern modell – Kreditrisk – Icke-finansiella instrument	R0565
S.26.13.01	Intern modell – Skadeförsäkring och NSLT sjukförsäkring	R0566
S.26.14.01	Intern modell – Livförsäkrings- och sjukförsäkringsrisk	R0567
S.26.15.01	Intern modell – Operativ risk	R0568
S.26.16.01	Intern modell – Modelländringar	R0569
S.27.01.04	Solvenskapitalkrav – Katastrofrisk vid skadeförsäkring och sjukförsäkring	R0570
S.31.01.04	Återförsäkrares andel (inklusive finansiell återförsäkring och specialföretag)	R0680
S.31.02.04	Specialföretag	R0690
S.32.01.04	Företag som omfattas av gruppen	R0700
S.33.01.04	Individuella krav för försäkring och återförsäkring	R0710
S.34.01.04	Enskilda krav för övriga reglerade och icke reglerade finansiella företag inklusive holdingförsäkringsföretag och blandat finansiellt holdingföretag	R0720
S.35.01.04	Bidrag till försäkringstekniska avsättningar för grupp	R0730
S.36.01.01	Transaktion inom grupp – transaktioner av typen eget kapital, överföring av skulder och tillgångar	R0740
S.36.02.01	Transaktion inom grupp – derivat	R0750
S.36.03.01	Transaktioner inom grupp – Poster utanför balansräkningen och eventualförpliktelser	R0760
S.36.04.01	Transaktioner inom grupp – Försäkring och återförsäkring	R0770
S.36.05.01	Transaktion inom grupp – Vinst och förlust	R0775
S.37.01.04	Riskkoncentration	R0780
S.37.02.04	Riskkoncentration – Exponering per valuta, sektor, land	R0785
S.37.03.04	Riskkoncentration – Exponering per tillgångsklass och kreditvärdering	R0786

S.01.01.05

Innehåll i uppgiftsinlämningen

Numerisk kod	Benämning		C0010
S.01.02.04	Grundläggande information – allmänt	R0010
S.02.01.02	Balansräkning	R0030
S.05.01.02	Premier, skador och kostnader per affärsgren	R0110
S.06.02.04	Förteckning över tillgångar	R0140
S.06.03.04	Kollektiva investeringar – genomlysningsmetod	R0150
S.08.01.04	Öppna derivatpositioner	R0170
S.23.01.04	Kapitalbas	R0410

SR.01.01.01

Innehåll i uppgiftsinlämningen

	Separat fond/matchningsjusteringsportfölj eller resterande del	Z0010
	Fond-/portföljnummer	Z0020
Numerisk kod	Benämning		C0010
SR.02.01.01	Balansräkning	R0790
SR.12.01.01	Försäkringstekniska avsättningar för livförsäkring och SLT sjukförsäkring	R0800
SR.17.01.01	Försäkringstekniska avsättningar, skadeförsäkring	R0810
SR.22.02.01	Prognoser för framtida kassaflöden (bästa skattning – matchningsportföljer)	R0820
SR.22.03.01	Information om beräkningen av matchningsjustering	R0830
SR.25.01.01	Solvenskapitalkrav – för företag som omfattas av standardformeln	R0840
SR.25.05.01	Solvenskapitalkrav – för företag som använder en intern modell (partiell eller fullständig)	R0850
SR.26.01.01	Solvenskapitalkrav – marknadsrisk	R0870
SR.26.02.01	Solvenskapitalkrav – motpartsrisk	R0880
SR.26.03.01	Solvenskapitalkrav – teckningsrisk vid livförsäkring	R0890
SR.26.04.01	Solvenskapitalkrav – teckningsrisk vid sjukförsäkring	R0900
SR.26.05.01	Solvenskapitalkrav – teckningsrisk vid skadeförsäkring	R0910
SR.26.06.01	Solvenskapitalkrav – operativ risk	R0920
SR.26.07.01	Solvenskapitalkrav – förenklingar	R0930
SR.26.08.01	Solvenskapitalkrav – för företag med fullständig intern modell	R0935
SR.27.01.01	Solvenskapitalkrav – katastrofrisk vid skadeförsäkring	R0940

SR.01.01.04

Innehåll i uppgiftsinlämningen

	Separat fond/matchningsjusteringsportfölj eller resterande del	Z0010
	Fond-/portföljnummer	Z0020
Numerisk kod	Benämning		C0010
SR.02.01.04	Balansräkning	R0790
SR.25.01.01	Solvenskapitalkrav – för grupper som omfattas av standardformeln	R0840
SR.25.05.01	Solvenskapitalkrav – för grupper som använder en intern modell (partiell eller fullständig)	R0850
SR.26.01.01	Solvenskapitalkrav – marknadsrisk	R0870
SR.26.02.01	Solvenskapitalkrav – motpartsrisk	R0880
SR.26.03.01	Solvenskapitalkrav – teckningsrisk vid livförsäkring	R0890
SR.26.04.01	Solvenskapitalkrav – teckningsrisk vid sjukförsäkring	R0900
SR.26.05.01	Solvenskapitalkrav – teckningsrisk vid skadeförsäkring	R0910
SR.26.06.01	Solvenskapitalkrav – operativ risk	R0920
SR.26.07.01	Solvenskapitalkrav – förenklingar	R0930
SR.26.08.04	Solvenskapitalkrav – för grupper med fullständig intern modell	R0935
SR.27.01.01	Solvenskapitalkrav – katastrofrisk vid skadeförsäkring	R0940

S.01.02.01

Grundläggande information – allmänt

		C0010
Företagets namn	R0010
Företagets identifieringskod	R0020
Typ av företag	R0040
Tillståndsland	R0050
Rapporteringsspråk	R0070
Rapporteringsdatum	R0080
Räkenskapsårets utgång	R0081
Rapportreferensdatum	R0090
Regelbunden/ad hoc inlämning	R0100
Rapporteringsvaluta	R0110
Redovisningsregler	R0120
Metod för beräkning av solvenskapitalkravet	R0130
Användning av företagsspecifika parametrar	R0140
Separata fonder	R0150
Matchningsjustering	R0170
Volatilitetsjustering	R0180
Övergångsbestämmelser för den riskfria räntan	R0190
Övergångsbestämmelser för försäkringstekniska avsättningar	R0200
Inledande inlämning eller korrigerad inlämning	R0210
Undantag för rapportering av ECAI-uppgifter	R0250
Direkt webbadress till den webbsida där rapporten om solvens och finansiell ställning är offentliggjord	R0255
Direkt webbadress för att ladda ner den rapport om solvens och finansiell ställning som motsvarar rapporteringsskyldigheten för detta räkenskapsår (R0090)	R0260
Captivebolagsverksamhet	R0270
Verksamhet under avveckling	R0280
Sammanslagningar och förvärv under perioden	R0290

S.01.02.04

Grundläggande information – allmänt

		C0010
Namn på företaget med ägarintresse	R0010
Kodbeteckning för gruppen	R0020
Gruppens namn	R0025
Grupptillsynsmyndighetens land	R0050
Information för undergrupp	R0060
Rapporteringsspråk	R0070
Rapporteringsdatum	R0080
Räkenskapsårets utgång	R0081
Rapportreferensdatum	R0090
Regelbunden/ad hoc inlämning	R0100
Rapporteringsvaluta	R0110
Redovisningsregler	R0120
Metod för beräkning av solvenskapitalkravet på gruppnivå	R0130
Användning av gruppspecifika parametrar	R0140
Separata fonder	R0150
Använd metod för beräkning av solvens på gruppnivå	R0160
Matchningsjustering	R0170
Volatilitetsjustering	R0180
Övergångsbestämmelser för den riskfria räntan	R0190
Övergångsbestämmelser för försäkringstekniska avsättningar	R0200
Inledande inlämning eller korrigerad inlämning	R0210
Undantag för rapportering av ECAI-uppgifter	R0250
Direkt webbadress till den webbsida där rapporten om solvens och finansiell ställning är offentliggjord	R0255
Direkt webbadress till nedladdning av rapporten om solvens och finansiell ställning	R0260
Captivebolagsverksamhet	R0270
Verksamhet under avveckling	R0280
Sammanslagningar och förvärv under perioden	R0290

S.01.03.01

Grundläggande information – separata fonder och matchningsjusteringsportföljer

Förteckning över alla separata fonder/matchningsjusteringsportföljer (överlappningar tillåtna)

Fond-/portföljnummer	Namn på separat fond/matchningsjusteringsportfölj Separat fond/matchningsjusteringsportfölj/återstående del av en fond	Separata fonder/matchningsjusteringsportföljer med undergrupp separata fonder/matchningsjusteringsportföljer	Antal separata fonder/matchningsjusteringsportföljer som finns i undergrupp separata fonder/matchningsjusteringsportföljer	Väsentlig	Artikel 304
C0040	C0050	C0060	C0070	C0080	C0090

Förteckning över alla separata fonder/matchningsjusteringsportföljer som finns i undergrupp separata fonder/matchningsjusteringsportföljer

Antal separata fonder/matchningsjusteringsportföljer som finns i undergrupp separata fonder/matchningsjusteringsportföljer	Antalet separata fonder/matchningsjusteringsportföljer som finns i undergrupp	Separata fonder/matchningsjusteringsportföljer som finns i undergrupp
C0100	C0110	C0120

S.01.03.04

Grundläggande information – separata fonder och matchningsjusteringsportföljer

Förteckning över alla separata fonder/matchningsjusteringsportföljer (överlappningar tillåtna)

Företagets juridiska namn	Företagets identifieringskod	Fond-/portföljnummer	Namn på separat fond/matchningsjusteringsportfölj	Separata fonder/matchningsjusteringsportföljer med undergrupp separata fonder/matchningsjusteringsportföljer	Antal separata fonder/matchningsjusteringsportföljer som finns i undergrupp separata fonder/matchningsjusteringsportföljer	Väsentlig	Artikel 304
C0010	C0020	C0040	C0050	C0060	C0070	C0080	C0090

Förteckning över alla separata fonder/matchningsjusteringsportföljer som finns i undergrupp separata fonder/matchningsjusteringsportföljer

Antal separata fonder/matchningsjusteringsportföljer som finns i undergrupp separata fonder/matchningsjusteringsportföljer	Antalet separata fonder/matchningsjusteringsportföljer	Separata fonder/matchningsjusteringsportföljer som finns i undergrupp
C0100	C0110	C0120

S.02.01.01

Balansräkning

		Solvens II-värde	Värdet av lagstadgad redovisning
Tillgångar		C0010	C0020
Goodwill	R0010
Förutbetalda anskaffningskostnader	R0020
Immateriella tillgångar	R0030
Uppskjutna skattefordringar	R0040
Överskott av pensionsförmåner	R0050
Materiella anläggningstillgångar som innehas för eget bruk	R0060
Placeringstillgångar (andra än tillgångar som innehas för index- och fondförsäkringsavtal)	R0070
Fastighet (annat än för eget bruk)	R0080
Innehav i anknutna företag, inklusive ägarintressen	R0090
Aktier	R0100
Aktier – börsnoterade	R0110
Aktier – icke börsnoterade	R0120
Obligationer	R0130
Statsobligationer	R0140
Företagsobligationer	R0150
Strukturerade produkter	R0160
Värdepapperiserade lån och lån med ställda säkerheter	R0170
Företag för kollektiva investeringar	R0180
Derivat	R0190
Banktillgodohavanden som inte är likvida medel	R0200
Övriga investeringar	R0210
Tillgångar som innehas för index-reglerade avtal och fondförsäkringsavtal	R0220
Lån och hypotekslån	R0230
Lån på försäkringsbrev	R0240
Lån och hypotekslån till fysiska personer	R0250
Andra lån och hypotekslån	R0260
Fordringar enligt återförsäkringsavtal från:	R0270
Skadeförsäkring och sjukförsäkring som liknar skadeförsäkring	R0280
Skadeförsäkring exklusive sjukförsäkring	R0290
Sjukförsäkring som liknar skadeförsäkring	R0300
Livförsäkring och sjukförsäkring som liknar livförsäkring, exklusive sjukförsäkring samt index- och fondförsäkringsavtal	R0310
Sjukförsäkring som liknar livförsäkring	R0320
Livförsäkring exklusive sjukförsäkring samt index- och fondförsäkringsavtal	R0330
Livförsäkring med indexreglerade förmåner och fondförsäkring	R0340
Depåer hos företag som avgivit återförsäkring	R0350
Försäkringsfordringar och fordringar på förmedlare	R0360
Återförsäkringsfordringar	R0370
Fordringar (kundfordringar, inte försäkring)	R0380
Egna aktier (direkt innehav)	R0390
Fordringar avseende kapitalbasposter eller garantikapital som infordrats men ej inbetalats	R0400
Kontanter och andra likvida medel	R0410
Övriga tillgångar som inte visas någon annanstans	R0420
Summa tillgångar	R0500
Skulder		C0010	C0020
Försäkringstekniska avsättningar – skadeförsäkring	R0510
Försäkringstekniska avsättningar – skadeförsäkring (exklusive sjukförsäkring)	R0520
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0530
Bästa skattning	R0540
Riskmarginal	R0550
Försäkringstekniska avsättningar – sjukförsäkring (liknande skadeförsäkring)	R0560
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0570
Bästa skattning	R0580
Riskmarginal	R0590
Försäkringstekniska avsättningar – livförsäkring (exklusive indexreglerade avtal och fondförsäkringsavtal)	R0600
Försäkringstekniska avsättningar – sjukförsäkring (liknande livförsäkring)	R0610
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0620
Bästa skattning	R0630
Riskmarginal	R0640
Försäkringstekniska avsättningar – livförsäkring (exklusive sjukförsäkring samt indexreglerade avtal och fondförsäkringsavtal)	R0650
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0660
Bästa skattning	R0670
Riskmarginal	R0680
Försäkringstekniska avsättningar – indexreglerade avtal och fondförsäkringsavtal	R0690
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0700
Bästa skattning	R0710
Riskmarginal	R0720
Övriga försäkringstekniska avsättningar	R0730
Eventualförpliktelser	R0740
Andra avsättningar än försäkringstekniska avsättningar	R0750
Pensionsåtaganden	R0760
Depåer från återförsäkrare	R0770
Uppskjutna skatteskulder	R0780
Derivat	R0790
Skulder till kreditinstitut	R0800
Andra finansiella skulder än skulder till kreditinstitut	R0810
Försäkringsskulder och skulder till förmedlare	R0820
Återförsäkringsskulder	R0830
Skulder (leverantörsskulder, inte försäkring)	R0840
Efterställda skulder	R0850
Efterställda skulder som inte ingår i primärkapitalet	R0860
Efterställda skulder som ingår i primärkapitalet	R0870
Övriga skulder som inte visas någon annanstans	R0880
Summa skulder	R0900
Belopp med vilket tillgångar överskrider skulder	R1000

S.02.01.02

Balansräkning

		Solvens II-värde
Tillgångar		C0010
Goodwill	R0010
Förutbetalda anskaffningskostnader	R0020
Immateriella tillgångar	R0030
Uppskjutna skattefordringar	R0040
Överskott av pensionsförmåner	R0050
Materiella anläggningstillgångar som innehas för eget bruk	R0060
Placeringstillgångar (andra än tillgångar som innehas för index- och fondförsäkringsavtal)	R0070
Fastighet (annat än för eget bruk)	R0080
Innehav i anknutna företag, inklusive ägarintressen	R0090
Aktier	R0100
Aktier – börsnoterade	R0110
Aktier – icke börsnoterade	R0120
Obligationer	R0130
Statsobligationer	R0140
Företagsobligationer	R0150
Strukturerade produkter	R0160
Värdepapperiserade lån och lån med ställda säkerheter	R0170
Företag för kollektiva investeringar	R0180
Derivat	R0190
Banktillgodohavanden som inte är likvida medel	R0200
Övriga investeringar	R0210
Tillgångar som innehas för index-reglerade avtal och fondförsäkringsavtal	R0220
Lån och hypotekslån	R0230
Lån på försäkringsbrev	R0240
Lån och hypotekslån till fysiska personer	R0250
Andra lån och hypotekslån	R0260
Fordringar enligt återförsäkringsavtal från:	R0270
Skadeförsäkring och sjukförsäkring som liknar skadeförsäkring	R0280
Skadeförsäkring exklusive sjukförsäkring	R0290
Sjukförsäkring som liknar skadeförsäkring	R0300
Livförsäkring och sjukförsäkring som liknar livförsäkring, exklusive sjukförsäkring samt index- och fondförsäkringsavtal	R0310
Sjukförsäkring som liknar livförsäkring	R0320
Livförsäkring exklusive sjukförsäkring samt index- och fondförsäkringsavtal	R0330
Livförsäkring med indexreglerade förmåner och fondförsäkring	R0340
Depåer hos företag som avgivit återförsäkring	R0350
Försäkringsfordringar och fordringar på förmedlare	R0360
Återförsäkringsfordringar	R0370
Fordringar (kundfordringar, inte försäkring)	R0380
Egna aktier (direkt innehav)	R0390
Fordringar avseende kapitalbasposter eller garantikapital som infordrats men ej inbetalats	R0400
Kontanter och andra likvida medel	R0410
Övriga tillgångar som inte visas någon annanstans	R0420
Summa tillgångar	R0500
Skulder		C0010
Försäkringstekniska avsättningar – skadeförsäkring	R0510
Försäkringstekniska avsättningar – skadeförsäkring (exklusive sjukförsäkring)	R0520
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0530
Bästa skattning	R0540
Riskmarginal	R0550
Försäkringstekniska avsättningar – sjukförsäkring (liknande skadeförsäkring)	R0560
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0570
Bästa skattning	R0580
Riskmarginal	R0590
Försäkringstekniska avsättningar – livförsäkring (exklusive indexreglerade avtal och fondförsäkringsavtal)	R0600
Försäkringstekniska avsättningar – sjukförsäkring (liknande livförsäkring)	R0610
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0620
Bästa skattning	R0630
Riskmarginal	R0640
Försäkringstekniska avsättningar – livförsäkring (exklusive sjukförsäkring samt indexreglerade avtal och fondförsäkringsavtal)	R0650
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0660
Bästa skattning	R0670
Riskmarginal	R0680
Försäkringstekniska avsättningar – indexreglerade avtal och fondförsäkringsavtal	R0690
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0700
Bästa skattning	R0710
Riskmarginal	R0720
Övriga försäkringstekniska avsättningar	R0730
Eventualförpliktelser	R0740
Andra avsättningar än försäkringstekniska avsättningar	R0750
Pensionsåtaganden	R0760
Depåer från återförsäkrare	R0770
Uppskjutna skatteskulder	R0780
Derivat	R0790
Skulder till kreditinstitut	R0800
Andra finansiella skulder än skulder till kreditinstitut	R0810
Försäkringsskulder och skulder till förmedlare	R0820
Återförsäkringsskulder	R0830
Skulder (leverantörsskulder, inte försäkring)	R0840
Efterställda skulder	R0850
Efterställda skulder som inte ingår i primärkapitalet	R0860
Efterställda skulder som ingår i primärkapitalet	R0870
Övriga skulder som inte visas någon annanstans	R0880
Summa skulder	R0900
Belopp med vilket tillgångar överskrider skulder	R1000

SR.02.01.01

Balansräkning

Separat fond eller resterande del	Z0020
Fondnummer	Z0030

		Solvens II-värde	Värdet av lagstadgad redovisning
Tillgångar		C0010	C0020
Goodwill	R0010
Förutbetalda anskaffningskostnader	R0020
Immateriella tillgångar	R0030
Uppskjutna skattefordringar	R0040
Överskott av pensionsförmåner	R0050
Materiella anläggningstillgångar som innehas för eget bruk	R0060
Placeringstillgångar (andra än tillgångar som innehas för index- och fondförsäkringsavtal)	R0070
Fastighet (annat än för eget bruk)	R0080
Innehav i anknutna företag, inklusive ägarintressen	R0090
Aktier	R0100
Aktier – börsnoterade	R0110
Aktier – icke börsnoterade	R0120
Obligationer	R0130
Statsobligationer	R0140
Företagsobligationer	R0150
Strukturerade produkter	R0160
Värdepapperiserade lån och lån med ställda säkerheter	R0170
Företag för kollektiva investeringar	R0180
Derivat	R0190
Banktillgodohavanden som inte är likvida medel	R0200
Övriga investeringar	R0210
Tillgångar som innehas för index-reglerade avtal och fondförsäkringsavtal	R0220
Lån och hypotekslån	R0230
Lån på försäkringsbrev	R0240
Lån och hypotekslån till fysiska personer	R0250
Andra lån och hypotekslån	R0260
Fordringar enligt återförsäkringsavtal från:	R0270
Skadeförsäkring och sjukförsäkring som liknar skadeförsäkring	R0280
Skadeförsäkring exklusive sjukförsäkring	R0290
Sjukförsäkring som liknar skadeförsäkring	R0300
Livförsäkring och sjukförsäkring som liknar livförsäkring, exklusive sjukförsäkring samt index- och fondförsäkringsavtal	R0310
Sjukförsäkring som liknar livförsäkring	R0320
Livförsäkring exklusive sjukförsäkring samt index- och fondförsäkringsavtal	R0330
Livförsäkring med indexreglerade förmåner och fondförsäkring	R0340
Depåer hos företag som avgivit återförsäkring	R0350
Försäkringsfordringar och fordringar på förmedlare	R0360
Återförsäkringsfordringar	R0370
Fordringar (kundfordringar, inte försäkring)	R0380
Egna aktier (direkt innehav)	R0390
Fordringar avseende kapitalbasposter eller garantikapital som infordrats men ej inbetalats	R0400
Kontanter och andra likvida medel	R0410
Övriga tillgångar som inte visas någon annanstans	R0420
Summa tillgångar	R0500
Skulder		C0010	C0020
Försäkringstekniska avsättningar – skadeförsäkring	R0510
Försäkringstekniska avsättningar – skadeförsäkring (exklusive sjukförsäkring)	R0520
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0530
Bästa skattning	R0540
Riskmarginal	R0550
Försäkringstekniska avsättningar – sjukförsäkring (liknande skadeförsäkring)	R0560
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0570
Bästa skattning	R0580
Riskmarginal	R0590
Försäkringstekniska avsättningar – livförsäkring (exklusive indexreglerade avtal och fondförsäkringsavtal)	R0600
Försäkringstekniska avsättningar – sjukförsäkring (liknande livförsäkring)	R0610
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0620
Bästa skattning	R0630
Riskmarginal	R0640
Försäkringstekniska avsättningar – livförsäkring (exklusive sjukförsäkring samt indexreglerade avtal och fondförsäkringsavtal)	R0650
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0660
Bästa skattning	R0670
Riskmarginal	R0680
Försäkringstekniska avsättningar – indexreglerade avtal och fondförsäkringsavtal	R0690
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0700
Bästa skattning	R0710
Riskmarginal	R0720
Övriga försäkringstekniska avsättningar
Eventualförpliktelser	R0740
Andra avsättningar än försäkringstekniska avsättningar	R0750
Pensionsåtaganden	R0760
Depåer från återförsäkrare	R0770
Uppskjutna skatteskulder	R0780
Derivat	R0790
Skulder till kreditinstitut	R0800
Andra finansiella skulder än skulder till kreditinstitut	R0810
Försäkringsskulder och skulder till förmedlare	R0820
Återförsäkringsskulder	R0830
Skulder (leverantörsskulder, inte försäkring)	R0840
Efterställda skulder	R0850
Efterställda skulder som inte ingår i primärkapitalet	R0860
Efterställda skulder som ingår i primärkapitalet	R0870
Övriga skulder som inte visas någon annanstans	R0880
Summa skulder	R0900
Belopp med vilket tillgångar överskrider skulder	R1000

S.02.02.01

Skulder per valuta

						Väsentlig valuta
Valutakod					R0010		…

		Sammanlagt värde av alla valutor	Värdet av Solvens II-rapporteringsvaluta	Värdet av resterande övriga valutor		Värdet av väsentliga valutor
		C0020	C0030	C0040		C0050	…

Skulder
Försäkringstekniska avsättningar (exklusive index- och fondförsäkringsavtal)	R0110						…
Försäkringstekniska avsättningar – index- och fondförsäkringsavtal	R0120						…
Depåer från återförsäkrare samt skulder från försäkringsrörelsen, skulder till försäkringsförmedlare och återförsäkringsskulder	R0130						…
Derivat	R0140						…
Finansiella skulder	R0150						…
Eventualförpliktelser	R0160						…
Alla övriga skulder	R0170						…
Summa skulder	R0200						…

S.03.01.01

Poster utanför balansräkningen – allmänt

		Högsta värde	Värde av garanti/säkerhet/eventualförpliktelser	Värde av tillgångar för vilka säkerhet hålls	Värde av förpliktelser för vilka säkerhet hålls	Information om obegränsade garantier
		C0010	C0020	C0030	C0040	C0050
Garantier som ges av företaget, inklusive bankkreditiv	R0010
Varav, garantier, inklusive bankkreditiv som ges till andra företag i samma grupp	R0020
Garantier som mottagits av företaget, inklusive bankkreditiv	R0030
Varav, garantier, inklusive bankkreditiv som mottagits av andra företag i samma grupp	R0040
Innehavda säkerheter
Säkerhet som innehas för tecknade lån eller köpta obligationer	R0100
Säkerheter innehas för derivat	R0110
Tillgångar som pantsatts av återförsäkrare för överlåtna försäkringstekniska avsättningar	R0120
Övrig säkerhet som innehas	R0130
Sammanlagda säkerheter som innehas	R0200
Ställda säkerheter
Säkerheter som ställts för tecknade lån eller emitterade obligationer	R0210
Säkerhet ställd för derivat	R0220
Säkerheter som ställts till återförsäkringstagare för försäkringstekniska avsättningar (mottagen återförsäkring)	R0230
Övriga ställda säkerheter	R0240
Sammanlagda ställda säkerheter	R0300
Eventualförpliktelser
Eventualförpliktelser ej i Solvens II-balansräkning	R0310
Varav eventualförpliktelser mot företag i samma grupp	R0320
Eventualförpliktelser i Solvens II-balansräkning	R0330
Totala eventualförpliktelser	R0400
Obegränsade garantier
mottagna	R0510
lämnade	R0520

S.03.01.04

Poster utanför balansräkningen – allmänt

		Högsta värde	Värde av garanti/säkerhet/eventualförpliktelser	Värde av tillgångar för vilka säkerhet hålls	Värde av förpliktelser för vilka säkerhet hålls	Information om obegränsade garantier
		C0010	C0020	C0030	C0040	C0050
Garantier som ges av företaget, inklusive bankkreditiv	R0010
Garantier som mottagits av företaget, inklusive bankkreditiv	R0030
Innehavda säkerheter
Säkerhet som innehas för tecknade lån eller köpta obligationer	R0100
Säkerheter innehas för derivat	R0110
Tillgångar som pantsatts av återförsäkrare för överlåtna försäkringstekniska avsättningar	R0120
Övrig säkerhet som innehas	R0130
Sammanlagda säkerheter som innehas	R0200
Ställda säkerheter
Säkerheter som ställts för tecknade lån eller emitterade obligationer	R0210
Säkerhet ställd för derivat	R0220
Säkerheter som ställts till återförsäkringstagare för försäkringstekniska avsättningar (mottagen återförsäkring)	R0230
Övriga ställda säkerheter	R0240
Sammanlagda ställda säkerheter	R0300
Eventualförpliktelser
Eventualförpliktelser ej i Solvens II-balansräkning	R0310
Varav eventualförpliktelser mot företag i samma grupp	R0320
Eventualförpliktelser i Solvens II-balansräkning	R0330
Totala eventualförpliktelser	R0400
Obegränsade garantier
mottagna	R0510
lämnade	R0520

S.04.02.01

Information om klass 10 under del A i bilaga I till Solvens II-direktivet, exklusive fraktförares ansvar

			EES-land	R0010	…

		Företag	Per EES-land		…
		Friheten att tillhandahålla tjänster	Filial	Friheten att tillhandahålla tjänster	Filial	Friheten att tillhandahålla tjänster
		C0010	C0020	C0030	…
Skadefrekvens för motorfordonsansvar (utom fraktförares ansvar)	R0020
Genomsnittliga skadekostnader för motorfordonsansvar (utom fraktförares ansvar)	R0030

S.04.03.01

Grundläggande information – förteckning över försäkringsteckningsenheter

Förteckning över försäkringsteckningsenheter

Kod för försäkringsteckningsenhet	Typ av kod för försäkringsteckningsenhet	Typ av enhet	Typ av filialplacering	Etableringsland
C0010	C0011	C0020	C0030	C0040

S.04.04.01

Verksamhet per land – plats för försäkringsteckning

	Affärsgren	Z0010		Kod för försäkringsteckningsenhet	Z0020
				EES-medlemsland	R0010

		Per försäkringsteckningsenheten		Per försäkringsteckningsenhet och per EES-medlemsland (plats för verksamhet [baserat på plats för försäkringsteckning])	…
		Affär som tecknats i etableringslandet	Affär som tecknats genom friheten att tillhandahålla tjänster i ett annat land än etableringslandet	Affär som tecknats i det berörda landet genom friheten att tillhandahålla tjänster	…
		C0010	C0020	C0030
Premieinkomster – brutto	R0020
Inträffade skador	R0030
Anskaffningskostnader	R0040
varav provisioner	R0050

S.04.05.01

Verksamhet per land – plats för risk

	Affärsgren	Z0010		Land	R0010
	Kod för försäkringsteckningsenhet	Z0020

		Total verksamhet för försäkringsteckningsenhet	…	Verksamhet per land – plats för risk	…
		Totalt tecknade affärer av företagen	…	Totalt per land	…
		C0010		C0020
Premieinkomster – brutto	R0020
Intjänade premier – brutto	R0030
Inträffade skador (brutto)	R0040
Uppkomna kostnader (brutto)	R0050

S.05.01.01

Premier, skador och kostnader per affärsgren

		Affärsgren för: skadeförsäkring och återförsäkringsförpliktelser (direkt försäkring och mottagen proportionell återförsäkring)
		Sjukvårdsförsäkring	Försäkring avseende inkomstskydd	Trygghetsförsäkring vid arbetsskada	Ansvarsförsäkring för motorfordon	Övrig motorfordonsförsäkring	Sjö-, luftfarts- och transportförsäkring	Försäkring mot brand och annan skada på egendom	Allmän ansvarsförsäkring	Kredit- och borgensförsäkring
		C0010	C0020	C0030	C0040	C0050	C0060	C0070	C0080	C0090
Premieinkomst
Brutto – direkt försäkring	R0110
Brutto – mottagen proportionell återförsäkring	R0120
Brutto – mottagen icke-proportionell återförsäkring	R0130
Återförsäkrares andel	R0140
Netto	R0200
Intjänade premier
Brutto – direkt försäkring	R0210
Brutto – mottagen proportionell återförsäkring	R0220
Brutto – mottagen icke-proportionell återförsäkring	R0230
Återförsäkrares andel	R0240
Netto	R0300
Inträffade skador
Brutto – direkt försäkring	R0310
Brutto – mottagen proportionell återförsäkring	R0320
Brutto – mottagen icke-proportionell återförsäkring	R0330
Återförsäkrares andel	R0340
Netto	R0400

		Affärsgren för: skadeförsäkring och återförsäkringsförpliktelser (direkt försäkring och mottagen proportionell återförsäkring)			Affärsgren för: mottagen icke-proportionell återförsäkring				Totalt
		Rättsskyddsförsäkring	Assistansförsäkring	Försäkring mot ekonomiska förluster av olika slag	Sjukförsäkring	Olycksfall	Sjöfart, luftfart, transport	Fastigheter	Totalt
		C0100	C0110	C0120	C0130	C0140	C0150	C0160	C0200
Premieinkomst
Brutto – direkt försäkring	R0110
Brutto – mottagen proportionell återförsäkring	R0120
Brutto – mottagen icke-proportionell återförsäkring	R0130
Återförsäkrares andel	R0140
Netto	R0200
Intjänade premier
Brutto – direkt försäkring	R0210
Brutto – mottagen proportionell återförsäkring	R0220
Brutto – mottagen icke-proportionell återförsäkring	R0230
Återförsäkrares andel	R0240
Netto	R0300
Inträffade skador
Brutto – direkt försäkring	R0310
Brutto – mottagen proportionell återförsäkring	R0320
Brutto – mottagen icke-proportionell återförsäkring	R0330
Återförsäkrares andel	R0340
Netto	R0400

		Affärsgren för: skadeförsäkringsförpliktelser
		Sjukvårdsförsäkring	Försäkring avseende inkomstskydd	Trygghetsförsäkring vid arbetsskada	Ansvarsförsäkring för motorfordon	Övrig motorfordonsförsäkring	Sjö-, luftfarts- och transportförsäkring	Försäkring mot brand och annan skada på egendom	Allmän ansvarsförsäkring	Kredit- och borgensförsäkring
		C0010	C0020	C0030	C0040	C0050	C0060	C0070	C0080	C0090
Uppkomna kostnader	R0550
Administrativa kostnader
Brutto – direkt försäkring	R0610
Brutto – mottagen proportionell återförsäkring	R0620
Brutto – mottagen icke-proportionell återförsäkring	R0630
Återförsäkrares andel	R0640
Netto	R0700
Kostnader för kapitalförvaltning
Brutto – direkt försäkring	R0710
Brutto – mottagen proportionell återförsäkring	R0720
Brutto – mottagen icke-proportionell återförsäkring	R0730
Återförsäkrares andel	R0740
Netto	R0800
Kostnader för skadereglering
Brutto – direkt försäkring	R0810
Brutto – mottagen proportionell återförsäkring	R0820
Brutto – mottagen icke-proportionell återförsäkring	R0830
Återförsäkrares andel	R0840
Netto	R0900
Anskaffningskostnader
Brutto – direkt försäkring	R0910
Brutto – mottagen proportionell återförsäkring	R0920
Brutto – mottagen icke-proportionell återförsäkring	R0930
Återförsäkrares andel	R0940
Netto	R1000
Omkostnader
Brutto – direkt försäkring	R1010
Brutto – mottagen proportionell återförsäkring	R1020
Brutto – mottagen icke-proportionell återförsäkring	R1030
Återförsäkrares andel	R1040
Netto	R1100
Saldo – Andra försäkringstekniska kostnader/intäkter	R1200
Totala kostnader	R1300

		Affärsgren för: skadeförsäkringsförpliktelser			Affärsgren för: mottagen icke-proportionell återförsäkring				Totalt
		Rättsskyddsförsäkring	Assistansförsäkring	Försäkring mot ekonomiska förluster av olika slag	Sjukförsäkring	Olycksfall	Sjöfart, luftfart, transport	Fastigheter	Totalt
		C0100	C0110	C0120	C0130	C0140	C0150	C0160	C0200
Uppkomna kostnader	R0550
Administrativa kostnader
Brutto – direkt försäkring	R0610
Brutto – mottagen proportionell återförsäkring	R0620
Brutto – mottagen icke-proportionell återförsäkring	R0630
Återförsäkrares andel	R0640
Netto	R0700
Kostnader för kapitalförvaltning
Brutto – direkt försäkring	R0710
Brutto – mottagen proportionell återförsäkring	R0720
Brutto – mottagen icke-proportionell återförsäkring	R0730
Återförsäkrares andel	R0740
Netto	R0800
Kostnader för skadereglering
Brutto – direkt försäkring	R0810
Brutto – mottagen proportionell återförsäkring	R0820
Brutto – mottagen icke-proportionell återförsäkring	R0830
Återförsäkrares andel	R0840
Netto	R0900
Anskaffningskostnader
Brutto – direkt försäkring	R0910
Brutto – mottagen proportionell återförsäkring	R0920
Brutto – mottagen icke-proportionell återförsäkring	R0930
Återförsäkrares andel	R0940
Netto	R1000
Omkostnader
Brutto – direkt försäkring	R1010
Brutto – mottagen proportionell återförsäkring	R1020
Brutto – mottagen icke-proportionell återförsäkring	R1030
Återförsäkrares andel	R1040
Netto	R1100
Saldo – Andra försäkringstekniska kostnader/intäkter	R1200
Totala kostnader	R1300

		Affärsgren för: livförsäkringsförpliktelser						Livåterförsäkringsförpliktelser		Totalt
		Sjukförsäkring	Försäkring med rätt till överskott	Fondförsäkring och indexförsäkring	Annan livförsäkring	Skadelivräntor till följd av skadeförsäkringsavtal som härrör från sjukförsäkringsåtaganden	Livräntor som härrör från skadeförsäkringsavtal och som avser andra försäkringsförpliktelser än sjukförsäkringsförpliktelser	Sjukåterförsäkring	Livåterförsäkring
		C0210	C0220	C0230	C0240	C0250	C0260	C0270	C0280	C0300
Premieinkomst
Brutto	R1410
Återförsäkrares andel	R1420
Netto	R1500
Intjänade premier
Brutto	R1510
Återförsäkrares andel	R1520
Netto	R1600
Inträffade skador
Brutto	R1610
Återförsäkrares andel	R1620
Netto	R1700
Ändringar inom övriga avsättningar
Brutto	R1710
Återförsäkrares andel	R1720
Netto	R1800
Uppkomna kostnader	R1900
Administrativa kostnader
Brutto	R1910
Återförsäkrares andel	R1920
Netto	R2000
Kostnader för kapitalförvaltning
Brutto	R2010
Återförsäkrares andel	R2020
Netto	R2100
Kostnader för skadereglering
Brutto	R2110
Återförsäkrares andel	R2120
Netto	R2200

		Affärsgren för: livförsäkringsförpliktelser						Livåterförsäkringsförpliktelser		Totalt
		Sjukförsäkring	Försäkring med rätt till överskott	Fondförsäkring och indexförsäkring	Annan livförsäkring	Skadelivräntor till följd av skadeförsäkringsavtal som härrör från sjukförsäkringsåtaganden	Livräntor som härrör från skadeförsäkringsavtal och som avser andra försäkringsförpliktelser än sjukförsäkringsförpliktelser	Sjukåterförsäkring	Livåterförsäkring
		C0210	C0220	C0230	C0240	C0250	C0260	C0270	C0280	C0300
Anskaffningskostnader
Brutto	R2210
Återförsäkrares andel	R2220
Netto	R2300
Omkostnader
Brutto	R2310
Återförsäkrares andel	R2320
Netto	R2400
Saldo – Andra försäkringstekniska kostnader/intäkter	R2500
Totala kostnader	R2600
Totalt belopp för återköp	R2700

S.05.01.02

Premier, skador och kostnader per affärsgren

		Affärsgren för: skadeförsäkring och återförsäkringsförpliktelser (direkt försäkring och mottagen proportionell återförsäkring)
		Sjukvårdsförsäkring	Försäkring avseende inkomstskydd	Trygghetsförsäkring vid arbetsskada	Ansvarsförsäkring för motorfordon	Övrig motorfordonsförsäkring	Sjö-, luftfarts- och transportförsäkring	Försäkring mot brand och annan skada på egendom	Allmän ansvarsförsäkring	Kredit- och borgensförsäkring
		C0010	C0020	C0030	C0040	C0050	C0060	C0070	C0080	C0090
Premieinkomst
Brutto – direkt försäkring	R0110
Brutto – mottagen proportionell återförsäkring	R0120
Brutto – mottagen icke-proportionell återförsäkring	R0130
Återförsäkrares andel	R0140
Netto	R0200
Intjänade premier
Brutto – direkt försäkring	R0210
Brutto – mottagen proportionell återförsäkring	R0220
Brutto – mottagen icke-proportionell återförsäkring	R0230
Återförsäkrares andel	R0240
Netto	R0300
Inträffade skador
Brutto – direkt försäkring	R0310
Brutto – mottagen proportionell återförsäkring	R0320
Brutto – mottagen icke-proportionell återförsäkring	R0330
Återförsäkrares andel	R0340
Netto	R0400
Ändringar inom övriga avsättningar
Brutto – direkt försäkring	R0410
Brutto – mottagen proportionell återförsäkring	R0420
Brutto – mottagen icke-proportionell återförsäkring	R0430
Återförsäkrares andel	R0440
Netto	R0500
Uppkomna kostnader	R0550
Saldo – Andra försäkringstekniska kostnader/intäkter	R1200
Totala kostnader	R1300

		Affärsgren för: skadeförsäkring och återförsäkringsförpliktelser (direkt försäkring och mottagen proportionell återförsäkring)			Affärsgren för: mottagen icke-proportionell återförsäkring				Totalt
		Rättsskyddsförsäkring	Assistansförsäkring	Försäkring mot ekonomiska förluster av olika slag	Sjukförsäkring	Olycksfall	Sjöfart, luftfart, transport	Fastigheter	Totalt
		C0100	C0110	C0120	C0130	C0140	C0150	C0160	C0200
Premieinkomst
Brutto – direkt försäkring	R0110
Brutto – mottagen proportionell återförsäkring	R0120
Brutto – mottagen icke-proportionell återförsäkring	R0130
Återförsäkrares andel	R0140
Netto	R0200
Intjänade premier
Brutto – direkt försäkring	R0210
Brutto – mottagen proportionell återförsäkring	R0220
Brutto – mottagen icke-proportionell återförsäkring	R0230
Återförsäkrares andel	R0240
Netto	R0300
Inträffade skador
Brutto – direkt försäkring	R0310
Brutto – mottagen proportionell återförsäkring	R0320
Brutto – mottagen icke-proportionell återförsäkring	R0330
Återförsäkrares andel	R0340
Netto	R0400
Ändringar inom övriga avsättningar
Brutto – direkt försäkring	R0410
Brutto – mottagen proportionell återförsäkring	R0420
Brutto – mottagen icke-proportionell återförsäkring	R0430
Återförsäkrares andel	R0440
Netto	R0500
Uppkomna kostnader	R0550
Saldo – Andra försäkringstekniska kostnader/intäkter	R1200
Totala kostnader	R1300

		Affärsgren för: livförsäkringsförpliktelser						Livåterförsäkringsförpliktelser		Totalt
		Sjukförsäkring	Försäkring med rätt till överskott	Fondförsäkring och indexförsäkring	Annan livförsäkring	Skadelivräntor till följd av skadeförsäkringsavtal som härrör från sjukförsäkringsåtaganden	Livräntor som härrör från skadeförsäkringsavtal och som avser andra försäkringsförpliktelser än sjukförsäkringsförpliktelser	Sjukåterförsäkring	Livåterförsäkring
		C0210	C0220	C0230	C0240	C0250	C0260	C0270	C0280	C0300
Premieinkomst
Brutto	R1410
Återförsäkrares andel	R1420
Netto	R1500
Intjänade premier
Brutto	R1510
Återförsäkrares andel	R1520
Netto	R1600
Inträffade skador
Brutto	R1610
Återförsäkrares andel	R1620
Netto	R1700
Ändringar inom övriga avsättningar
Brutto	R1710
Återförsäkrares andel	R1720
Netto	R1800
Uppkomna kostnader	R1900
Saldo – Andra försäkringstekniska kostnader/intäkter	R2500
Totala kostnader	R2600
Totalt belopp för återköp	R2700

S.05.02.04

Premier, skador och kostnader per land

		Hemland	De fem länder där bruttopremieinkomsterna är högst – skadeförsäkringsförpliktelser					Totalt för de fem största länderna och hemlandet
		C0010	C0020	C0030	C0040	C0050	C0060	C0070
	R0010
		C0080	C0090	C0100	C0110	C0120	C0130	C0140
Premieinkomst
Brutto – direkt försäkring	R0110
Brutto – mottagen proportionell återförsäkring	R0120
Brutto – mottagen icke-proportionell återförsäkring	R0130
Återförsäkrares andel	R0140
Netto	R0200
Intjänade premier
Brutto – direkt försäkring	R0210
Brutto – mottagen proportionell återförsäkring	R0220
Brutto – mottagen icke-proportionell återförsäkring	R0230
Återförsäkrares andel	R0240
Netto	R0300
Inträffade skador
Brutto – direkt försäkring	R0310
Brutto – mottagen proportionell återförsäkring	R0320
Brutto – mottagen icke-proportionell återförsäkring	R0330
Återförsäkrares andel	R0340
Netto	R0400
Uppkomna kostnader	R0550
Saldo – Andra försäkringstekniska kostnader/intäkter	R1210
Totala kostnader	R1300

		Hemland	De fem länder där bruttopremieinkomsterna är högst – livförsäkringsförpliktelser					Totalt för de fem största länderna och hemlandet
		C0150	C0160	C0170	C0180	C0190	C0200	C0210
	R1400
		C0220	C0230	C0240	C0250	C0260	C0270	C0280
Premieinkomst
Brutto	R1410
Återförsäkrares andel	R1420
Netto	R1500
Intjänade premier
Brutto	R1510
Återförsäkrares andel	R1520
Netto	R1600
Inträffade skador
Brutto	R1610
Återförsäkrares andel	R1620
Netto	R1700
Uppkomna kostnader	R1900
Saldo – Andra försäkringstekniska kostnader/intäkter	R2510
Totala kostnader	R2600

S.06.02.01

Förteckning över tillgångar

Information om positioner som innehas

ID-kod för tillgång

Typ av ID-kod för tillgång

Portfölj

Fondnummer

Matchningsportföljs nummer

Tillgång som innehas i fondförsäkringsavtal och indexreglerade avtal

Tillgång ställd som säkerhet

Förvaringsland

Förvaringsinstitut

Kod för förvaringsinstitut

Typ av kod för förvaringsinstitut

Mängd

Nominellt belopp

Långfristiga aktieinvesteringar

(forts.)

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

C0110

C0120

C0121

C0122

C0130

C0140

C0145

Värderingsmetod	Anskaffningsvärde	Totalt Solvens II-värde	Upplupen ränta
C0150	C0160	C0170	C0180

Information om tillgångar

ID-kod för tillgång

Typ av ID-kod för tillgång

Postens titel

Emittentnamn

Emittentkod

Typ av emittentkod

Emittentsektor

Emittentgrupp

Kod för emittentgrupp

Typ av kod för emittentgrupp

Emittentland

Valuta

Kompletterande identifieringskod (CIC)

Metod för beräkning av solvenskapitalkrav för företag för kollektiva investeringar

(forts.)

C0040

C0050

C0190

C0200

C0210

C0220

C0230

C0240

C0250

C0260

C0270

C0280

C0290

C0292

Skuldnedskrivningsregler

Regionala och lokala självstyrelseorgan

Kryptotillgångar

Typ av fastighet

Fastighetens belägenhet

Infrastrukturinvesteringar

Innehav i anknutna företag, inklusive ägarintressen

Externt kreditbetyg

Utsett externt ratinginstitut

Kreditkvalitetssteg

Internt kreditbetyg

Duration

Solvens II-enhetspris

Enhetsprocentandel av Solvens II-prisets nominella belopp

(forts.)

C0293

C0294

C0295

C0296

C0297

C0300

C0310

C0320

C0330

C0340

C0350

C0360

C0370

C0380

Förfallodag

C0390

S.06.02.04

Förteckning över tillgångar

Information om positioner som innehas

Företagets juridiska namn

Företagets identifieringskod

Typ av ID-kod för företaget

ID-kod för tillgång

Typ av ID-kod för tillgång

Portfölj

Fondnummer

Matchningsportföljs nummer

Tillgång som innehas i fondförsäkringsavtal och indexreglerade avtal

Tillgång ställd som säkerhet

Förvaringsland

Förvaringsinstitut

(forts.)

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

C0110

C0120

Kod för förvaringsinstitut	Typ av kod för förvaringsinstitut	Mängd	Nominellt belopp	Långfristiga aktieinvesteringar	Värderingsmetod	Anskaffningsvärde	Totalt Solvens II-värde	Upplupen ränta
C0121	C0122	C0130	C0140	C0145	C0150	C0160	C0170	C0180

Information om tillgångar

ID-kod för tillgång

Typ av ID-kod för tillgång

Postens titel

Emittentnamn

Emittentkod

Typ av emittentkod

Emittentsektor

Emittentgrupp

Kod för emittentgrupp

Typ av kod för emittentgrupp

Emittentland

Valuta

Kompletterande identifieringskod (CIC)

(forts.)

C0040

C0050

C0190

C0200

C0210

C0220

C0230

C0240

C0250

C0260

C0270

C0280

C0290

Skuldnedskrivningsregler

Regionala och lokala självstyrelseorgan

Kryptotillgångar

Typ av fastighet

Fastighetens belägenhet

Infrastrukturinvesteringar

Innehav i anknutna företag, inklusive ägarintressen

Externt kreditbetyg

Utsett externt ratinginstitut

Kreditkvalitetssteg

Internt kreditbetyg

Duration

Solvens II-enhetspris

(forts.)

C0293

C0294

C0295

C0296

C0297

C0300

C0310

C0320

C0330

C0340

C0350

C0360

C0370

Enhetsprocentandel av Solvens II-prisets nominella belopp	Förfallodag
C0380	C0390

S.06.03.01

Kollektiva investeringar – genomlysningsmetod

ID-kod för företag för kollektiva investeringar	Typ av ID-kod för företag för kollektiva investeringar	Underliggande tillgångskategori	Emittentland	Valuta	Totalt belopp
C0010	C0020	C0030	C0040	C0050	C0060

S.06.03.04

Kollektiva investeringar – genomlysningsmetod

ID-kod för företag för kollektiva investeringar	Typ av ID-kod för företag för kollektiva investeringar	Underliggande tillgångskategori	Emittentland	Valuta	Totalt belopp
C0010	C0020	C0030	C0040	C0050	C0060

S.06.04.01

Klimatförändringsrelaterade risker för investeringar

		C0010
Klimatförändringsrelaterad omställningsrisk – Nyckeltal	R0010
Klimatförändringsrelaterad fysisk risk – Nyckeltal	R0020
Motivering för avsaknad av rapportering av klimatförändringsrelaterad omställningsrisk – Nyckeltal	R0030
Motivering för avsaknad av rapportering av klimatförändringsrelaterad fysisk risk – Nyckeltal	R0040

S.07.01.01

Strukturerade produkter

ID-kod för tillgång

Typ av ID-kod för tillgång

Säkerhetstyp

Typ av strukturerad produkt

Kapitalskydd

Underliggande värdepapper/index/portfölj

Karaktäristika - köp, sälj, övr.

Syntetisk strukturerad produkt

Förskottsbetalning strukturerad produkt

Säkerhetsvärde

Säkerhetsportfölj

Fast årlig avkastning

Variabel årlig avkastning

Förlust vid fallissemang

Fästpunkt

Avskiljningspunkt

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

C0190

S.07.01.04

Strukturerade produkter

Företagets juridiska namn	Företagets identifieringskod	Typ av ID-kod för företaget	ID-kod för tillgång	Typ av ID-kod för tillgång	Säkerhetstyp	Typ av strukturerad produkt	Kapitalskydd	Underliggande värdepapper/index/portfölj	Karaktäristika - köp, sälj, övr.	(forts.)
C0010	C0020	C0030	C0040	C0050	C0060	C0070	C0080	C0090	C0100

Syntetisk strukturerad produkt	Förskottsbetalning strukturerad produkt	Säkerhetsvärde	Säkerhetsportfölj	Fast årlig avkastning	Variabel årlig avkastning	Förlust vid fallissemang	Fästpunkt	Avskiljningspunkt
C0110	C0120	C0130	C0140	C0150	C0160	C0170	C0180	C0190

S.08.01.01

Öppna derivatpositioner

Information om positioner som innehas

ID-kod för derivat	Unik transaktionskod	Typ av ID-kod för derivat	Portfölj	Fondnummer	Derivat som innehas i fondförsäkringsavtal och indexreglerade avtal	Derivatets underliggande instrument	Typ av kod för derivatets underliggande tillgång eller skuld	Användning av derivat	Teoretiskt belopp för derivatet	Köpare/säljare	(forts.)
C0040	C0041	C0050	C0060	C0070	C0080	C0090	C0100	C0110	C0131	C0140

Premium som hittills betalats	Premium som hittills mottagits	Antal avtal	Avtalets omfattning	Maximal förlust vid avvecklingshändelse (unwinding)	Utflödesbelopp för swap	Inflödesbelopp för swap	Startdatum	Duration	Solvens II-värde	Värderingsmetod
C0150	C0160	C0170	C0180	C0190	C0200	C0210	C0220	C0230	C0240	C0250

Information om derivat

ID-kod för derivat	Typ av ID-kod för derivat	Motpartens namn	Motpartens kod	Typ av motpartskod	Externt kreditbetyg	Utsett externt ratinginstitut	Kreditkvalitetssteg	Internt kreditbetyg	Motpartsgrupp	Motpartsgruppkod	(forts.)
C0040	C0050	C0260	C0270	C0280	C0290	C0300	C0310	C0320	C0330	C0340

Typ av motpartsgruppkod	Avtalets namn	Valuta	Prisets valuta	Kompletterande identifieringskod (CIC)	Utlösande värde	Trigger för avveckling av avtalet	Förfallodag	Levererad swap	Mottagen swap
C0350	C0360	C0370	C0371	C0380	C0390	C0400	C0430	C0440	C0450

S.08.04.01

Öppna derivatpositioner

Information om positioner som innehas

Företagets juridiska namn	Företagets identifieringskod	Typ av ID-kod för företaget	ID-kod för derivat	Unik transaktionskod	Typ av ID-kod för derivat	Portfölj	Fondnummer	Derivat som innehas i fondförsäkringsavtal och indexreglerade avtal	Derivatets underliggande instrument	Typ av kod för derivatets underliggande tillgång eller skuld	(forts.)
C0010	C0020	C0030	C0040	C0041	C0050	C0060	C0070	C0080	C0090	C0100

Användning av derivat	Teoretiskt belopp för derivatet	Köpare/säljare	Premium som hittills betalats	Premium som hittills mottagits	Antal avtal	Avtalets omfattning	Maximal förlust vid avvecklingshändelse (unwinding)	Utflödesbelopp för swap	Inflödesbelopp för swap	Startdatum	(forts.)
C0110	C0130	C0140	C0150	C0160	C0170	C0180	C0190	C0200	C0210	C0220

Duration	Solvens II-värde	Värderingsmetod
C0230	C0240	C0250

Information om derivat

ID-kod för derivat	Typ av ID-kod för derivat	Motpartens namn	Motpartens kod	Typ av motpartskod	Externt kreditbetyg	Utsett externt ratinginstitut	Kreditkvalitetssteg	Internt kreditbetyg	Motpartsgrupp	Motpartsgruppkod	(forts.)
C0040	C0050	C0260	C0270	C0280	C0290	C0300	C0310	C0320	C0330	C0340

Typ av motpartsgruppkod	Avtalets namn	Valuta	Prisets valuta	Kompletterande identifieringskod (CIC)	Utlösande värde	Trigger för avveckling av avtalet	Förfallodag	Levererad swap	Mottagen swap
C0350	C0360	C0370	C0371	C0380	C0390	C0400	C0430	C0440	C0450

S.09.01.01

Inkomster/vinster och förluster under perioden

Tillgångskategori	Portfölj	Tillgångar som innehas i fondförsäkringar och indexreglerade avtal	Utdelning	Ränta	Hyror	Vinster och förluster netto	Orealiserade vinster och förluster
C0040	C0050	C0060	C0070	C0080	C0090	C0100	C0110

S.09.01.04

Inkomster/vinster och förluster under perioden

Företagets juridiska namn	Företagets identifieringskod	Typ av ID-kod för företaget	Tillgångskategori	Portfölj	Tillgångar som innehas i fondförsäkringar och indexreglerade avtal	Utdelning	Ränta	Hyror	Vinster och förluster netto	Orealiserade vinster och förluster
C0010	C0020	C0030	C0040	C0050	C0060	C0070	C0080	C0090	C0100	C0110

S.10.01.01

Utlåning av värdepapper och återköpsavtal

Portfölj

Fondnummer

Tillgångskategori

Motpartens namn

Motpartens kod

Typ av motpartskod

Motparts tillgångskategori

Tillgångar som innehas i fondförsäkringsavtal och indexreglerade avtal

Position i avtalet

Belopp vid kontrakt start

Belopp vid förfall

Startdatum

Förfallodag

Solvens II-värde

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

S.10.01.04

Utlåning av värdepapper och återköpsavtal

Företagets juridiska namn	Företagets identifieringskod	Typ av ID-kod för företaget	Portfölj	Fondnummer	Tillgångskategori	Motpartens namn	Motpartens kod	Typ av motpartskod	Motparts tillgångskategori	Tillgångar som innehas i fondförsäkringsavtal och indexreglerade avtal	(forts.)
C0010	C0020	C0030	C0040	C0050	C0060	C0070	C0080	C0090	C0100	C0110

Position i avtalet	Belopp vid kontrakt start	Belopp vid förfall	Startdatum	Förfallodag	Solvens II-värde
C0120	C0130	C0140	C0150	C0160	C0170

S.11.01.01

Tillgångar som innehas som säkerhet

Information om positioner som innehas

Information om de tillgångar som innehas										Information om den tillgång för vilken säkerhet hålls
ID-kod för tillgång	Typ av ID-kod för tillgång	Namn på motpart som ställer säkerheten	Namn på motpartsgrupp som ställer säkerheten	Förvaringsland	Mängd	Nominellt belopp	Värderingsmetod	Totalt belopp	Upplupen ränta	Typ av tillgång för vilken säkerheten innehas
C0040	C0050	C0060	C0070	C0080	C0090	C0100	C0110	C0120	C0130	C0140

Information om tillgångar

Information om de tillgångar som innehas

ID-kod för tillgång

Typ av ID-kod för tillgång

Postens titel

Emittentnamn

Emittentkod

Typ av emittentkod

Emittentsektor

Namn på emittentgrupp

Kod för emittentgrupp

Typ av kod för emittentgrupp

Emittentland

Valuta

Kompletterande identifieringskod (CIC)

Enhetspris

Enhetsprocentandel av Solvens II-prisets nominella belopp

Förfallodag

C0040

C0050

C0150

C0160

C0170

C0180

C0190

C0200

C0210

C0220

C0230

C0240

C0250

C0260

C0270

C0280

S.11.01.04

Tillgångar som innehas som säkerhet

Information om positioner som innehas

Information om de tillgångar som innehas

Information om den tillgång för vilken säkerhet hålls

Företagets juridiska namn

Företagets identifieringskod

Typ av ID-kod för företaget

ID-kod för tillgång

Typ av ID-kod för tillgång

Namn på motpart som ställer säkerheten

Namn på motpartsgrupp som ställer säkerheten

Förvaringsland

Mängd

Nominellt belopp

Värderingsmetod

Totalt belopp

Upplupen ränta

Typ av tillgång för vilken säkerheten innehas

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

Information om tillgångar

Information om de tillgångar som innehas

ID-kod för tillgång

Typ av ID-kod för tillgång

Postens titel

Emittentnamn

Emittentkod

Typ av emittentkod

Emittentsektor

Namn på emittentgrupp

Kod för emittentgrupp

Typ av kod för emittentgrupp

Emittentland

Valuta

Kompletterande identifieringskod (CIC)

(forts.)

C0040

C0050

C0150

C0160

C0170

C0180

C0190

C0200

C0210

C0220

C0230

C0240

C0250

Information om de tillgångar som innehas
Enhetspris	Enhetsprocentandel av Solvens II-prisets nominella belopp	Förfallodag
C0260	C0270	C0280

S.12.01.01

Försäkringstekniska avsättningar för livförsäkring och SLT sjukförsäkring

		Försäkring med rätt till överskott	Fondförsäkring och indexförsäkring
		Försäkring med rätt till överskott		Avtal utan optioner och garantier	Avtal med optioner eller garantier
		C0020	C0030	C0040	C0050
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0010
Totala medel som kan återfås från återförsäkring/ specialföretag och finansiell återförsäkring efter justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang med koppling till försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0020
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som summan av bästa skattning och riskmarginal
Bästa skattning
Bästa skattning, brutto	R0030
Det totala belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag före justering för förväntade förluster till följd av att motparten fallerar	R0040
Belopp som kan återkrävas enligt återförsäkring (utom specialföretag och finansiell återförsäkring) före justering för förväntade förluster	R0050
Belopp som kan återkrävas från specialföretag före justering för förväntade skulder	R0060
Belopp som kan återkrävas enligt finansiell återförsäkring före justering för förväntade förluster	R0070
Belopp som kan återkrävas från återförsäkring/specialföretag och finansiell återförsäkring efter justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang	R0080
Bästa skattning minus belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag och finansiell återförsäkring	R0090
Riskmarginal	R0100
Belopp avseende övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0110
Bästa skattning	R0120
Riskmarginal	R0130
Försäkringstekniska avsättningar – totalt	R0200
Försäkringstekniska avsättningar minus medel som kan återkrävas från återförsäkring specialföretag och finansiell återförsäkring – totalt	R0210
Bästa skattning av produkter med återköpsoption	R0220
Bästa skattning brutto för kassaflöden
Kassautflöden
Framtida garanterade och diskretionära förmåner	R0230
Framtida garanterade förmåner	R0240
Framtida diskretionära förmåner	R0250
Framtida kostnader och andra kassautflöden	R0260
Kassainflöden
Framtida premier	R0270
Andra kassainflöden	R0280
Procent av bästa skattning, brutto som beräknats med hjälp av approximationer	R0290
Återköpsvärde	R0300
Bästa skattning som omfattas av övergångsbestämmelser för räntesatsen	R0310
Försäkringstekniska avsättningar utan övergångsbestämmelser för räntesats	R0320
Bästa skattning som omfattas av volatilitetsjustering	R0330
Försäkringstekniska avsättningar utan volatilitetsjustering och utan andra övergångsbestämmelser	R0340
Matchningsjusterad bästa skattning	R0350
Försäkringstekniska avsättningar utan matchningsjustering och utan alla övriga	R0360
Förväntade vinster som ingår i framtida premier	R0370

		Annan livförsäkring			Skadelivräntor till följd av skadeförsäkringsavtal som härrör från andra försäkringsåtaganden än sjukförsäkringsåtaganden
			Avtal utan optioner och garantier	Avtal med optioner eller garantier
		C0060	C0070	C0080	C0090
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0010
Totala medel som kan återfås från återförsäkring/ specialföretag och finansiell återförsäkring efter justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang med koppling till försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0020
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som summan av bästa skattning och riskmarginal
Bästa skattning
Bästa skattning, brutto	R0030
Det totala belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag före justering för förväntade förluster till följd av att motparten fallerar	R0040
Belopp som kan återkrävas enligt återförsäkring (utom specialföretag och finansiell återförsäkring) före justering för förväntade förluster	R0050
Belopp som kan återkrävas från specialföretag före justering för förväntade skulder	R0060
Belopp som kan återkrävas enligt finansiell återförsäkring före justering för förväntade förluster	R0070
Belopp som kan återkrävas från återförsäkring/specialföretag och finansiell återförsäkring efter justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang	R0080
Bästa skattning minus belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag och finansiell återförsäkring	R0090
Riskmarginal	R0100
Belopp avseende övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0110
Bästa skattning	R0120
Riskmarginal	R0130
Försäkringstekniska avsättningar – totalt	R0200
Försäkringstekniska avsättningar minus medel som kan återkrävas från återförsäkring specialföretag och finansiell återförsäkring – totalt	R0210
Bästa skattning av produkter med återköpsoption	R0220
Bästa skattning brutto för kassaflöden
Kassautflöden
Framtida garanterade och diskretionära förmåner	R0230
Framtida garanterade förmåner	R0240
Framtida diskretionära förmåner	R0250
Framtida kostnader och andra kassautflöden	R0260
Kassainflöden
Framtida premier	R0270
Andra kassainflöden	R0280
Procent av bästa skattning, brutto som beräknats med hjälp av approximationer	R0290
Återköpsvärde	R0300
Bästa skattning som omfattas av övergångsbestämmelser för räntesatsen	R0310
Försäkringstekniska avsättningar utan övergångsbestämmelser för räntesats	R0320
Bästa skattning som omfattas av volatilitetsjustering	R0330
Försäkringstekniska avsättningar utan volatilitetsjustering och utan andra övergångsbestämmelser	R0340
Matchningsjusterad bästa skattning	R0350
Försäkringstekniska avsättningar utan matchningsjustering och utan alla övriga	R0360
Förväntade vinster som ingår i framtida premier	R0370

		Mottagen återförsäkring
			Försäkring med rätt till överskott	Fondförsäkring och indexförsäkring	Annan livförsäkring
		C0100	C0110	C0120	C0130
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0010
Totala medel som kan återfås från återförsäkring/ specialföretag och finansiell återförsäkring efter justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang med koppling till försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0020
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som summan av bästa skattning och riskmarginal
Bästa skattning
Bästa skattning, brutto	R0030
Det totala belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag före justering för förväntade förluster till följd av att motparten fallerar	R0040
Belopp som kan återkrävas enligt återförsäkring (utom specialföretag och finansiell återförsäkring) före justering för förväntade förluster	R0050
Belopp som kan återkrävas från specialföretag före justering för förväntade skulder	R0060
Belopp som kan återkrävas enligt finansiell återförsäkring före justering för förväntade förluster	R0070
Belopp som kan återkrävas från återförsäkring/specialföretag och finansiell återförsäkring efter justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang	R0080
Bästa skattning minus belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag och finansiell återförsäkring	R0090
Riskmarginal	R0100
Belopp avseende övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0110
Bästa skattning	R0120
Riskmarginal	R0130
Försäkringstekniska avsättningar – totalt	R0200
Försäkringstekniska avsättningar minus medel som kan återkrävas från återförsäkring specialföretag och finansiell återförsäkring – totalt	R0210
Bästa skattning av produkter med återköpsoption	R0220
Bästa skattning brutto för kassaflöden
Kassautflöden
Framtida garanterade och diskretionära förmåner	R0230
Framtida garanterade förmåner	R0240
Framtida diskretionära förmåner	R0250
Framtida kostnader och andra kassautflöden	R0260
Kassainflöden
Framtida premier	R0270
Andra kassainflöden	R0280
Procent av bästa skattning, brutto som beräknats med hjälp av approximationer	R0290
Återköpsvärde	R0300
Bästa skattning som omfattas av övergångsbestämmelser för räntesatsen	R0310
Försäkringstekniska avsättningar utan övergångsbestämmelser för räntesats	R0320
Bästa skattning som omfattas av volatilitetsjustering	R0330
Försäkringstekniska avsättningar utan volatilitetsjustering och utan andra övergångsbestämmelser	R0340
Matchningsjusterad bästa skattning	R0350
Försäkringstekniska avsättningar utan matchningsjustering och utan alla övriga	R0360
Förväntade vinster som ingår i framtida premier	R0370

		Mottagen återförsäkring	Totalt (livförsäkring utom sjukförsäkring, inkl. fond- och indexförsäkring)
		Skadelivräntor till följd av skadeförsäkringsavtal som härrör från andra försäkringsåtaganden än sjukförsäkringsåtaganden
		C0140	C0150
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0010
Totala medel som kan återfås från återförsäkring/ specialföretag och finansiell återförsäkring efter justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang med koppling till försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0020
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som summan av bästa skattning och riskmarginal
Bästa skattning
Bästa skattning, brutto	R0030
Det totala belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag före justering för förväntade förluster till följd av att motparten fallerar	R0040
Belopp som kan återkrävas enligt återförsäkring (utom specialföretag och finansiell återförsäkring) före justering för förväntade förluster	R0050
Belopp som kan återkrävas från specialföretag före justering för förväntade skulder	R0060
Belopp som kan återkrävas enligt finansiell återförsäkring före justering för förväntade förluster	R0070
Belopp som kan återkrävas från återförsäkring/specialföretag och finansiell återförsäkring efter justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang	R0080
Bästa skattning minus belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag och finansiell återförsäkring	R0090
Riskmarginal	R0100
Belopp avseende övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0110
Bästa skattning	R0120
Riskmarginal	R0130
Försäkringstekniska avsättningar – totalt	R0200
Försäkringstekniska avsättningar minus medel som kan återkrävas från återförsäkring specialföretag och finansiell återförsäkring – totalt	R0210
Bästa skattning av produkter med återköpsoption	R0220
Bästa skattning brutto för kassaflöden
Kassautflöden
Framtida garanterade och diskretionära förmåner	R0230
Framtida garanterade förmåner	R0240
Framtida diskretionära förmåner	R0250
Framtida kostnader och andra kassautflöden	R0260
Kassainflöden
Framtida premier	R0270
Andra kassainflöden	R0280
Procent av bästa skattning, brutto som beräknats med hjälp av approximationer	R0290
Återköpsvärde	R0300
Bästa skattning som omfattas av övergångsbestämmelser för räntesatsen	R0310
Försäkringstekniska avsättningar utan övergångsbestämmelser för räntesats	R0320
Bästa skattning som omfattas av volatilitetsjustering	R0330
Försäkringstekniska avsättningar utan volatilitetsjustering och utan andra övergångsbestämmelser	R0340
Matchningsjusterad bästa skattning	R0350
Försäkringstekniska avsättningar utan matchningsjustering och utan alla övriga	R0360
Förväntade vinster som ingår i framtida premier	R0370

		Sjukförsäkring som liknar livförsäkring			Skadelivräntor till följd av skadeförsäkringsavtal som härrör från sjukförsäkringsåtaganden
			Avtal utan optioner och garantier	Avtal med optioner eller garantier
		C0160	C0170	C0180	C0190
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0010
Totala medel som kan återfås från återförsäkring/ specialföretag och finansiell återförsäkring efter justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang med koppling till försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0020
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som summan av bästa skattning och riskmarginal
Bästa skattning
Bästa skattning, brutto	R0030
Det totala belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag före justering för förväntade förluster till följd av att motparten fallerar	R0040
Belopp som kan återkrävas enligt återförsäkring (utom specialföretag och finansiell återförsäkring) före justering för förväntade förluster	R0050
Belopp som kan återkrävas från specialföretag före justering för förväntade skulder	R0060
Belopp som kan återkrävas enligt finansiell återförsäkring före justering för förväntade förluster	R0070
Belopp som kan återkrävas från återförsäkring/specialföretag och finansiell återförsäkring efter justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang	R0080
Bästa skattning minus belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag och finansiell återförsäkring	R0090
Riskmarginal	R0100
Belopp avseende övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0110
Bästa skattning	R0120
Riskmarginal	R0130
Försäkringstekniska avsättningar – totalt	R0200
Försäkringstekniska avsättningar minus medel som kan återkrävas från återförsäkring specialföretag och finansiell återförsäkring – totalt	R0210
Bästa skattning av produkter med återköpsoption	R0220
Bästa skattning brutto för kassaflöden
Kassautflöden
Framtida garanterade och diskretionära förmåner	R0230
Framtida garanterade förmåner	R0240
Framtida diskretionära förmåner	R0250
Framtida kostnader och andra kassautflöden	R0260
Kassainflöden
Framtida premier	R0270
Andra kassainflöden	R0280
Procent av bästa skattning, brutto som beräknats med hjälp av approximationer	R0290
Återköpsvärde	R0300
Bästa skattning som omfattas av övergångsbestämmelser för räntesatsen	R0310
Försäkringstekniska avsättningar utan övergångsbestämmelser för räntesats	R0320
Bästa skattning som omfattas av volatilitetsjustering	R0330
Försäkringstekniska avsättningar utan volatilitetsjustering och utan andra övergångsbestämmelser	R0340
Matchningsjusterad bästa skattning	R0350
Försäkringstekniska avsättningar utan matchningsjustering och utan alla övriga	R0360
Förväntade vinster som ingår i framtida premier	R0370

		Mottagen återförsäkring, Sjukförsäkring	Totalt, sjukförsäkring som liknar livförsäkring
		C0200	C0210
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0010
Totala medel som kan återfås från återförsäkring/ specialföretag och finansiell återförsäkring efter justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang med koppling till försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0020
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som summan av bästa skattning och riskmarginal
Bästa skattning
Bästa skattning, brutto	R0030
Det totala belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag före justering för förväntade förluster till följd av att motparten fallerar	R0040
Belopp som kan återkrävas enligt återförsäkring (utom specialföretag och finansiell återförsäkring) före justering för förväntade förluster	R0050
Belopp som kan återkrävas från specialföretag före justering för förväntade skulder	R0060
Belopp som kan återkrävas enligt finansiell återförsäkring före justering för förväntade förluster	R0070
Belopp som kan återkrävas från återförsäkring/specialföretag och finansiell återförsäkring efter justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang	R0080
Bästa skattning minus belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag och finansiell återförsäkring	R0090
Riskmarginal	R0100
Belopp avseende övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0110
Bästa skattning	R0120
Riskmarginal	R0130
Försäkringstekniska avsättningar – totalt	R0200
Försäkringstekniska avsättningar minus medel som kan återkrävas från återförsäkring specialföretag och finansiell återförsäkring – totalt	R0210
Bästa skattning av produkter med återköpsoption	R0220
Bästa skattning brutto för kassaflöden
Kassautflöden
Framtida garanterade och diskretionära förmåner	R0230
Framtida garanterade förmåner	R0240
Framtida diskretionära förmåner	R0250
Framtida kostnader och andra kassautflöden	R0260
Kassainflöden
Framtida premier	R0270
Andra kassainflöden	R0280
Procent av bästa skattning, brutto som beräknats med hjälp av approximationer	R0290
Återköpsvärde	R0300
Bästa skattning som omfattas av övergångsbestämmelser för räntesatsen	R0310
Försäkringstekniska avsättningar utan övergångsbestämmelser för räntesats	R0320
Bästa skattning som omfattas av volatilitetsjustering	R0330
Försäkringstekniska avsättningar utan volatilitetsjustering och utan andra övergångsbestämmelser	R0340
Matchningsjusterad bästa skattning	R0350
Försäkringstekniska avsättningar utan matchningsjustering och utan alla övriga	R0360
Förväntade vinster som ingår i framtida premier	R0370

S.12.01.02

Försäkringstekniska avsättningar för livförsäkring och SLT sjukförsäkring

		Försäkring med rätt till överskott	Fondförsäkring och indexförsäkring			Annan livförsäkring			Skadelivräntor till följd av skadeförsäkringsavtal som härrör från andra försäkringsåtaganden än sjukförsäkringsåtaganden	(forts.)
		Försäkring med rätt till överskott		Avtal utan optioner och garantier	Avtal med optioner eller garantier		Avtal utan optioner och garantier	Avtal med optioner eller garantier		(forts.)
		C0020	C0030	C0040	C0050	C0060	C0070	C0080	C0090
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0010
Totala medel som kan återfås från återförsäkring/ specialföretag och finansiell återförsäkring efter justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang med koppling till försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0020
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som summan av bästa skattning och riskmarginal
Bästa skattning
Bästa skattning, brutto	R0030
Belopp som kan återkrävas från återförsäkring/specialföretag och finansiell återförsäkring efter justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang	R0080
Bästa skattning minus belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag och finansiell återförsäkring	R0090
Riskmarginal	R0100
Försäkringstekniska avsättningar – totalt	R0200

		Mottagen återförsäkring	Totalt (livförsäkring utom sjukförsäkring, inkl. fond- och indexförsäkring)	Sjukförsäkring som liknar livförsäkring			Skadelivräntor till följd av skadeförsäkringsavtal som härrör från sjukförsäkringsåtaganden	Mottagen återförsäkring, Sjukförsäkring	Totalt, sjukförsäkring som liknar livförsäkring
		Mottagen återförsäkring			Avtal utan optioner och garantier	Avtal med optioner eller garantier		Mottagen återförsäkring, Sjukförsäkring	Totalt, sjukförsäkring som liknar livförsäkring
		C0100	C0150	C0160	C0170	C0180	C0190	C0200	C0210
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0210
Totala medel som kan återfås från återförsäkring/ specialföretag och finansiell återförsäkring efter justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang med koppling till försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0220
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som summan av bästa skattning och riskmarginal
Bästa skattning
Bästa skattning, brutto	R0030
Belopp som kan återkrävas från återförsäkring/specialföretag och finansiell återförsäkring efter justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang	R0080
Bästa skattning minus belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag och finansiell återförsäkring	R0090
Riskmarginal	R0100
Försäkringstekniska avsättningar – totalt	R0200

SR.12.01.01

Försäkringstekniska avsättningar för livförsäkring och SLT sjukförsäkring

Separat fond/matchningsjusteringsportfölj eller återstående del	Z0020
Fond-/portföljnummer	Z0030

		Försäkring med rätt till överskott	Fondförsäkring och indexförsäkring			Annan livförsäkring			Skadelivräntor till följd av skadeförsäkringsavtal som härrör från andra försäkringsåtaganden än sjukförsäkringsåtaganden
		Försäkring med rätt till överskott		Avtal utan optioner och garantier	Avtal med optioner eller garantier		Avtal utan optioner och garantier	Avtal med optioner eller garantier		(forts.)
		C0020	C0030	C0040	C0050	C0060	C0070	C0080	C0090
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0010
Totala medel som kan återfås från återförsäkring/ specialföretag och finansiell återförsäkring efter justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang med koppling till försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0020
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som summan av bästa skattning och riskmarginal
Bästa skattning
Bästa skattning, brutto	R0030
Belopp som kan återkrävas från återförsäkring/specialföretag och finansiell återförsäkring efter justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang	R0080
Bästa skattning minus belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag och finansiell återförsäkring	R0090
Riskmarginal	R0100
Belopp avseende övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0110
Bästa skattning	R0120
Riskmarginal	R0130
Försäkringstekniska avsättningar – totalt	R0200
Förväntade vinster som ingår i framtida premier	R0370

		Mottagen återförsäkring	Totalt (livförsäkring utom sjukförsäkring, inkl. fond- och indexförsäkring)	Sjukförsäkring som liknar livförsäkring			Skadelivräntor till följd av skadeförsäkringsavtal som härrör från sjukförsäkringsåtaganden	Mottagen återförsäkring, Sjukförsäkring	Totalt, sjukförsäkring som liknar livförsäkring
		Mottagen återförsäkring			Avtal utan optioner och garantier	Avtal med optioner eller garantier		Mottagen återförsäkring, Sjukförsäkring	Totalt, sjukförsäkring som liknar livförsäkring
		C0100	C0150	C0160	C0170	C0180	C0190	C0200	C0210
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0210
Totala medel som kan återfås från återförsäkring/ specialföretag och finansiell återförsäkring efter justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang med koppling till försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0220
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som summan av bästa skattning och riskmarginal
Bästa skattning
Bästa skattning, brutto	R0030
Belopp som kan återkrävas från återförsäkring/specialföretag och finansiell återförsäkring efter justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang	R0080
Bästa skattning minus belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag och finansiell återförsäkring	R0090
Riskmarginal	R0100
Belopp avseende övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0110
Bästa skattning	R0120
Riskmarginal	R0130
Försäkringstekniska avsättningar – totalt	R0200
Förväntade vinster som ingår i framtida premier	R0370

S.12.02.01

Försäkringstekniska avsättningar för livförsäkring och SLT sjukförsäkring – per land

Försäkringstekniska avsättningar brutto beräknade som helhet och bästa skattning brutto för olika länder – Hemland och länder utanför väsentlighetströskeln

Geografiskt område			Försäkring med rätt till överskott	Fondförsäkring och indexförsäkring	Annan livförsäkring	Skadelivräntor till följd av skadeförsäkringsavtal som härrör från andra försäkringsåtaganden än sjukförsäkringsåtaganden	Mottagen återförsäkring	(forts.)
			C0020	C0030	C0060	C0090	C0100
Hemland	R0010
EES-länder utanför väsentlighetströskeln - inte redovisat per land	R0020
Länder utanför EES utanför väsentlighetströskeln - inte redovisat per land	R0030

Länder inom väsentlighetströskeln		C0010
Land 1	R0040
…	…

Geografiskt område			Sjukförsäkring som liknar livförsäkring	Skadelivräntor till följd av skadeförsäkringsavtal som härrör från sjukförsäkringsåtaganden	Mottagen återförsäkring, Sjukförsäkring
			C0160	C0190	C0200
Hemland	R0010
EES-länder utanför väsentlighetströskeln - inte redovisat per land	R0020
Länder utanför EES utanför väsentlighetströskeln - inte redovisat per land	R0030

Länder inom väsentlighetströskeln		C0010
Land 1	R0040
…	…

S.13.01.01

Prognoser för framtida kassaflöden brutto

Försäkring med rätt till överskott

Fondförsäkring och indexförsäkring

Kassautflöden

Kassainflöden

Totalt belopp som kan återfås från återförsäkring (efter justering)

Kassautflöden

Kassainflöden

Totalt belopp som kan återfås från återförsäkring (efter justering)

Framtida garanterade förmåner

Framtida diskretionära förmåner

Framtida kostnader och andra kassautflöden

Framtida premier

Andra kassainflöden

Framtida garanterade förmåner

Framtida diskretionära förmåner

Framtida kostnader och andra kassautflöden

Framtida premier

Andra kassainflöden

(forts.)

C0011

C0015

C0020

C0030

C0040

C0045

C0051

C0055

C0060

C0070

C0080

C0085

År (prognoser för odiskonterade förväntade kassaflöden)

R0010

R0020

R0030

R0040

R0050

R0060

R0070

R0080

R0090

R0100

R0110

R0120

R0130

R0140

R0150

R0160

R0170

R0180

R0190

R0200

R0210

R0220

R0230

R0240

R0250

R0260

R0270

R0280

R0290

R0300

31–40

R0310

41-50

R0320

51 & efter

R0330

Annan livförsäkring

Livräntor som härrör från skadeförsäkringsavtal

Kassautflöden

Kassainflöden

Totalt belopp som kan återfås från återförsäkring (efter justering)

Kassautflöden

Kassainflöden

Totalt belopp som kan återfås från återförsäkring (efter justering)

Framtida garanterade förmåner

Framtida diskretionära förmåner

Framtida kostnader och andra kassautflöden

Framtida premier

Andra kassainflöden

Framtida garanterade förmåner

Framtida diskretionära förmåner

Framtida kostnader och andra kassautflöden

Framtida premier

Andra kassainflöden

(forts.)

C0091

C0095

C0100

C0110

C0120

C0125

C0131

C0135

C0140

C0150

C0160

C0165

År (prognoser för odiskonterade förväntade kassaflöden)

R0010

R0020

R0030

R0040

R0050

R0060

R0070

R0080

R0090

R0100

R0110

R0120

R0130

R0140

R0150

R0160

R0170

R0180

R0190

R0200

R0210

R0220

R0230

R0240

R0250

R0260

R0270

R0280

R0290

R0300

31–40

R0310

41-50

R0320

51 & efter

R0330

Mottagen återförsäkring

Sjukförsäkring

Kassautflöden

Kassainflöden

Totalt belopp som kan återfås från återförsäkring (efter justering)

Kassautflöden

Kassainflöden

Totalt belopp som kan återfås från återförsäkring (efter justering)

Framtida garanterade förmåner

Framtida diskretionära förmåner

Framtida kostnader och andra kassautflöden

Framtida premier

Andra kassainflöden

Framtida garanterade förmåner

Framtida diskretionära förmåner

Framtida kostnader och andra kassautflöden

Framtida premier

Andra kassainflöden

(forts.)

C0171

C0175

C0180

C0190

C0200

C0205

C0211

C0215

C0220

C0230

C0240

C0245

År (prognoser för odiskonterade förväntade kassaflöden)

R0010

R0020

R0030

R0040

R0050

R0060

R0070

R0080

R0090

R0100

R0110

R0120

R0130

R0140

R0150

R0160

R0170

R0180

R0190

R0200

R0210

R0220

R0230

R0240

R0250

R0260

R0270

R0280

R0290

R0300

31–40

R0310

41-50

R0320

51 & efter

R0330

		Sjukåterförsäkring						Totalt belopp som kan återfås från återförsäkring (efter justering)
		Kassautflöden			Kassainflöden		Totalt belopp som kan återfås från återförsäkring (efter justering)
		Framtida garanterade förmåner	Framtida diskretionära förmåner	Framtida kostnader och andra kassautflöden	Framtida premier	Andra kassainflöden
		C0251	C0255	C0260	C0270	C0280	C0285	C0290
År (prognoser för odiskonterade förväntade kassaflöden)
1	R0010
2	R0020
3	R0030
4	R0040
5	R0050
6	R0060
7	R0070
8	R0080
9	R0090
10	R0100
11	R0110
12	R0120
13	R0130
14	R0140
15	R0150
16	R0160
17	R0170
18	R0180
19	R0190
20	R0200
21	R0210
22	R0220
23	R0230
24	R0240
25	R0250
26	R0260
27	R0270
28	R0280
29	R0290
30	R0300
31–40	R0310
41-50	R0320
51 & efter	R0330

S.14.01.01

Analys av livförsäkringsåtaganden

Portfölj

Produktens ID-kod	Affärsgren	Antal avtal i slutet av året	Antal avtal i slutet av året – varav antal avtal med återköpsoption	Antal nya avtal under året	Antal avtal som återköpts under året	Antal försäkrade i slutet av året	Skattemässig behandling av produkterna	Land
C0010	C0030	C0040	C0041	C0050	C0051	C0054	C0055	C0080

Portföljprodukt

Fondnummer	Totala premieinkomster	Totala premieinkomster – varav direkta inkomster för försäkringsföretaget	Totala premieinkomster – varav inkomster via kreditinstitut	Totala premieinkomster – varav inkomster via andra försäkringsdistributörer	Totala utbetalda försäkringsersättningar under året	Totala utbetalda provisioner under året – Totala utbetalda provisioner under året	Förväntade framitida premier	(forts.)
C0020	C0060	C0061	C0062	C0063	C0070	C0071	C0075

Förväntade framitida provisioner	Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar som helhet.	Risksumma	Återköpsvärde	Garanterad ränta – Garantiränta på årsbasis (under garantins genomsnittliga varaktighet)	Garanterad ränta – Garanterad årlig ränta för rapporteringsåret	Uppsägningsvillkor per rapporteringsdatumet	Belopp för vilket räntan är garanterad
C0077	C0180	C0190	C0200	C0260	C0261	C0270	C0280

Produktens egenskaper

Produktklassificering	Pensionsrätter	Produkttyp	Produktbeteckning	Erbjuds produkten fortfarande?	Vinstdelning	Återstående avtalad löptid
C0101	C0102	C0110	C0120	C0130	C0141	C0142

S.14.02.01

Analys av skadeförsäkringsförpliktelser

Portfölj

Affärsgren	Varav produktkategori	För de produkter som erbjuds i denna produktkategori/affärsgren vilken andel (mätt i premieinkomster brutto) täcker klimatrelaterade faror? (0–100)	Om produkten täcker klimatrelaterade faror, finns det utrymme för riskskyddsåtgärder i produktens utformning? (Ja/Nej/Inte relevant)	Antal avtal i slutet av året	Antal nya avtal under året	Totala premieinkomster brutto – direkta inkomster för försäkringsföretaget	Totala premieinkomster brutto – inkomster via kreditinstitut	(forts.)
C0010	C0020	C0030	C0040	C0050	C0060	C0070	C0080

Totala premieinkomster brutto – inkomster via andra försäkringsdistributörer än kreditinstitut	Totala utbetalda provisioner under året	Totala utbetalda försäkringsersättningar under året	Land	Uppgifter om antalet försäkrade
	Totala utbetalda provisioner under året	Totala utbetalda försäkringsersättningar under året	Land	Antal försäkrade i slutet av året	Antal försäkrade i slutet av året
C0090	C0100	C0110	C0120	C0130	C0140

S.14.03.01

Cyberteckningsrisk

Cyberrisk – riskidentifiering

Kod för produktgrupp	Målmarknad	Produktidentifiering	Cyberskydd i produktkategorin	Affärsgren	Beskrivning av risk/risker som ingår i skyddet	Detaljerad beskrivning av annan risk	Försäkringsbelopp	(forts.)
C0010	C0020	C0030	C0040	C0050	C0060	C0070	C0080

Premier	Återförsäkringsbelopp	Antal skador som slutreglerats med betalning	Utbetalda försäkringsersättningar	Antal skador som slutreglerats utan betalning	Försäkringstekniska avsättningar
C0090	C0100	C0110	C0120	C0130	C0140

S.16.01.01

Information om livräntor som härrör från skadeförsäkringsåtaganden

Affärsgren från vilket livräntan härrör ifrån	Z0010
Skadeår/försäkringsår	Z0020
Valuta	Z0030
Valutaomräkning	Z0040

Information om år N:		C0010
Genomsnittsränta	R0010
Genomsnittlig löptid för förpliktelserna	R0020
Genomsnittlig viktad ålder för förmånstagarna	R0030

Information om livräntor

År		Odiskonterade avsättningar för livränteåtaganden i början av år N	Odiskonterade avsättningar för nya livränteåtaganden under år N	Livräntor som betalats ut under år N	Odiskonterade avsättningar för livränteåtaganden i slutet av år N	Antal livränteåtaganden i slutet av år N	Bästa skattning för livränteåtagandena i slutet av år N (diskonterad)	Odiskonterat avvecklingsresultat
År		C0020	C0030	C0040	C0050	C0060	C0070	C0080
Föregående år	R0040
N-14	R0050
N-13	R0060
N-12	R0070
N-11	R0080
N-10	R0090
N-9	R0100
N-8	R0110
N-7	R0120
N-6	R0130
N-5	R0140
N-4	R0150
N-3	R0160
N-2	R0170
N-1	R0180
N	R0190
Totalt	R0200

S.17.01.01

Försäkringstekniska avsättningar, skadeförsäkring

		Direkt försäkring och mottagen proportionell återförsäkring
		Sjukvårdsförsäkring	Income protection Försäkringstjänster	Trygghetsförsäkring vid arbetsskada	Ansvarsförsäkring för motorfordon	Övrig motorfordonsförsäkring	Sjö-, luftfarts- och transportförsäkring
		C0020	C0030	C0040	C0050	C0060	C0070
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0010
Direkt försäkring	R0020
Mottagen proportionell återförsäkringsverksamhet	R0030
Mottagen icke-proportionell återförsäkring	R0040
Totala medel som kan återfås från återförsäkring/ specialföretag och finansiell återförsäkring efter justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang med koppling till försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0050
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som summan av bästa skattning och riskmarginal
Bästa skattning
Premieavsättningar
Brutto – totalt	R0060
Brutto – direkt försäkring	R0070
Brutto – mottagen proportionell återförsäkring	R0080
Brutto – mottagen icke-proportionellt återförsäkring	R0090
Totala medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag och finansiell återförsäkring före anpassning för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang	R0100
Medel som kan återkrävas enligt återförsäkring (utom specialföretag och finansiell återförsäkring) före anpassning för förväntade förluster	R0110
Belopp som kan återkrävas från specialföretag före justering för förväntade skulder	R0120
Medel som kan återkrävas enligt finansiell återförsäkring före anpassning för förväntade skulder	R0130
Totala medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag och finansiell återförsäkring efter anpassning för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang	R0140
Bästa skattning av premieavsättningar netto	R0150
Skadeavsättningar
Brutto – totalt	R0160
Brutto – direkt försäkring	R0170
Brutto – mottagen proportionell återförsäkring	R0180
Brutto – mottagen icke-proportionellt återförsäkring	R0190

		Direkt försäkring och mottagen proportionell återförsäkring
		Försäkring mot brand och annan skada på egendom	Allmän ansvarsförsäkring	Kredit- och borgensförsäkring	Rättsskyddsförsäkring	Assistansförsäkring	Försäkring mot ekonomiska förluster av olika slag
		C0080	C0090	C0100	C0110	C0120	C0130
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0010
Direkt försäkring	R0020
Mottagen proportionell återförsäkringsverksamhet	R0030
Mottagen icke-proportionell återförsäkring	R0040
Totala medel som kan återfås från återförsäkring/ specialföretag och finansiell återförsäkring efter justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang med koppling till försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0050
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som summan av bästa skattning och riskmarginal
Bästa skattning
Premieavsättningar
Brutto – totalt	R0060
Brutto – direkt försäkring	R0070
Brutto – mottagen proportionell återförsäkring	R0080
Brutto – mottagen icke-proportionellt återförsäkring	R0090
Totala medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag och finansiell återförsäkring före anpassning för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang	R0100
Medel som kan återkrävas enligt återförsäkring (utom specialföretag och finansiell återförsäkring) före anpassning för förväntade förluster	R0110
Belopp som kan återkrävas från specialföretag före justering för förväntade skulder	R0120
Medel som kan återkrävas enligt finansiell återförsäkring före anpassning för förväntade skulder	R0130
Totala medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag och finansiell återförsäkring efter anpassning för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang	R0140
Bästa skattning av premieavsättningar netto	R0150
Skadeavsättningar
Brutto – totalt	R0160
Brutto – direkt försäkring	R0170
Brutto – mottagen proportionell återförsäkring	R0180
Brutto – mottagen icke-proportionellt återförsäkring	R0190

		Mottagen icke-proportionell återförsäkring				Total skadeförsäkringsförpliktelse
		Icke-proportionell sjukåterförsäkring	Icke-proportionell olycksfallsåterförsäkring	Icke-proportionell sjö-, luftfarts- och transportåterförsäkring	Icke-proportionell egendomsåterförsäkring	Total skadeförsäkringsförpliktelse
		C0140	C0150	C0160	C0170	C0180
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0010
Direkt försäkring	R0020
Mottagen proportionell återförsäkringsverksamhet	R0030
Mottagen icke-proportionell återförsäkring	R0040
Totala medel som kan återfås från återförsäkring/ specialföretag och finansiell återförsäkring efter justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang med koppling till försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0050
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som summan av bästa skattning och riskmarginal
Bästa skattning
Premieavsättningar
Brutto – totalt	R0060
Brutto – direkt försäkring	R0070
Brutto – mottagen proportionell återförsäkring	R0080
Brutto – mottagen icke-proportionellt återförsäkring	R0090
Totala medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag och finansiell återförsäkring före anpassning för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang	R0100
Medel som kan återkrävas enligt återförsäkring (utom specialföretag och finansiell återförsäkring) före anpassning för förväntade förluster	R0110
Belopp som kan återkrävas från specialföretag före justering för förväntade skulder	R0120
Medel som kan återkrävas enligt finansiell återförsäkring före anpassning för förväntade skulder	R0130
Totala medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag och finansiell återförsäkring efter anpassning för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang	R0140
Bästa skattning av premieavsättningar netto	R0150
Skadeavsättningar
Brutto – totalt	R0160
Brutto – direkt försäkring	R0170
Brutto – mottagen proportionell återförsäkring	R0180
Brutto – mottagen icke-proportionellt återförsäkring	R0190

		Direkt försäkring och mottagen proportionell återförsäkring
		Sjukvårdsförsäkring	Income protection Försäkringstjänster	Trygghetsförsäkring vid arbetsskada	Ansvarsförsäkring för motorfordon	Övrig motorfordonsförsäkring	Sjö-, luftfarts- och transportförsäkring
		C0020	C0030	C0040	C0050	C0060	C0070
Totala medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag och finansiell återförsäkring före anpassning för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang	R0200
Medel som kan återkrävas enligt återförsäkring (utom specialföretag och finansiell återförsäkring) före anpassning för förväntade förluster	R0210
Belopp som kan återkrävas från specialföretag före justering för förväntade skulder	R0220
Medel som kan återkrävas enligt finansiell återförsäkring före anpassning för förväntade skulder	R0230
Totala medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag och finansiell återförsäkring efter anpassning för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang	R0240
Bästa skattning av skadeavsättningar netto	R0250
Bästa skattning totalt – brutto	R0260
Bästa skattning totalt – netto	R0270
Riskmarginal	R0280
Belopp avseende övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar
Försäkringstekniska avsättningar som helhet	R0290
Bästa skattning	R0300
Riskmarginal	R0310
Försäkringstekniska avsättningar – totalt
Försäkringstekniska avsättningar – totalt	R0320
Totala medel som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal/från specialföretag och finansiell återförsäkring efter anpassning för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang – totalt	R0330
Försäkringstekniska avsättningar minus medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag och finansiell återförsäkring – totalt	R0340
Affärsgren: vidare uppdelning (homogena riskgrupper)
Premieavsättningar – totalt antal homogena riskgrupper	R0350
Skadeavsättningar – totalt antal homogena riskgrupper	R0360
Kassaflöden för bästa skattning av premieavsättningar (brutto)
Kassautflöden
Framtida förmåner och ersättningar	R0370
Framtida kostnader och andra kassautflöden	R0380
Kassainflöden
Framtida premier	R0390
Andra kassainflöden (inkl. medel som kan återkrävas från räddning och subrogation)	R0400

		Direkt försäkring och mottagen proportionell återförsäkring
		Försäkring mot brand och annan skada på egendom	Allmän ansvarsförsäkring	Kredit- och borgensförsäkring	Rättsskyddsförsäkring	Assistansförsäkring	Försäkring mot ekonomiska förluster av olika slag
		C0080	C0090	C0100	C0110	C0120	C0130
Totala medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag och finansiell återförsäkring före anpassning för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang	R0200
Medel som kan återkrävas enligt återförsäkring (utom specialföretag och finansiell återförsäkring) före anpassning för förväntade förluster	R0210
Belopp som kan återkrävas från specialföretag före justering för förväntade skulder	R0220
Medel som kan återkrävas enligt finansiell återförsäkring före anpassning för förväntade skulder	R0230
Totala medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag och finansiell återförsäkring efter anpassning för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang	R0240
Bästa skattning av skadeavsättningar netto	R0250
Bästa skattning totalt – brutto	R0260
Bästa skattning totalt – netto	R0270
Riskmarginal	R0280
Belopp avseende övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar
Försäkringstekniska avsättningar som helhet	R0290
Bästa skattning	R0300
Riskmarginal	R0310
Försäkringstekniska avsättningar – totalt
Försäkringstekniska avsättningar – totalt	R0320
Totala medel som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal/från specialföretag och finansiell återförsäkring efter anpassning för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang – totalt	R0330
Försäkringstekniska avsättningar minus medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag och finansiell återförsäkring – totalt	R0340
Affärsgren: vidare uppdelning (homogena riskgrupper)
Premieavsättningar – totalt antal homogena riskgrupper	R0350
Skadeavsättningar – totalt antal homogena riskgrupper	R0360
Kassaflöden för bästa skattning av premieavsättningar (brutto)
Kassautflöden
Framtida förmåner och ersättningar	R0370
Framtida kostnader och andra kassautflöden	R0380
Kassainflöden
Framtida premier	R0390
Andra kassainflöden (inkl. medel som kan återkrävas från räddning och subrogation)	R0400

		Mottagen icke-proportionell återförsäkring				Total skadeförsäkringsförpliktelse
		Icke-proportionell sjukåterförsäkring	Icke-proportionell olycksfallsåterförsäkring	Icke-proportionell sjö-, luftfarts- och transportåterförsäkring	Icke-proportionell egendomsåterförsäkring	Total skadeförsäkringsförpliktelse
		C0140	C0150	C0160	C0170	C0180
Totala medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag och finansiell återförsäkring före anpassning för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang	R0200
Medel som kan återkrävas enligt återförsäkring (utom specialföretag och finansiell återförsäkring) före anpassning för förväntade förluster	R0210
Belopp som kan återkrävas från specialföretag före justering för förväntade skulder	R0220
Medel som kan återkrävas enligt finansiell återförsäkring före anpassning för förväntade skulder	R0230
Totala medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag och finansiell återförsäkring efter anpassning för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang	R0240
Bästa skattning av skadeavsättningar netto	R0250
Bästa skattning totalt – brutto	R0260
Bästa skattning totalt – netto	R0270
Riskmarginal	R0280
Belopp avseende övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar
Försäkringstekniska avsättningar som helhet	R0290
Bästa skattning	R0300
Riskmarginal	R0310
Försäkringstekniska avsättningar – totalt
Försäkringstekniska avsättningar – totalt	R0320
Totala medel som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal/från specialföretag och finansiell återförsäkring efter anpassning för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang – totalt	R0330
Försäkringstekniska avsättningar minus medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag och finansiell återförsäkring – totalt	R0340
Affärsgren: vidare uppdelning (homogena riskgrupper)
Premieavsättningar – totalt antal homogena riskgrupper	R0350
Skadeavsättningar – totalt antal homogena riskgrupper	R0360
Kassaflöden för bästa skattning av premieavsättningar (brutto)
Kassautflöden
Framtida förmåner och ersättningar	R0370
Framtida kostnader och andra kassautflöden	R0380
Kassainflöden
Framtida premier	R0390
Andra kassainflöden (inkl. medel som kan återkrävas från räddning och subrogation)	R0400

		Direkt försäkring och mottagen proportionell återförsäkring
		Sjukvårdsförsäkring	Income protection Försäkringstjänster	Trygghetsförsäkring vid arbetsskada	Ansvarsförsäkring för motorfordon	Övrig motorfordonsförsäkring	Sjö-, luftfarts- och transportförsäkring
		C0020	C0030	C0040	C0050	C0060	C0070
Kassaflöden för bästa skattning av skadeavsättningar (brutto)
Kassautflöden
Framtida förmåner och ersättningar	R0410
Framtida kostnader och andra kassautflöden	R0420
Kassainflöden
Framtida premier	R0430
Andra kassainflöden (inkl. medel som kan återkrävas från räddning och subrogation)	R0440
Procent av bästa skattning, brutto som beräknats med hjälp av approximationer	R0450
Bästa skattning som omfattas av övergångsbestämmelser för räntesatsen	R0460
Försäkringstekniska avsättningar utan övergångsbestämmelser för räntesats	R0470
Bästa skattning som omfattas av volatilitetsjustering	R0480
Försäkringstekniska avsättningar utan volatilitetsjustering och utan andra övergångsbestämmelser	R0490
Förväntade vinster som ingår i framtida premier	R0500

		Direkt försäkring och mottagen proportionell återförsäkring
		Försäkring mot brand och annan skada på egendom	Allmän ansvarsförsäkring	Kredit- och borgensförsäkring	Rättsskyddsförsäkring	Assistansförsäkring	Försäkring mot ekonomiska förluster av olika slag
		C0080	C0090	C0100	C0110	C0120	C0130
Kassaflöden för bästa skattning av skadeavsättningar (brutto)
Kassautflöden
Framtida förmåner och ersättningar	R0410
Framtida kostnader och andra kassautflöden	R0420
Kassainflöden
Framtida premier	R0430
Andra kassainflöden (inkl. medel som kan återkrävas från räddning och subrogation)	R0440
Procent av bästa skattning, brutto som beräknats med hjälp av approximationer	R0450
Bästa skattning som omfattas av övergångsbestämmelser för räntesatsen	R0460
Försäkringstekniska avsättningar utan övergångsbestämmelser för räntesats	R0470
Bästa skattning som omfattas av volatilitetsjustering	R0480
Försäkringstekniska avsättningar utan volatilitetsjustering och utan andra övergångsbestämmelser	R0490
Förväntade vinster som ingår i framtida premier	R0500

		Mottagen icke-proportionell återförsäkring				Total skadeförsäkringsförpliktelse
		Icke-proportionell sjukåterförsäkring	Icke-proportionell olycksfallsåterförsäkring	Icke-proportionell sjö-, luftfarts- och transportåterförsäkring	Icke-proportionell egendomsåterförsäkring	Total skadeförsäkringsförpliktelse
		C0140	C0150	C0160	C0170	C0180
Kassaflöden för bästa skattning av skadeavsättningar (brutto)
Kassautflöden
Framtida förmåner och ersättningar	R0410
Framtida kostnader och andra kassautflöden	R0420
Kassainflöden
Framtida premier	R0430
Andra kassainflöden (inkl. medel som kan återkrävas från räddning och subrogation)	R0440
Procent av bästa skattning, brutto som beräknats med hjälp av approximationer	R0450
Bästa skattning som omfattas av övergångsbestämmelser för räntesatsen	R0460
Försäkringstekniska avsättningar utan övergångsbestämmelser för räntesats	R0470
Bästa skattning som omfattas av volatilitetsjustering	R0480
Försäkringstekniska avsättningar utan volatilitetsjustering och utan andra övergångsbestämmelser	R0490
Förväntade vinster som ingår i framtida premier	R0500

S.17.01.02

Försäkringstekniska avsättningar, skadeförsäkring

		Direkt försäkring och mottagen proportionell återförsäkring
		Sjukvårdsförsäkring	Income protection Försäkringstjänster	Trygghetsförsäkring vid arbetsskada	Ansvarsförsäkring för motorfordon	Övrig motorfordonsförsäkring	Sjö-, luftfarts- och transportförsäkring
		C0020	C0030	C0040	C0050	C0060	C0070
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0010
Totala medel som kan återfås från återförsäkring/ specialföretag och finansiell återförsäkring efter justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang med koppling till försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0050
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som summan av bästa skattning och riskmarginal
Bästa skattning
Premieavsättningar
Brutto	R0060
Totala medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag och finansiell återförsäkring efter anpassning för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang	R0140
Bästa skattning av premieavsättningar netto	R0150
Skadeavsättningar
Brutto	R0160
Totala medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag och finansiell återförsäkring efter anpassning för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang	R0240
Bästa skattning av skadeavsättningar netto	R0250
Bästa skattning totalt – brutto	R0260
Bästa skattning totalt – netto	R0270
Riskmarginal	R0280
Belopp avseende övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0290
Bästa skattning	R0300
Riskmarginal	R0310
Försäkringstekniska avsättningar – totalt
Försäkringstekniska avsättningar – totalt	R0320
Totala medel som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal/från specialföretag och finansiell återförsäkring efter anpassning för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang – totalt	R0330
Försäkringstekniska avsättningar minus medel som kan återkrävas från återförsäkring specialföretag och finansiell återförsäkring – totalt	R0340

		Direkt försäkring och mottagen proportionell återförsäkring
		Försäkring mot brand och annan skada på egendom	Allmän ansvarsförsäkring	Kredit- och borgensförsäkring	Rättsskyddsförsäkring	Assistansförsäkring	Försäkring mot ekonomiska förluster av olika slag
		C0080	C0090	C0100	C0110	C0120	C0130
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0010
Totala medel som kan återfås från återförsäkring/ specialföretag och finansiell återförsäkring efter justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang med koppling till försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0050
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som summan av bästa skattning och riskmarginal
Bästa skattning
Premieavsättningar
Brutto	R0060
Totala medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag och finansiell återförsäkring efter anpassning för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang	R0140
Bästa skattning av premieavsättningar netto	R0150
Skadeavsättningar
Brutto	R0160
Totala medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag och finansiell återförsäkring efter anpassning för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang	R0240
Bästa skattning av skadeavsättningar netto	R0250
Bästa skattning totalt – brutto	R0260
Bästa skattning totalt – netto	R0270
Riskmarginal	R0280
Belopp avseende övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0290
Bästa skattning	R0300
Riskmarginal	R0310
Försäkringstekniska avsättningar – totalt
Försäkringstekniska avsättningar – totalt	R0320
Totala medel som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal/från specialföretag och finansiell återförsäkring efter anpassning för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang – totalt	R0330
Försäkringstekniska avsättningar minus medel som kan återkrävas från återförsäkring specialföretag och finansiell återförsäkring – totalt	R0340

		Mottagen icke-proportionell återförsäkring				Total skadeförsäkringsförpliktelse
		Icke-proportionell sjukåterförsäkring	Icke-proportionell olycksfallsåterförsäkring	Icke-proportionell sjö-, luftfarts- och transportåterförsäkring	Icke-proportionell egendomsåterförsäkring	Total skadeförsäkringsförpliktelse
		C0140	C0150	C0160	C0170	C0180
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0010
Totala medel som kan återfås från återförsäkring/ specialföretag och finansiell återförsäkring efter justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang med koppling till försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0050
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som summan av bästa skattning och riskmarginal
Bästa skattning
Premieavsättningar
Brutto	R0060
Totala medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag och finansiell återförsäkring efter anpassning för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang	R0140
Bästa skattning av premieavsättningar netto	R0150
Skadeavsättningar
Brutto	R0160
Totala medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag och finansiell återförsäkring efter anpassning för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang	R0240
Bästa skattning av skadeavsättningar netto	R0250
Bästa skattning totalt – brutto	R0260
Bästa skattning totalt – netto	R0270
Riskmarginal	R0280
Belopp avseende övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0290
Bästa skattning	R0300
Riskmarginal	R0310
Försäkringstekniska avsättningar – totalt
Försäkringstekniska avsättningar – totalt	R0320
Totala medel som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal/från specialföretag och finansiell återförsäkring efter anpassning för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang – totalt	R0330
Försäkringstekniska avsättningar minus medel som kan återkrävas från återförsäkring specialföretag och finansiell återförsäkring – totalt	R0340

SR.17.01.01

Försäkringstekniska avsättningar, skadeförsäkring

Separat fond/matchningsjusteringsportfölj eller återstående del	Z0020
Fond-/portföljnummer	Z0030

		Direkt försäkring och mottagen proportionell återförsäkring
		Sjukvårdsförsäkring	Income protection Försäkringstjänster	Trygghetsförsäkring vid arbetsskada	Ansvarsförsäkring för motorfordon	Övrig motorfordonsförsäkring	Sjö-, luftfarts- och transportförsäkring
		C0020	C0030	C0040	C0050	C0060	C0070
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0010
Totala medel som kan återfås från återförsäkring/ specialföretag och finansiell återförsäkring efter justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang med koppling till försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0050
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som summan av bästa skattning och riskmarginal
Bästa skattning
Premieavsättningar
Brutto	R0060
Totala medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag och finansiell återförsäkring efter anpassning för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang	R0140
Bästa skattning av premieavsättningar netto	R0150
Skadeavsättningar
Brutto	R0160
Totala medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag och finansiell återförsäkring efter anpassning för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang	R0240
Bästa skattning av skadeavsättningar netto	R0250
Bästa skattning totalt – brutto	R0260
Bästa skattning totalt – netto	R0270
Riskmarginal	R0280
Belopp avseende övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0290
Bästa skattning	R0300
Riskmarginal	R0310
Försäkringstekniska avsättningar – totalt
Försäkringstekniska avsättningar – totalt	R0320
Totala medel som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal/från specialföretag och finansiell återförsäkring efter anpassning för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang – totalt	R0330
Försäkringstekniska avsättningar minus medel som kan återkrävas från återförsäkring specialföretag och finansiell återförsäkring – totalt	R0340
Förväntade vinster som ingår i framtida premier	R0500

		Direkt försäkring och mottagen proportionell återförsäkring
		Försäkring mot brand och annan skada på egendom	Allmän ansvarsförsäkring	Kredit- och borgensförsäkring	Rättsskyddsförsäkring	Assistansförsäkring	Försäkring mot ekonomiska förluster av olika slag
		C0080	C0090	C0100	C0110	C0120	C0130
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0010
Totala medel som kan återfås från återförsäkring/ specialföretag och finansiell återförsäkring efter justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang med koppling till försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0050
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som summan av bästa skattning och riskmarginal
Bästa skattning
Premieavsättningar
Brutto	R0060
Totala medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag och finansiell återförsäkring efter anpassning för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang	R0140
Bästa skattning av premieavsättningar netto	R0150
Skadeavsättningar
Brutto	R0160
Totala medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag och finansiell återförsäkring efter anpassning för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang	R0240
Bästa skattning av skadeavsättningar netto	R0250
Bästa skattning totalt – brutto	R0260
Bästa skattning totalt – netto	R0270
Riskmarginal	R0280
Belopp avseende övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0290
Bästa skattning	R0300
Riskmarginal	R0310
Försäkringstekniska avsättningar – totalt
Försäkringstekniska avsättningar – totalt	R0320
Totala medel som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal/från specialföretag och finansiell återförsäkring efter anpassning för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang – totalt	R0330
Försäkringstekniska avsättningar minus medel som kan återkrävas från återförsäkring specialföretag och finansiell återförsäkring – totalt	R0340
Förväntade vinster som ingår i framtida premier	R0500

		Mottagen icke-proportionell återförsäkring				Total skadeförsäkringsförpliktelse
		Icke-proportionell sjukåterförsäkring	Icke-proportionell olycksfallsåterförsäkring	Icke-proportionell sjö-, luftfarts- och transportåterförsäkring	Icke-proportionell egendomsåterförsäkring	Total skadeförsäkringsförpliktelse
		C0140	C0150	C0160	C0170	C0180
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0010
Totala medel som kan återfås från återförsäkring/ specialföretag och finansiell återförsäkring efter justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang med koppling till försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0050
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som summan av bästa skattning och riskmarginal
Bästa skattning
Premieavsättningar
Brutto	R0060
Totala medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag och finansiell återförsäkring efter anpassning för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang	R0140
Bästa skattning av premieavsättningar netto	R0150
Skadeavsättningar
Brutto	R0160
Totala medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag och finansiell återförsäkring efter anpassning för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang	R0240
Bästa skattning av skadeavsättningar netto	R0250
Bästa skattning totalt – brutto	R0260
Bästa skattning totalt – netto	R0270
Riskmarginal	R0280
Belopp avseende övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0290
Bästa skattning	R0300
Riskmarginal	R0310
Försäkringstekniska avsättningar – totalt
Försäkringstekniska avsättningar – totalt	R0320
Totala medel som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal/från specialföretag och finansiell återförsäkring efter anpassning för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang – totalt	R0330
Försäkringstekniska avsättningar minus medel som kan återkrävas från återförsäkring specialföretag och finansiell återförsäkring – totalt	R0340
Förväntade vinster som ingår i framtida premier	R0500

S.17.02.01

Försäkringstekniska avsättningar, skadeförsäkring – per land

Försäkringstekniska avsättningar brutto beräknade som helhet och bästa skattning brutto för olika länder – Hemland och länder utanför väsentlighetströskeln

							Land …	C0010
							Verksamhetstyp	Z0010

			Direkt försäkring
Geografiskt område			Sjukvårdsförsäkring	Income protection Försäkringstjänster	Trygghetsförsäkring vid arbetsskada	Ansvarsförsäkring för motorfordon	Övrig motorfordonsförsäkring	Sjö-, luftfarts- och transportförsäkring	Försäkring mot brand och annan skada på egendom
		C0010	C0020	C0030	C0040	C0050	C0060	C0070	C0080
Direkt försäkring
Hemland	R0010
EES-länder utanför väsentlighetströskeln - inte redovisat per land	R0020
Länder utanför EES utanför väsentlighetströskeln - inte redovisat per land	R0030
Mottagen proportionell återförsäkringsverksamhet
Hemland	R0041
EES-länder utanför väsentlighetströskeln - inte redovisat per land	R0050
Länder utanför EES utanför väsentlighetströskeln - inte redovisat per land	R0060
Mottagen icke-proportionell återförsäkring
Hemland	R0070
EES-länder utanför väsentlighetströskeln - inte redovisat per land	R0080
Länder utanför EES utanför väsentlighetströskeln - inte redovisat per land	R0090
Länder inom väsentlighetströskeln	R0100
Länder inom väsentlighetströskeln	R0110

			Direkt försäkring
Geografiskt område			Allmän ansvarsförsäkring	Kredit- och borgensförsäkring	Rättsskyddsförsäkring	Assistansförsäkring	Försäkring mot ekonomiska förluster av olika slag
		C0010	C0090	C0100	C0110	C0120	C0130
Direkt försäkring								(forts.)
Hemland	R0010
EES-länder utanför väsentlighetströskeln - inte redovisat per land	R0020
Länder utanför EES utanför väsentlighetströskeln - inte redovisat per land	R0030
Mottagen proportionell återförsäkringsverksamhet
Hemland	R0041
EES-länder utanför väsentlighetströskeln - inte redovisat per land	R0050
Länder utanför EES utanför väsentlighetströskeln - inte redovisat per land	R0060
Mottagen icke-proportionell återförsäkring
Hemland	R0070
EES-länder utanför väsentlighetströskeln - inte redovisat per land	R0080
Länder utanför EES utanför väsentlighetströskeln - inte redovisat per land	R0090
Länder inom väsentlighetströskeln	R0100
Länder inom väsentlighetströskeln	R0110

			Mottagen icke-proportionell återförsäkring
Geografiskt område			Icke-proportionell sjukåterförsäkring	Icke-proportionell olycksfallsåterförsäkring	Icke-proportionell sjö-, luftfarts- och transportåterförsäkring	Icke-proportionell egendomsåterförsäkring
		C0010	C0140	C0150	C0160	C0170
Direkt försäkring
Hemland	R0010
EES-länder utanför väsentlighetströskeln - inte redovisat per land	R0020
Länder utanför EES utanför väsentlighetströskeln - inte redovisat per land	R0030
Mottagen proportionell återförsäkringsverksamhet
Hemland	R0041
EES-länder utanför väsentlighetströskeln - inte redovisat per land	R0050
Länder utanför EES utanför väsentlighetströskeln - inte redovisat per land	R0060
Mottagen icke-proportionell återförsäkring
Hemland	R0070
EES-länder utanför väsentlighetströskeln - inte redovisat per land	R0080
Länder utanför EES utanför väsentlighetströskeln - inte redovisat per land	R0090
Länder inom väsentlighetströskeln	R0100
Länder inom väsentlighetströskeln	R0110

S.18.01.01

Prognoser för framtida kassaflöden (bästa skattning – skadeförsäkring)

		Bästa skattning av premieavsättningar (brutto)				Bästa skattning av skadeavsättningar (brutto)				Totalt belopp som kan återkrävas från återförsäkring (efter justering)
		Kassautflöden		Kassainflöden		Kassautflöden		Kassainflöden
		Framtida förmåner	Framtida kostnader och andra kassautflöden	Framtida premier	Andra kassainflöden	Framtida förmåner	Framtida kostnader och andra kassautflöden	Framtida premier	Andra kassainflöden
		C0010	C0020	C0030	C0040	C0050	C0060	C0070	C0080	C0090
År (prognoser för odiskonterade förväntade kassaflöden)
1	R0010
2	R0020
3	R0030
4	R0040
5	R0050
6	R0060
7	R0070
8	R0080
9	R0090
10	R0100
11	R0110
12	R0120
13	R0130
14	R0140
15	R0150
16	R0160
17	R0170
18	R0180
19	R0190
20	R0200
21	R0210

		Bästa skattning av premieavsättningar (brutto)				Bästa skattning av skadeavsättningar (brutto)				Totalt belopp som kan återkrävas från återförsäkring (efter justering)
		Kassautflöden		Kassainflöden		Kassautflöden		Kassainflöden
		Framtida förmåner	Framtida kostnader och andra kassautflöden	Framtida premier	Andra kassainflöden	Framtida förmåner	Framtida kostnader och andra kassautflöden	Framtida premier	Andra kassainflöden
		C0010	C0020	C0030	C0040	C0050	C0060	C0070	C0080	C0090
År (prognoser för odiskonterade förväntade kassaflöden)
22	R0220
23	R0230
24	R0240
25	R0250
26	R0260
27	R0270
28	R0280
29	R0290
30	R0300
31 & efter	R0310

		Affärsgrenar som ingår
		C1000
	R1000

S.19.01.01

Skadekostnader i skadeförsäkring

Affärsgren	Z0010
Skadeår/försäkringsår	Z0020
Valuta	Z0030
Valutaomräkning	Z0040

Utbetalda försäkringsersättningar brutto (ej ackumulerade)

(absolut belopp)

Utvecklingsår

År

15 & +

Under innevarande år

Summan av år (ackumulerad)

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

Föregående

R0100

N-14

R0110

N-13

R0120

N-12

R0130

N-11

R0140

N-10

R0150

N-9

R0160

N-8

R0170

N-7

R0180

N-6

R0190

N-5

R0200

N-4

R0210

N-3

R0220

N-2

R0230

N-1

R0240

R0250

Totalt

R0260

Ersättning från återförsäkring (ej ackumulerad)

(absolut belopp)

Utvecklingsår

År

15 & +

Under innevarande år

Summan av år (ackumulerad)

C0600

C0610

C0620

C0630

C0640

C0650

C0660

C0670

C0680

C0690

C0700

C0710

C0720

C0730

C0740

C0750

C0760

C0770

Föregående

R0300

N-14

R0310

N-13

R0320

N-12

R0330

N-11

R0340

N-10

R0350

N-9

R0360

N-8

R0370

N-7

R0380

N-6

R0390

N-5

R0400

N-4

R0410

N-3

R0420

N-2

R0430

N-1

R0440

R0450

Totalt

R0460

Utbetalda ersättningar netto (ej ackumulerade)

(absolut belopp)

Utvecklingsår

År

15 & +

Under innevarande år

Summan av år (ackumulerad)

C1200

C1210

C1220

C1230

C1240

C1250

C1260

C1270

C1280

C1290

C1300

C1310

C1320

C1330

C1340

C1350

C1360

C1370

Föregående

R0500

N-14

R0510

N-13

R0520

N-12

R0530

N-11

R0540

N-10

R0550

N-9

R0560

N-8

R0570

N-7

R0580

N-6

R0590

N-5

R0600

N-4

R0610

N-3

R0620

N-2

R0630

N-1

R0640

R0650

Totalt

R0660

Odiskonterad bästa skattning av skadeavsättningar brutto

(absolut belopp)

Utvecklingsår

År

15 & +

Årets slut (diskonterade data)

C0200

C0210

C0220

C0230

C0240

C0250

C0260

C0270

C0280

C0290

C0300

C0310

C0320

C0330

C0340

C0350

C0360

Föregående

R0100

N-14

R0110

N-13

R0120

N-12

R0130

N-11

R0140

N-10

R0150

N-9

R0160

N-8

R0170

N-7

R0180

N-6

R0190

N-5

R0200

N-4

R0210

N-3

R0220

N-2

R0230

N-1

R0240

R0250

Totalt

R0260

Odiskonterad bästa skattning av skadeavsättningar – krav enligt återförsäkringsavtal

(absolut belopp)

Utvecklingsår

År

15 & +

Årets slut (diskonterade data)

C0800

C0810

C0820

C0830

C0840

C0850

C0860

C0870

C0880

C0890

C0900

C0910

C0920

C0930

C0940

C0950

C0960

Föregående

R0300

N-14

R0310

N-13

R0320

N-12

R0330

N-11

R0340

N-10

R0350

N-9

R0360

N-8

R0370

N-7

R0380

N-6

R0390

N-5

R0400

N-4

R0410

N-3

R0420

N-2

R0430

N-1

R0440

R0450

Totalt

R0460

Odiskonterad bästa skattning av skadeavsättningar netto

(absolut belopp)

Utvecklingsår

År

15 & +

Årets slut (diskonterade data)

C1400

C1410

C1420

C1430

C1440

C1450

C1460

C1470

C1480

C1490

C1500

C1510

C1520

C1530

C1540

C1550

C1560

Föregående

R0500

N-14

R0510

N-13

R0520

N-12

R0530

N-11

R0540

N-10

R0550

N-9

R0560

N-8

R0570

N-7

R0580

N-6

R0590

N-5

R0600

N-4

R0610

N-3

R0620

N-2

R0630

N-1

R0640

R0650

Totalt

R0660

Rapporterade men ej reglerade skador brutto (RBNS)

(absolut belopp)

Utvecklingsår

År

15 & +

Årets slut

C0400

C0410

C0420

C0430

C0440

C0450

C0460

C0470

C0480

C0490

C0500

C0510

C0520

C0530

C0540

C0550

C0560

Föregående

R0100

N-14

R0110

N-13

R0120

N-12

R0130

N-11

R0140

N-10

R0150

N-9

R0160

N-8

R0170

N-7

R0180

N-6

R0190

N-5

R0200

N-4

R0210

N-3

R0220

N-2

R0230

N-1

R0240

R0250

Totalt

R0260

Rapporterade men ej reglerade skador avseende återförsäkring (RBNS)

(absolut belopp)

Utvecklingsår

År

15 & +

Årets slut

C1000

C1010

C1020

C1030

C1040

C1050

C1060

C1070

C1080

C1090

C1100

C1110

C1120

C1130

C1140

C1150

C1160

Föregående

R0300

N-14

R0310

N-13

R0320

N-12

R0330

N-11

R0340

N-10

R0350

N-9

R0360

N-8

R0370

N-7

R0380

N-6

R0390

N-5

R0400

N-4

R0410

N-3

R0420

N-2

R0430

N-1

R0440

R0450

Totalt

R0460

Rapporterade men ej reglerade skador netto (RBNS)

(absolut belopp)

Utvecklingsår

År

15 & +

Årets slut

C1600

C1610

C1620

C1630

C1640

C1650

C1660

C1670

C1680

C1690

C1700

C1710

C1720

C1730

C1740

C1750

C1760

Föregående

R0500

N-14

R0510

N-13

R0520

N-12

R0530

N-11

R0540

N-10

R0550

N-9

R0560

N-8

R0570

N-7

R0580

N-6

R0590

N-5

R0600

N-4

R0610

N-3

R0620

N-2

R0630

N-1

R0640

R0650

Totalt

R0660

Inflationstakt (endast när det gäller användning av metoder där hänsyn tas till inflation för att justera data)

N-14

N-13

N-12

N-11

N-10

N-9

N-8

N-7

N-6

N-5

N-4

N-3

N-2

N-1

C1800

C1810

C1820

C1830

C1840

C1850

C1860

C1870

C1880

C1890

C1900

C1910

C1920

C1930

C1940

Historisk inflationstakt – totalt

R0700

Historisk inflationstakt: importerad inflation

R0710

Historisk inflationstakt: endogen inflation

R0720

C2000

C2010

C2020

C2030

C2040

C2050

C2060

C2070

C2080

C2090

C2100

C2110

C2120

C2130

C2140

N+1

N+2

N+3

N+4

N+5

N+6

N+7

N+8

N+9

N+10

N+11

N+12

N+13

N+14

N+15

Förväntad inflationstakt – totalt

R0730

Förväntad inflationstakt: importerad inflation

R0740

Förväntad inflationstakt: endogen inflation

R0750

C2200

Beskrivning av den inflationstakt som används:

R0760

S.20.01.01

Utveckling av fördelningen av inträffade skador

Affärsgren:	Z0010
Skadeår/försäkringsår	Z0020

Rapporterade men ej reglerade skador (RBNS)

		Rapporterade men ej reglerade skador. Rapporterade men ej reglerade skador (RBNS) Öppna skador i början av året
		Öppna skador i slutet av året				Stängda skador i slutet av året:
		Öppna skador i slutet av året				slutreglerade med betalning			reglerade utan någon betalning
		Antal skador	Rapporterade men ej reglerade skador (RBNS) i början av året brutto	Bruttobetalningar som gjorts under innevarande år	Rapporterade men ej reglerade skador (RBNS) i slutet av perioden brutto	Antal skador som avslutats med betalningar	Rapporterade men ej reglerade skador (RBNS) i början av året brutto	Bruttobetalningar som gjorts under innevarande år	Antal skador som avslutats utan betalningar	Rapporterade men ej reglerade skador (RBNS) i början av året brutto som avser skador som avslutats utan betalning
År		C0020	C0030	C0040	C0050	C0060	C0070	C0080	C0090	C0100
Föregående	R0010
N-14	R0020
N-13	R0030
N-12	R0040
N-11	R0050
N-10	R0060
N-9	R0070
N-8	R0080
N-7	R0090
N-6	R0100
N-5	R0110
N-4	R0120
N-3	R0130
N-2	R0140
N-1	R0150
Totalt föregående år	R0160
N	R0170
Totalt	R0180

Rapporterade men ej reglerade skador (RBNS)

Skador rapporterade under året

Återupplivade skador under året

Öppna skador i slutet av året

Stängda skador i slutet av året:

Öppna skador i slutet av året

Stängda skador i slutet av året:

slutreglerade med betalning

reglerade utan någon betalning

Antal skador

Bruttobetalningar som gjorts under innevarande år

Rapporterade men ej reglerade skador (RBNS) i slutet av perioden brutto

Antal skador som avslutats med betalningar

Bruttobetalningar som gjorts under innevarande år

Antal skador som avslutats utan betalningar

Antal skador

Bruttobetalningar som gjorts under innevarande år

Rapporterade men ej reglerade skador (RBNS) i slutet av perioden brutto

Antal skador som avslutats med betalningar

Bruttobetalningar som gjorts under innevarande år

År

C0110

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

C0190

C0200

C0210

Föregående

R0010

N-14

R0020

N-13

R0030

N-12

R0040

N-11

R0050

N-10

R0060

N-9

R0070

N-8

R0080

N-7

R0090

N-6

R0100

N-5

R0110

N-4

R0120

N-3

R0130

N-2

R0140

N-1

R0150

Totalt föregående år

R0160

R0170

Totalt

R0180

S.21.01.01

Riskprofil för skadefördelning

Affärsgren	Z0010
Skadeår/försäkringsår	Z0020

Startvärde inom intervall för inträffade skador

Slutvärde inom intervall för inträffade skador

Antal skador skadeår/försäkringsår år N

Totala inträffade skador skadeår/försäkringsår år N

Antal skador skadeår/försäkringsår år N-1

Totala inträffade skador skadeår/försäkringsår år N-1

Antal skador skadeår/försäkringsår år N-2

Totala inträffade skador skadeår/försäkringsår år N-2

Antal skador skadeår/försäkringsår år N-3

Totala inträffade skador skadeår/försäkringsår år N-3

Antal skador skadeår/försäkringsår år N-4

Totala inträffade skador skadeår/försäkringsår år N-4

Antal skador skadeår/försäkringsår år N-5

Totala inträffade skador skadeår/försäkringsår år N-5

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

Intervall 1

R0010

Intervall 2

R0020

Intervall 3

R0030

Intervall 4

R0040

Intervall 5

R0050

Intervall 6

R0060

Intervall 7

R0070

Intervall 8

R0080

Intervall 9

R0090

Intervall 10

R0100

Intervall 11

R0110

Intervall 12

R0120

Intervall 13

R0130

Intervall 14

R0140

Intervall 15

R0150

Intervall 16

R0160

Intervall 17

R0170

Intervall 18

R0180

Intervall 19

R0190

Intervall 20

R0200

Intervall 21

R0210

Totalt

R0300

Startvärde inom intervall för inträffade skador

Slutvärde inom intervall för inträffade skador

Antal skador skadeår/försäkringsår år N-6

Totala inträffade skador skadeår/försäkringsår år N-6

Antal skador skadeår/försäkringsår år N-7

Totala inträffade skador skadeår/försäkringsår år N-7

Antal skador skadeår/försäkringsår år N-8

Totala inträffade skador skadeår/försäkringsår år N-8

Antal skador skadeår/försäkringsår år N-9

Totala inträffade skador skadeår/försäkringsår år N-9

Antal skador skadeår/försäkringsår år N-10

Totala inträffade skador skadeår/försäkringsår år N-10

Antal skador skadeår/försäkringsår år N-11

Totala inträffade skador skadeår/försäkringsår år N-11

C0030

C0040

C0170

C0180

C0190

C0200

C0210

C0220

C0230

C0240

C0250

C0260

C0270

C0280

Intervall 1

R0010

Intervall 2

R0020

Intervall 3

R0030

Intervall 4

R0040

Intervall 5

R0050

Intervall 6

R0060

Intervall 7

R0070

Intervall 8

R0080

Intervall 9

R0090

Intervall 10

R0100

Intervall 11

R0110

Intervall 12

R0120

Intervall 13

R0130

Intervall 14

R0140

Intervall 15

R0150

Intervall 16

R0160

Intervall 17

R0170

Intervall 18

R0180

Intervall 19

R0190

Intervall 20

R0200

Intervall 21

R0210

Totalt

R0300

		Startvärde inom intervall för inträffade skador	Slutvärde inom intervall för inträffade skador	Antal skador skadeår/försäkringsårår N-12	Totala inträffade skador skadeår/försäkringsår år N-12	Antal skador skadeår/försäkringsår år N-13	Totala inträffade skador skadeår/försäkringsår år N-13	Antal skador skadeår/försäkringsår år N-14	Totala inträffade skador skadeår/försäkringsår år N-14
		C0030	C0040	C0290	C0300	C0310	C0320	C0330	C0340
Intervall 1	R0010
Intervall 2	R0020
Intervall 3	R0030
Intervall 4	R0040
Intervall 5	R0050
Intervall 6	R0060
Intervall 7	R0070
Intervall 8	R0080
Intervall 9	R0090
Intervall 10	R0100
Intervall 11	R0110
Intervall 12	R0120
Intervall 13	R0130
Intervall 14	R0140
Intervall 15	R0150
Intervall 16	R0160
Intervall 17	R0170
Intervall 18	R0180
Intervall 19	R0190
Intervall 20	R0200
Intervall 21	R0210
Totalt	R0300

S.21.02.01

Teckningsrisker vid skadeförsäkring

Kodbeteckning för risk	Identifiering för företaget/personen som risken avser	Riskbeskrivning	Affärsgren	Beskrivning av täckt riskkategori	Försäkringsperiod (startdatum)	Försäkringsperiod (slutdatum)	Valuta	Försäkringsbelopp	Ursprunglig självrisk för försäkringstagare	Typ av teckningsmodell	(forts.)
C0010	C0020	C0030	C0040	C0050	C0060	C0070	C0080	C0090	C0100	C0110

Teckningsmodellens belopp	Summan som återförsäkras på fakultativ grund, för samtliga återförsäkrare	Summa som återförsäkras, annat än fakultativt, med alla återförsäkrare	Försäkringsgivarens självbehåll netto
C0120	C0130	C0140	C0150

S.21.03.01

Skadeförsäkringens fördelning av teckningsrisker – per försäkringsbelopp

Affärsgren

Z0010

		Startvärde inom intervall för försäkringsbelopp	Slutvärde inom intervall för försäkringsbelopp	Antal teckningsrisker	Totalt försäkringsbelopp	Årliga premieinkomster totalt
		C0020	C0030	C0040	C0050	C0060
Intervall 1	R0010
Intervall 2	R0020
Intervall 3	R0030
Intervall 4	R0040
Intervall 5	R0050
Intervall 6	R0060
Intervall 7	R0070
Intervall 8	R0080
Intervall 9	R0090
Intervall 10	R0100
Intervall 11	R0110
Intervall 12	R0120
Intervall 13	R0130
Intervall 14	R0140
Intervall 15	R0150
Intervall 16	R0160
Intervall 17	R0170
Intervall 18	R0180
Intervall 19	R0190
Intervall 20	R0200
Intervall 21	R0210
Totalt	R0220

S.22.01.01

Effekterna av långsiktiga garantier och övergångsregler

		Belopp med långsiktiga garantier och övergångsregler	Effekt av långsiktiga garantier och övergångsregler (stegvis)
		Belopp med långsiktiga garantier och övergångsregler	Utan övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar	Effekt av övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar	Utan övergångsregler för diskonteringsräntan	Effekt av övergångsregler för diskonteringsräntan	Utan volatilitetsjustering och utan andra övergångsregler	Effekt av volatilitetsjustering satt till noll	Utan matchningsjustering och utan alla övriga	Effekt av matchningsjustering satt till noll	Effekt av alla långsiktiga garantier och övergångsregler
		C0010	C0020	C0030	C0040	C0050	C0060	C0070	C0080	C0090	C0100
Försäkringstekniska avsättningar	R0010
Primärkapital	R0020
Belopp med vilket tillgångar överskrider skulder	R0030
Begränsad kapitalbas på grund av separata fonder och matchningsjusteringsportföljer	R0040
Medräkningsbar kapitalbas för att täcka solvenskapitalkravet	R0050
Nivå I	R0060
Nivå II	R0070
Nivå III	R0080
Solvenskapitalkrav	R0090
Medräkningsbar kapitalbas för att täcka minimikapitalkravet	R0100
Minimikapitalkrav	R0110
Solvenskapitalkravskvot	R0120
Minimikapitalkravskvot	R0130

S.22.01.04

Effekterna av långsiktiga garantier och övergångsregler

		Belopp med långsiktiga garantier och övergångsregler	Effekt av långsiktiga garantier och övergångsregler (stegvis)
		Belopp med långsiktiga garantier och övergångsregler	Utan övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar	Effekt av övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar	Utan övergångsregler för diskonteringsräntan	Effekt av övergångsregler för diskonteringsräntan	Utan volatilitetsjustering och utan andra övergångsregler	Effekt av volatilitetsjustering satt till noll	Utan matchningsjustering och utan alla övriga	Effekt av matchningsjustering satt till noll	Effekt av alla långsiktiga garantier och övergångsregler
		C0010	C0020	C0030	C0040	C0050	C0060	C0070	C0080	C0090	C0100
Försäkringstekniska avsättningar	R0010
Primärkapital	R0020
Belopp med vilket tillgångar överskrider skulder	R0030
Begränsad kapitalbas på grund av separata fonder och matchningsjusteringsportföljer	R0040
Medräkningsbar kapitalbas för att täcka solvenskapitalkravet	R0050
Nivå I	R0060
Nivå II	R0070
Nivå III	R0080
Solvenskapitalkrav	R0090
Solvenskapitalkravskvot	R0120
Minimikapitalkravskvot	R0130

SR.22.02.01

Prognoser för framtida kassaflöden (bästa skattning – matchningsportföljer)

Matchningsportfölj

Z0010

		Prognoser för framtida kassaflöden i slutet av rapporteringsperioden			Differenser under rapporteringsperioden
		Utgående kassaflöden för livsfalls-, dödsfalls- och omprövade åtaganden	Utgående kassaflöden för kostnader	Kassaflöden för riskelliminerade tillgångar	Positiv odiskonterad differens (inflöden > utflöden)	Negativ odiskonterad differens (inflöden < utflöden)
		C0020	C0030	C0040	C0050	C0060
År (prognoser för odiskonterade förväntade kassaflöden)
1	R0010
2	R0020
3	R0030
4	R0040
5	R0050
6	R0060
7	R0070
8	R0080
9	R0090
10	R0100
11	R0110
12	R0120
13	R0130
14	R0140
15	R0150
16	R0160
17	R0170
18	R0180
19	R0190
20	R0200
21	R0210
22	R0220
23	R0230
24	R0240
25	R0250
26	R0260
27	R0270
28	R0280
29	R0290
30	R0300
31	R0310
32	R0320
33	R0330
34	R0340
35	R0350
36	R0360
37	R0370
38	R0380
39	R0390
40	R0400
41-45	R0410
46-50	R0420
51-60	R0430
61-70	R0440
71 & efter	R0450

SR.22.03.01

Information om beräkningen av matchningsjustering

Matchningsportfölj

Z0010

		C0010
Övergripande beräkning av matchningsjusteringen
Årlig effektiv räntesats tillämpad på kassaflödet för åtagandena	R0010
Årlig effektiv räntesats för den bästa skattningen	R0020
Sannolikheten för fallissemang av riskelliminerade tillgångskassaflöden	R0030
Del av den grundläggande räntedifferensen som inte återspeglas i riskelliminerade tillgångskassaflöden	R0040
Ökning av den grundläggande spreaden för tillgångar med lägre kreditvärdighet	R0050
Matchningsjustering av den riskfria räntan	R0060
Solvenskapitalkrav
Solvenskapitalkrav Dödlighetsstress för matchningsjustering	R0070
Portfölj
Marknadsvärdet av tillgångar i portföljen	R0080
Marknadsvärdet av tillgångar kopplat till inflation	R0090
Bästa skattning kopplad till inflation	R0100
Marknadsvärdet av tillgångar där tredje part kan ändra kassaflödena	R0110
Avkastning på tillgångar – portföljtillgångar	R0120
Marknadsvärde på återköpta kontrakt	R0130
Antal utnyttjade återköpsoptioner	R0140
Marknadsvärdet av tillgångar som täcker återköpta kontrakt	R0150
Belopp utbetalat till försäkringstagare	R0160
Skulder
Duration	R0170

S.22.04.01

Information om övergångsregler för beräkning av räntesatser

Övergripande beräkning av justeringen p.g.a. övergångsregler

Valuta

Z0010

		Justering av den riskfria räntesatsen
		C0010
Solvens I-räntesats	R0010
Årlig effektiv räntesats	R0020
Andel av skillnaden som tillämpats vid rapporteringstidpunkten	R0030
Justering av den riskfria räntesatsen	R0040

Solvens I-räntesats

Valuta

Z0010

		Bästa skattning	Genomsnittlig duration för försäkrings- och återförsäkringsåtaganden
		C0020	C0030
Upp till 0,5 procent	R0100
Över 0,5 % och upp till 1,0 %	R0110
Över 1,0 % och upp till 1,5 %	R0120
Över 1,5 % och upp till 2,0 %	R0130
Över 2,0 % och upp till 2,5 %	R0140
Över 2,5 % och upp till 3,0 %	R0150
Över 3,0 % och upp till 4,0 %	R0160
Över 4,0 % och upp till 5,0 %	R0170
Över 5,0 % och upp till 6,0 %	R0180
Över 6,0 % och upp till 7,0 %	R0190
Över 7,0 % och upp till 8,0 %	R0200
Över 8,0 %	R0210

S.22.05.01

Övergripande beräkning av övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar

		C0010
Dag 1, försäkringstekniska avsättningar enligt Solvens II	R0010
Försäkringstekniska avsättningar som omfattas av övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar
Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	R0020
Bästa skattning	R0030
Riskmarginal	R0040
Försäkringstekniska avsättningar enligt Solvens I	R0050
Andel av den justerade skillnaden	R0060
Begränsning tillämpad i enlighet med artikel 308d.4	R0070
Försäkringsteknisk avsättning efter övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar	R0080

S.22.06.01

Bästa skattning som omfattas av volatilitetsjustering per land och valuta

Affärsgren	Z0010
Annan valuta än rapporteringsvalutan	R0010	…

Bästa skattning som omfattas av volatilitetsjustering för land och valuta – totalt och för hemland per valuta

		Totalt värde av bästa skattning som omfattas av volatilitetsjustering (för alla valutor)	Andel av bästa skattning som omfattas av volatilitetsjustering i rapporteringsvalutan	Andel av bästa skattning som omfattas av volatilitetsjustering i valutor
		C0030	C0040	C0050	…
Totalt värde av bästa skattning som omfattas av volatilitetsjustering i alla länder	R0020
Totalt värde av bästa skattning som omfattas av volatilitetsjustering i hemlandet	R0030

Bästa skattning som omfattas av volatilitetsjustering för land och valuta – per land och valuta

		Länder	Totalt värde av bästa skattning som omfattas av volatilitetsjustering (för alla valutor)	Andel av bästa skattning som omfattas av volatilitetsjustering i rapporteringsvalutan	Andel av bästa skattning som omfattas av volatilitetsjustering i valutor
		C0020	C0030	C0040	C0050	…
Totalt värde av bästa skattning som omfattas av volatilitetsjustering i andra länder än hemlandet	R0040
…

S.23.01.01

Kapitalbas

		Totalt	Nivå 1 – utan begränsningar	Nivå 1 – med begränsningar	Nivå 2	Nivå 3
		C0010	C0020	C0030	C0040	C0050
Primärkapital före avdrag för ägarintressen i andra finansiella sektorer enligt artikel 68 i delegerade förordning (EU) nr 2015/35
Stamaktiekapital (egna aktier brutto)	R0010
Överkursfond relaterad till stamaktiekapital	R0030
Garantikapital, medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalpost för ömsesidiga och liknande företag	R0040
Efterställda medlemskonton	R0050
Överskottsmedel	R0070
Preferensaktier	R0090
Överkursfond relaterad till preferensaktier	R0110
Avstämningsreserv	R0130
Efterställda skulder	R0140
Ett belopp som är lika med värdet av uppskjutna skattefordringar netto	R0160
Andra kapitalbasposter som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital som ej specificeras ovan	R0180
Kapitalbas från de finansiella rapporterna som inte bör ingå i avstämningsreserven och inte uppfyller kriterierna för att klassificeras som kapitalbas enligt Solvens II
Kapitalbas från de finansiella rapporterna som inte bör ingå i avstämningsreserven och inte uppfyller kriterierna för att klassificeras som kapitalbas enligt Solvens II	R0220
Avdrag
Avdrag för ägarintressen i finansinstitut och kreditinstitut	R0230
Totalt primärkapital efter avdrag	R0290
Tilläggskapital
Obetalt och ej infordrat garantikapital inlösningsbart på begäran	R0300
Obetalt och ej infordrat garantikapital, obetalda och ej infordrade medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalpost för ömsesidiga och liknande företag, som kan inlösas på begäran	R0310
Obetalda och ej infordrade preferensaktier inlösningsbara på begäran	R0320
Ett rättsligt bindande åtagande att på begäran teckna och betala för efterställda skulder	R0330
Bankkreditiv och garantier enligt artikel 96.2 i direktiv 2009/138/EG	R0340
Andra bankkreditiv och garantier än enligt artikel 96.2 i direktiv 2009/138/EG	R0350
Infordran av ytterligare bidrag från medlemmar enligt artikel 96.3 första stycket i direktiv 2009/138/EG	R0360
Infodran av ytterligare bidrag från medlemmar– andra än enligt artikel 96.3 första stycket i direktiv 2009/138/EG	R0370
Annat tilläggskapital	R0390

		Totalt	Nivå 1 – utan begränsningar	Nivå 1 – med begränsningar	Nivå 2	Nivå 3
		C0010	C0020	C0030	C0040	C0050
Sammanlagt tilläggskapital	R0400
Tillgänglig och medräkningsbar kapitalbas
Total tillgänglig kapitalbas för att täcka solvenskapitalkravet	R0500
Total tillgänglig kapitalbas för att täcka minimikapitalkravet	R0510
Total medräkningsbar kapitalbas för att täcka solvenskapitalkravet	R0540
Total medräkningsbar kapitalbas för att täcka minimikapitalkravet	R0550
Solvenskapitalkrav	R0580
Minimikapitalkrav	R0600
Medräkningsbar kapitalbas i förhållande till solvenskapitalkrav	R0620
Medräkningsbar kapitalbas i förhållande till minimikapitalkrav	R0640

		C0060
Avstämningsreserv
Belopp med vilket tillgångar överskrider skulder	R0700
Egna aktier (som innehas direkt och indirekt)	R0710
Förutsebara utdelningar, värdeöverföringar och avgifter	R0720
Andra primärkapitalposter	R0730
Justering för kapitalbasposter med begränsningar med avseende på matchningsjusteringsportföljer och separata fonder	R0740
Avstämningsreserv	R0760
Förväntade vinster
Förväntade vinster som ingår i framtida premier – livförsäkringsverksamhet	R0770
Förväntade vinster som ingår i framtida premier – skadeförsäkringsverksamhet	R0780
Totala förväntade vinster som ingår i framtida premier	R0790

S.23.01.04

Kapitalbas

		Totalt	Nivå 1 – utan begränsningar	Nivå 1 – med begränsningar	Nivå 2	Nivå 3
		C0010	C0020	C0030	C0040	C0050
Primärkapital före avdrag
Stamaktiekapital (egna aktier brutto)	R0010
Ej tillgängligt infordrat men ännu ej inbetalt stamaktiekapital som ska dras av på gruppnivå	R0020
Överkursfond relaterad till stamaktiekapital	R0030
Garantikapital, medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalpost för ömsesidiga och liknande företag	R0040
Efterställda medlemskonton	R0050
Ej tillgängliga efterställda medlemskonton som ska dras av på gruppnivå	R0060
Överskottsmedel	R0070
Ej tillgängliga överskottsmedel som ska dras av på gruppnivå	R0080
Preferensaktier	R0090
Ej tillgängliga preferensaktier som ska dras av på gruppnivå	R0100
Överkursfond relaterad till preferensaktier	R0110
Ej tillgänglig överkursfond tillhörande preferensaktier som ska dras av på gruppnivå	R0120
Avstämningsreserv	R0130
Efterställda skulder	R0140
Ej tillgängliga efterställda skulder som ska dras av på gruppnivå	R0150
Ett belopp som är lika med värdet av uppskjutna skattefordringar netto	R0160
Belopp som är lika med värdet av uppskjutna skattefordringar netto, icke tillgängliga som ska dras av på gruppnivå	R0170
Andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital som inte specificeras ovan	R0180
Ej tillgänglig kapitalbas relaterad till andra kapitalbasposter som godkänts av tillsynsmyndigheten och som ska dras av	R0190
Minoritetsintressen	R0200
Ej tillgängliga minoritetsintressen som ska dras av på gruppnivå	R0210
Kapitalbas från de finansiella rapporterna som inte bör ingå i avstämningsreserven och inte uppfyller kriterierna för att klassificeras som kapitalbas enligt Solvens II
Kapitalbas från de finansiella rapporterna som inte bör ingå i avstämningsreserven och inte uppfyller kriterierna för att klassificeras som kapitalbas enligt Solvens II	R0220
Avdrag
Avdrag för ägarintressen i andra finansiella företag, inbegripet icke reglerade företag som bedriver finansiell verksamhet	R0230
Vid avdrag enligt artikel 228 i direktiv 2009/138/EG	R0240
Avdrag för ägarintressen där tillgång till nödvändiga data saknas (artikel 229)	R0250
Avdrag för ägarintressen inkluderade genom avräkning och sammanläggning där en kombination av metoder används	R0260
Total ej tillgänglig kapitalbas som ska dras av	R0270
Totala avdrag	R0280

		Totalt	Nivå 1 – utan begränsningar	Nivå 1 – med begränsningar	Nivå 2	Nivå 3
		C0010	C0020	C0030	C0040	C0050
Totalt primärkapital efter avdrag	R0290
Tilläggskapital
Obetalt och ej infordrat garantikapital inlösningsbart på begäran	R0300
Obetalt och ej infordrat garantikapital, obetalda och ej infordrade medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalpost för ömsesidiga och liknande företag, som kan inlösas på begäran	R0310
Obetalda och ej infordrade preferensaktier inlösningsbara på begäran	R0320
Ett rättsligt bindande åtagande att på begäran teckna och betala för efterställda skulder	R0330
Bankkreditiv och garantier enligt artikel 96.2 i direktiv 2009/138/EG	R0340
Andra bankkreditiv och garantier än enligt artikel 96.2 i direktiv 2009/138/EG	R0350
Infordran av ytterligare bidrag från medlemmar enligt artikel 96.3 första stycket i direktiv 2009/138/EG	R0360
Infodran av ytterligare bidrag från medlemmar– andra än enligt artikel 96.3 första stycket i direktiv 2009/138/EG	R0370
Ej tillgängligt tilläggskapital som ska dras av på gruppnivå	R0380
Annat tilläggskapital	R0390
Sammanlagt tilläggskapital	R0400
Eget kapital för andra finansiella sektorer
Kreditinstitut, värdepappersföretag, finansinstitut, alternativa investeringsfonder, finansinstitut	R0410
Tjänstepensionsinstitut	R0420
Icke-reglerade företag som bedriver finansiell verksamhet	R0430
Sammanlagda kapitalbasposter för andra finansiella sektorer – totalt	R0440
Kapitalbasposter när sammanläggning och avräkning används, enskilt eller i kombination med metod 1
Aggregerade kapitalbasposter vid användande av avräkning och sammanläggning eller kombination av metoder	R0450
Aggregerade kapitalbasposter vid användande av avräkning och sammanläggning eller kombination av metoder netto efter transaktioner inom grupp	R0460
Total tillgänglig kapitalbas för att täcka den konsoliderade delen av solvenskapitalkravet på gruppnivå (exklusive kapitalbas från andra finansiella sektorer och kapitalbas från företag som inkluderas genom avräkning och sammanläggning)	R0520
Total tillgänglig kapitalbas för att täcka det konsoliderade minimisolvenskapitalkravet på gruppnivå	R0530
Total medräkningsbar kapitalbas för att täcka den konsoliderade delen av solvenskapitalkravet på gruppnivå (exklusive kapitalbas från andra finansiella sektorer och kapitalbas från företag som inkluderas genom avräkning och sammanläggning)	R0560
Total medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla det minsta sammanställda solvenskapitalkravet på gruppnivå	R0570
Total medräkningsbar kapitalbas för att täcka det sammanställda solvenskapitalkravet på gruppnivå (inklusive kapitalbas från andra finansiella sektorer och exklusive kapitalbas från företag som inkluderas genom avräkning och sammanläggning)	R0800
Total medräkningsbar kapitalbas för att täcka solvenskapitalkravet på gruppnivå (exklusive kapitalbas från andra finansiella sektorer och inklusive kapitalbas från företag som inkluderas genom avräkning och sammanläggning)	R0810
Total medräkningsbar kapitalbas för att täcka det totala solvenskapitalkravet på gruppnivå (inklusive kapitalbas från andra finansiella sektorer och kapitalbas från företag som inkluderas genom avräkning och sammanläggning)	R0660
Konsoliderad del av solvenskapitalkravet på gruppnivå (exklusive kapitalkravet för andra finansiella sektorer och solvenskapitalkravet för företag som inkluderas genom avräkning och sammanläggning)	R0820
Minsta sammanställda solvenskapitalkrav på gruppnivå	R0610
Kapitalkrav för andra finansiella sektorer	R0860
Sammanställt solvenskapitalkrav på gruppnivå (inklusive kapitalkravet för andra finansiella sektorer, exklusive solvenskapitalkravet för företag som inkluderas genom avräkning och sammanläggning)	R0590
Solvenskapitalkrav för företag som inkluderas genom sammanläggning och avräkning	R0670
Solvenskapitalkrav på gruppnivå (exklusive kapitalkravet för andra finansiella sektorer, inklusive solvenskapitalkravet för företag som inkluderas genom avräkning och sammanläggning)	R0830
Totalt solvenskapitalkrav på gruppnivå (inklusive kapitalkravet för andra finansiella sektorer och solvenskapitalkravet för företag som inkluderas genom avräkning och sammanläggning)	R0680
Medräkningsbar kapitalbas (R0560) i förhållande till den konsoliderade delen av solvenskapitalkravet på gruppnivå (R0820) – exklusive andra finansiella sektorer och företag som inkluderas genom avräkning och sammanläggning	R0630

		Totalt	Nivå 1 – utan begränsningar	Nivå 1 – med begränsningar	Nivå 2	Nivå 3
		C0010	C0020	C0030	C0040	C0050
Medräkningsbar kapitalbas (R0570) i förhållande till minsta sammanställda solvenskapitalkrav på gruppnivå (R0610)	R0650
Medräkningsbar kapitalbas (R0800) i förhållande till det sammanställda solvenskapitalkravet på gruppnivå (R590) – inklusive andra finansiella sektorer men exklusive företag som inkluderas genom avräkning och sammanläggning	R0840
Medräkningsbar kapitalbas (R0810) i förhållande till solvenskapitalkravet på gruppnivå (R0830) – exklusive andra finansiella sektorer, inklusive företag som inkluderas genom avräkning och sammanläggning	R0850
Total medräkningsbar kapitalbas (R0660) i förhållande till totalt solvenskapitalkrav på gruppnivå (R0680) – inklusive andra finansiella sektorer och företag som inkluderas genom avräkning och sammanläggning	R0690

		C0060
Avstämningsreserv
Belopp med vilket tillgångar överskrider skulder	R0700
Egna aktier (som innehas direkt och indirekt)	R0710
Förutsebara utdelningar, värdeöverföringar och avgifter	R0720
Andra primärkapitalposter	R0730
Justering för kapitalbasposter med begränsningar med avseende på matchningsjusteringsportföljer och separata fonder	R0740
Övrig icke tillgänglig kapitalbas	R0750
Avstämningsreserv	R0760
Förväntade vinster
Förväntade vinster som ingår i framtida premier – livförsäkringsverksamhet	R0770
Förväntade vinster som ingår i framtida premier – skadeförsäkringsverksamhet	R0780
Totala förväntade vinster som ingår i framtida premier	R0790

S.23.02.01

Detaljerad information per nivå för kapitalbas

		Totalt	Nivå 1		Nivå 2		Nivå 3
			Nivå 1 totalt	Varav följande räknas enligt övergångsbestämmelser	Nivå 2 totalt	Varav följande räknas enligt övergångsbestämmelser
		C0010	C0020	C0030	C0040	C0050	C0060
Stamaktiekapital
Inbetalt	R0010
Infodrat men ännu ej inbetalt	R0020
Egna aktier som innehas	R0030
Totalt stamaktiekapital	R0100
Garantikapital, medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalpost för ömsesidiga och liknande företag
Inbetalt	R0110
Infodrat men ännu ej inbetalt	R0120
Sammanlagt garantikapital, medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalpost för ömsesidiga och liknande företag	R0200
Efterställda medlemskonton
Daterade efterställda	R0210
Odaterade efterställda med en köpoption	R0220
Daterade efterställda utan någon avtalsenlig möjlighet till inlösen	R0230
Efterställda medlemskonton totalt	R0300
Preferensaktier
Tidsbegränsade preferensaktier	R0310
Ej tidsbegränsade preferensaktier med en köpoption	R0320
Ej tidsbegränsade preferensaktier utan avtalsenlig möjlighet till inlösen	R0330
Sammanlagda preferensaktier	R0400
Efterställda skulder
Daterade efterställda skulder	R0410
Odaterade efterställda skulder med avtalsenlig möjlighet till inlösen	R0420
Odaterade efterställda skulder utan avtalsenlig möjlighet till inlösen	R0430
Sammanlagda efterställda skulder	R0500

		Nivå 2		Nivå 3
		Godkända ursprungliga belopp	Aktuella belopp	Godkända ursprungliga belopp	Aktuella belopp
Tilläggskapital		C0070	C0080	C0090	C0100
Poster för vilka ett belopp godkänts	R0510
Poster för vilka en metod godkänts	R0520

S.23.02.04

Detaljerad information per nivå för kapitalbas

		Totalt	Nivå 1		Nivå 2		Nivå 3
			Nivå 1 totalt	Varav följande räknas enligt övergångsbestämmelser	Nivå 2	Varav följande räknas enligt övergångsbestämmelser
		C0010	C0020	C0030	C0040	C0050	C0060
Stamaktiekapital
Inbetalt	R0010
Infodrat men ännu ej inbetalt	R0020
Egna aktier som innehas	R0030
Totalt stamaktiekapital	R0100
Garantikapital, medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalpost för ömsesidiga och liknande företag
Inbetalt	R0110
Infodrat men ännu ej inbetalt	R0120
Sammanlagt garantikapital, medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalpost för ömsesidiga och liknande företag	R0200
Efterställda medlemskonton
Daterade efterställda	R0210
Odaterade efterställda med en köpoption	R0220
Daterade efterställda utan någon avtalsenlig möjlighet till inlösen	R0230
Efterställda medlemskonton totalt	R0300
Preferensaktier
Tidsbegränsade preferensaktier	R0310
Ej tidsbegränsade preferensaktier med en köpoption	R0320
Ej tidsbegränsade preferensaktier utan avtalsenlig möjlighet till inlösen	R0330
Sammanlagda preferensaktier	R0400
Efterställda skulder
Daterade efterställda skulder	R0410
Odaterade efterställda skulder med avtalsenlig möjlighet till inlösen	R0420
Odaterade efterställda skulder utan avtalsenlig möjlighet till inlösen	R0430
Sammanlagda efterställda skulder	R0500

		Nivå 2		Nivå 3
		Godkända ursprungliga belopp	Aktuella belopp	Godkända ursprungliga belopp	Aktuella belopp
Tilläggskapital		C0070	C0080	C0090	C0100
Poster för vilka ett belopp godkänts	R0510
Poster för vilka en metod godkänts	R0520

		Totalt	Förklaring
		C0110	C0120
Belopp med vilket tillgångar överskrider skulder – fördelning av värderingsskillnader
Skillnad i värdering av tillgångar	R0600
Skillnad i värdering av försäkringstekniska avsättningar	R0610
Skillnad i värdering av övriga skulder	R0620
Totala reserver och balanserade vinstmedel från de finansiella rapporterna	R0630
Övrigt, förklara varför du behöver använda denna rad.	R0640
Reserver från de finansiella rapporterna som justerats för Solvens II-värderingsskillnader	R0650
Belopp med vilka tillgångar överskrider skulder som kan hänföras till primärkapitalposter (exklusive avstämningsreserven)	R0660
Belopp med vilket tillgångar överskrider skulder	R0700

S.23.03.01

Årliga rörelser för kapitalbas

		Balans som överförts	Ökning	Minskning	Ingående balans
		C0010	C0020	C0030	C0060
Stamaktiekapital – rörelser under rapporteringsperioden
Inbetalt	R0010
Infodrat men ännu ej inbetalt	R0020
Egna aktier som innehas	R0030
Totalt stamaktiekapital	R0100
Överkursfond tillhörande stamaktiekapital – rörelser under rapporteringsperioden
Nivå 1	R0110
Nivå 2	R0120
Totalt	R0200
Garantikapital, medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalpost för ömsesidiga och liknande företag – rörelser under rapporteringsperioden
Inbetalt	R0210
Infodrat men ännu ej inbetalt	R0220
Sammanlagt garantikapital, medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalpost för ömsesidiga och liknande företag	R0300

		Balans som överförts	Emitterat	Inlöst	Rörelser under värdering	Regleringsåtgärd	Ingående balans
		C0010	C0070	C0080	C0090	C0100	C0060
Efterställda medlemskonton – rörelser under rapporteringsperioden
Nivå 1	R0310
Nivå 2	R0320
Nivå 3	R0330
Efterställda medlemskonton totalt	R0400

		Balans som överförts	Ingående balans
		C0010	C0060
Överskottsmedel	R0500

		Balans som överförts	Ökning	Minskning	Ingående balans
		C0010	C0020	C0030	C0060
Preferensaktier – rörelser under rapporteringsperioden
Nivå 1	R0510
Nivå 2	R0520
Nivå 3	R0530
Sammanlagda preferensaktier	R0600
Överkurs tillhörande preferensaktier
Nivå 1	R0610
Nivå 2	R0620
Nivå 3	R0630
Totalt	R0700

		Balans som överförts	Emitterat	Inlöst	Rörelser under värdering	Regleringsåtgärd	Ingående balans
		C0010	C0070	C0080	C0090	C0100	C0060
Efterställda skulder – rörelser under rapporteringsperioden
Nivå 1	R0710
Nivå 2	R0720
Nivå 3	R0730
Sammanlagda efterställda skulder	R0800

		Balans som överförts	Ingående balans
		C0010	C0060
Ett belopp som är lika med värdet av uppskjutna skattefordringar netto	R0900

		Balans som överförts	Emitterat	Inlöst	Rörelser under värdering	Ingående balans
		C0010	C0070	C0080	C0090	C0060
Andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital som inte specificeras ovan – rörelser under rapporteringsperioden
Nivå 1 ska behandlas som obegränsad	R1000
Nivå 1 ska behandlas som begränsad	R1010
Nivå 2	R1020
Nivå 3	R1030
Sammanlagda andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapitalposter som inte specificeras ovan	R1100

		Balans som överförts	Nytt tillgängliggjort belopp	Minskning till tillgängligt belopp	Infordrat till primärkapitalpost	Ingående balans
		C0010	C0110	C0120	C0130	C0060
Tilläggskapital – rörelser under rapporteringsperioden
Nivå 2	R1110
Nivå 3	R1120
Sammanlagt tilläggskapital	R1200

S.23.03.04

Årliga rörelser för kapitalbas

		Balans som överförts	Ökning	Minskning	Ingående balans
		C0010	C0020	C0030	C0060
Stamaktiekapital – rörelser under rapporteringsperioden
Inbetalt	R0010
Infodrat men ännu ej inbetalt	R0020
Egna aktier som innehas	R0030
Totalt stamaktiekapital	R0100
Överkursfond tillhörande stamaktiekapital – rörelser under rapporteringsperioden
Nivå 1	R0110
Nivå 2	R0120
Totalt	R0200
Garantikapital, medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalpost för ömsesidiga och liknande företag – rörelser under rapporteringsperioden
Inbetalt	R0210
Infodrat men ännu ej inbetalt	R0220
Sammanlagt garantikapital, medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalpost för ömsesidiga och liknande företag	R0300

		Balans som överförts	Emitterat	Inlöst	Rörelser under värdering	Regleringsåtgärd	Ingående balans
		C0010	C0070	C0080	C0090	C0100	C0060
Efterställda medlemskonton – rörelser under rapporteringsperioden
Nivå 1	R0310
Nivå 2	R0320
Nivå 3	R0330
Efterställda medlemskonton totalt	R0400

		Balans som överförts	Ingående balans
		C0010	C0060
Överskottsmedel	R0500

		Balans som överförts	Ökning	Minskning	Ingående balans
		C0010	C0020	C0030
Preferensaktier – rörelser under rapporteringsperioden
Nivå 1	R0510
Nivå 2	R0520
Nivå 3	R0530
Sammanlagda preferensaktier	R0600
Överkurs tillhörande preferensaktier
Nivå 1	R0610
Nivå 2	R0620
Nivå 3	R0630
Totalt	R0700

		Balans som överförts	Emitterat	Inlöst	Rörelser under värdering	Regleringsåtgärd	Ingående balans
		C0010	C0070	C0080	C0090	C0100	C0060
Efterställda skulder – rörelser under rapporteringsperioden
Nivå 1	R0710
Nivå 2	R0720
Nivå 3	R0730
Sammanlagda efterställda skulder	R0800

		Balans som överförts	Ingående balans
		C0010	C0060
Ett belopp som är lika med värdet av uppskjutna skattefordringar netto	R0900

		Balans som överförts	Emitterat	Inlöst	Rörelser under värdering	Ingående balans
		C0010	C0070	C0080	C0090	C0060
Andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital som inte specificeras ovan – rörelser under rapporteringsperioden
Nivå 1 ska behandlas som obegränsad	R1000
Nivå 1 ska behandlas som begränsad	R1010
Nivå 2	R1020
Nivå 3	R1030
Sammanlagda andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapitalposter som inte specificeras ovan	R1100

		Balans som överförts	Nytt tillgängliggjort belopp	Minskning till tillgängligt belopp	Infordrat till primärkapitalpost	Ingående balans
		C0010	C0110	C0120	C0130	C0060
Tilläggskapital – rörelser under rapporteringsperioden
Nivå 2	R1110
Nivå 3	R1120
Sammanlagt tilläggskapital	R1200

S.23.04.01

Förteckning över poster i kapitalbas

Beskrivning av efterställda medlemskonton	Belopp	Nivå	Valutakod	Räknas enligt övergångsbestämmelser?	Motpart (om specifik)	Emissions- datum	(forts.)
C0010	C0020	C0030	C0040	C0070	C0080	C0090

Förfallodag	Första inlösendag	Upplysningar om ytterligare inlösendagar	Detaljer om incitament att lösa in	Uppsägningstid	Tillbakaköp under året
C0100	C0110	C0120	C0130	C0140	C0160

Beskrivning av preferensaktier	Belopp	Räknas enligt övergångsbestämmelser?	Motpart (om specifik)	Emissions- datum	Första inlösendag	Upplysningar om ytterligare inlösendagar	Detaljer om incitament att lösa in
C0190	C0200	C0210	C0220	C0230	C0240	C0250	C0260

Beskrivning av efterställda skulder	Belopp	Nivå	Valutakod	Långivare (om specifik)	Räknas enligt övergångsbestämmelser?	Emissions- datum	(forts.)
C0270	C0280	C0290	C0300	C0320	C0330	C0350

Förfallodag	Första inlösendag	Ytterligare inlösendagar	Detaljer om incitament att lösa in	Uppsägningstid
C0360	C0370	C0380	C0390	C0400

Andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital som inte specificeras ovan	Belopp	Valutakod	Nivå 1	Nivå 2	Nivå 3	Datum för godkännande
C0450	C0460	C0470	C0480	C0490	C0500	C0510

Kapitalbas från de finansiella rapporterna som inte bör ingå i avstämningsreserven och inte uppfyller kriterierna för att klassificeras som kapitalbas enligt Solvens II

Beskrivning av post	Totalt
C0570	C0580

Beskrivning av tilläggskapital	Belopp	Motpart	Emissions- datum	Datum för godkännande
C0590	C0600	C0610	C0620	C0630

Justering för separata fonder och matchningsjusteringsportföljer

Antal separata fonder/matchningsjusteringsportföljer	Teoretiskt solvenskapitalkrav	Teoretiskt solvenskapitalkrav (negativa resultat anges som noll)	Belopp med vilket tillgångar överskrider skulder	Framtida överföringar hänförliga till aktieägarna	Justering för kapitalbasposter med begränsningar med avseende på matchningsjusteringsportföljer och separata fonder
C0660	C0670	C0680	C0690	C0700	C0710

		Justering för kapitalbasposter med begränsningar med avseende på matchningsjusteringsportföljer och separata fonder
		C0290
Justering för kapitalbasposter med begränsningar med avseende på matchningsjusteringsportföljer och separata fonder	R0010

S.23.04.04

Förteckning över poster i kapitalbas

Beskrivning av efterställda medlemskonton	Belopp	Nivå	Valutakod	Utgivande enhet	Långivare (om specifik)	Räknas enligt övergångsbestämmelser?	(forts.)
C0010	C0020	C0030	C0040	C0050	C0060	C0070

Motpart (om specifik)	Emissions- datum	Förfallodag	Första inlösendag	Upplysningar om ytterligare inlösendagar	Detaljer om incitament att lösa in	Uppsägningstid	(forts.)
C0080	C0090	C0100	C0110	C0120	C0130	C0140

Namn på tillsynsmyndighet som utfärdat tillstånd	Tillbakaköp under året	procentandel av emissionen som hålls av företag inom gruppen	Bidrag till efterställda medlemskonton inom gruppen
C0150	C0160	C0170	C0180

Beskrivning av preferensaktier	Belopp	Räknas enligt övergångsbestämmelser?	Motpart (om specifik)	Emissions- datum	Första inlösendag	Upplysningar om ytterligare inlösendagar	Detaljer om incitament att lösa in
C0190	C0200	C0210	C0220	C0230	C0240	C0250	C0260

Beskrivning av efterställda skulder	Belopp	Nivå	Valutakod	Utgivande enhet	Långivare (om specifik)	Räknas enligt övergångsbestämmelser?	(forts.)
C0270	C0280	C0290	C0300	C0311	C0320	C0330

Motpart (om specifik)	Emissions- datum	Förfallodag	Första inlösendag	Ytterligare inlösendagar	Detaljer om incitament att lösa in	Uppsägningstid	(forts.)
C0340	C0350	C0360	C0370	C0380	C0390	C0400

Procentandel av emissionen som innehas av företag inom gruppen	Bidrag till gruppens efterställda skulder
C0430	C0440

Andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital som inte specificeras ovan	Belopp	Valutakod	Nivå 1	Nivå 2	Nivå 3	Datum för godkännande	(forts.)
C0450	C0460	C0470	C0480	C0490	C0500	C0510

Namn på tillsynsmyndighet som utfärdat tillstånd	Namn på det berörda företaget	Tillbakaköp under året	Procentandel av emissionen som innehas av företag inom gruppen	Bidrag till gruppens övriga primärkapitalposter
C0520	C0530	C0540	C0550	C0560

Kapitalbas från de finansiella rapporterna som inte bör ingå i avstämningsreserven och inte uppfyller kriterierna för att klassificeras som kapitalbas enligt Solvens II

Beskrivning av post	Totalt belopp
C0570	C0580

Beskrivning av tilläggskapital	Belopp	Motpart	Emissions- datum	Datum för godkännande	Namn på tillsynsmyndighet som utfärdat tillstånd	Namn på det berörda företaget	(forts.)
C0590	C0600	C0610	C0620	C0630	C0640	C0650

Justering för separata fonder och matchningsjusteringsportföljer

Antal separata fonder/matchningsjusteringsportföljer	Teoretiskt solvenskapitalkrav	Teoretiskt solvenskapitalkrav (negativa resultat anges som noll)	Belopp med vilket tillgångar överskrider skulder	Framtida överföringar hänförliga till aktieägarna	Justering för kapitalbasposter med begränsningar med avseende på matchningsjusteringsportföljer och separata fonder
C0660	C0670	C0680	C0690	C0700	C0710

Justering för kapitalbasposter med begränsningar med avseende på matchningsjusteringsportföljer och separata fonder

C0970

Justering för kapitalbasposter med begränsningar med avseende på matchningsjusteringsportföljer och separata fonder

R0010

Beräkning av ej tillgänglig kapitalbas på gruppnivå (en sådan beräkning måste utföras för varje enskilt företag)

Ej tillgänglig kapitalbas på gruppnivå – som överskrider bidraget från enskilt solvenskapitalkrav till solvenskapitalkrav på gruppnivå

Närstående (åter)försäkringsföretag, holdingförsäkringsföretag, blandat finansiellt holdingföretag, företag som tillhandahåller verksamhetsanknutna tjänster och specialföretag som inbegrips i beräkningen på gruppnivå	Land	Bidrag från enskilt solvenskapitalkrav till solvenskapitalkrav på gruppnivå	Ej tillgängliga kapitalbasposter som hänförs till andra kapitalbasposter som godkänts av tillsynsmyndigheten	Ej tillgängliga överskottsmedel	Ej tillgängligt infordrat men ej inbetalt kapital	Ej tillgängligt tilläggskapital	(forts.)
C0720	C0730	C0740	C0760	C0770	C0780	C0790

Ej tillgängliga efterställda medlemskonton	Ej tillgängliga preferensaktier	Ej tillgängliga efterställda skulder	Ett belopp som är lika med värdet av uppskjutna skattefordringar netto	Ej tillgänglig överkursfond tillhörande preferensaktier	Ej tillgänglig kapitalbas i avstämningsreserven	Total ej tillgänglig kapitalbas	(forts.)
C0800	C0810	C0820	C0830	C0840	C0841	C0842

Total ej tillgänglig överskridande kapitalbas som ska dras av	Ej tillgängliga minoritetsintressen	Ej tillgängliga minoritetsintressen – som ska dras av från gruppens kapitalbas	Ej tillgängliga kapitalbasposter som hänförs till andra kapitalbasposter som godkänts av tillsynsmyndigheten	Ej tillgängliga överskottsmedel	Ej tillgängligt infordrat men ej inbetalt kapital	Ej tillgängligt tilläggskapital
C0850	C0851	C0750	C0870	C0880	C0890	C0900

Ej tillgängliga efterställda medlemskonton	Ej tillgängliga preferensaktier	Ej tillgängliga efterställda skulder	Ett belopp som är lika med värdet av ej tillgängliga uppskjutna skattefordringar netto	Ej tillgänglig överkursfond tillhörande preferensaktier	Ej tillgänglig kapitalbas i avstämningsreserven	Total ej tillgänglig kapitalbas
C0910	C0920	C0930	C0940	C0950	C0951	C0962

Total ej tillgänglig kapitalbas som ska dras av	Minoritetsintressen	Minoritetsintressen som ska dras av från gruppens kapitalbas
C0960	C0861	C0860

S.24.01.01

Ägarintressen som innehas

Ägarintressen i anknutna företag som är finans- och kreditinstitut som (helt eller delvis) dras av enligt artikel 68 i kommissionens delegerade förordning (EU) nr 2015/35

Tabell 1 – ägarintressen i anknutna företag som är finans- och kreditinstitut som individuellt överskrider 10 % av posterna som anges i artikel 69 a i, ii, iv och vi, ej inklusive konsoliderade strategiska innehav vid avdrag enligt artikel 68.1 i kommissionens delegerade förordningen (EU) nr 2015/35

Namn på anknutet företag	ID-kod för tillgång	Typ av ID-kod för tillgång	Totalt	Kärnprimärkapitalposter på nivå 1	Övrigt primärkapital på nivå 1	Nivå 2
C0010	C0020	C0030	C0040	C0050	C0060	C0070

Tabell 2 – ägarintressen i anknutna företag som är finans- och kreditinstitut som sammanlagt överskrider 10 % av posterna som anges i artikel 69 a i, ii, iv och vi, ej inklusive konsoliderade strategiska innehav vid avdrag enligt artikel 68.2 i kommissionens delegerade förordningen (EU) nr 2015/35

Namn på anknutet företag	ID-kod för tillgång	Typ av ID-kod för tillgång	Totalt	Kärnprimärkapitalposter på nivå 1	Övrigt primärkapital på nivå 1	Nivå 2
C0080	C0090	C0100	C0110	C0120	C0130	C0140

		Totalt	Kärnprimärkapitalposter på nivå 1	Övrigt primärkapital på nivå 1	Nivå 2
		C0150	C0160	C0170	C0180
Sammanlagda ägarintressen i anknutna företag som är finans- och kreditinstitut (för vilka det görs ett avdrag från kapitalbasen)	R0001

Avdrag från kapitalbasen

		Totalt	Nivå 1 – utan begränsningar	Nivå 1 – med begränsningar	Nivå 2
		C0190	C0200	C0210	C0220
R0010	Avdrag enligt artikel 68.1
R0020	Avdrag enligt artikel 68.2
R0030	Totalt

Behandling av solvenskapitalkrav

Ägarintressen i anknutna företag som är finans- och kreditinstitut som inte (helt) dras av enligt artikel 68 i kommissionens delegerade förordning (EU) nr 2015/35

Tabell 3 – ägarintressen i anknutna företag som är finans- och kreditinstitut som anses vara strategiska enligt definitionen i artikel 171 i kommissionens delegerade förordningen (EU) nr 2015/35 och ingår i beräkningen av solvensen på gruppnivå på grundval av metod 1 (inget avdrag från kapitalbasen i enlighet med art. 68.3).

Namn på anknutet företag	ID-kod för tillgång	Typ av ID-kod för tillgång	Totalt	Typ 1-aktier	Typ 2-aktier	Efterställda skulder
C0230	C0240	C0250	C0260	C0270	C0280	C0290

Tabell 4 – ägarintressen i anknutna företag som är finans- och kreditinstitut som är strategiska (enligt definitionen i artikel 171 i kommissionens delegerade förordningen (EU) nr 2015/35), inte ingår i beräkningen av solvensen på gruppnivå på grundval av metod 1 och som inte dras av i enlighet med art. 68.1 och 68.2 (Detta bör innefatta övriga delar efter det partiella avdraget i enlighet med artikel 68.2 i kommissionens delegerade förordningen (EU) nr 2015/35)

Namn på anknutet företag	ID-kod för tillgång	Typ av ID-kod för tillgång	Totalt	Typ 1-aktier	Typ 2-aktier	Efterställda skulder
C0300	C0310	C0320	C0330	C0340	C0350	C0360

Tabell 5 – Ägarintressen i anknutna företag som är finans- och kreditinstitut, där ägarintressena inte är strategiska och inte dras av enligt artikel 68.1 och 68.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35 (Det bör inbegripa den återstående delen efter partiellt avdrag enligt artikel 68.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35)

Namn på anknutet företag	ID-kod för tillgång	Typ av ID-kod för tillgång	Totalt	Typ 1-aktier	Typ 2-aktier	Efterställda skulder
C0370	C0380	C0390	C0400	C0410	C0420	C0430

Ägarintressen i anknutna företag som inte är finans- och kreditinstitut

Tabell 6 – övriga strategiska ägarintressen som inte är finans- och kreditinstitut

Namn på anknutet företag	ID-kod för tillgång	Typ av ID-kod för tillgång	Totalt	Typ 1-aktier	Typ 2-aktier	Efterställda skulder
C0440	C0450	C0460	C0470	C0480	C0490	C0500

Tabell 7 – övriga icke strategiska ägarintressen som inte är finans- och kreditinstitut

Namn på anknutet företag	ID-kod för tillgång	Typ av ID-kod för tillgång	Totalt	Typ 1-aktier	Typ 2-aktier	Efterställda skulder
C0510	C0520	C0530	C0540	C0550	C0560	C0570

Summa för beräkning av solvenskapitalkrav

		Totalt	Typ 1-aktier	Typ 2-aktier	Efterställda skulder
		C0580	C0590	C0600	C0610
R0040	Sammanlagda ägarintressen i anknutna företag som är finans- och kreditinstitut
R0050	som är strategiska (metod 1 eller mindre än 10 %, inte metod 1)
R0060	som är icke strategiska (mindre än 10 %)
R0070	Sammanlagda ägarintressen i anknutna företag som inte är finans- och kreditinstitut
R0080	som är strategiska
R0090	som är icke strategiska

Summa samtliga ägarintressen

		Totalt
		C0620
	Summa för samtliga ägarintressen

S.25.01.01

Solvenskapitalkrav – för företag som omfattas av standardformeln

Artikel 112

Z0010

A001

		Solvenskapitalkrav netto	Solvenskapitalkrav brutto	Fördelning av justeringar på grund av separata fonder och matchningsjusteringsportföljer
		C0030	C0040	C0050
Marknadsrisk	R0010
Motpartsrisk	R0020
Teckningsrisk vid livförsäkring	R0030
Teckningsrisk vid sjukförsäkring	R0040
Teckningsrisk vid skadeförsäkring	R0050
Diversifiering	R0060
Immateriell tillgångsrisk	R0070
Primärt solvenskapitalkrav	R0100

Beräkning av solvenskapitalkrav		C0100
Justering till följd av aggregering av teoretiskt solvenskapitalkrav för separata fonder/matchningsjusteringsportföljer	R0120
Operativ risk	R0130
Förlusttäckningskapacitet i försäkringstekniska avsättningar	R0140
Förlusttäckningskapacitet i uppskjutna skatter	R0150
Kapitalkrav för verksamhet som drivs i enlighet med artikel 4 i direktiv 2003/41/EG	R0160
Solvenskapitalkrav exklusive kapitaltillägg	R0200
Kapitaltillägg redan fastställt	R0210
varav redan fastställda kapitaltillägg – artikel 37.1 typ a	R0211
varav redan fastställda kapitaltillägg – artikel 37.1 typ b	R0212
varav redan fastställda kapitaltillägg – artikel 37.1 typ c	R0213
varav redan fastställda kapitaltillägg – artikel 37.1 typ d	R0214
Solvenskapitalkrav	R0220
Övrig information om solvenskapitalkrav
Kapitalkrav för undergruppen för durationsbaserad aktiekursrisk	R0400
Totalt belopp för teoretiska solvenskapitalkrav för återstående del	R0410
Totalt belopp för teoretiskt solvenskapitalkrav för separata fonder	R0420
Totalt belopp för teoretiskt solvenskapitalkrav för matchningsjusteringsportföljer	R0430
Diversifieringseffekter till följd av aggregering av teoretiskt solvenskapitalkrav för separata fonder för artikel 304	R0440
Metod använd för att beräkna justering till följd av aggregering av teoretiskt solvenskapitalkrav för separata fonder och matchningsjusteringsportföljer	R0450
Framtida diskretionära förmåner netto	R0460

Metod för beräkning av skattesats

		Ja / Nej
		C0109
Metod baserad på genomsnittlig skattesats	R0590

Beräkning av förlusttäckningskapacitet hos uppskjutna skatter		Före chock	Efter chock
		C0110	C0120
Uppskjutna skattefordringar	R0600
Uppskjutna skattefordringar, förlustutjämning framåt	R0610
Uppskjutna skattefordringar på grund av avdragsgilla temporära skillnader	R0620
Uppskjutna skatteskulder	R0630

		Förlusttäckningskapacitet hos uppskjutna skatter
		C0130
Förlusttäckningskapacitet hos uppskjutna skatter	R0640
Förlusttäckningskapacitet hos uppskjutna skatter motiverad av återföring av uppskjutna skatteskulder	R0650
Förlusttäckningskapacitet hos uppskjutna skatter motiverad med hänvisning till sannolika framtida skattepliktiga ekonomiska överskott	R0660
Förlusttäckningskapacitet hos uppskjutna skatter motiverad av förlustutjämning bakåt, innevarande år	R0670
Förlusttäckningskapacitet hos uppskjutna skatter motiverad av förlustutjämning bakåt, kommande år	R0680
Maximal förlusttäckningskapacitet hos uppskjutna skatter	R0690

S.25.01.04

Solvenskapitalkrav – för grupper som omfattas av standardformeln

Artikel 112

Z0010

		Solvenskapitalkrav netto	Solvenskapitalkrav brutto	Fördelning av justeringar på grund av separata fonder och matchningsjusteringsportföljer
		C0030	C0040	C0050
Marknadsrisk	R0010
Motpartsrisk	R0020
Teckningsrisk vid livförsäkring	R0030
Teckningsrisk vid sjukförsäkring	R0040
Teckningsrisk vid skadeförsäkring	R0050
Diversifiering	R0060
Immateriell tillgångsrisk	R0070
Primärt solvenskapitalkrav	R0100

Beräkning av solvenskapitalkrav		C0100
Justering till följd av aggregering av teoretiskt solvenskapitalkrav för separata fonder/matchningsjusteringsportföljer	R0120
Operativ risk	R0130
Förlusttäckningskapacitet i försäkringstekniska avsättningar	R0140
Förlusttäckningskapacitet i uppskjutna skatter	R0150
Kapitalkrav för verksamhet som drivs i enlighet med artikel 4 i direktiv 2003/41/EG	R0160
Solvenskapitalkrav exklusive kapitaltillägg	R0200
Kapitaltillägg redan fastställt	R0210
varav redan fastställda kapitaltillägg – artikel 37.1 typ a	R0211
varav redan fastställda kapitaltillägg – artikel 37.1 typ b	R0212
varav redan fastställda kapitaltillägg – artikel 37.1 typ c	R0213
varav redan fastställda kapitaltillägg – artikel 37.1 typ d	R0214
Sammanställt solvenskapitalkrav på gruppnivå	R0220
Övrig information om solvenskapitalkrav
Kapitalkrav för undergruppen för durationsbaserad aktiekursrisk	R0400
Totalt belopp för teoretiska solvenskapitalkrav för återstående del	R0410
Totalt belopp för teoretiskt solvenskapitalkrav för separata fonder	R0420
Totalt belopp för teoretiskt solvenskapitalkrav för matchningsjusteringsportföljer	R0430
Diversifieringseffekter till följd av aggregering av teoretiskt solvenskapitalkrav för separata fonder för artikel 304	R0440
Metod använd för att beräkna justering till följd av aggregering av teoretiskt solvenskapitalkrav för separata fonder och matchningsjusteringsportföljer	R0450
Framtida diskretionära förmåner netto	R0460
Minsta sammanställda solvenskapitalkravet på gruppnivå	R0470
Information om andra enheter
Kapitalkrav för andra finansiella sektorer (kapitalkrav som inte rör försäkring)	R0500
Kapitalkrav för andra finansiella sektorer (kapitalkrav som inte rör försäkring) – kreditinstitut, värdepappersföretag och finansinstitut, alternativa investeringsfonder, förvaltningsbolag för fondföretag	R0510
Kapitalkrav för andra finansiella sektorer (kapitalkrav som inte rör försäkring) – tjänstepensionsinstitut	R0520
Kapitalkrav för andra finansiella sektorer (kapitalkrav som inte rör försäkring) – kapitalkrav för icke- reglerade företag som bedriver finansiell verksamhet	R0530
Kapitalkrav för ägarintresse som inte innebär kontroll	R0540
Kapitalkrav för övriga anknutna företag	R0550
Kapitalkrav för företag för kollektiva investeringar eller investeringar i form av fonder	R0555
Sammanlagt solvenskapitalkrav
Solvenskapitalkrav för företag som inkluderas genom sammanläggning och avräkning	R0560
Totalt solvenskapitalkravet på gruppnivå	R0570

SR.25.01.01

Solvenskapitalkrav – för företag som omfattas av standardformeln

Artikel 112	Z0010
Separat fond/matchningsjusteringsportfölj eller återstående del	Z0020
Fond-/portföljnummer	Z0030

		Solvenskapitalkrav netto	Solvenskapitalkrav brutto
		C0030	C0040
Marknadsrisk	R0010
Motpartsrisk	R0020
Teckningsrisk vid livförsäkring	R0030
Teckningsrisk vid sjukförsäkring	R0040
Teckningsrisk vid skadeförsäkring	R0050
Diversifiering	R0060
Immateriell tillgångsrisk	R0070
Primärt solvenskapitalkrav	R0100

Beräkning av solvenskapitalkrav		C0100
Operativ risk	R0130
Förlusttäckningskapacitet i försäkringstekniska avsättningar	R0140
Förlusttäckningskapacitet i uppskjutna skatter	R0150
Solvenskapitalkrav	R0200
Framtida diskretionära förmåner netto	R0460

Metod för beräkning av skattesats

		Ja / Nej
		C0109
Metod baserad på genomsnittlig skattesats	R0590

Beräkning av förlusttäckningskapacitet hos uppskjutna skatter

		Före chock	Efter chock
		C0110	C0120
Uppskjutna skattefordringar	R0600
Uppskjutna skattefordringar, förlustutjämning framåt	R0610
Uppskjutna skattefordringar på grund av avdragsgilla temporära skillnader	R0620
Uppskjutna skatteskulder	R0630

		Förlusttäckningskapacitet hos uppskjutna skatter
		C0130
Förlusttäckningskapacitet hos uppskjutna skatter	R0640
Förlusttäckningskapacitet hos uppskjutna skatter motiverad av återföring av uppskjutna skatteskulder	R0650
Förlusttäckningskapacitet hos uppskjutna skatter motiverad med hänvisning till sannolika framtida skattepliktiga ekonomiska överskott	R0660
Förlusttäckningskapacitet hos uppskjutna skatter motiverad av förlustutjämning bakåt, innevarande år	R0670
Förlusttäckningskapacitet hos uppskjutna skatter motiverad av förlustutjämning bakåt, kommande år	R0680
Maximal förlusttäckningskapacitet hos uppskjutna skatter	R0690

S.25.05.01

Solvenskapitalkrav – för företag som använder en intern modell (partiell eller fullständig)

		Solvenskapitalkrav	Fördelning av justeringar på grund av separata fonder och matchningsjusteringsportföljer	Beaktande av framtida förvaltningsåtgärder avseende försäkringstekniska avsättningar och/eller uppskjutna skatter	Modellerat belopp
Risktyp		C0010	C0050	C0060	C0070
Total diversifiering	R0020
Total diversifierad risk före skatt	R0030
Total diversifierad risk efter skatt	R0040
Total marknads- och kreditrisk	R0070
Marknads- och kreditrisk – diversifierad	R0080
Kredithändelserisk som inte täcks av marknads- och kreditrisk	R0190
Kredithändelserisk som inte täcks av marknads- och kreditrisk – diversifierad	R0200
Total affärsrisk	R0270
Total affärsrisk – diversifierad	R0280
Total teckningsrisk vid skadeförsäkring netto	R0310
Total teckningsrisk vid skadeförsäkring netto – diversifierad	R0320
Total teckningsrisk vid livförsäkring och sjukförsäkring	R0400
Total teckningsrisk vid livförsäkring och sjukförsäkring – diversifierad	R0410
Total operativ risk	R0510
Total operativ risk – diversifierad	R0520
Annan risk	R0530

		C0100
Summa odiversifierade komponenter	R0110
Diversifiering	R0060
Justering till följd av aggregering av teoretiskt solvenskapitalkrav för separata fonder/matchningsjusteringsportföljer	R0120
Kapitalkrav för verksamhet som drivs i enlighet med artikel 4 i direktiv 2003/41/EG	R0160
Solvenskapitalkrav exklusive kapitaltillägg	R0200
Kapitaltillägg redan fastställt	R0210
varav redan fastställda kapitaltillägg – artikel 37.1 typ a	R0211
varav redan fastställda kapitaltillägg – artikel 37.1 typ b	R0212
varav redan fastställda kapitaltillägg – artikel 37.1 typ c	R0213
varav redan fastställda kapitaltillägg – artikel 37.1 typ d	R0214
Solvenskapitalkrav	R0220
Övrig information om solvenskapitalkrav
Belopp/uppskattning för den övergripande förlusttäckningskapaciteten i försäkringstekniska avsättningar	R0300
Belopp/uppskattning för den övergripande förlusttäckningskapaciteten i uppskjutna skatter	R0310
Kapitalkrav för undergruppen för durationsbaserad aktiekursrisk	R0400
Totalt belopp för teoretiska solvenskapitalkrav för återstående del	R0410
Totalt belopp för teoretiskt solvenskapitalkrav för separata fonder	R0420
Totalt belopp för teoretiska solvenskapitalkrav för matchningsjusteringsportföljer	R0430
Diversifieringseffekter till följd av aggregering av teoretiskt solvenskapitalkrav för separata fonder för artikel 304	R0440
Metoden används för att beräkna justeringen till följd av aggregering av det teoretiska solvenskapitalkravet för separata fonder	R0450
Framtida diskretionära förmåner netto	R0460

		Ja / Nej
		C0109
Metod baserad på genomsnittlig skattesats	R0590

		Före chock	Efter chock	Förlusttäckningskapacitet hos uppskjutna skatter
		C0110	C0120	C0130
Uppskjutna skattefordringar	R0600
Uppskjutna skattefordringar, förlustutjämning framåt	R0610
Uppskjutna skattefordringar på grund av avdragsgilla temporära skillnader	R0620
Uppskjutna skatteskulder	R0630
Belopp/uppskattning av förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter	R0640
Belopp/uppskattning av förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter motiverad av återföring av uppskjutna skatteskulder	R0650
Belopp/uppskattning av förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter motiverad med hänvisning till sannolika framtida skattepliktiga ekonomiska överskott	R0660
Belopp/uppskattning för LAC DT motiverad av förlustutjämning bakåt, innevarande år	R0670
Belopp/uppskattning av förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter motiverad av förlustutjämning bakåt, kommande år	R0680
Belopp/uppskattning av maximal förlusttäckningskapacitet hos uppskjutna skatter	R0690

S.25.05.04

Solvenskapitalkrav – för grupper som använder en intern modell (partiell eller fullständig)

		Solvenskapitalkrav	Fördelning av justeringar på grund av separata fonder och matchningsjusteringsportföljer	Beaktande av framtida förvaltningsåtgärder avseende försäkringstekniska avsättningar och/eller uppskjutna skatter	Modellerat belopp
Risktyp		C0010	C0050	C0060	C0070
Total diversifiering	R0020
Total diversifierad risk före skatt	R0030
Total diversifierad risk efter skatt	R0040
Förlusttäckningskapacitet i uppskjutna skatter	R0050
Förlusttäckningskapacitet i försäkringstekniska avsättningar	R0060
Total marknads- och kreditrisk	R0070
Marknads- och kreditrisk – diversifierad	R0080
Kredithändelserisk som inte täcks av marknads- och kreditrisk	R0190
Kredithändelserisk som inte täcks av marknads- och kreditrisk – diversifierad	R0200
Total affärsrisk	R0270
Total affärsrisk – diversifierad	R0280
Total teckningsrisk vid skadeförsäkring netto	R0310
Total teckningsrisk vid skadeförsäkring netto – diversifierad	R0320
Total teckningsrisk vid livförsäkring och sjukförsäkring	R0400
Total teckningsrisk vid livförsäkring och sjukförsäkring – diversifierad	R0410
Total operativ risk	R0510
Total operativ risk – diversifierad	R0520
Annan risk	R0530

		C0100
Summa odiversifierade komponenter	R0110
Diversifiering	R0060
Justering till följd av aggregering av teoretiskt solvenskapitalkrav för separata fonder/matchningsjusteringsportföljer	R0120
Kapitalkrav för verksamhet som drivs i enlighet med artikel 4 i direktiv 2003/41/EG	R0160
Solvenskapitalkravet beräknat på grundval av artikel 336 a i delegerad förordning (EU) 2015/35, exklusive kapitaltillägg	R0200
Kapitaltillägg redan fastställt	R0210
varav redan fastställda kapitaltillägg – artikel 37.1 typ a	R0211
varav redan fastställda kapitaltillägg – artikel 37.1 typ b	R0212
varav redan fastställda kapitaltillägg – artikel 37.1 typ c	R0213
varav redan fastställda kapitaltillägg – artikel 37.1 typ d	R0214
Sammanställt solvenskapitalkrav på gruppnivå	R0220
Övrig information om solvenskapitalkrav
Belopp/uppskattning för den övergripande förlusttäckningskapaciteten i försäkringstekniska avsättningar	R0300
Belopp/uppskattning av förlusttäckningskapaciteten i uppskjutna skatter	R0310
Kapitalkrav för undergruppen för durationsbaserad aktiekursrisk	R0400
Totalt belopp för teoretiska solvenskapitalkrav för återstående del	R0410
Totalt belopp för teoretiskt solvenskapitalkrav för separata fonder	R0420
Totalt belopp för teoretiskt solvenskapitalkrav för matchningsjusteringsportföljer	R0430
Diversifieringseffekter till följd av aggregering av teoretiskt solvenskapitalkrav för separata fonder för artikel 304	R0440
Metoden används för att beräkna justeringen till följd av aggregering av det teoretiska solvenskapitalkravet för separata fonder	R0450
Framtida diskretionära förmåner netto	R0460
Minsta sammanställda solvenskapitalkravet på gruppnivå	R0470
Information om andra enheter
Kapitalkrav för andra finansiella sektorer (kapitalkrav som inte rör försäkring)	R0500
Kapitalkrav för andra finansiella sektorer (kapitalkrav som inte rör försäkring) – kreditinstitut, värdepappersföretag och finansinstitut, alternativa investeringsfonder, förvaltningsbolag för fondföretag	R0510
Kapitalkrav för andra finansiella sektorer (kapitalkrav som inte rör försäkring) – tjänstepensionsinstitut	R0520
Kapitalkrav för andra finansiella sektorer (kapitalkrav som inte rör försäkring) – kapitalkrav för icke- reglerade företag som bedriver finansiell verksamhet	R0530
Kapitalkrav för ägarintresse som inte innebär kontroll	R0540
Kapitalkrav för övriga anknutna företag	R0550
Kapitalkrav för företag för kollektiva investeringar eller investeringar i form av fonder	R0555
Sammanlagt solvenskapitalkrav
Solvenskapitalkrav för företag som inkluderas genom sammanläggning och avräkning	R0560
Totalt solvenskapitalkravet på gruppnivå	R0570

S.25.05.01

Solvenskapitalkrav – för företag som använder en intern modell (partiell eller fullständig)

Separat fond, matchningsjusteringsportfölj eller återstående del	Z0020
Fond-/portföljnummer	Z0030

		Solvenskapitalkrav	Beaktande av framtida förvaltningsåtgärder avseende försäkringstekniska avsättningar och/eller uppskjutna skatter	Modellerat belopp
Risktyp		C0010	C0060	C0070
Total diversifiering	R0020
Total diversifierad risk före skatt	R0030
Total diversifierad risk efter skatt	R0040
Total marknads- och kreditrisk	R0070
Marknads- och kreditrisk – diversifierad	R0080
Kredithändelserisk som inte täcks av marknads- och kreditrisk	R0190
Kredithändelserisk som inte täcks av marknads- och kreditrisk – diversifierad	R0200
Total affärsrisk	R0270
Total affärsrisk – diversifierad	R0280
Total teckningsrisk vid skadeförsäkring netto	R0310
Total teckningsrisk vid skadeförsäkring netto – diversifierad	R0320
Total teckningsrisk vid livförsäkring och sjukförsäkring	R0400
Total teckningsrisk vid livförsäkring och sjukförsäkring – diversifierad	R0410
Total operativ risk	R0510
Total operativ risk – diversifierad	R0520
Annan risk	R0530

		C0100
Summa odiversifierade komponenter	R0110
Diversifiering	R0060
Justering till följd av aggregering av teoretiskt solvenskapitalkrav för separata fonder/matchningsjusteringsportföljer	R0120
Kapitalkrav för verksamhet som drivs i enlighet med artikel 4 i direktiv 2003/41/EG	R0160
Solvenskapitalkrav exklusive kapitaltillägg	R0200
Kapitaltillägg redan fastställt	R0210
varav redan fastställda kapitaltillägg – artikel 37.1 typ a	R0211
varav redan fastställda kapitaltillägg – artikel 37.1 typ b	R0212
varav redan fastställda kapitaltillägg – artikel 37.1 typ c	R0213
varav redan fastställda kapitaltillägg – artikel 37.1 typ d	R0214
Solvenskapitalkrav	R0220
Övrig information om solvenskapitalkrav
Belopp/uppskattning för den övergripande förlusttäckningskapaciteten i försäkringstekniska avsättningar	R0300
Belopp/uppskattning för den övergripande förlusttäckningskapaciteten i uppskjutna skatter	R0310
Framtida diskretionära förmåner netto	R0460

S.25.05.04

Solvenskapitalkrav – för grupper som använder en intern modell (partiell eller fullständig)

Separat fond, matchningsjusteringsportfölj eller återstående del	Z0020
Fond-/portföljnummer	Z0030

		Solvenskapitalkrav	Fördelning av justeringar på grund av separata fonder och matchningsjusteringsportföljer	Beaktande av framtida förvaltningsåtgärder avseende försäkringstekniska avsättningar och/eller uppskjutna skatter	Modellerat belopp
Risktyp		C0010	C0050	C0060	C0070
Total diversifiering	R0020
Total diversifierad risk före skatt	R0030
Total diversifierad risk efter skatt	R0040
Total marknads- och kreditrisk	R0070
Marknads- och kreditrisk – diversifierad	R0080
Kredithändelserisk som inte täcks av marknads- och kreditrisk	R0190
Kredithändelserisk som inte täcks av marknads- och kreditrisk – diversifierad	R0200
Total affärsrisk	R0270
Total affärsrisk – diversifierad	R0280
Total teckningsrisk vid skadeförsäkring netto	R0310
Total teckningsrisk vid skadeförsäkring netto – diversifierad	R0320
Total teckningsrisk vid livförsäkring och sjukförsäkring	R0400
Total teckningsrisk vid livförsäkring och sjukförsäkring – diversifierad	R0410
Total operativ risk	R0510
Total operativ risk – diversifierad	R0520
Annan risk	R0530

		C0100
Summa odiversifierade komponenter	R0110
Diversifiering	R0060
Justering till följd av aggregering av teoretiskt solvenskapitalkrav för separata fonder/matchningsjusteringsportföljer	R0120
Kapitalkrav för verksamhet som drivs i enlighet med artikel 4 i direktiv 2003/41/EG	R0160
Solvenskapitalkravet beräknat på grundval av artikel 336 a i delegerad förordning (EU) 2015/35, exklusive kapitaltillägg	R0200
Kapitaltillägg redan fastställt	R0210
varav redan fastställda kapitaltillägg – artikel 37.1 typ a	R0211
varav redan fastställda kapitaltillägg – artikel 37.1 typ b	R0212
varav redan fastställda kapitaltillägg – artikel 37.1 typ c	R0213
varav redan fastställda kapitaltillägg – artikel 37.1 typ d	R0214
Sammanställt solvenskapitalkrav på gruppnivå	R0220
Övrig information om solvenskapitalkrav
Belopp/uppskattning för den övergripande förlusttäckningskapaciteten i försäkringstekniska avsättningar	R0300
Belopp/uppskattning av förlusttäckningskapaciteten i uppskjutna skatter	R0310
Kapitalkrav för undergruppen för durationsbaserad aktiekursrisk	R0400
Totalt belopp för teoretiska solvenskapitalkrav för återstående del	R0410
Totalt belopp för teoretiskt solvenskapitalkrav för separata fonder	R0420
Totalt belopp för teoretiskt solvenskapitalkrav för matchningsjusteringsportföljer	R0430
Diversifieringseffekter till följd av aggregering av teoretiskt solvenskapitalkrav för separata fonder för artikel 304	R0440
Metoden används för att beräkna justeringen till följd av aggregering av det teoretiska solvenskapitalkravet för separata fonder	R0450
Framtida diskretionära förmåner netto	R0460
Minsta sammanställda solvenskapitalkravet på gruppnivå	R0470
Information om andra enheter
Kapitalkrav för andra finansiella sektorer (kapitalkrav som inte rör försäkring)	R0500
Kapitalkrav för andra finansiella sektorer (kapitalkrav som inte rör försäkring) – kreditinstitut, värdepappersföretag och finansinstitut, alternativa investeringsfonder, förvaltningsbolag för fondföretag	R0510
Kapitalkrav för andra finansiella sektorer (kapitalkrav som inte rör försäkring) – tjänstepensionsinstitut	R0520
Kapitalkrav för andra finansiella sektorer (kapitalkrav som inte rör försäkring) – kapitalkrav för icke- reglerade företag som bedriver finansiell verksamhet	R0530
Kapitalkrav för ägarintresse som inte innebär kontroll	R0540
Kapitalkrav för övriga företag	R0550
Kapitalkrav för företag för kollektiva investeringar eller investeringar i form av fonder	R0555
Sammanlagt solvenskapitalkrav
Solvenskapitalkrav för företag som inkluderas genom sammanläggning och avräkning	R0560
Totalt solvenskapitalkravet på gruppnivå	R0570

S.26.01.01

Solvenskapitalkrav – marknadsrisk

Artikel 112	Z0010

Använda förenklingar		C0010
Förenklingar – spreadrisk – obligationer och lån	R0012
Förenklingar – koncentrationsrisk inom marknadsrisk – använda förenklingar	R0014
Förenklingar för captivebolag – ränterisk	R0020
Förenklingar för captivebolag – spreadrisk för obligationer och lån	R0030
Förenklingar för captivebolag – risk från marknadskoncentration	R0040

		Initiala absoluta värden före chock		Absoluta värden efter chock			Absoluta värden efter chock
		Tillgångar	Skulder	Tillgångar	Skulder (efter förlusttäckningskapacitet i försäkringstekniska avsättningar)	Skulder (före förlusttäckningskapacitet i försäkringstekniska avsättningar)	Solvenskapitalkrav netto	Solvenskapitalkrav brutto
Marknadsrisk – grunddata		C0020	C0030	C0040	C0050	C0070	C0060	C0080
Ränterisk	R0100
räntesänkningschock	R0110
räntehöjningschock	R0120
Aktiekursrisk	R0200
typ 1-aktier	R0210
Typ 1-aktier utom långfristiga	R0221
strategiska innehav (typ 1-aktier)	R0230
Långfristiga aktieinvesteringar (typ 1-aktier)	R0231
durationsgrundade (typ 1-aktier)	R0240
typ 2-aktier	R0250
Typ 2-aktier utom långfristiga	R0261
strategiska innehav (typ 2-aktier)	R0270
Långfristiga aktieinvesteringar (typ 2-aktier)	R0271
durationsgrundade (typ 2-aktier)	R0280
godkända infrastrukturföretagsaktier	R0291
godkända infrastrukturföretagsaktier, utom strategiska och långfristiga	R0293
strategiska innehav (godkända infrastrukturföretagsaktier)	R0294
Långfristiga aktieinvesteringar (godkända infrastrukturföretagsaktier)	R0295
godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier	R0292
godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier, utom strategiska och långfristiga	R0296
strategiska innehav (godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier)	R0297
Långfristiga aktieinvesteringar (godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier)	R0298
Fastighetsrisk	R0300
Spreadrisk	R0400
obligationer och lån	R0410
lån och obligationer (godkända infrastrukturföretagsinvesteringar)	R0414
lån och obligationer (godkända infrastrukturinvesteringar andra än infrastrukturföretag)	R0413
lån och obligationer (andra än godkända infrastrukturinvesteringar och infrastrukturföretag)	R0412
kreditderivat	R0420
chock nedåt för kreditderivat	R0430
chock uppåt för kreditderivat	R0440
Positioner i värdepapperisering	R0450
Prioriterad STS-värdepapperisering	R0461
Icke-prioriterad STS-värdepapperisering	R0462
Återvärdepapperisering	R0480
Övrig värdepapperisering	R0481
Typ 1-värdepapperisering med övergångsbestämmelser	R0482
Garanterad STS-värdepapperisering	R0483
Koncentrationsrisk inom marknadsrisk	R0500
Valutarisk	R0600
värdeökning hos den utländska valutan	R0610
värdeminskning hos den utländska valutan	R0620
Diversifiering inom marknadsriskmodul	R0700
Total marknadsrisk	R0800

S.26.01.04

Solvenskapitalkrav – marknadsrisk

Artikel 112	Z0010

Använda förenklingar		C0010
Förenklingar – spreadrisk – obligationer och lån	R0012
Förenklingar – koncentrationsrisk inom marknadsrisk – använda förenklingar	R0014
Förenklingar för captivebolag – ränterisk	R0020
Förenklingar för captivebolag – spreadrisk för obligationer och lån	R0030
Förenklingar för captivebolag – risk från marknadskoncentration	R0040

		Initiala absoluta värden före chock		Absoluta värden efter chock			Absoluta värden efter chock
		Tillgångar	Skulder	Tillgångar	Skulder (efter förlusttäckningskapacitet i försäkringstekniska avsättningar)	Skulder (före förlusttäckningskapacitet i försäkringstekniska avsättningar)	Solvenskapitalkrav netto	Solvenskapitalkrav brutto
Marknadsrisk – grunddata		C0020	C0030	C0040	C0050	C0070	C0060	C0080
Ränterisk	R0100
räntesänkningschock	R0110
räntehöjningschock	R0120
Aktiekursrisk	R0200
typ 1-aktier	R0210
Typ 1-aktier utom långfristiga	R0221
strategiska innehav (typ 1-aktier)	R0230
Långfristiga aktieinvesteringar (typ 1-aktier)	R0231
durationsgrundade (typ 1-aktier)	R0240
typ 2-aktier	R0250
Typ 2-aktier utom långfristiga	R0261
strategiska innehav (typ 2-aktier)	R0270
Långfristiga aktieinvesteringar (typ 2-aktier)	R0271
durationsgrundade (typ 2-aktier)	R0280
godkända infrastrukturföretagsaktier	R0291
godkända infrastrukturföretagsaktier, utom strategiska och långfristiga	R0293
strategiska innehav (godkända infrastrukturföretagsaktier)	R0294
Långfristiga aktieinvesteringar (godkända infrastrukturföretagsaktier)	R0295
godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier	R0292
godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier, utom strategiska och långfristiga	R0296
strategiska innehav (godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier)	R0297
Långfristiga aktieinvesteringar (godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier)	R0298
Fastighetsrisk	R0300
Spreadrisk	R0400
obligationer och lån	R0410
lån och obligationer (godkända infrastrukturföretagsinvesteringar)	R0414
lån och obligationer (godkända infrastrukturinvesteringar andra än infrastrukturföretag)	R0413
lån och obligationer (andra än godkända infrastrukturinvesteringar och infrastrukturföretag)	R0412
kreditderivat	R0420
chock nedåt för kreditderivat	R0430
chock uppåt för kreditderivat	R0440
Positioner i värdepapperisering	R0450
Prioriterad STS-värdepapperisering	R0461
Icke-prioriterad STS-värdepapperisering	R0462
återvärdepapperisering	R0480
Övrig värdepapperisering	R0481
Typ 1-värdepapperisering med övergångsbestämmelser	R0482
Garanterad STS-värdepapperisering	R0483
Koncentrationsrisk inom marknadsrisk	R0500
Valutarisk	R0600
värdeökning hos den utländska valutan	R0610
värdeminskning hos den utländska valutan	R0620
Diversifiering inom marknadsriskmodul	R0700
Total marknadsrisk	R0800

SR.26.01.01

Solvenskapitalkrav – marknadsrisk

Artikel 112	Z0010
Separat fond, matchningsjusteringsportfölj eller återstående del	Z0020
Fond-/portföljnummer	Z0030

Använda förenklingar		C0010
Förenklingar – spreadrisk – obligationer och lån	R0012
Förenklingar – koncentrationsrisk inom marknadsrisk – använda förenklingar	R0014
Förenklingar för captivebolag – ränterisk	R0020
Förenklingar för captivebolag – spreadrisk för obligationer och lån	R0030
Förenklingar för captivebolag – risk från marknadskoncentration	R0040

		Initiala absoluta värden före chock				Absoluta värden efter chock			Absoluta värden efter chock
		Tillgångar	Skulder totalt	Skulder livförsäkring	Skulder, skadeförsäkring	Tillgångar	Skulder (efter förlusttäckningskapacitet i försäkringstekniska avsättningar)	Skulder (före förlusttäckningskapacitet i försäkringstekniska avsättningar)	Solvenskapitalkrav netto	Solvenskapitalkrav brutto
Marknadsrisk – grunddata		C0020	C0030	C0034	C0035	C0040	C0050	C0070	C0060	C0080
Ränterisk	R0100
räntesänkningschock	R0110
räntehöjningschock	R0120
Aktiekursrisk	R0200
varav: långfristigt	R0205
typ 1-aktier	R0210
Typ 1-aktier utom långfristiga	R0221
strategiska innehav (typ 1-aktier)	R0230
Långfristiga aktieinvesteringar (typ 1-aktier)	R0231
durationsgrundade (typ 1-aktier)	R0240
typ 2-aktier	R0250
Typ 2-aktier utom långfristiga	R0261
strategiska innehav (typ 2-aktier)	R0270
Långfristiga aktieinvesteringar (typ 2-aktier)	R0271
durationsgrundade (typ 2-aktier)	R0280
godkända infrastrukturföretagsaktier	R0291
godkända infrastrukturföretagsaktier, utom strategiska och långfristiga	R0293
strategiska innehav (godkända infrastrukturföretagsaktier)	R0294
Långfristiga aktieinvesteringar (godkända infrastrukturföretagsaktier)	R0295
godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier	R0292
godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier, utom strategiska och långfristiga	R0296
strategiska innehav (godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier)	R0297
Långfristiga aktieinvesteringar (godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier)	R0298
Fastighetsrisk	R0300
Spreadrisk	R0400
obligationer och lån	R0410
lån och obligationer (godkända infrastrukturföretagsinvesteringar)	R0414
lån och obligationer (godkända infrastrukturinvesteringar andra än infrastrukturföretag)	R0413
lån och obligationer (andra än godkända infrastrukturinvesteringar och infrastrukturföretag)	R0412
kreditderivat	R0420
chock nedåt för kreditderivat	R0430
chock uppåt för kreditderivat	R0440
Positioner i värdepapperisering	R0450
Prioriterad STS-värdepapperisering	R0461
Icke-prioriterad STS-värdepapperisering	R0462
återvärdepapperisering	R0480
Övrig värdepapperisering	R0481
Typ 1-värdepapperisering med övergångsbestämmelser	R0482
Garanterad STS-värdepapperisering	R0483
Koncentrationsrisk inom marknadsrisk	R0500
Valutarisk	R0600
värdeökning hos den utländska valutan	R0610
värdeminskning hos den utländska valutan	R0620
Diversifiering inom marknadsriskmodul	R0700
Total marknadsrisk	R0800

S.26.01.04

Solvenskapitalkrav – marknadsrisk

Artikel 112	Z0010
Separat fond, matchningsjusteringsportfölj eller återstående del	Z0020
Fond-/portföljnummer	Z0030

Använda förenklingar		C0010
Förenklingar – spreadrisk – obligationer och lån	R0012
Förenklingar – koncentrationsrisk inom marknadsrisk – använda förenklingar	R0014
Förenklingar för captivebolag – ränterisk	R0020
Förenklingar för captivebolag – spreadrisk för obligationer och lån	R0030
Förenklingar för captivebolag – risk från marknadskoncentration	R0040

		Initiala absoluta värden före chock		Absoluta värden efter chock			Absoluta värden efter chock
		Tillgångar	Skulder	Tillgångar	Skulder (efter förlusttäckningskapacitet i försäkringstekniska avsättningar)	Skulder (före förlusttäckningskapacitet i försäkringstekniska avsättningar)	Solvenskapitalkrav netto	Solvenskapitalkrav brutto
Marknadsrisk – grunddata		C0020	C0030	C0040	C0050	C0070	C0060	C0080
Ränterisk	R0100
räntesänkningschock	R0110
räntehöjningschock	R0120
Aktiekursrisk	R0200
typ 1-aktier	R0210
Typ 1-aktier utom långfristiga	R0221
strategiska innehav (typ 1-aktier)	R0230
Långfristiga aktieinvesteringar (typ 1-aktier)	R0231
durationsgrundade (typ 1-aktier)	R0240
typ 2-aktier	R0250
Typ 2-aktier utom långfristiga	R0261
strategiska innehav (typ 2-aktier)	R0270
Långfristiga aktieinvesteringar (typ 2-aktier)	R0271
durationsgrundade (typ 2-aktier)	R0280
godkända infrastrukturföretagsaktier	R0291
godkända infrastrukturföretagsaktier, utom strategiska och långfristiga	R0293
strategiska innehav (godkända infrastrukturföretagsaktier)	R0294
Långfristiga aktieinvesteringar (godkända infrastrukturföretagsaktier)	R0295
godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier	R0292
godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier, utom strategiska och långfristiga	R0296
strategiska innehav (godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier)	R0297
Långfristiga aktieinvesteringar (godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier)	R0298
Fastighetsrisk	R0300
Spreadrisk	R0400
obligationer och lån	R0410
lån och obligationer (godkända infrastrukturföretagsinvesteringar)	R0414
lån och obligationer (godkända infrastrukturinvesteringar andra än infrastrukturföretag)	R0413
lån och obligationer (andra än godkända infrastrukturinvesteringar och infrastrukturföretag)	R0412
kreditderivat	R0420
chock nedåt för kreditderivat	R0430
chock uppåt för kreditderivat	R0440
Positioner i värdepapperisering	R0450
Prioriterad STS-värdepapperisering	R0461
Icke-prioriterad STS-värdepapperisering	R0462
återvärdepapperisering	R0480
Övrig värdepapperisering	R0481
Typ 1-värdepapperisering med övergångsbestämmelser	R0482
Garanterad STS-värdepapperisering	R0483
Koncentrationsrisk inom marknadsrisk	R0500
Valutarisk	R0600
värdeökning hos den utländska valutan	R0610
värdeminskning hos den utländska valutan	R0620
Diversifiering inom marknadsriskmodul	R0700
Total marknadsrisk	R0800

Valuta som används som referens för att beräkna valutarisken

		C0090
Valuta som används som referens för att beräkna valutarisken	R0810

S.26.02.01

Solvenskapitalkrav – motpartsrisk

Artikel 112	Z0010

Använda förenklingar		C0010
Förenklingar	R0010

		Namn på exponering mot en enda emittent	Kodbeteckning för exponeringen mot en enda emittent	Typ av kodbeteckning för exponeringen mot en enda emittent	Förlust vid fallissemang	Sannolikhet för fallissemang	Solvenskapitalkrav netto	Solvenskapitalkrav brutto
Motpartsrisk – grundläggande information		C0020	C0030	C0040	C0050	C0060	C0070	C0080
Typ 1-exponeringar	R0100
Exponering mot en enda emittent 1	R0110
Exponering mot en enda emittent 2	R0120
Exponering mot en enda emittent 3	R0130
Exponering mot en enda emittent 4	R0140
Exponering mot en enda emittent 5	R0150
Exponering mot en enda emittent 6	R0160
Exponering mot en enda emittent 7	R0170
Exponering mot en enda emittent 8	R0180
Exponering mot en enda emittent 9	R0190
Exponering mot en enda emittent 10	R0200
Typ 2-exponeringar	R0300
Fordringar på förmedlare som skulle betalats för mer än 3 månader sedan	R0310
Alla typ-2 exponeringar utom fordringar på förmedlare som skulle betalats för mer än 3 månader sedan	R0320
Diversifiering inom modulen för motpartsrisk	R0330
Total motpartsrisk	R0400

Ytterligare information om hypoteklån		C0090
Förluster från hypotekslån av typ 2	R0500
Sammanlagda förluster från hypotekslån av typ 2	R0510

S.26.02.04

Solvenskapitalkrav – motpartsrisk

Artikel 112	Z0010

Använda förenklingar		C0010
Förenklingar	R0010

		Namn på exponering mot en enda emittent	Kodbeteckning för exponeringen mot en enda emittent	Typ av kodbeteckning för exponeringen mot en enda emittent	Förlust vid fallissemang	Sannolikhet för fallissemang	Solvenskapitalkrav netto	Solvenskapitalkrav brutto
Motpartsrisk – grundläggande information		C0020	C0030	C0040	C0050	C0060	C0070	C0080
Typ 1-exponeringar	R0100
Exponering mot en enda emittent 1	R0110
Exponering mot en enda emittent 2	R0120
Exponering mot en enda emittent 3	R0130
Exponering mot en enda emittent 4	R0140
Exponering mot en enda emittent 5	R0150
Exponering mot en enda emittent 6	R0160
Exponering mot en enda emittent 7	R0170
Exponering mot en enda emittent 8	R0180
Exponering mot en enda emittent 9	R0190
Exponering mot en enda emittent 10	R0200
Typ 2-exponeringar	R0300
Fordringar på förmedlare som skulle betalats för mer än 3 månader sedan	R0310
Alla typ-2 exponeringar utom fordringar på förmedlare som skulle betalats för mer än 3 månader sedan	R0320
Diversifiering inom modulen för motpartsrisk	R0330
Total motpartsrisk	R0400

Ytterligare information om hypoteklån		C0090
Förluster från hypotekslån av typ 2	R0500
Sammanlagda förluster från hypotekslån av typ 2	R0510

SR.26.02.01

Solvenskapitalkrav – motpartsrisk

Artikel 112	Z0010
Separat fond/matchningsjusteringsportfölj eller återstående del	Z0020
Fond-/portföljnummer	Z0030

Använda förenklingar		C0010
Förenklingar	R0010

		Namn på exponering mot en enda emittent	Kodbeteckning för exponeringen mot en enda emittent	Typ av kodbeteckning för exponeringen mot en enda emittent	Förlust vid fallissemang	Sannolikhet för fallissemang	Solvenskapitalkrav netto	Solvenskapitalkrav brutto
Motpartsrisk – grundläggande information		C0020	C0030	C0040	C0050	C0060	C0070	C0080
Typ 1-exponeringar	R0100
Exponering mot en enda emittent 1	R0110
Exponering mot en enda emittent 2	R0120
Exponering mot en enda emittent 3	R0130
Exponering mot en enda emittent 4	R0140
Exponering mot en enda emittent 5	R0150
Exponering mot en enda emittent 6	R0160
Exponering mot en enda emittent 7	R0170
Exponering mot en enda emittent 8	R0180
Exponering mot en enda emittent 9	R0190
Exponering mot en enda emittent 10	R0200
Typ 2-exponeringar	R0300
Fordringar på förmedlare som skulle betalats för mer än 3 månader sedan	R0310
Alla typ-2 exponeringar utom fordringar på förmedlare som skulle betalats för mer än 3 månader sedan	R0320
Diversifiering inom modulen för motpartsrisk	R0330
Total motpartsrisk	R0400

S.26.03.01

Solvenskapitalkrav – teckningsrisk vid livförsäkring

Artikel 112	Z0010

Använda förenklingar		C0010
Förenklingar – dödsfallsrisk	R0010
Förenklingar – livsfallsrisk	R0020
Förenklingar – invaliditets- och sjukrisk	R0030
Förenklingar – annullationsrisk	R0040
Förenklingar – kostnadsrisk vid livförsäkring	R0050
Förenklingar – katastrofrisk vid livförsäkring	R0060

		Initiala absoluta värden före chock		Absoluta värden efter chock
		Tillgångar	Skulder	Tillgångar	Skulder (efter förlusttäckningskapacitet i försäkringstekniska avsättningar)	Solvenskapitalkrav netto	Skulder (före förlusttäckningskapacitet i försäkringstekniska avsättningar)	Solvenskapitalkrav brutto
Teckningsrisk vid livförsäkring		C0020	C0030	C0040	C0050	C0060	C0070	C0080
Dödsfallsrisk	R0100
Livsfallsrisk	R0200
Invaliditets- och sjukrisk	R0300
Annullationsrisk	R0400
risk för ökning av andelen annullationer	R0410
risk för minskning av andelen annullationer	R0420
massannullationsrisk	R0430
Kostnadsrisk vid livförsäkring	R0500
Omprövningsrisk	R0600
Katastrofrisk vid livförsäkring	R0700
Diversifiering inom riskmodulen för livförsäkring	R0800
Total teckningsrisk vid livförsäkring	R0900

		Företagsspecika parametrar
Ytterligare detaljer omprövningsrisk		C0090
Faktor som tillämpas för omprövningschock	R1000

S.26.03.04

Solvenskapitalkrav – teckningsrisk vid livförsäkring

Artikel 112	Z0010

Använda förenklingar		C0010
Förenklingar – dödsfallsrisk	R0010
Förenklingar – livsfallsrisk	R0020
Förenklingar – invaliditets- och sjukrisk	R0030
Förenklingar – annullationsrisk	R0040
Förenklingar – kostnadsrisk vid livförsäkring	R0050
Förenklingar – katastrofrisk vid livförsäkring	R0060

		Initiala absoluta värden före chock		Absoluta värden efter chock
		Tillgångar	Skulder	Tillgångar	Skulder (efter förlusttäckningskapacitet i försäkringstekniska avsättningar)	Solvenskapitalkrav netto	Skulder (före förlusttäckningskapacitet i försäkringstekniska avsättningar)	Solvenskapitalkrav brutto
Teckningsrisk vid livförsäkring		C0020	C0030	C0040	C0050	C0060	C0070	C0080
Dödsfallsrisk	R0100
Livsfallsrisk	R0200
Invaliditets- och sjukrisk	R0300
Annullationsrisk	R0400
risk för ökning av andelen annullationer	R0410
risk för minskning av andelen annullationer	R0420
massannullationsrisk	R0430
Kostnadsrisk vid livförsäkring	R0500
Omprövningsrisk	R0600
Katastrofrisk vid livförsäkring	R0700
Diversifiering inom riskmodulen för livförsäkring	R0800
Total teckningsrisk vid livförsäkring	R0900

		Företagsspecika parametrar
Ytterligare detaljer omprövningsrisk		C0090
Faktor som tillämpas för omprövningschock	R1000

SR.26.03.01

Solvenskapitalkrav – teckningsrisk vid livförsäkring

Artikel 112	Z0010
Separat fond/matchningsjusteringsportfölj eller återstående del	Z0020
Fond-/portföljnummer	Z0030

Använda förenklingar		C0010
Förenklingar – dödsfallsrisk	R0010
Förenklingar – livsfallsrisk	R0020
Förenklingar – invaliditets- och sjukrisk	R0030
Förenklingar – annullationsrisk	R0040
Förenklingar – kostnadsrisk vid livförsäkring	R0050
Förenklingar – katastrofrisk vid livförsäkring	R0060

		Initiala absoluta värden före chock		Absoluta värden efter chock
		Tillgångar	Skulder	Tillgångar	Skulder (efter förlusttäckningskapacitet i försäkringstekniska avsättningar)	Solvenskapitalkrav netto	Skulder (före förlusttäckningskapacitet i försäkringstekniska avsättningar)	Solvenskapitalkrav brutto
Teckningsrisk vid livförsäkring		C0020	C0030	C0040	C0050	C0060	C0070	C0080
Dödsfallsrisk	R0100
Livsfallsrisk	R0200
Invaliditets- och sjukrisk	R0300
Annullationsrisk	R0400
risk för ökning av andelen annullationer	R0410
risk för minskning av andelen annullationer	R0420
massannullationsrisk	R0430
Kostnadsrisk vid livförsäkring	R0500
Omprövningsrisk	R0600
Katastrofrisk vid livförsäkring	R0700
Diversifiering inom riskmodulen för livförsäkring	R0800
Total teckningsrisk vid livförsäkring	R0900

		Företagsspecika parametrar
Ytterligare detaljer omprövningsrisk		C0090
Faktor som tillämpas för omprövningschock	R1000

S.26.04.01

Solvenskapitalkrav – teckningsrisk vid sjukförsäkring

Artikel 112	Z0010

Använda förenklingar		C0010
Förenklingar – dödsfallsrisk vid sjukförsäkring	R0010
Förenklingar – livsfallsrisk vid sjukförsäkring	R0020
Förenklingar – sjukvårdskostnader inom invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring	R0030
Förenklingar – inkomstskydd vid invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring	R0040
Förenklingar – annullationsrisk SLT	R0050
Förenklingar – annullationsrisk NSLT	R0051
Förenklingar – kostnadsrisk vid sjukförsäkring	R0060

		Initiala absoluta värden före chock		Absoluta värden efter chock
		Tillgångar	Skulder	Tillgångar	Skulder (efter förlusttäckningskapacitet i försäkringstekniska avsättningar)	Solvenskapitalkrav netto	Skulder (före förlusttäckningskapacitet i försäkringstekniska avsättningar)	Solvenskapitalkrav brutto
Teckningsrisk vid SLT sjukförsäkring		C0020	C0030	C0040	C0050	C0060	C0070	C0080
Dödsfallsrisk vid sjukförsäkring	R0100
Livsfallsrisk vid sjukförsäkring	R0200
Invaliditets- och sjuklighetsrisk vid sjukförsäkring	R0300
Sjukvårdskostnad	R0310
ökning av sjukvårdsbetalningar	R0320
minskning av sjukvårdsbetalningar	R0330
Inkomstskydd	R0340
Annullationsrisk vid SLT sjukförsäkring	R0400
risk för ökning av andelen annullationer	R0410
risk för minskning av andelen annullationer	R0420
massannullationsrisk	R0430
Kostnadsrisk vid sjukförsäkring	R0500
Omprövningsrisk vid sjukförsäkring	R0600
Diversifiering inom teckningsrisk vid SLT sjukförsäkring	R0700
Total teckningsrisk SLT sjukförsäkring	R0800

		Företagsspecika parametrar
Ytterligare detaljer omprövningsrisk		C0090
Faktor som tillämpas för omprövningschock	R0900

		Standardavvikelse för premierisk			Standardavvikelse för reservrisk	Volymmått för premie- och reservrisk
		Företagsspecika parametrar Standardavvikelse	Företagsspecika parametrar Företagsspecifik standardavvikelse brutto/netto	Företagsspecika parametrar Justeringsfaktor för icke-proportionell återförsäkring	Företagsspecika parametrar	Vprem	Vres	Geografisk diversifiering	V
Premie- och reservrisk NSLT sjukförsäkring		C0100	C0110	C0120	C0130	C0140	C0150	C0160	C0170
Sjukvårdsförsäkring och proportionell återförsäkring	R1000
Försäkring avseende inkomstskydd och proportionell återförsäkring	R1010
Trygghetsförsäkring vid arbetsskada och proportionell återförsäkring	R1020
Icke-proportionell sjukåterförsäkring	R1030
Sammanlagt volymmått	R1040
Kombinerad standardavvikelse	R1050

		Solvenskapitalkrav
		C0180
Premie- och reservrisk vid NSLT sjukförsäkring	R1100

		Initiala absoluta värden före chock		Absoluta värden efter chock
		Tillgångar	Skulder	Tillgångar	Skulder	Solvenskapitalkrav
Annullationsrisk NSLT sjukförsäkring		C0190	C0200	C0210	C0220	C0230
Annullationsrisk NSLT sjukförsäkring	R1200

		Solvenskapitalkrav
		C0240
Diversifiering inom teckningsrisk från NSLT sjukförsäkring	R1300
Total teckningsrisk NSLT sjukförsäkring	R1400

		Solvenskapitalkrav netto	Solvenskapitalkrav brutto
Katastrofrisk vid sjukförsäkring		C0250	C0260
Massolycksrisk	R1500
Koncentration av olycksrisk	R1510
Pandemirisk	R1520
Diversifiering inom katastrofrisk från sjukförsäkring	R1530
Total katastrofrisk vid sjukförsäkring	R1540

		Solvenskapitalkrav netto	Solvenskapitalkrav brutto
Total teckningsrisk vid sjukförsäkring		C0270	C0280
Diversifiering inom riskmodulen för sjukförsäkring	R1600
Total teckningsrisk vid sjukförsäkring	R1700

S.26.04.04

Solvenskapitalkrav – teckningsrisk vid sjukförsäkring

Artikel 112	Z0010

Använda förenklingar		C0010
Förenklingar – dödsfallsrisk vid sjukförsäkring	R0010
Förenklingar – livsfallsrisk vid sjukförsäkring	R0020
Förenklingar – sjukvårdskostnader inom invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring	R0030
Förenklingar – inkomstskydd vid invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring	R0040
Förenklingar – annullationsrisk SLT	R0050
Förenklingar – annullationsrisk NSLT	R0051
Förenklingar – kostnadsrisk vid sjukförsäkring	R0060

		Initiala absoluta värden före chock		Absoluta värden efter chock
		Tillgångar	Skulder	Tillgångar	Skulder (efter förlusttäckningskapacitet i försäkringstekniska avsättningar)	Solvenskapitalkrav netto	Skulder (före förlusttäckningskapacitet i försäkringstekniska avsättningar)	Solvenskapitalkrav brutto
Teckningsrisk vid SLT sjukförsäkring		C0020	C0030	C0040	C0050	C0060	C0070	C0080
Dödsfallsrisk vid sjukförsäkring	R0100
Livsfallsrisk vid sjukförsäkring	R0200
Invaliditets- och sjuklighetsrisk vid sjukförsäkring	R0300
Sjukvårdskostnad	R0310
ökning av sjukvårdsbetalningar	R0320
minskning av sjukvårdsbetalningar	R0330
Inkomstskydd	R0340
Annullationsrisk vid SLT sjukförsäkring	R0400
risk för ökning av andelen annullationer	R0410
risk för minskning av andelen annullationer	R0420
massannullationsrisk	R0430
Kostnadsrisk vid sjukförsäkring	R0500
Omprövningsrisk vid sjukförsäkring	R0600
Diversifiering inom teckningsrisk vid SLT sjukförsäkring	R0700
Total teckningsrisk SLT sjukförsäkring	R0800

		Företagsspecika parametrar
Ytterligare detaljer omprövningsrisk		C0090
Faktor som tillämpas för omprövningschock	R0900

		Standardavvikelse för premierisk			Standardavvikelse för reservrisk	Volymmått för premie- och reservrisk
		Företagsspecika parametrar Standardavvikelse	Företagsspecika parametrar Företagsspecifik standardavvikelse brutto/netto	Företagsspecika parametrar Justeringsfaktor för icke-proportionell återförsäkring	Företagsspecika parametrar	Vprem	Vres	Geografisk diversifiering	V
Premie- och reservrisk NSLT sjukförsäkring		C0100	C0110	C0120	C0130	C0140	C0150	C0160	C0170
Sjukvårdsförsäkring och proportionell återförsäkring	R1000
Försäkring avseende inkomstskydd och proportionell återförsäkring	R1010
Trygghetsförsäkring vid arbetsskada och proportionell återförsäkring	R1020
Icke-proportionell sjukåterförsäkring	R1030
Sammanlagt volymmått	R1040
Kombinerad standardavvikelse	R1050

		Solvenskapitalkrav
		C0180
Premie- och reservrisk vid NSLT sjukförsäkring	R1100

		Initiala absoluta värden före chock		Absoluta värden efter chock
		Tillgångar	Skulder	Tillgångar	Skulder	Solvenskapitalkrav
Annullationsrisk NSLT sjukförsäkring		C0190	C0200	C0210	C0220	C0230
Annullationsrisk NSLT sjukförsäkring	R1200

		Solvenskapitalkrav
		C0240
Diversifiering inom teckningsrisk från NSLT sjukförsäkring	R1300
Total teckningsrisk NSLT sjukförsäkring	R1400

		Solvenskapitalkrav netto	Solvenskapitalkrav brutto
Katastrofrisk vid sjukförsäkring		C0250	C0260
Massolycksrisk	R1500
Koncentration av olycksrisk	R1510
Pandemirisk	R1520
Diversifiering inom katastrofrisk från sjukförsäkring	R1530
Total katastrofrisk vid sjukförsäkring	R1540

		Solvenskapitalkrav netto	Solvenskapitalkrav brutto
Total teckningsrisk vid sjukförsäkring		C0270	C0280
Diversifiering inom riskmodulen för sjukförsäkring	R1600
Total teckningsrisk vid sjukförsäkring	R1700

SR.26.04.01

Solvenskapitalkrav – teckningsrisk vid sjukförsäkring

Artikel 112	Z0010
Separat fond/matchningsjusteringsportfölj eller återstående del	Z0020
Fond-/portföljnummer	Z0030

Använda förenklingar		C0010
Förenklingar – dödsfallsrisk vid sjukförsäkring	R0010
Förenklingar – livsfallsrisk vid sjukförsäkring	R0020
Förenklingar – sjukvårdskostnader inom invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring	R0030
Förenklingar – inkomstskydd vid invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring	R0040
Förenklingar – annullationsrisk SLT	R0050
Förenklingar – annullationsrisk NSLT	R0051
Förenklingar – kostnadsrisk vid sjukförsäkring	R0060

		Initiala absoluta värden före chock		Absoluta värden efter chock
		Tillgångar	Skulder	Tillgångar	Skulder (efter förlusttäckningskapacitet i försäkringstekniska avsättningar)	Solvenskapitalkrav netto	Skulder (före förlusttäckningskapacitet i försäkringstekniska avsättningar)	Solvenskapitalkrav brutto
Teckningsrisk vid SLT sjukförsäkring		C0020	C0030	C0040	C0050	C0060	C0070	C0080
Dödsfallsrisk vid sjukförsäkring	R0100
Livsfallsrisk vid sjukförsäkring	R0200
Invaliditets- och sjuklighetsrisk vid sjukförsäkring	R0300
Sjukvårdskostnad	R0310
ökning av sjukvårdsbetalningar	R0320
minskning av sjukvårdsbetalningar	R0330
Inkomstskydd	R0340
Annullationsrisk vid SLT sjukförsäkring	R0400
risk för ökning av andelen annullationer	R0410
risk för minskning av andelen annullationer	R0420
massannullationsrisk	R0430
Kostnadsrisk vid sjukförsäkring	R0500
Omprövningsrisk vid sjukförsäkring	R0600
Diversifiering inom teckningsrisk vid SLT sjukförsäkring	R0700
Total teckningsrisk SLT sjukförsäkring	R0800

		Företagsspecika parametrar
Ytterligare detaljer omprövningsrisk		C0090
Faktor som tillämpas för omprövningschock	R0900

		Standardavvikelse för premierisk			Standardavvikelse för reservrisk	Volymmått för premie- och reservrisk
		Företagsspecika parametrar Standardavvikelse	Företagsspecika parametrar Företagsspecifik standardavvikelse brutto/netto	Företagsspecika parametrar Justeringsfaktor för icke-proportionell återförsäkring	Företagsspecika parametrar	Vprem	Vres	Geografisk diversifiering	V
Premie- och reservrisk NSLT sjukförsäkring		C0100	C0110	C0120	C0130	C0140	C0150	C0160	C0170
Sjukvårdsförsäkring och proportionell återförsäkring	R1000
Försäkring avseende inkomstskydd och proportionell återförsäkring	R1010
Trygghetsförsäkring vid arbetsskada och proportionell återförsäkring	R1020
Icke-proportionell sjukåterförsäkring	R1030
Sammanlagt volymmått	R1040
Kombinerad standardavvikelse	R1050

		Solvenskapitalkrav
		C0180
Premie- och reservrisk vid NSLT sjukförsäkring	R1100

		Initiala absoluta värden före chock		Absoluta värden efter chock
		Tillgångar	Skulder	Tillgångar	Skulder	Solvenskapitalkrav
Annullationsrisk NSLT sjukförsäkring		C0190	C0200	C0210	C0220	C0230
Annullationsrisk NSLT sjukförsäkring	R1200

		Solvenskapitalkrav
		C0240
Diversifiering inom teckningsrisk från NSLT sjukförsäkring	R1300
Total teckningsrisk NSLT sjukförsäkring	R1400

		Solvenskapitalkrav netto	Solvenskapitalkrav brutto
Katastrofrisk vid sjukförsäkring		C0250	C0260
Massolycksrisk	R1500
Koncentration av olycksrisk	R1510
Pandemirisk	R1520
Diversifiering inom katastrofrisk från sjukförsäkring	R1530
Total katastrofrisk vid sjukförsäkring	R1540

		Solvenskapitalkrav netto	Solvenskapitalkrav brutto
Total teckningsrisk vid sjukförsäkring		C0270	C0280
Diversifiering inom riskmodulen för sjukförsäkring	R1600
Total teckningsrisk vid sjukförsäkring	R1700

S.26.05.01

Solvenskapitalkrav – teckningsrisk vid skadeförsäkring

Artikel 112	Z0010

Använda förenklingar		C0010
Förenklingar för captivebolag – premie- och reservrisk	R0010
Använda förenklingar – Annullationsrisk vid skadeförsäkring	R0011

		Standardavvikelse för premierisk			Standardavvikelse för reservrisk	Volymmått för premie- och reservrisk
		Företagsspecika parametrar Standardavvikelse	Företagsspecika parametrar Företagsspecifik standardavvikelse brutto/netto	Företagsspecika parametrar Justeringsfaktor för icke-proportionell återförsäkring	Företagsspecika parametrar	Vprem	Vres	Geografisk diversifiering	V
Premie- och reservrisk vid skadeförsäkring		C0020	C0030	C0040	C0050	C0060	C0070	C0080	C0090
Motorfordonsansvar	R0100
Motorfordon, övriga klasser	R0110
Sjöfart, luftfart, transport	R0120
Brand och annan skada på egendom	R0130
Allmän ansvarighet	R0140
Kredit och borgen	R0150
Rättsskydd	R0160
Assistansförsäkring	R0170
Försäkring mot ekonomiska förluster	R0180
Icke-proportionell återförsäkring – egendom	R0190
Icke-proportionell återförsäkring – olycksfall	R0200
Icke-proportionell återförsäkring – sjö-, luftfart- och transport	R0210
Sammanlagt volymmått	R0220
Kombinerad standardavvikelse	R0230

		Solvenskapitalkrav
		C0100
Premie- och reservrisk vid skadeförsäkring	R0300

		Initiala absoluta värden före chock		Absoluta värden efter chock
		Tillgångar	Skulder	Tillgångar	Skulder	Solvenskapitalkrav
		C0110	C0120	C0130	C0140	C0150
Annullationsrisk vid skadeförsäkring	R0400

		Solvenskapitalkrav
Katastrofrisk vid skadeförsäkring		C0160
Katastrofrisk vid skadeförsäkring	R0500

Total teckningsrisk vid skadeförsäkring
Diversifiering inom teckningsriskmodulen för skadeförsäkring	R0600
Total teckningsrisk vid skadeförsäkring	R0700

S.26.05.04

Solvenskapitalkrav – teckningsrisk vid skadeförsäkring

Artikel 112	Z0010

Använda förenklingar		C0010
Förenklingar för captivebolag – premie- och reservrisk	R0010
Använda förenklingar – Annullationsrisk vid skadeförsäkring	R0011

		Standardavvikelse för premierisk			Standardavvikelse för reservrisk	Volymmått för premie- och reservrisk
		Företagsspecika parametrar Standardavvikelse	Företagsspecika parametrar Företagsspecifik standardavvikelse brutto/netto	Företagsspecika parametrar Justeringsfaktor för icke-proportionell återförsäkring	Företagsspecika parametrar	Vprem	Vres	Geografisk diversifiering	V
Premie- och reservrisk vid skadeförsäkring		C0020	C0030	C0040	C0050	C0060	C0070	C0080	C0090
Motorfordonsansvar	R0100
Motorfordon, övriga klasser	R0110
Sjöfart, luftfart, transport	R0120
Brand och annan skada på egendom	R0130
Allmän ansvarighet	R0140
Kredit och borgen	R0150
Rättsskydd	R0160
Assistansförsäkring	R0170
Försäkring mot ekonomiska förluster	R0180
Icke-proportionell återförsäkring – egendom	R0190
Icke-proportionell återförsäkring – olycksfall	R0200
Icke-proportionell återförsäkring – sjö-, luftfart- och transport	R0210
Sammanlagt volymmått	R0220
Kombinerad standardavvikelse	R0230

		Solvenskapitalkrav
		C0100
Premie- och reservrisk vid skadeförsäkring	R0300

		Initiala absoluta värden före chock		Absoluta värden efter chock
		Tillgångar	Skulder	Tillgångar	Skulder	Solvenskapitalkrav
Annullationsrisk vid skadeförsäkring		C0110	C0120	C0130	C0140	C0150
Annullationsrisk vid skadeförsäkring	R0400

		Solvenskapitalkrav
Katastrofrisk vid skadeförsäkring		C0160
Katastrofrisk vid skadeförsäkring	R0500

Total teckningsrisk vid skadeförsäkring
Diversifiering inom teckningsriskmodulen för skadeförsäkring	R0600
Total teckningsrisk vid skadeförsäkring	R0700

SR.26.05.01

Solvenskapitalkrav – teckningsrisk vid skadeförsäkring

Artikel 112	Z0010
Separat fond/matchningsjusteringsportfölj eller återstående del	Z0020
Fond-/portföljnummer	Z0030

Använda förenklingar		C0010
Förenklingar för captivebolag – premie- och reservrisk	R0010
Använda förenklingar – Annullationsrisk vid skadeförsäkring	R0011

		Standardavvikelse för premierisk			Standardavvikelse för reservrisk	Volymmått för premie- och reservrisk
		Företagsspecika parametrar Standardavvikelse	Företagsspecika parametrar Företagsspecifik standardavvikelse brutto/netto	Företagsspecika parametrar Justeringsfaktor för icke-proportionell återförsäkring	Företagsspecika parametrar	Vprem	Vres	Geografisk diversifiering	V
Premie- och reservrisk vid skadeförsäkring		C0020	C0030	C0040	C0050	C0060	C0070	C0080	C0090
Motorfordonsansvar	R0100
Motorfordon, övriga klasser	R0110
Sjöfart, luftfart, transport	R0120
Brand och annan skada på egendom	R0130
Allmän ansvarighet	R0140
Kredit och borgen	R0150
Rättsskydd	R0160
Assistansförsäkring	R0170
Försäkring mot ekonomiska förluster	R0180
Icke-proportionell återförsäkring – egendom	R0190
Icke-proportionell återförsäkring – olycksfall	R0200
Icke-proportionell återförsäkring – sjö-, luftfart- och transport	R0210
Sammanlagt volymmått	R0220
Kombinerad standardavvikelse	R0230

		Solvenskapitalkrav
		C0100
Premie- och reservrisk vid skadeförsäkring	R0300

		Initiala absoluta värden före chock		Absoluta värden efter chock
		Tillgångar	Skulder	Tillgångar	Skulder	Solvenskapitalkrav
Annullationsrisk vid skadeförsäkring		C0110	C0120	C0130	C0140	C0150
Annullationsrisk vid skadeförsäkring	R0400

		Solvenskapitalkrav
Katastrofrisk vid skadeförsäkring		C0160
Katastrofrisk vid skadeförsäkring	R0500

Total teckningsrisk vid skadeförsäkring
Diversifiering inom teckningsriskmodulen för skadeförsäkring	R0600
Total teckningsrisk vid skadeförsäkring	R0700

S.26.06.01

Solvenskapitalkrav – operativ risk

Artikel 112	Z0010

		Kapitalkrav
Operativ risk – information om försäkringstekniska avsättningar		C0020
Försäkringstekniska avsättningar, brutto livförsäkring (exklusive riskmarginal)	R0100
Försäkringstekniska avsättningar, brutto fondförsäkring liv (exklusive riskmarginal)	R0110
Försäkringstekniska avsättningar, brutto skadeförsäkring (exklusive riskmarginal)	R0120
Kapitalkravet för operativ risk baserat på försäkringstekniska avsättningar	R0130
Operativ risk – Information om intjänade premier
Premieintäkt livförsäkring brutto (föregående 12 månader)	R0200
Premieintäkt fondförsäkring liv brutto (föregående 12 månader)	R0210
Premieintäkt skadeförsäkring brutto (föregående 12 månader)	R0220
Premieintäkt livförsäkring brutto (12 månader före de föregående 12 månaderna)	R0230
Premieintäkt fondförsäkring liv brutto (12 månader före de föregående 12 månaderna)	R0240
Premieintäkt skadeförsäkring brutto (12 månader före de föregående 12 månaderna)	R0250
Kapitalkravet för operativ risk baserat på premieintäkt	R0260
Operativ risk – beräkning av solvenskapitalkravet
Kapitalkrav för operativ risk innan tak appliceras	R0300
Procentandel av det primära solvenskapitalkravet	R0310
Kapitalkrav för operativ risk efter att tak applicerats	R0320
Uppkomna kostnader avseende fondförsäkringsverksamhet (föregående 12 månader)	R0330
Totalt kapitalkrav för operativ risk	R0340

S.26.06.04

Solvenskapitalkrav – operativ risk

Artikel 112	Z0010

		Kapitalkrav
Operativ risk – information om försäkringstekniska avsättningar		C0020
Försäkringstekniska avsättningar, brutto livförsäkring (exklusive riskmarginal)	R0100
Försäkringstekniska avsättningar, brutto fondförsäkring liv (exklusive riskmarginal)	R0110
Försäkringstekniska avsättningar, brutto skadeförsäkring (exklusive riskmarginal)	R0120
Kapitalkravet för operativ risk baserat på försäkringstekniska avsättningar	R0130
Operativ risk – Information om intjänade premier
Premieintäkt livförsäkring brutto (föregående 12 månader)	R0200
Premieintäkt fondförsäkring liv brutto (föregående 12 månader)	R0210
Premieintäkt skadeförsäkring brutto (föregående 12 månader)	R0220
Premieintäkt livförsäkring brutto (12 månader före de föregående 12 månaderna)	R0230
Premieintäkt fondförsäkring liv brutto (12 månader före de föregående 12 månaderna)	R0240
Premieintäkt skadeförsäkring brutto (12 månader före de föregående 12 månaderna)	R0250
Kapitalkravet för operativ risk baserat på premieintäkt	R0260
Operativ risk – beräkning av solvenskapitalkravet
Kapitalkrav för operativ risk innan tak appliceras	R0300
Procentandel av det primära solvenskapitalkravet	R0310
Kapitalkrav för operativ risk efter att tak applicerats	R0320
Uppkomna kostnader avseende fondförsäkringsverksamhet (föregående 12 månader)	R0330
Totalt kapitalkrav för operativ risk	R0340

SR.26.06.01

Solvenskapitalkrav – operativ risk

Artikel 112	Z0010
Separat fond/matchningsjusteringsportfölj eller återstående del	Z0020
Fond-/portföljnummer	Z0030

		Kapitalkrav
Operativ risk – information om försäkringstekniska avsättningar		C0020
Försäkringstekniska avsättningar, brutto livförsäkring (exklusive riskmarginal)	R0100
Försäkringstekniska avsättningar, brutto fondförsäkring liv (exklusive riskmarginal)	R0110
Försäkringstekniska avsättningar, brutto skadeförsäkring (exklusive riskmarginal)	R0120
Kapitalkravet för operativ risk baserat på försäkringstekniska avsättningar	R0130
Operativ risk – Information om intjänade premier
Premieintäkt livförsäkring brutto (föregående 12 månader)	R0200
Premieintäkt fondförsäkring liv brutto (föregående 12 månader)	R0210
Premieintäkt skadeförsäkring brutto (föregående 12 månader)	R0220
Premieintäkt livförsäkring brutto (12 månader före de föregående 12 månaderna)	R0230
Premieintäkt fondförsäkring liv brutto (12 månader före de föregående 12 månaderna)	R0240
Premieintäkt skadeförsäkring brutto (12 månader före de föregående 12 månaderna)	R0250
Kapitalkravet för operativ risk baserat på premieintäkt	R0260
Operativ risk – beräkning av solvenskapitalkravet
Kapitalkrav för operativ risk innan tak appliceras	R0300
Procentandel av det primära solvenskapitalkravet	R0310
Kapitalkrav för operativ risk efter att tak applicerats	R0320
Uppkomna kostnader avseende fondförsäkringsverksamhet (föregående 12 månader)	R0330
Totalt kapitalkrav för operativ risk	R0340

S.26.07.01

Solvenskapitalkrav – förenklingar

Artikel 112	Z0010
Valuta för ränterisk (captivebolag)	Z0040

Marknadsrisk		Kreditkvalitetssteg
Spreadrisk (obligationer och lån) (inklusive captivebolag)		0	1	2	3	4	5	6	Inga tillgängliga kreditvärderingar
		C0010	C0020	C0030	C0040	C0050	C0060	C0070	C0080
Marknadsvärde	R0010
Modifierad löptid	R0020

		C0090
Ökning inom försäkringstekniska avsättningar för indexreglerade avtal och fondförsäkringsavtal	R0030

		Kapitalkrav
Ränterisk (captivebolag)		Höjd räntesats	Sänkt räntesats
		C0100	C0110
Valuta	R0040

Risksumma

Risksumma t+1

Återköpsbelastning

Bästa skattning

Genomsnittlig kurs t+1

Genomsnittlig kurs t+2

Modifierad löptid

Genomsnittlig avvecklingsperiod

Avvecklingsintensitet

Betalningar

Genomsnittlig inflationstakt

Teckningsrisk vid livförsäkring

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

C0190

C0200

C0210

C0220

Dödsfallsrisk

R0100

Livsfallsrisk

R0110

Invaliditets- och sjukrisk

R0120

Annullationsrisk

Annullationsrisk (upp)

R0130

Annullationsrisk (ned)

R0140

Kostnadsrisk vid livförsäkring

R0150

Katastrofrisk vid livförsäkring

R0160

Risksumma

Risksumma t+1

Återköpsbelastning

Bästa skattning

Genomsnittlig kurs t+1

Genomsnittlig kurs t+2

Modifierad löptid

Genomsnittlig avvecklingsperiod

Avvecklingsintensitet

Betalningar

Genomsnittlig inflationstakt

Teckningsrisk vid livförsäkring

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

C0190

C0200

C0210

C0220

Teckningsrisk vid sjukförsäkring

Dödsfallsrisk vid sjukförsäkring

R0200

Livsfallsrisk vid sjukförsäkring

R0210

Invaliditets- och sjukrisk för sjukförsäkring (sjukvårdskostnader)

R0220

Invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring (inkomstskydd)

R0230

Annullationsrisk vid sjukförsäkring

Annullationsrisk (upp)

R0240

Annullationsrisk (ned)

R0250

Kostnadsrisk vid sjukförsäkring

R0260

Marknadsrisk – Koncentrationsrisk inom marknadsrisk		C0300
Andel av skuldportfölj	R0300

Förenklingar vid naturkatastrofer		C0330
Storm	R0400
Hagel	R0410
Jordbävning	R0420
Översvämning	R0430
Jordskred	R0060

S.26.07.04

Solvenskapitalkrav – förenklingar

Artikel 112	Z0010
Valuta för ränterisk (captivebolag)	Z0040

Marknadsrisk		Kreditkvalitetssteg
Spreadrisk (obligationer och lån) (inklusive captivebolag)		0	1	2	3	4	5	6	Inga tillgängliga kreditvärderingar
		C0010	C0020	C0030	C0040	C0050	C0060	C0070	C0080
Marknadsvärde	R0010
Modifierad löptid	R0020

		C0090
Ökning inom försäkringstekniska avsättningar för indexreglerade avtal och fondförsäkringsavtal	R0030

		Kapitalkrav
Ränterisk (captivebolag)		Höjd räntesats	Sänkt räntesats
		C0100	C0110
Valuta 1	R0040

Risksumma

Risksumma t+1

Återköpsbelastning

Bästa skattning

Genomsnittlig kurs t+1

Genomsnittlig kurs t+2

Modifierad löptid

Genomsnittlig avvecklingsperiod

Avvecklingsintensitet

Betalningar

Genomsnittlig inflationstakt

Teckningsrisk vid livförsäkring

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

C0190

C0200

C0210

C0220

Dödsfallsrisk

R0100

Livsfallsrisk

R0110

Invaliditets- och sjukrisk

R0120

Annullationsrisk

Annullationsrisk (upp)

R0130

Annullationsrisk (ned)

R0140

Kostnadsrisk vid livförsäkring

R0150

Katastrofrisk vid livförsäkring

R0160

Risksumma

Risksumma t+1

Återköpsbelastning

Bästa skattning

Genomsnittlig kurs t+1

Genomsnittlig kurs t+2

Modifierad löptid

Genomsnittlig avvecklingsperiod

Avvecklingsintensitet

Betalningar

Genomsnittlig inflationstakt

Teckningsrisk vid livförsäkring

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

C0190

C0200

C0210

C0220

Teckningsrisk vid sjukförsäkring

Dödsfallsrisk vid sjukförsäkring

R0200

Livsfallsrisk vid sjukförsäkring

R0210

Invaliditets- och sjukrisk för sjukförsäkring (sjukvårdskostnader)

R0220

Invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring (inkomstskydd)

R0230

Annullationsrisk vid sjukförsäkring

Annullationsrisk (upp)

R0240

Annullationsrisk (ned)

R0250

Kostnadsrisk vid sjukförsäkring

R0260

Marknadsrisk – Koncentrationsrisk inom marknadsrisk		C0300
Andel av skuldportfölj	R0300

Förenklingar vid naturkatastrofer		C0330
Storm	R0400
Hagel	R0410
Jordbävning	R0420
Översvämning	R0430
Jordskred	R0060

SR.26.07.01

Solvenskapitalkrav – förenklingar

Artikel 112	Z0010
Separat fond/matchningsjusteringsportfölj eller återstående del	Z0020
Fond-/portföljnummer	Z0030
Valuta för ränterisk (captivebolag)	Z0040

Marknadsrisk		Kreditkvalitetssteg
Spreadrisk (obligationer och lån) (inklusive captivebolag)		0	1	2	3	4	5	6	Inga tillgängliga kreditvärderingar
		C0010	C0020	C0030	C0040	C0050	C0060	C0070	C0080
Marknadsvärde	R0010
Modifierad löptid	R0020

		C0090
Ökning inom försäkringstekniska avsättningar för indexreglerade avtal och fondförsäkringsavtal	R0030

		Kapitalkrav
Ränterisk (captivebolag)		Höjd räntesats	Sänkt räntesats
		C0100	C0110
Valuta	R0040

Risksumma

Risksumma t+1

Återköpsbelastning

Bästa skattning

Genomsnittlig kurs t+1

Genomsnittlig kurs t+2

Modifierad löptid

Genomsnittlig avvecklingsperiod

Avvecklingsintensitet

Betalningar

Genomsnittlig inflationstakt

Teckningsrisk vid livförsäkring

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

C0190

C0200

C0210

C0220

Dödsfallsrisk

R0100

Livsfallsrisk

R0110

Invaliditets- och sjukrisk

R0120

Annullationsrisk

Annullationsrisk (upp)

R0130

Annullationsrisk (ned)

R0140

Kostnadsrisk vid livförsäkring

R0150

Katastrofrisk vid livförsäkring

R0160

Risksumma

Risksumma t+1

Återköpsbelastning

Bästa skattning

Genomsnittlig kurs t+1

Genomsnittlig kurs t+2

Modifierad löptid

Genomsnittlig avvecklingsperiod

Avvecklingsintensitet

Betalningar

Genomsnittlig inflationstakt

Teckningsrisk vid livförsäkring

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

C0190

C0200

C0210

C0220

Teckningsrisk vid sjukförsäkring

Dödsfallsrisk vid sjukförsäkring

R0200

Livsfallsrisk vid sjukförsäkring

R0210

Invaliditets- och sjukrisk för sjukförsäkring (sjukvårdskostnader)

R0220

Invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring (inkomstskydd)

R0230

Annullationsrisk vid sjukförsäkring

Annullationsrisk (upp)

R0240

Annullationsrisk (ned)

R0250

Kostnadsrisk vid sjukförsäkring

R0260

Marknadsrisk – Koncentrationsrisk inom marknadsrisk		C0300
Andel av skuldportfölj	R0300

Förenklingar vid naturkatastrofer		C0330
Storm	R0400
Hagel	R0410
Jordbävning	R0420
Översvämning	R0430
Jordskred	R0060

S.26.08.01

Solvenskapitalkrav – för företag som använder en intern modell (partiell eller fullständig)

		Solvenskapitalkrav	Fördelning av justeringar på grund av separata fonder och matchningsjusteringsportföljer	Beaktande av framtida förvaltningsåtgärder avseende försäkringstekniska avsättningar och/eller uppskjutna skatter	Modellerat belopp	Riskbeskrivning
		C0010	C0050	C0060	C0070	C0080
Risktyp
Total fristående risk	R0010
Total diversifiering	R0020
Total diversifierad risk före skatt	R0030
Total diversifierad risk efter skatt	R0040
Förlusttäckningskapacitet i uppskjutna skatter	R0050
Förlusttäckningskapacitet i försäkringstekniska avsättningar	R0060
Total marknads- och kreditrisk	R0070
Marknads- och kreditrisk – diversifierad	R0080
Ränterisk	R0090
Räntevolatilitetsrisk	R0100
Inflationsrisk	R0110
Aktiekursrisk	R0120
Aktievolatilitetsrisk	R0130
Fastighetsrisk	R0140
Valutarisk	R0150
Kreditspreadrisk	R0160
Kredithändelserisk (migration och fallissemang)	R0170
Kreditriskbelopp (spread, migration och fallissemang)	R0180
Kredithändelserisk som inte täcks av marknads- och kreditrisk	R0190
Kredithändelserisk som inte täcks av marknads- och kreditrisk – diversifierad	R0200
Basrisk för finansiella instrument	R0210
Derivatrisk	R0220
Ägarintresse	R0230
Likviditetsrisk	R0240
Pensionsrisk	R0250
Koncentrationsrisk	R0260
Total affärsrisk	R0270
Total affärsrisk – diversifierad	R0280
Total teckningsrisk	R0290
Total teckningsrisk – diversifierad	R0300
Total teckningsrisk vid skadeförsäkring netto	R0310
Total teckningsrisk vid skadeförsäkring netto – diversifierad	R0320
Naturkatastrofrisk netto	R0330
Risk för katastrof orsakad av människan, netto	R0340
Reservrisk brutto	R0350
Bruttopremierisk	R0360
Total teckningsrisk vid livförsäkring och sjukförsäkring	R0370
Total teckningsrisk vid livförsäkring och sjukförsäkring – diversifierad	R0380
Dödsfallsrisk	R0390
Livsfallsrisk	R0400
Invaliditets- och sjukrisk	R0410
Annullation	R0420
Kostnadsrisk	R0430
Omprövningsrisk	R0440
Katastrofrisk	R0450
Trendrisk	R0460
Nivårisk	R0470
Total operativ risk	R0480
Total operativ risk – diversifierad	R0490
Annan risk	R0500
Memorandumpost: Beskrivning av annan risk	R0510

Modellerade specifika risker		Modelleras uttryckligen i sin egen modul.	Marknad och kredit	Skadeförsäkring	Liv- och sjukförsäkring	Operativ	Annan
		C0140	C0150	C0160	C0170	C0180	C0190
Inflationsrisk	R0700
Spreadrisk statsobligationer	R0710
Ägarintresse	R0720
Likviditetsrisk	R0730
Pensionsrisk	R0740
Koncentrationsrisk	R0750
Basrisk för finansiella instrument	R0760
Derivatrisk	R0770
Katastrofrisk + invaliditets- och sjukrisk vid livförsäkring	R0780
Livförsäkring och SLT sjukförsäkring	R0790
Risk för naturkatastrof + katastrof orsakad av människan	R0800
Premierisk + reservrisk + naturkatastrofrisk	R0810
Skadeförsäkring och NSLT sjukförsäkring	R0820

S.26.08.04

Solvenskapitalkrav – för företag som använder en intern modell (partiell eller fullständig)

		Solvenskapitalkrav	Fördelning av justeringar på grund av separata fonder och matchningsjusteringsportföljer	Beaktande av framtida förvaltningsåtgärder avseende försäkringstekniska avsättningar och/eller uppskjutna skatter	Modellerat belopp	Riskbeskrivning
		C0010	C0050	C0060	C0070	C0080
Risktyp
Total fristående risk	R0010
Total diversifiering	R0020
Total diversifierad risk före skatt	R0030
Total diversifierad risk efter skatt	R0040
Förlusttäckningskapacitet i uppskjutna skatter	R0050
Förlusttäckningskapacitet i försäkringstekniska avsättningar	R0060
Total marknads- och kreditrisk	R0070
Marknads- och kreditrisk – diversifierad	R0080
Ränterisk	R0090
Räntevolatilitetsrisk	R0100
Inflationsrisk	R0110
Aktiekursrisk	R0120
Aktievolatilitetsrisk	R0130
Fastighetsrisk	R0140
Valutarisk	R0150
Kreditspreadrisk	R0160
Kredithändelserisk (migration och fallissemang)	R0170
Kreditriskbelopp (spread, migration och fallissemang)	R0180
Kredithändelserisk som inte täcks av marknads- och kreditrisk	R0190
Kredithändelserisk som inte täcks av marknads- och kreditrisk – diversifierad	R0200
Basrisk för finansiella instrument	R0210
Derivatrisk	R0220
Ägarintresse	R0230
Likviditetsrisk	R0240
Pensionsrisk	R0250
Koncentrationsrisk	R0260
Total affärsrisk	R0270
Total affärsrisk – diversifierad	R0280
Total teckningsrisk	R0290
Total teckningsrisk – diversifierad	R0300
Total teckningsrisk vid skadeförsäkring netto	R0310
Total teckningsrisk vid skadeförsäkring netto – diversifierad	R0320
Naturkatastrofrisk netto	R0330
Risk för katastrof orsakad av människan, netto	R0340
Reservrisk brutto	R0350
Bruttopremierisk	R0360
Total teckningsrisk vid livförsäkring och sjukförsäkring	R0370
Total teckningsrisk vid livförsäkring och sjukförsäkring – diversifierad	R0380
Dödsfallsrisk	R0390
Livsfallsrisk	R0400
Invaliditets- och sjukrisk	R0410
Annullation	R0420
Kostnadsrisk	R0430
Omprövningsrisk	R0440
Katastrofrisk	R0450
Trendrisk	R0460
Nivårisk	R0470
Total operativ risk	R0480
Total operativ risk – diversifierad	R0490
Annan risk	R0500
Memorandumpost: Beskrivning av annan risk	R0510

Modellerade specifika risker		Modelleras uttryckligen i sin egen modul.	Marknad och kredit	Skadeförsäkring	Liv- och sjukförsäkring	Operativ	Annan
		C0140	C0150	C0160	C0170	C0180	C0190
Inflationsrisk	R0700
Spreadrisk statsobligationer	R0710
Ägarintresse	R0720
Likviditetsrisk	R0730
Pensionsrisk	R0740
Koncentrationsrisk	R0750
Basrisk för finansiella instrument	R0760
Derivatrisk	R0770
Katastrofrisk + invaliditets- och sjukrisk vid livförsäkring	R0780
Livförsäkring och SLT sjukförsäkring	R0790
Risk för naturkatastrof + katastrof orsakad av människan	R0800
Premierisk + reservrisk + naturkatastrofrisk	R0810
Skadeförsäkring och NSLT sjukförsäkring	R0820

SR.26.08.01

Solvenskapitalkrav – för företag som använder en intern modell (partiell eller fullständig)

Separat fond, matchningsjusteringsportfölj eller återstående del	Z0020
Fond-/portföljnummer	Z0030

		Solvenskapitalkrav	Fördelning av justeringar på grund av separata fonder och matchningsjusteringsportföljer	Beaktande av framtida förvaltningsåtgärder avseende försäkringstekniska avsättningar och/eller uppskjutna skatter	Modellerat belopp	Riskbeskrivning
		C0010	C0050	C0060	C0070	C0080
Risktyp
Total fristående risk	R0010
Total diversifiering	R0020
Total diversifierad risk före skatt	R0030
Total diversifierad risk efter skatt	R0040
Förlusttäckningskapacitet i uppskjutna skatter	R0050
Förlusttäckningskapacitet i försäkringstekniska avsättningar	R0060
Total marknads- och kreditrisk	R0070
Marknads- och kreditrisk – diversifierad	R0080
Ränterisk	R0090
Räntevolatilitetsrisk	R0100
Inflationsrisk	R0110
Aktiekursrisk	R0120
Aktievolatilitetsrisk	R0130
Fastighetsrisk	R0140
Valutarisk	R0150
Kreditspreadrisk	R0160
Kredithändelserisk (migration och fallissemang)	R0170
Kreditriskbelopp (spread, migration och fallissemang)	R0180
Kredithändelserisk som inte täcks av marknads- och kreditrisk	R0190
Kredithändelserisk som inte täcks av marknads- och kreditrisk – diversifierad	R0200
Basrisk för finansiella instrument	R0210
Derivatrisk	R0220
Ägarintresse	R0230
Likviditetsrisk	R0240
Pensionsrisk	R0250
Koncentrationsrisk	R0260
Total affärsrisk	R0270
Total affärsrisk – diversifierad	R0280
Total teckningsrisk	R0290
Total teckningsrisk – diversifierad	R0300
Total teckningsrisk vid skadeförsäkring netto	R0310
Total teckningsrisk vid skadeförsäkring netto – diversifierad	R0320
Naturkatastrofrisk netto	R0330
Risk för katastrof orsakad av människan, netto	R0340
Reservrisk brutto	R0350
Bruttopremierisk	R0360
Total teckningsrisk vid livförsäkring och sjukförsäkring	R0370
Total teckningsrisk vid livförsäkring och sjukförsäkring – diversifierad	R0380
Dödsfallsrisk	R0390
Livsfallsrisk	R0400
Invaliditets- och sjukrisk	R0410
Annullation	R0420
Kostnadsrisk	R0430
Omprövningsrisk	R0440
Katastrofrisk	R0450
Trendrisk	R0460
Nivårisk	R0470
Total operativ risk	R0480
Total operativ risk – diversifierad	R0490
Annan risk	R0500
Memorandumpost: Beskrivning av annan risk	R0510

SR.26.08.04

Solvenskapitalkrav – för företag som använder en intern modell (partiell eller fullständig)

Separat fond, matchningsjusteringsportfölj eller återstående del	Z0020
Fond-/portföljnummer	Z0030

		Solvenskapitalkrav	Fördelning av justeringar på grund av separata fonder och matchningsjusteringsportföljer	Beaktande av framtida förvaltningsåtgärder avseende försäkringstekniska avsättningar och/eller uppskjutna skatter	Modellerat belopp	Riskbeskrivning
		C0010	C0050	C0060	C0070	C0080
Risktyp
Total fristående risk	R0010
Total diversifiering	R0020
Total diversifierad risk före skatt	R0030
Total diversifierad risk efter skatt	R0040
Förlusttäckningskapacitet i uppskjutna skatter	R0050
Förlusttäckningskapacitet i försäkringstekniska avsättningar	R0060
Total marknads- och kreditrisk	R0070
Marknads- och kreditrisk – diversifierad	R0080
Ränterisk	R0090
Räntevolatilitetsrisk	R0100
Inflationsrisk	R0110
Aktiekursrisk	R0120
Aktievolatilitetsrisk	R0130
Fastighetsrisk	R0140
Valutarisk	R0150
Kreditspreadrisk	R0160
Kredithändelserisk (migration och fallissemang)	R0170
Kreditriskbelopp (spread, migration och fallissemang)	R0180
Kredithändelserisk som inte täcks av marknads- och kreditrisk	R0190
Kredithändelserisk som inte täcks av marknads- och kreditrisk – diversifierad	R0200
Basrisk för finansiella instrument	R0210
Derivatrisk	R0220
Ägarintresse	R0230
Likviditetsrisk	R0240
Pensionsrisk	R0250
Koncentrationsrisk	R0260
Total affärsrisk	R0270
Total affärsrisk – diversifierad	R0280
Total teckningsrisk	R0290
Total teckningsrisk – diversifierad	R0300
Total teckningsrisk vid skadeförsäkring netto	R0310
Total teckningsrisk vid skadeförsäkring netto – diversifierad	R0320
Naturkatastrofrisk netto	R0330
Risk för katastrof orsakad av människan, netto	R0340
Reservrisk brutto	R0350
Bruttopremierisk	R0360
Total teckningsrisk vid livförsäkring och sjukförsäkring	R0370
Total teckningsrisk vid livförsäkring och sjukförsäkring – diversifierad	R0380
Dödsfallsrisk	R0390
Livsfallsrisk	R0400
Invaliditets- och sjukrisk	R0410
Annullation	R0420
Kostnadsrisk	R0430
Omprövningsrisk	R0440
Katastrofrisk	R0450
Trendrisk	R0460
Nivårisk	R0470
Total operativ risk	R0480
Total operativ risk – diversifierad	R0490
Annan risk	R0500
Memorandumpost: Beskrivning av annan risk	R0510

S.26.09.01

Intern modell – Marknads- och kreditrisk och känsligheter

		C0010
Typ av volatilitetsjustering som används	R0010
Typ av chockmodell för marknadsrisk	R0020
Typ av chockmodell för kreditrisk	R0030
Täckning av icke-finansiella instrument	R0040

mVaR 99,50 %

mVaR 99,50 % utan övergångsregler FTA

mVaR 99,50 % utan övergångsregler ränta

mVaR 99,50 % utan volatilitetsjustering och andra övergångsregler

mVaR 99,50 % utan matchningsjustering och alla övriga

Marginalfördelning

(forts.)

Medelvärde

Standardavvikelse

mVaR 0,001

mVaR 0,005

mVaR 0,01

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

C0110

Summa marknads- och kreditrisk (nivå 2-komponenter)

R0010

Marknads- och kreditrisk – diversifierad

R0020

Marknads- och kreditrisk – diversifiering

R0030

Fristående marknadsrisk

Summa ränterisk

R0040

varav: Ränterisk – diversifierad

R0050

Ränterisk

R0060

Räntevolatilitetsrisk

R0070

Inflationsrisk

R0080

Summa aktiekursrisk

R0090

varav: Aktiekursrisk – diversifierad

R0100

Aktiekursrisk

R0110

Aktievolatilitetsrisk

R0120

Fastighetsrisk

R0130

Valutarisk

R0140

Summa kreditrisk

R0150

varav: Kreditrisk – diversifierad

R0160

Kredithändelserisk (migration och fallissemang)

R0170

Kreditspreadrisk

R0180

Spreadrisk ”nationella regeringar och centralbanker”

R0190

Annan spreadrisk

R0200

Marginalfördelning

(forts.)

mVaR 0,05

mVaR 0,1

mVaR 0,2

mVaR 0,25

mVaR 0,3

mVaR 0,4

mVaR 0,5

mVaR 0,6

mVaR 0,7

mVaR 0,75

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

C0190

C0200

C0210

Summa marknads- och kreditrisk (nivå 2-komponenter)

R0010

Marknads- och kreditrisk – diversifierad

R0020

Marknads- och kreditrisk – diversifiering

R0030

Fristående marknadsrisk

Summa ränterisk

R0040

varav: Ränterisk – diversifierad

R0050

Ränterisk

R0060

Räntevolatilitetsrisk

R0070

Inflationsrisk

R0080

Summa aktiekursrisk

R0090

varav: Aktiekursrisk – diversifierad

R0100

Aktiekursrisk

R0110

Aktievolatilitetsrisk

R0120

Fastighetsrisk

R0130

Valutarisk

R0140

Summa kreditrisk

R0150

varav: Kreditrisk – diversifierad

R0160

Kredithändelserisk (migration och fallissemang)

R0170

Kreditspreadrisk

R0180

Spreadrisk ”nationella regeringar och centralbanker”

R0190

Annan spreadrisk

R0200

		Marginalvariation///
		mVaR 0,8	mVaR 0,9	mVaR 0,975	mVaR 0,98	mVaR 0,985	mVaR 0,99	mVaR 0,995	mVaR 0,997	mVaR 0,999
		C0220	C0230	C0240	C0250	C0260	C0270	C0280	C0290	C0300
Summa marknads- och kreditrisk (nivå 2-komponenter)	R0010
Marknads- och kreditrisk – diversifierad	R0020
Marknads- och kreditrisk – diversifiering	R0030
Fristående marknadsrisk
Summa ränterisk	R0040
varav: Ränterisk – diversifierad	R0050
Ränterisk	R0060
Räntevolatilitetsrisk	R0070
Inflationsrisk	R0080
Summa aktiekursrisk	R0090
varav: Aktiekursrisk – diversifierad	R0100
Aktiekursrisk	R0110
Aktievolatilitetsrisk	R0120
Fastighetsrisk	R0130
Valutarisk	R0140
Summa kreditrisk	R0150
varav: Kreditrisk – diversifierad	R0160
Kredithändelserisk (migration och fallissemang)	R0170
Kreditspreadrisk	R0180
Spreadrisk ”nationella regeringar och centralbanker”	R0190
Annan spreadrisk	R0200

		Tillgångar	Skulder	Tillgångar minus skulder	Tillgångar utom fondförsäkring	Skulder utom fondförsäkring	Tillgångar utom fondförsäkring minus skulder utom fondförsäkring
		C0310	C0320	C0330	C0340	C0350	C0360
Fristående stressfaktorer
Exponering som är räntekänslig
grundscenario/ingen chock	R0210
Räntor (parallellskift alla löptider)
-100 räntepunkter	R0220
+100 räntepunkter	R0230
-50 räntepunkter	R0240
+50 räntepunkter	R0250
Exponering som är inflationskänslig
grundscenario/ingen chock	R0260
Inflationstakt
-100 räntepunkter	R0270
+100 räntepunkter	R0280
Exponering som är spreadkänslig
grundscenario/ingen chock	R0290
Spread (enhetligt skift för alla löptider och tillgångar)
-100 räntepunkter	R0300
+100 räntepunkter	R0310
Exponering som är känslig för värdet på aktier
grundscenario/ingen chock	R0320
Aktier (enhetligt skift för alla värden)
– 30 %	R0330
+ 30 %	R0340
Exponering som är känslig för egendomsrisk
grundscenario/ingen chock	R0350
Fastigheter (enhetligt skift för alla värden)
– 30 %	R0360
+ 30 %	R0370
Exponering som är känslig för valutarisk
grundscenario/ingen chock	R0380
Valuta (enhetligt skift i växelkurs)
– 10 %	R0390
+ 10 %	R0400
Exponering som är känslig för räntevolatilitet
grundscenario/ingen chock	R0410
Räntevolatilitet ner
– 25 %	R0420
-20 räntepunkter för normala volatiliteter	R0430
Räntevolatilitet upp
+ 25 %	R0440
+20 räntepunkter för normala volatiliteter	R0450
Exponering som är känslig för aktievolatilitet
grundscenario/ingen chock	R0460
Aktievolatilitet ner
– 25 %	R0470
Aktievolatilitet upp
+ 25 %	R0480

S.26.09.04

Intern modell – Marknads- och kreditrisk och känsligheter

		C0010
Typ av chockmodell för marknadsrisk	R0020
Typ av chockmodell för kreditrisk	R0030
Täckning av icke-finansiella instrument	R0040

mVaR 99,50 %

mVaR 99,50 % utan övergångsregler FTA

mVaR 99,50 % utan övergångsregler ränta

mVaR 99,50 % utan volatilitetsjustering och andra övergångsregler

mVaR 99,50 % utan matchningsjustering och alla övriga

Marginalfördelning

(forts.)

Medelvärde

Standardavvikelse

mVaR 0,001

mVaR 0,005

mVaR 0,01

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

C0110

Summa marknads- och kreditrisk (nivå 2-komponenter)

R0010

Marknads- och kreditrisk – diversifierad

R0020

Marknads- och kreditrisk – diversifiering

R0030

Fristående marknadsrisk

Summa ränterisk

R0040

varav: Ränterisk – diversifierad

R0050

Ränterisk

R0060

Räntevolatilitetsrisk

R0070

Inflationsrisk

R0080

Summa aktiekursrisk

R0090

varav: Aktiekursrisk – diversifierad

R0100

Aktiekursrisk

R0110

Aktievolatilitetsrisk

R0120

Fastighetsrisk

R0130

Valutarisk

R0140

Summa kreditrisk

R0150

varav: Kreditrisk – diversifierad

R0160

Kredithändelserisk (migration och fallissemang)

R0170

Kreditspreadrisk

R0180

Spreadrisk ”nationella regeringar och centralbanker”

R0190

Annan spreadrisk

R0200

Marginalfördelning

(forts.)

mVaR 0,05

mVaR 0,1

mVaR 0,2

mVaR 0,25

mVaR 0,3

mVaR 0,4

mVaR 0,5

mVaR 0,6

mVaR 0,7

mVaR 0,75

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

C0190

C0200

C0210

Summa marknads- och kreditrisk (nivå 2-komponenter)

R0010

Marknads- och kreditrisk – diversifierad

R0020

Marknads- och kreditrisk – diversifiering

R0030

Fristående marknadsrisk

Summa ränterisk

R0040

varav: Ränterisk – diversifierad

R0050

Ränterisk

R0060

Räntevolatilitetsrisk

R0070

Inflationsrisk

R0080

Summa aktiekursrisk

R0090

varav: Aktiekursrisk – diversifierad

R0100

Aktiekursrisk

R0110

Aktievolatilitetsrisk

R0120

Fastighetsrisk

R0130

Valutarisk

R0140

Summa kreditrisk

R0150

varav: Kreditrisk – diversifierad

R0160

Kredithändelserisk (migration och fallissemang)

R0170

Kreditspreadrisk

R0180

Spreadrisk ”nationella regeringar och centralbanker”

R0190

Annan spreadrisk

R0200

		Marginalvariation///
		mVaR 0,8	mVaR 0,9	mVaR 0,975	mVaR 0,98	mVaR 0,985	mVaR 0,99	mVaR 0,995	mVaR 0,997	mVaR 0,999
		C0220	C0230	C0240	C0250	C0260	C0270	C0280	C0290	C0300
Summa marknads- och kreditrisk (nivå 2-komponenter)	R0010
Marknads- och kreditrisk – diversifierad	R0020
Marknads- och kreditrisk – diversifiering	R0030
Fristående marknadsrisk
Summa ränterisk	R0040
varav: Ränterisk – diversifierad	R0050
Ränterisk	R0060
Räntevolatilitetsrisk	R0070
Inflationsrisk	R0080
Summa aktiekursrisk	R0090
varav: Aktiekursrisk – diversifierad	R0100
Aktiekursrisk	R0110
Aktievolatilitetsrisk	R0120
Fastighetsrisk	R0130
Valutarisk	R0140
Summa kreditrisk	R0150
varav: Kreditrisk – diversifierad	R0160
Kredithändelserisk (migration och fallissemang)	R0170
Kreditspreadrisk	R0180
Spreadrisk ”nationella regeringar och centralbanker”	R0190
Annan spreadrisk	R0200

		Tillgångar	Skulder	Tillgångar minus skulder	Tillgångar utom fondförsäkring	Skulder utom fondförsäkring	Tillgångar utom fondförsäkring minus skulder utom fondförsäkring
		C0310	C0320	C0330	C0340	C0350	C0360
Fristående stressfaktorer
Exponering som är räntekänslig
grundscenario/ingen chock	R0210
Räntor (parallellskift alla löptider)
-100 räntepunkter	R0220
+100 räntepunkter	R0230
-50 räntepunkter	R0240
+50 räntepunkter	R0250
Exponering som är inflationskänslig
grundscenario/ingen chock	R0260
Inflationstakt
-100 räntepunkter	R0270
+100 räntepunkter	R0280
Exponering som är spreadkänslig
grundscenario/ingen chock	R0290
Spread (enhetligt skift för alla löptider och tillgångar)
-100 räntepunkter	R0300
+100 räntepunkter	R0310
Exponering som är känslig för värdet på aktier
grundscenario/ingen chock	R0320
Aktier (enhetligt skift för alla värden)
– 30 %	R0330
+ 30 %	R0340
Exponering som är känslig för egendomsrisk
grundscenario/ingen chock	R0350
Fastigheter (enhetligt skift för alla värden)
– 30 %	R0360
+ 30 %	R0370
Exponering som är känslig för valutarisk
grundscenario/ingen chock	R0380
Valuta (enhetligt skift i växelkurs)
– 10 %	R0390
+ 10 %	R0400
Exponering som är känslig för räntevolatilitet
grundscenario/ingen chock	R0410
Räntevolatilitet ner
– 25 %	R0420
-20 räntepunkter för normala volatiliteter	R0430
Räntevolatilitet upp
+ 25 %	R0440
+20 räntepunkter för normala volatiliteter	R0450
Exponering som är känslig för aktievolatilitet
grundscenario/ingen chock	R0460
Aktievolatilitet ner
– 25 %	R0470
Aktievolatilitet upp
+ 25 %	R0480

S.26.10.01

Intern modell – Kredithändelserisk – Portföljöversikt

Intern modell – Kredithändelserisk – Portföljöversikt – Effekt på solvenskapitalkrav (grupp)

		Exponeringens namn – grupp	Marknadsvärde	Exponering vid fallissemang	Kreditriskbidrag	Genomsnittlig sannolikhet för fallissemang (i %)	Genomsnittlig förlust vid fallissemang (i %)	Marknadsvärde (% av totalsumman)	Kreditriskbidrag (% av totalsumman)
		C0010	C0020	C0030	C0040	C0050	C0060	C0070	C0080
De 10 största exponeringarna när det gäller marknadsvärde (grupp)
Summan av alla exponeringar	R0010
Totalt största exponeringar	R0020
Exponering mot motpartsgrupp 1	R0030
Exponering mot motpartsgrupp 2	R0040
Exponering mot motpartsgrupp 3	R0050
Exponering mot motpartsgrupp 4	R0060
Exponering mot motpartsgrupp 5	R0070
Exponering mot motpartsgrupp 6	R0080
Exponering mot motpartsgrupp 7	R0090
Exponering mot motpartsgrupp 8	R0100
Exponering mot motpartsgrupp 9	R0110
Exponering mot motpartsgrupp 10	R0120
Alla övriga exponeringar	R0130

Intern modell – Kredithändelserisk – Portföljöversikt – Effekt på solvenskapitalkrav (enskild motpart)

		Exponeringens namn – grupp	Marknadsvärde	Exponering vid fallissemang	Kreditriskbidrag	Genomsnittlig sannolikhet för fallissemang (i %)	Genomsnittlig förlust vid fallissemang (i %)	Marknadsvärde (% av totalsumman)	Kreditriskbidrag (% av totalsumman)
		C0010	C0020	C0030	C0040	C0050	C0060	C0070	C0080
De 10 största exponeringarna när det gäller marknadsvärde (enskild motpart)
Summan av alla exponeringar	R0270
Totalt största exponeringar	R0280
Exponering mot motpartsgrupp 1	R0290
Exponering mot motpartsgrupp 2	R0300
Exponering mot motpartsgrupp 3	R0310
Exponering mot motpartsgrupp 4	R0320
Exponering mot motpartsgrupp 5	R0330
Exponering mot motpartsgrupp 6	R0340
Exponering mot motpartsgrupp 7	R0350
Exponering mot motpartsgrupp 8	R0360
Exponering mot motpartsgrupp 9	R0370
Exponering mot motpartsgrupp 10	R0380
Alla övriga exponeringar	R0390

Intern modell – Kredithändelserisk – Portföljöversikt – Marknadsvärde (grupp)

		Exponeringens namn – enskild motpart	Marknadsvärde	Exponering vid fallissemang	Kreditriskbidrag	Genomsnittlig sannolikhet för fallissemang (i %)	Genomsnittlig förlust vid fallissemang (i %)	Marknadsvärde (% av totalsumman)	Kreditriskbidrag (% av totalsumman)
		C0090	C0020	C0030	C0040	C0050	C0060	C0070	C0080
De 10 största exponeringarna när det gäller marknadsvärde (grupp)
Summan av alla exponeringar	R0400
Totalt största exponeringar	R0410
Exponering mot enskild motpart 1	R0420
Exponering mot enskild motpart 2	R0430
Exponering mot enskild motpart 3	R0440
Exponering mot enskild motpart 4	R0450
Exponering mot enskild motpart 5	R0460
Exponering mot enskild motpart 6	R0470
Exponering mot enskild motpart 7	R0480
Exponering mot enskild motpart 8	R0490
Exponering mot enskild motpart 9	R0500
Exponering mot enskild motpart 10	R0510
Alla övriga exponeringar	R0520

Intern modell – Kredithändelserisk – Portföljöversikt – Marknadsvärde (enskild motpart)

		Exponeringens namn – enskild motpart	Marknadsvärde	Exponering vid fallissemang	Kreditriskbidrag	Genomsnittlig sannolikhet för fallissemang (i %)	Genomsnittlig förlust vid fallissemang (i %)	Marknadsvärde (% av totalsumman)	Kreditriskbidrag (% av totalsumman)
		C0090	C0020	C0030	C0040	C0050	C0060	C0070	C0080
De 10 största exponeringarna när det gäller marknadsvärde (grupp)
Summan av alla exponeringar	R0400
Totalt största exponeringar	R0410
Exponering mot enskild motpart 1	R0420
Exponering mot enskild motpart 2	R0430
Exponering mot enskild motpart 3	R0440
Exponering mot enskild motpart 4	R0450
Exponering mot enskild motpart 5	R0460
Exponering mot enskild motpart 6	R0470
Exponering mot enskild motpart 7	R0480
Exponering mot enskild motpart 8	R0490
Exponering mot enskild motpart 9	R0500
Exponering mot enskild motpart 10	R0510
Alla övriga exponeringar	R0520

Intern modell – Kredithändelserisk – Portföljöversikt – Uppdelning per tillgångsklass

		Marknadsvärde	Exponering vid fallissemang	Kreditriskbidrag	Genomsnittlig sannolikhet för fallissemang (i %)	Genomsnittlig förlust vid fallissemang (i %)	Marknadsvärde (% av totalsumman)	Kreditriskbidrag (% av totalsumman)
		C0020	C0030	C0040	C0050	C0060	C0070	C0080
Uppdelning per tillgångsklass
Obligationer och lån	R0530
Säkerställda obligationer	R0540
Statsobligationer	R0550
Hypotekslån	R0560
Tillgångssäkrade	R0570
Övrigt	R0580
Kontanter	R0590
Fordringar	R0600
Återförsäkring och derivat	R0610
Kreditförsäkring	R0620
Utanför balansräkningen och övrigt	R0630
Totalt	R0640

Intern modell – Kredithändelserisk – Portföljöversikt – Uppdelning i kreditkvalitetssteg

		Marknadsvärde	Exponering vid fallissemang	Kreditriskbidrag	Genomsnittlig sannolikhet för fallissemang (i %)	Genomsnittlig förlust vid fallissemang (i %)	Marknadsvärde (% av totalsumman)	Kreditriskbidrag (% av totalsumman)
		C0020	C0030	C0040	C0050	C0060	C0070	C0080
Uppdelning i kreditkvalitetssteg (CQS)
Kreditkvalitetssteg 0	R0650
Kreditkvalitetssteg 1	R0660
Kreditkvalitetssteg 2	R0670
Kreditkvalitetssteg 3	R0680
Kreditkvalitetssteg 4	R0690
Kreditkvalitetssteg 5	R0700
Kreditkvalitetssteg 6	R0710
Kreditkvalitetssteg värdering saknas	R0720
Totalt	R0730

Intern modell – Kredithändelserisk – Portföljöversikt

		mVaR
		C0100
Kredithändelserisk (migration och fallissemang) - 99,5%	R0740
Förväntad förlust – medelvärde	R0750

S.26.11.01

Intern modell – Kreditrisk – uppgifter för finansiella instrument

Kredithändelserisk för finansiella instrument – Exponering vid fallissemang

		Kreditkvalitetssteg 0	Kreditkvalitetssteg 1	Kreditkvalitetssteg 2	Kreditkvalitetssteg 3	Kreditkvalitetssteg 4	Kreditkvalitetssteg 5	Kreditkvalitetssteg 6	Kreditkvalitetssteg värdering saknas	Totalt
		C0010	C0020	C0030	C0040	C0050	C0060	C0070	C0080	C0090
Exponering vid fallissemang
Sammanlagd exponering vid fallissemang	R0010
Obligationer och lån	R0020
Statliga obligationer och lån	R0030
Företagsobligationer och -lån	R0040
Andra obligationer och lån	R0050
Kontanter	R0060
Derivat	R0070
Övrigt	R0080

Kredithändelserisk för finansiella instrument – Sannolikhet för fallissemang

		Kreditkvalitetssteg 0	Kreditkvalitetssteg 1	Kreditkvalitetssteg 2	Kreditkvalitetssteg 3	Kreditkvalitetssteg 4	Kreditkvalitetssteg 5	Kreditkvalitetssteg 6	Kreditkvalitetssteg värdering saknas	Totalt
		C0010	C0020	C0030	C0040	C0050	C0060	C0070	C0080	C0090
Sannolikhet för fallissemang
Sammanlagd exponering vid fallissemang	R0100
Obligationer och lån	R0110
Statliga obligationer och lån	R0120
Företagsobligationer och -lån	R0130
Andra obligationer och lån	R0140
Kontanter	R0150
Derivat	R0160
Övrigt	R0170

		C0100
Sannolikhet för fallissemang övrigt beskrivning	R0180

Kredithändelserisk för finansiella instrument – mVaR 99,50 %

		mVaR 99,50 %
		C0110
Total odiversifierad kreditrisk	R0190
Diversifiering: kreditrisk	R0200
Diversifierad risk: kreditrisk	R0210

S.26.12.01

Intern modell – Kreditrisk – icke-finansiella instrument

Intern modell – Kreditrisk icke-finansiella instrument – Motpartsrisk typ 1-exponeringar

		Namn på exponering mot en enda emittent	Kodbeteckning för exponeringen mot en enda emittent	Förlust vid fallissemang	Exponering vid fallissemang	Sannolikhet för fallissemang
		C0010	C0020	C0030	C0040	C0050
10 största typ 1-exponeringar när det gäller effekt på solvenskapitalkravet
Summa	R0010
Exponering mot en enda emittent 1	R0020
Exponering mot en enda emittent 2	R0030
Exponering mot en enda emittent 3	R0040
Exponering mot en enda emittent 4	R0050
Exponering mot en enda emittent 5	R0060
Exponering mot en enda emittent 6	R0070
Exponering mot en enda emittent 7	R0080
Exponering mot en enda emittent 8	R0090
Exponering mot en enda emittent 9	R0100
Exponering mot en enda emittent 10	R0110
Övriga exponeringar (sammanlagt)	R0120

Intern modell – Kreditrisk icke-finansiella instrument – Motpartsrisk typ 2-exponeringar

		Förlust vid fallissemang	Exponering vid fallissemang	Sannolikhet för fallissemang	Beskrivning av exponeringen
		C0030	C0040	C0050	C0060
Typ 2-exponeringar när det gäller effekt på solvenskapitalkravet
Summa	R0130
Försäkrad portfölj	R0140
Förmedlare, skulle betalats för mer än 3 månader sedan	R0150
Övriga huvudsakliga exponeringar 1	R0160
Övriga huvudsakliga exponeringar 2	R0170
Övriga huvudsakliga exponeringar 3	R0180
Övriga typ 2-exponeringar (sammanlagt)	R0190

Kreditrisk icke finansiella instrument – mVaR 99,50 %

		mVaR 99,50 %
		C0070
Total odiversifierad motpartsrisk	R0200
Diversifiering: motpartsrisk	R0210
Diversifierad risk: motpartsrisk	R0220

S.26.13.01

Intern modell – Teckningsrisk vid skadeförsäkring och NSLT sjukförsäkring

Skadeförsäkring och NSLT sjukförsäkring – Riskmodelldata

Affärsgren	Z0010
Risktyp	Z0020

		C0010
Är solvenskapitalkravriskmåttet för premierisk centrerat?	R0010
Kort beskrivning av det solvenskapitalkravriskmått som används för premierisk	R0020
Är solvenskapitalkravriskmåttet för reservrisk centrerat?	R0030
Kort beskrivning av det solvenskapitalkravriskmått som används för reservrisk	R0040
Är solvenskapitalkravriskmåttet för katastrofrisk centrerat?	R0050
Kort beskrivning av det solvenskapitalkravriskmått som används för katastrofrisk	R0060

Intern affärsgren	Affärsgren (klass) enligt Solvens II	Indikator för premierisk	Indikator för reservrisk	Andel av den interna affärsgrenen som allokerats till Solvens II-klass
C0020	C0030	C0040	C0050	C0060

Skadeförsäkring och NSLT sjukförsäkring – Reservriskmodelldata – Sammanlagt

		Diversifierad reservrisk exklusive explicit katastrofrisk	Affärsgren (klass) enligt Solvens II	Intern affärsgren
		C0070	C0080	C0090
Brutto före återförsäkring
Avsättningar för oreglerade skador – diskonterade	R0070
Premieavsättningar – diskonterade (endast om premieavsättningar hänförs till reservrisk)	R0080
Solvenskapitalkrav	R0090
Sannolikhetsfördelning – diskonterad bas
Simulerat medelvärde (utvärde)	R0100
Simulerad standardavvikelse (utvärde)	R0110
0,001	R0120
0,005	R0130
0,01	R0140
0,05	R0150
0,1	R0160
0,2	R0170
0,25	R0180
0,3	R0190
0,4	R0200
0,5	R0210
0,6	R0220
0,7	R0230
0,75	R0240
0,8	R0250
0,9	R0260
0,975	R0270
0,98	R0280
0,985	R0290
0,99	R0300
0,995	R0310
0,997	R0320
0,999	R0330
Netto efter återförsäkring
Avsättningar för oreglerade skador – diskonterade	R0340
Premieavsättningar – diskonterade (endast om premieavsättningar hänförs till reservrisk)	R0350
Solvenskapitalkrav	R0360
Sannolikhetsfördelning – diskonterad bas
Simulerat medelvärde (utvärde)	R0370
Simulerad standardavvikelse (utvärde)	R0380
0,001	R0390
0,005	R0400
0,01	R0410
0,05	R0420
0,1	R0430
0,2	R0440
0,25	R0450
0,3	R0460
0,4	R0470
0,5	R0480
0,6	R0490
0,7	R0500
0,75	R0510
0,8	R0520
0,9	R0530
0,975	R0540
0,98	R0550
0,985	R0560
0,99	R0570
0,995	R0580
0,997	R0590
0,999	R0600

		Sammanlagt	Affärsgren (klass) enligt Solvens II	Intern affärsgren
		C0100	C0110	C0120
Brutto före återförsäkring
Bruttopremieinkomster	R0610
Intjänade premier brutto	R0620
Premieinkomster brutto planerade under de 12 månaderna efter rapportreferensdatum	R0630
Ej intjänade bruttopremieinkomster per referensdagen (endast om premieavsättningar hänförs till premierisk)	R0640
Premieavsättningar – diskonterade (endast om premieavsättningar hänförs till premierisk)	R0650
Solvenskapitalkrav	R0660
Sannolikhetsfördelning – diskonterad bas
Simulerat medelvärde (utvärde)	R0670
Simulerad standardavvikelse (utvärde)	R0680
0,001	R0690
0,005	R0700
0,01	R0710
0,05	R0720
0,1	R0730
0,2	R0740
0,25	R0750
0,3	R0760
0,4	R0770
0,5	R0780
0,6	R0790
0,7	R0800
0,75	R0810
0,8	R0820
0,9	R0830
0,975	R0840
0,98	R0850
0,985	R0860
0,99	R0870
0,995	R0880
0,997	R0890
0,999	R0900
Netto efter återförsäkring
Nettopremieinkomster	R0910
Intjänade premier netto	R0920
Premieinkomster netto planerade under de 12 månaderna efter rapportreferensdatum	R0930
Ej intjänade bruttopremieinkomster per referensdagen (endast om premieavsättningar hänförs till premierisk)	R0940
Premieavsättningar – diskonterade (endast om premieavsättningar hänförs till premierisk)	R0950
Solvenskapitalkrav	R0960
Sannolikhetsfördelning – diskonterad bas
Simulerat medelvärde (utvärde)	R0970
Simulerad standardavvikelse (utvärde)	R0980
0,001	R0990
0,005	R1000
0,01	R1010
0,05	R1020
0,1	R1030
0,2	R1040
0,25	R1050
0,3	R1060
0,4	R1070
0,5	R1080
0,6	R1090
0,7	R1100
0,75	R1110
0,8	R1120
0,9	R1130
0,975	R1140
0,98	R1150
0,985	R1160
0,99	R1170
0,995	R1180
0,997	R1190
0,999	R1200

		Total odiversifierad	Diversifiering	Diversifierad
		C0130	C0140	C0150
Brutto
Solvenskapitalkrav	R1210
Sannolikhetsfördelning – diskonterad bas
Simulerat medelvärde (utvärde)	R1220
Simulerad standardavvikelse (utvärde)	R1230
0,001	R1240
0,005	R1250
0,01	R1260
0,05	R1270
0,1	R1280
0,2	R1290
0,25	R1300
0,3	R1310
0,4	R1320
0,5	R1330
0,6	R1340
0,7	R1350
0,75	R1360
0,8	R1370
0,9	R1380
0,975	R1390
0,98	R1400
0,985	R1410
0,99	R1420
0,995	R1430
0,997	R1440
0,999	R1450
Netto efter återförsäkring
Solvenskapitalkrav	R1460
Sannolikhetsfördelning – diskonterad bas
Simulerat medelvärde (utvärde)	R1470
Simulerad standardavvikelse (utvärde)	R1480
0,001	R1490
0,005	R1500
0,01	R1510
0,05	R1520
0,1	R1530
0,2	R1540
0,25	R1550
0,3	R1560
0,4	R1570
0,5	R1580
0,6	R1590
0,7	R1600
0,75	R1610
0,8	R1620
0,9	R1630
0,975	R1640
0,98	R1650
0,985	R1660
0,99	R1670
0,995	R1680
0,997	R1690
0,999	R1700

Klasser som påverkas av katastrofhändelsen	Katastrof	Kommersiellt tillgänglig modell från tredje part används (i tillämpliga fall)	Namn på kommersiellt tillgänglig modell från tredje part och version som används (i tillämpliga fall)	Förklarande information (om AEP-förlust inte är tillgänglig)	Totalt försäkringsbelopp	Exponeringsbelopp	Exponeringsmått
C0020	C0160	C0170	C0180	C0190	C0200	C0210	C0220

		Alla risker sammanlagt						(forts.)
		Brutto			Netto
		OEP-förlust	AEP-förlust	Årlig förlust	OEP-förlust	AEP-förlust	Årlig förlust
		C0230	C0240	C0250	C0260	C0270	C0280
Simulerat medelvärde från modell för total verksamhet (egendom och annan)	R1710
Simulerad standardavvikelse för total verksamhet (egendom och annan)	R1720
Simulerade percentiler för total verksamhet (egendom och annan)
75,00 %	R1730
90,00 %	R1740
96,00 %	R1750
98,00 %	R1760
99,00 %	R1770
99,50 %	R1780
99,60 %	R1790
99,80 %	R1800
99,90 %	R1810

		Alla naturkastastrofrisker sammanlagt						(forts.)
		Brutto			Netto
		OEP-förlust	AEP-förlust	Årlig förlust	OEP-förlust	AEP-förlust	Årlig förlust
		C0290	C0300	C0310	C0320	C0330	C0340
Simulerat medelvärde från modell för total verksamhet (egendom och annan)	R1710
Simulerad standardavvikelse för total verksamhet (egendom och annan)	R1720
Simulerade percentiler för total verksamhet (egendom och annan)
75,00 %	R1730
90,00 %	R1740
96,00 %	R1750
98,00 %	R1760
99,00 %	R1770
99,50 %	R1780
99,60 %	R1790
99,80 %	R1800
99,90 %	R1810

		Alla risker orsakade av människan sammanlagt
		Brutto			Netto
		OEP-förlust	AEP-förlust	Årlig förlust	OEP-förlust	AEP-förlust	Årlig förlust
		C0350	C0360	C0370	C0380	C0390	C0400
Simulerat medelvärde från modell för total verksamhet (egendom och annan)	R1710
Simulerad standardavvikelse för total verksamhet (egendom och annan)	R1720
Simulerade percentiler för total verksamhet (egendom och annan)
75,00 %	R1730
90,00 %	R1740
96,00 %	R1750
98,00 %	R1760
99,00 %	R1770
99,50 %	R1780
99,60 %	R1790
99,80 %	R1800
99,90 %	R1810

Fördelning av förluster från katastrofsituationer – premier och försäkringsbelopp

		Årliga premier brutto	Totalt försäkringsbelopp
		C0410	C0420
Direktförsäkring
Europa	R1820
Afrika	R1830
Nordöstra USA	R1840
Sydöstra USA	R1850
Mellanvästern USA	R1860
Västra USA	R1870
Nordamerika (utom USA)	R1880
Västindien och Centralamerika	R1890
Sydamerika	R1900
Australien	R1910
Japan	R1920
Asien (utom Japan)	R1930
Övriga världen	R1940
Ej fördelat	R1950
Återförsäkring
Europa	R1960
Nordamerika	R1970
Övriga världen	R1980
Ej fördelat	R1990

		C0430
Direktförsäkring	R2000
Återförsäkring	R2010
Retrocession	R2020

		C0440
Andra betydande risker	R2030
Beskrivning av andra risker	R2040

		Solvenskapitalkrav
		C0450
Summa odiversifierad naturkatastrofrisk	R2050
Diversifiering mellan naturkatastrofrisker	R2060
Total odiversifierad risk för katastrof orsakad av människan	R2070
Diversifiering mellan risker för katastrof orsakad av människan	R2080
Andra katastrofrisker vid skadeförsäkring	R2090
Diversifiering mellan andra katastrofrisker vid skadeförsäkring	R2100
Katastrofrisk för skadeförsäkring - total diversifiering	R2110
Total katastrofrisk vid skadeförsäkring – diversifierad	R2120

S.26.14.01

Intern modell – Livförsäkrings- och sjukförsäkringsrisk

Livförsäkrings- och sjukförsäkringsrisk – solvenskapitalkrav för livförsäkring och percentiler

Risktyp

Z0010

		Bästa skattning av nettoskuld + försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	Utbetalda livräntor	Ej utbetalda livräntor	Nettopremieinkomster	Försäkringsbelopp	Solvenskapitalkrav	(forts.)
		C0010	C0030	C0040	C0050	C0060	C0070
Sammanlagd dödsfallsrisk	R0010
trend	R0020
nivå	R0030
volatilitet	R0040
katastrof	R0050
Sammanlagd livsfallsrisk	R0060
trend	R0070
nivå	R0080
volatilitet	R0090
katastrof	R0100
Sammanlagd invaliditets- och sjukrisk	R0110
nivå	R0130
volatilitet	R0140
katastrof	R0150
Sammanlagd annullationsrisk	R0160
risk för ökning av andelen annullationer	R0170
risk för minskning av andelen annullationer	R0180
massannullationsrisk	R0190
Uppdelning per annullationstyp (annan än massannullation)	R0200
fullständigt återköp	R0210
partiellt återköp	R0220
annat	R0230
Kostnadsrisk vid livförsäkring	R0240
Katastrofrisk vid livförsäkring	R0250
Omprövningsrisk vid livförsäkring	R0260
Sammanlagd dödsfallsrisk och livsfallsrisk kombinerat	R0270
Dödsfallsrisk	R0310
trend	R0320
nivå	R0330
volatilitet	R0340
katastrof	R0350
Livsfallsrisk	R0360
trend	R0370
nivå	R0380
volatilitet	R0390
katastrof	R0400
Sammanlagd invaliditets- och sjukrisk	R0410
Sjukvårdskostnad	R0420
ökning av sjukvårdsbetalningar	R0430
minskning av sjukvårdsbetalningar	R0440
Inkomstskydd	R0450
Annan invaliditet än sjukvårdskostnader och inkomstskydd	R0460
Sammanlagd annullationsrisk	R0470
risk för ökning av andelen annullationer	R0480
risk för minskning av andelen annullationer	R0490
massannullationsrisk	R0500
Uppdelning per annullationstyp (annan än massannullation)	R0510
fullständigt återköp	R0520
partiellt återköp	R0530
Annat	R0540
Kostnadsrisk vid sjukförsäkring	R0550
Katastrofrisk vid SLT sjukförsäkring	R0560
Omprövningsrisk vid SLT sjukförsäkring	R0570
Trendrisk	R0580
Nivårisk	R0590
Katastrofrisk	R0600

		Sannolikhetsfördelning
		Medelvärde	Standardavvikelse	0,001	0,005	0,01	0,05	(forts.)
		C0080	C0090	C0100	C0110	C0120	C0130
Sammanlagd dödsfallsrisk	R0010
trend	R0020
nivå	R0030
volatilitet	R0040
katastrof	R0050
Sammanlagd livsfallsrisk	R0060
trend	R0070
nivå	R0080
volatilitet	R0090
katastrof	R0100
Sammanlagd invaliditets- och sjukrisk	R0110
trend	R0120
nivå	R0130
volatilitet	R0140
katastrof	R0150
Sammanlagd annullationsrisk	R0160
risk för ökning av andelen annullationer	R0170
risk för minskning av andelen annullationer	R0180
massannullationsrisk	R0190
Uppdelning per annullationstyp (annan än massannullation)	R0200
fullständigt återköp	R0210
partiellt återköp	R0220
Annat	R0230
Kostnadsrisk vid livförsäkring	R0240
Katastrofrisk vid livförsäkring	R0250
Omprövningsrisk vid livförsäkring	R0260
Sammanlagd dödsfallsrisk och livsfallsrisk kombinerat	R0270
Dödsfallsrisk	R0310
trend	R0320
nivå	R0330
volatilitet	R0340
katastrof	R0350
Livsfallsrisk	R0360
trend	R0370
nivå	R0380
volatilitet	R0390
katastrof	R0400
Sammanlagd invaliditets- och sjukrisk	R0410
Sjukvårdskostnad	R0420
ökning av sjukvårdsbetalningar	R0430
minskning av sjukvårdsbetalningar	R0440
Inkomstskydd	R0450
Annan invaliditet än sjukvårdskostnader och inkomstskydd	R0460
Sammanlagd annullationsrisk	R0470
risk för ökning av andelen annullationer	R0480
risk för minskning av andelen annullationer	R0490
massannullationsrisk	R0500
Uppdelning per annullationstyp (annan än massannullation)	R0510
fullständigt återköp	R0520
partiellt återköp	R0530
Annat	R0540
Kostnadsrisk vid sjukförsäkring	R0550
Katastrofrisk vid SLT sjukförsäkring	R0560
Omprövningsrisk vid SLT sjukförsäkring	R0570
Trendrisk	R0580
Nivårisk	R0590
Katastrofrisk	R0600

		Sannolikhetsfördelning
		0,1	0,2	0,25	0,3	0,4	0,5	(forts.)
		C0140	C0150	C0160	C0170	C0180	C0190
Sammanlagd dödsfallsrisk	R0010
trend	R0020
nivå	R0030
volatilitet	R0040
katastrof	R0050
Sammanlagd livsfallsrisk	R0060
trend	R0070
nivå	R0080
volatilitet	R0090
katastrof	R0100
Sammanlagd invaliditets- och sjukrisk	R0110
trend	R0120
nivå	R0130
volatilitet	R0140
katastrof	R0150
Sammanlagd annullationsrisk	R0160
risk för ökning av andelen annullationer	R0170
risk för minskning av andelen annullationer	R0180
massannullationsrisk	R0190
Uppdelning per annullationstyp (annan än massannullation)	R0200
fullständigt återköp	R0210
partiellt återköp	R0220
Annat	R0230
Kostnadsrisk vid livförsäkring	R0240
Katastrofrisk vid livförsäkring	R0250
Omprövningsrisk vid livförsäkring	R0260
Sammanlagd dödsfallsrisk och livsfallsrisk kombinerat	R0270
Dödsfallsrisk	R0310
trend	R0320
nivå	R0330
volatilitet	R0340
katastrof	R0350
Livsfallsrisk	R0360
trend	R0370
nivå	R0380
volatilitet	R0390
katastrof	R0400
Sammanlagd invaliditets- och sjukrisk	R0410
Sjukvårdskostnad	R0420
ökning av sjukvårdsbetalningar	R0430
minskning av sjukvårdsbetalningar	R0440
Inkomstskydd	R0450
Annan invaliditet än sjukvårdskostnader och inkomstskydd	R0460
Sammanlagd annullationsrisk	R0470
risk för ökning av andelen annullationer	R0480
risk för minskning av andelen annullationer	R0490
massannullationsrisk	R0500
Uppdelning per annullationstyp (annan än massannullation)	R0510
fullständigt återköp	R0520
partiellt återköp	R0530
Annat	R0540
Kostnadsrisk vid sjukförsäkring	R0550
Katastrofrisk vid SLT sjukförsäkring	R0560
Omprövningsrisk vid SLT sjukförsäkring	R0570
Trendrisk	R0580
Nivårisk	R0590
Katastrofrisk	R0600

		Sannolikhetsfördelning
		0,6	0,7	0,75	0,8	0,9	0,975	(forts.)
		C0200	C0210	C0220	C0230	C0240	C0250
Sammanlagd dödsfallsrisk	R0010
trend	R0020
nivå	R0030
volatilitet	R0040
katastrof	R0050
Sammanlagd livsfallsrisk	R0060
trend	R0070
nivå	R0080
volatilitet	R0090
katastrof	R0100
Sammanlagd invaliditets- och sjukrisk	R0110
trend	R0120
nivå	R0130
volatilitet	R0140
katastrof	R0150
Sammanlagd annullationsrisk	R0160
risk för ökning av andelen annullationer	R0170
risk för minskning av andelen annullationer	R0180
massannullationsrisk	R0190
Uppdelning per annullationstyp (annan än massannullation)	R0200
fullständigt återköp	R0210
partiellt återköp	R0220
Annat	R0230
Kostnadsrisk vid livförsäkring	R0240
Katastrofrisk vid livförsäkring	R0250
Omprövningsrisk vid livförsäkring	R0260
Sammanlagd dödsfallsrisk och livsfallsrisk kombinerat	R0270
Dödsfallsrisk	R0310
trend	R0320
nivå	R0330
volatilitet	R0340
katastrof	R0350
Livsfallsrisk	R0360
trend	R0370
nivå	R0380
volatilitet	R0390
katastrof	R0400
Sammanlagd invaliditets- och sjukrisk	R0410
Sjukvårdskostnad	R0420
ökning av sjukvårdsbetalningar	R0430
minskning av sjukvårdsbetalningar	R0440
Inkomstskydd	R0450
Annan invaliditet än sjukvårdskostnader och inkomstskydd	R0460
Sammanlagd annullationsrisk	R0470
risk för ökning av andelen annullationer	R0480
risk för minskning av andelen annullationer	R0490
massannullationsrisk	R0500
Uppdelning per annullationstyp (annan än massannullation)	R0510
fullständigt återköp	R0520
partiellt återköp	R0530
Annat	R0540
Kostnadsrisk vid sjukförsäkring	R0550
Katastrofrisk vid SLT sjukförsäkring	R0560
Omprövningsrisk vid SLT sjukförsäkring	R0570
Trendrisk	R0580
Nivårisk	R0590
Katastrofrisk	R0600

		Sannolikhetsfördelning
		0,98	0,985	0,99	0,995	0,997	0,999
		C0260	C0270	C0280	C0290	C0300	C0310
Sammanlagd dödsfallsrisk	R0010
trend	R0020
nivå	R0030
volatilitet	R0040
katastrof	R0050
Sammanlagd livsfallsrisk	R0060
trend	R0070
nivå	R0080
volatilitet	R0090
katastrof	R0100
Sammanlagd invaliditets- och sjukrisk	R0110
trend	R0120
nivå	R0130
volatilitet	R0140
katastrof	R0150
Sammanlagd annullationsrisk	R0160
risk för ökning av andelen annullationer	R0170
risk för minskning av andelen annullationer	R0180
massannullationsrisk	R0190
Uppdelning per annullationstyp (annan än massannullation)	R0200
fullständigt återköp	R0210
partiellt återköp	R0220
Annat	R0230
Kostnadsrisk vid livförsäkring	R0240
Katastrofrisk vid livförsäkring	R0250
Omprövningsrisk vid livförsäkring	R0260
Sammanlagd dödsfallsrisk och livsfallsrisk kombinerat	R0270
Dödsfallsrisk	R0310
trend	R0320
nivå	R0330
volatilitet	R0340
katastrof	R0350
Livsfallsrisk	R0360
trend	R0370
nivå	R0380
volatilitet	R0390
katastrof	R0400
Sammanlagd invaliditets- och sjukrisk	R0410
Sjukvårdskostnad	R0420
ökning av sjukvårdsbetalningar	R0430
minskning av sjukvårdsbetalningar	R0440
Inkomstskydd	R0450
Annan invaliditet än sjukvårdskostnader och inkomstskydd	R0460
Sammanlagd annullationsrisk	R0470
risk för ökning av andelen annullationer	R0480
risk för minskning av andelen annullationer	R0490
massannullationsrisk	R0500
Uppdelning per annullationstyp (annan än massannullation)	R0510
fullständigt återköp	R0520
partiellt återköp	R0530
Annat	R0540
Kostnadsrisk vid sjukförsäkring	R0550
Katastrofrisk vid SLT sjukförsäkring	R0560
Omprövningsrisk vid SLT sjukförsäkring	R0570
Trendrisk	R0580
Nivårisk	R0590
Katastrofrisk	R0600

		Solvenskapitalkrav
		C0320
Total odiversifierad	R0610
Diversifiering	R0620
Diversifierad	R0630

S.26.15.01

Intern modell – Operativ risk

Operativ risk – Klassificering

		C0010
Används Basel L1-klassificering?	R0010
Används Basel L1- och L2-klassificering?	R0020

Intern modell – Riskmodelldata

Namn på scenario	Unikt ID	Unikt ID på moderföretagsnivå	Matchning med Basel L1-klassificering	Matchning med Basel L2-klassificering	Sannolikhetsfördelning	Solvenskapitalkrav	(forts.)
C0020	C0030	C0040	C0050	C0060	C0070	C0080

Sannolikhetsfördelning
0,005	0,025	0,05	0,25	0,5	0,75	0,9	0,95	0,975	0,99	0,995	0,997	0,999
C0090	C0100	C0110	C0120	C0130	C0140	C0150	C0160	C0170	C0180	C0190	C0200	C0210

Internmodell – Solvenskapitalkrav

		Solvenskapitalkrav
		C0220
Total odiversifierad nivå 2	R0030
Summa av diversifiering inom nivå 2-poster	R0040
Total odiversifierad nivå 1	R0050
Operativ risk – diversifiering mellan nivå 1-poster	R0060
Operativ risk – diversifierad	R0070

S.26.16.01

Intern modell – Modelländringar

Modelländringar – Modelländringspolicy

	Ändringens ID	Datum för godkännande	Datum för ansökan	Beskrivning hur modellen har ändrats
	C0020	C0030	C0040	C0050
Modelländringspolicy

Modelländringar – Större ändringar

Typ av ändring

Ändringens ID

Beskrivning av ändringen

Datum för godkännande

Datum för ansökan

Beskrivning hur modellen har ändrats

Ändring till följd av

Annan kategorisering och förklaring

Effekt på marknadsrisk

Effekt på kreditrisk, FinInstr

Effekt på kreditrisk, NonFinInstr

Effekt på skadeförsäkring och NSLT sjukförsäkring

Effekt på liv- och sjukförsäkring

Effekt på operativ risk

Effekt på pensionsrisk

Beroendestruktur och korrelationseffekter

Annat (fritext)

Typ av ändring

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

Effekt av ändring
Totalt solvenskapitalvärde före ändring (belopp)	Referensdatum för effekt på solvenskapitalkravet	Totalt solvenskapitalvärde efter ändring (belopp)	Total förändring av solvenskapitalkravet i %.	Kapitalbas utan ändring (belopp)	Kapitalbas med ändring (belopp)	Annan faktor	Effekt av annan faktor (belopp)	Effekt av annan faktor %
C0180	C0190	C0200	C0210	C0220	C0230	C0260	C0270	C0280

Modelländringar – Totalt mindre

		Kapitalbas utan ändring (belopp)	Kapitalbas med ändring (belopp)	Summa solvenskapitalkrav för mindre ändringar som ökar solvenskapitalkravet	Summa solvenskapitalkrav för mindre ändringar som minskar solvenskapitalkravet	Antal mindre ändringar som gjorts under rapporteringsperioden	Tröskelvärde för ackumulering	Återställning	Skäl till återställning
		C0220	C0230	C0240	C0250	C0290	C0300	C0310	C0320
Totalt mindre	R0010

S.27.01.01

Solvenskapitalkrav – katastrofrisk vid skadeförsäkring och NSLT sjukförsäkring

Använda förenklingar

		Använda förenklingar
		C0001
Använda förenklingar – Brandrisk	R0001
Använda förenklingar – Naturkatastrofrisk	R0002

Katastrofrisk för skadeförsäkring och NSLT sjukförsäkring – sammanfattning		Solvenskapitalkrav före riskreducering	Sammanlagd riskreducering	Solvenskapitalkrav efter riskreducering
		C0010	C0020	C0030
Katastrofrisk vid skadeförsäkring – sammanfattning
Naturkatastrofrisk	R0010
Storm	R0020
Jordbävning	R0030
Översvämning	R0040
Hagel	R0050
Jordskred	R0060
Diversifiering mellan risker	R0070
Katastrofrisk för icke-proportionell egendomsåterförsäkring	R0080
risk för katastrof orsakad av människan	R0090
Motorfordonsansvar	R0100
Sjöfart	R0110
Luftfart	R0120
Brand	R0130
Ansvar	R0140
Kredit & borgen	R0150
Diversifiering mellan risker	R0160
Andra katastrofrisker vid skadeförsäkring	R0170
Diversifiering mellan risker	R0180
Total katastrofrisk vid skadeförsäkring före diversifiering	R0190
Diversifiering mellan undergrupper	R0200
Total katastrofrisk vid skadeförsäkring efter diversifiering	R0210
Katastrofrisk vid sjukförsäkring – sammanfattning
Katastrofrisk vid sjukförsäkring	R0300
Massolycka	R0310
Koncentration av olyckor	R0320
Pandemi	R0330
Diversifiering mellan undergrupper	R0340

Naturkatastrofrisk – storm		Uppskattning av bruttopremierna som kommer att intjänas	Exponering	Angiven bruttoskada	Katastrofriskfaktor före riskreducering	Scenario A eller B	Katastrofrisk före riskreducering	(forts.)
		C0040	C0050	C0060	C0070	C0080	C0090
Republiken Österrike	R0400
Konungariket Belgien	R0410
Republiken Tjeckien	R0420
Schweiziska edsförbundet, Furstendömet Liechtenstein	R0430
Konungariket Danmark	R0440
Republiken Slovenien	R0441
Republiken Frankrike [utom Guadeloupe, Martinique, Förvaltningsområdet Saint-Martin och Réunion], Furstendömet Monaco, Furstendömet Andorra	R0450
Förbundsrepubliken Tyskland	R0460
Republiken Ungern	R0461
Republiken Island	R0470
Irland	R0480
Storhertigdömet Luxemburg	R0490
Konungariket Nederländerna	R0500
Konungariket Norge	R0510
Republiken Polen	R0520
Republiken Finland	R0521
Konungariket Spanien	R0530
Konungariket Sverige	R0540
Förenade konungariket Storbritannien och Nordirland	R0550
Guadeloupe	R0560
Martinique	R0570
Förvaltningsområdet Saint-Martin	R0580
Réunion	R0590
Storm totalt specificerade regioner före diversifiering	R0600
Norra Europa	R0610
Västra Europa	R0620
Östra Europa	R0630
Södra Europa	R0640
Centrala och västra Asien	R0650
Östra Asien	R0660
Södra och sydöstra Asien	R0670
Oceanien	R0680
Norra Afrika	R0690
Södra Afrika	R0700
Nordamerika utom Förenta staterna	R0710

Naturkatastrofrisk – storm		Uppskattad riskreducering	Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk efter riskreducering
		C0100	C0110	C0120
Republiken Österrike	R0400
Konungariket Belgien	R0410
Republiken Tjeckien	R0420
Schweiziska edsförbundet, Furstendömet Liechtenstein	R0430
Konungariket Danmark	R0440
Republiken Slovenien	R0441
Republiken Frankrike [utom Guadeloupe, Martinique, Förvaltningsområdet Saint-Martin och Réunion], Furstendömet Monaco, Furstendömet Andorra	R0450
Förbundsrepubliken Tyskland	R0460
Republiken Ungern	R0461
Republiken Island	R0470
Irland	R0480
Storhertigdömet Luxemburg	R0490
Konungariket Nederländerna	R0500
Konungariket Norge	R0510
Republiken Polen	R0520
Republiken Finland	R0521
Konungariket Spanien	R0530
Konungariket Sverige	R0540
Förenade konungariket Storbritannien och Nordirland	R0550
Guadeloupe	R0560
Martinique	R0570
Förvaltningsområdet Saint-Martin	R0580
Réunion	R0590
Storm totalt specificerade regioner före diversifiering	R0600
Norra Europa	R0610
Västra Europa	R0620
Östra Europa	R0630
Södra Europa	R0640
Centrala och västra Asien	R0650
Östra Asien	R0660
Södra och sydöstra Asien	R0670
Oceanien	R0680
Norra Afrika	R0690
Södra Afrika	R0700
Nordamerika utom Förenta staterna	R0710

Naturkatastrofrisk – storm		Uppskattning av bruttopremierna som kommer att intjänas	Exponering	Angiven bruttoskada	Katastrofriskfaktor före riskreducering	Scenario A eller B	Katastrofrisk före riskreducering	(forts.)
		C0040	C0050	C0060	C0070	C0080	C0090
Västindien och Centralamerika	R0720
Östra Sydamerika	R0730
Norra, södra och västra Sydamerika	R0740
Nordöstra Förenta staterna	R0750
Sydöstra Förenta staterna	R0760
Mellanvästern i Förenta staterna	R0770
Västra Förenta staterna	R0780
Storm totalt andra regioner före diversifiering	R0790
Storm totalt alla regioner före diversifiering	R0800
Diversifieringseffekt mellan regioner	R0810
Storm totalt efter diversifiering	R0820

Naturkatastrofrisk – storm		Uppskattad riskreducering	Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk efter riskreducering
		C0100	C0110	C0120
Västindien och Centralamerika	R0720
Östra Sydamerika	R0730
Norra, södra och västra Sydamerika	R0740
Nordöstra Förenta staterna	R0750
Sydöstra Förenta staterna	R0760
Mellanvästern i Förenta staterna	R0770
Västra Förenta staterna	R0780
Storm totalt andra regioner före diversifiering	R0790
Storm totalt alla regioner före diversifiering	R0800
Diversifieringseffekt mellan regioner	R0810
Storm totalt efter diversifiering	R0820

Naturkatastrofrisk – jordbävning		Uppskattning av bruttopremierna som kommer att intjänas	Exponering	Angiven bruttoskada	Katastrofriskfaktor före riskreducering	Katastrofrisk före riskreducering	Uppskattad riskreducering	(forts.)
		C0130	C0140	C0150	C0160	C0170	C0180
Republiken Österrike	R0830
Konungariket Belgien	R0840
Republiken Bulgarien	R0850
Republiken Kroatien	R0860
Republiken Cypern	R0870
Republiken Tjeckien	R0880
Schweiziska edsförbundet, Furstendömet Liechtenstein	R0890
Republiken Frankrike [utom Guadeloupe, Martinique, Förvaltningsområdet Saint-Martin och Réunion], Furstendömet Monaco, Furstendömet Andorra	R0900
Förbundsrepubliken Tyskland	R0910
Republiken Grekland	R0920
Republiken Ungern	R0930
Republiken Italien, Republiken San Marino, Vatikanstaten	R0940
Republiken Malta	R0950
Republiken Portugal	R0960
Rumänien	R0970
Republiken Slovakien	R0980
Republiken Slovenien	R0990
Guadeloupe	R1000
Martinique	R1010
Förvaltningsområdet Saint-Martin	R1020
Jordbävning totalt specificerade regioner före diversifiering	R1030
Norra Europa	R1040
Västra Europa	R1050
Östra Europa	R1060
Södra Europa	R1070
Centrala och västra Asien	R1080
Östra Asien	R1090
Södra och sydöstra Asien	R1100
Oceanien	R1110
Norra Afrika	R1120
Södra Afrika	R1130
Nordamerika utom Förenta staterna	R1140

Naturkatastrofrisk – jordbävning		Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk efter riskreducering
		C0190	C0200
Republiken Österrike	R0830
Konungariket Belgien	R0840
Republiken Bulgarien	R0850
Republiken Kroatien	R0860
Republiken Cypern	R0870
Republiken Tjeckien	R0880
Schweiziska edsförbundet, Furstendömet Liechtenstein	R0890
Republiken Frankrike [utom Guadeloupe, Martinique, Förvaltningsområdet Saint-Martin och Réunion], Furstendömet Monaco, Furstendömet Andorra	R0900
Förbundsrepubliken Tyskland	R0910
Republiken Grekland	R0920
Republiken Ungern	R0930
Republiken Italien, Republiken San Marino, Vatikanstaten	R0940
Republiken Malta	R0950
Republiken Portugal	R0960
Rumänien	R0970
Republiken Slovakien	R0980
Republiken Slovenien	R0990
Guadeloupe	R1000
Martinique	R1010
Förvaltningsområdet Saint-Martin	R1020
Jordbävning totalt specificerade regioner före diversifiering	R1030
Norra Europa	R1040
Västra Europa	R1050
Östra Europa	R1060
Södra Europa	R1070
Centrala och västra Asien	R1080
Östra Asien	R1090
Södra och sydöstra Asien	R1100
Oceanien	R1110
Norra Afrika	R1120
Södra Afrika	R1130
Nordamerika utom Förenta staterna	R1140

Naturkatastrofrisk – jordbävning		Uppskattning av bruttopremierna som kommer att intjänas	Exponering	Angiven bruttoskada	Katastrofriskfaktor före riskreducering	Katastrofrisk före riskreducering	Uppskattad riskreducering	(forts.)
		C0130	C0140	C0150	C0160	C0170	C0180
Västindien och Centralamerika	R1150
Östra Sydamerika	R1160
Norra, södra och västra Sydamerika	R1170
Nordöstra Förenta staterna	R1180
Sydöstra Förenta staterna	R1190
Mellanvästern i Förenta staterna	R1200
Västra Förenta staterna	R1210
Jordbävning totalt andra regioner före diversifiering	R1220
Jordbävning totalt alla regioner före diversifiering	R1230
Diversifieringseffekt mellan regioner	R1240
Jordbävning totalt efter diversifiering	R1250

Naturkatastrofrisk – jordbävning		Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk efter riskreducering
		C0190	C0200
Västindien och Centralamerika	R1150
Östra Sydamerika	R1160
Norra, södra och västra Sydamerika	R1170
Nordöstra Förenta staterna	R1180
Sydöstra Förenta staterna	R1190
Mellanvästern i Förenta staterna	R1200
Västra Förenta staterna	R1210
Jordbävning totalt andra regioner före diversifiering	R1220
Jordbävning totalt alla regioner före diversifiering	R1230
Diversifieringseffekt mellan regioner	R1240
Jordbävning totalt efter diversifiering	R1250

Naturkatastrofrisk – översvämning		Uppskattning av bruttopremierna som kommer att intjänas	Exponering	Angiven bruttoskada	Katastrofriskfaktor före riskreducering	Scenario A eller B	Katastrofrisk före riskreducering	(forts.)
		C0210	C0220	C0230	C0240	C0250	C0260
Republiken Österrike	R1260
Konungariket Belgien	R1270
Republiken Bulgarien	R1280
Republiken Tjeckien	R1290
Schweiziska edsförbundet, Furstendömet Liechtenstein	R1300
Republiken Frankrike [utom Guadeloupe, Martinique, Förvaltningsområdet Saint-Martin och Réunion], Furstendömet Monaco, Furstendömet Andorra	R1310
Förbundsrepubliken Tyskland	R1320
Republiken Ungern	R1330
Republiken Italien, Republiken San Marino, Vatikanstaten	R1340
Republiken Polen	R1350
Rumänien	R1360
Republiken Slovakien	R1370
Republiken Slovenien	R1380
Förenade konungariket Storbritannien och Nordirland	R1390
Översvämning totalt specificerade regioner före diversifiering	R1400
Norra Europa	R1410
Västra Europa	R1420
Östra Europa	R1430
Södra Europa	R1440
Centrala och västra Asien	R1450
Östra Asien	R1460
Södra och sydöstra Asien	R1470
Oceanien	R1480
Norra Afrika	R1490
Södra Afrika	R1500
Nordamerika utom Förenta staterna	R1510
Västindien och Centralamerika	R1520
Östra Sydamerika	R1530
Norra, södra och västra Sydamerika	R1540
Nordöstra Förenta staterna	R1550
Sydöstra Förenta staterna	R1560
Mellanvästern i Förenta staterna	R1570

Naturkatastrofrisk – översvämning		Uppskattad riskreducering	Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk efter riskreducering
		C0270	C0280	C0290
Republiken Österrike	R1260
Konungariket Belgien	R1270
Republiken Bulgarien	R1280
Republiken Tjeckien	R1290
Schweiziska edsförbundet, Furstendömet Liechtenstein	R1300
Republiken Frankrike [utom Guadeloupe, Martinique, Förvaltningsområdet Saint-Martin och Réunion], Furstendömet Monaco, Furstendömet Andorra	R1310
Förbundsrepubliken Tyskland	R1320
Republiken Ungern	R1330
Republiken Italien, Republiken San Marino, Vatikanstaten	R1340
Republiken Polen	R1350
Rumänien	R1360
Republiken Slovakien	R1370
Republiken Slovenien	R1380
Förenade konungariket Storbritannien och Nordirland	R1390
Översvämning totalt specificerade regioner före diversifiering	R1400
Norra Europa	R1410
Västra Europa	R1420
Östra Europa	R1430
Södra Europa	R1440
Centrala och västra Asien	R1450
Östra Asien	R1460
Södra och sydöstra Asien	R1470
Oceanien	R1480
Norra Afrika	R1490
Södra Afrika	R1500
Nordamerika utom Förenta staterna	R1510
Västindien och Centralamerika	R1520
Östra Sydamerika	R1530
Norra, södra och västra Sydamerika	R1540
Nordöstra Förenta staterna	R1550
Sydöstra Förenta staterna	R1560
Mellanvästern i Förenta staterna	R1570

Naturkatastrofrisk – översvämning		Uppskattning av bruttopremierna som kommer att intjänas	Exponering	Angiven bruttoskada	Katastrofriskfaktor före riskreducering	Scenario A eller B	Katastrofrisk före riskreducering	(forts.)
		C0210	C0220	C0230	C0240	C0250	C0260
Västra Förenta staterna	R1580
Översvämning totalt andra regioner före diversifiering	R1590
Översvämning totalt alla regioner före diversifiering	R1600
Diversifieringseffekt mellan regioner	R1610
Översvämning totalt efter diversifiering	R1620

Naturkatastrofrisk – översvämning		Uppskattad riskreducering	Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk efter riskreducering
		C0270	C0280	C0290
Västra Förenta staterna	R1580
Översvämning totalt andra regioner före diversifiering	R1590
Översvämning totalt alla regioner före diversifiering	R1600
Diversifieringseffekt mellan regioner	R1610
Översvämning totalt efter diversifiering	R1620

Naturkatastrofrisk – hagel		Uppskattning av bruttopremierna som kommer att intjänas	Exponering	Angiven bruttoskada	Katastrofriskfaktor före riskreducering	Scenario A eller B	Katastrofrisk före riskreducering	(forts.)
		C0300	C0310	C0320	C0330	C0340	C0350
Republiken Österrike	R1630
Konungariket Belgien	R1640
Republiken Tjeckien	R1641
Schweiziska edsförbundet, Furstendömet Liechtenstein	R1650
Republiken Frankrike [utom Guadeloupe, Martinique, Förvaltningsområdet Saint-Martin och Réunion], Furstendömet Monaco, Furstendömet Andorra	R1660
Förbundsrepubliken Tyskland	R1670
Republiken Italien, Republiken San Marino, Vatikanstaten	R1680
Storhertigdömet Luxemburg	R1690
Konungariket Nederländerna	R1700
Republiken Slovenien	R1701
Konungariket Spanien	R1710
Hagel totalt specificerade regioner före diversifiering	R1720
Norra Europa	R1730
Västra Europa	R1740
Östra Europa	R1750
Södra Europa	R1760
Centrala och västra Asien	R1770
Östra Asien	R1780
Södra och sydöstra Asien	R1790
Oceanien	R1800
Norra Afrika	R1810
Södra Afrika	R1820
Nordamerika utom Förenta staterna	R1830
Västindien och Centralamerika	R1840
Östra Sydamerika	R1850
Norra, södra och västra Sydamerika	R1860
Nordöstra Förenta staterna	R1870
Sydöstra Förenta staterna	R1880
Mellanvästern i Förenta staterna	R1890
Västra Förenta staterna	R1900
Hagel totalt andra regioner före diversifiering	R1910
Hagel totalt alla regioner före diversifiering	R1920
Diversifieringseffekt mellan regioner	R1930
Hagel totalt efter diversifiering	R1940

Naturkatastrofrisk – hagel		Uppskattad riskreducering	Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk efter riskreducering
		C0360	C0370	C0380
Republiken Österrike	R1630
Konungariket Belgien	R1640
Republiken Tjeckien	R1641
Schweiziska edsförbundet, Furstendömet Liechtenstein	R1650
Republiken Frankrike [utom Guadeloupe, Martinique, Förvaltningsområdet Saint-Martin och Réunion], Furstendömet Monaco, Furstendömet Andorra	R1660
Förbundsrepubliken Tyskland	R1670
Republiken Italien, Republiken San Marino, Vatikanstaten	R1680
Storhertigdömet Luxemburg	R1690
Konungariket Nederländerna	R1700
Republiken Slovenien	R1701
Konungariket Spanien	R1710
Hagel totalt specificerade regioner före diversifiering	R1720
Norra Europa	R1730
Västra Europa	R1740
Östra Europa	R1750
Södra Europa	R1760
Centrala och västra Asien	R1770
Östra Asien	R1780
Södra och sydöstra Asien	R1790
Oceanien	R1800
Norra Afrika	R1810
Södra Afrika	R1820
Nordamerika utom Förenta staterna	R1830
Västindien och Centralamerika	R1840
Östra Sydamerika	R1850
Norra, södra och västra Sydamerika	R1860
Nordöstra Förenta staterna	R1870
Sydöstra Förenta staterna	R1880
Mellanvästern i Förenta staterna	R1890
Västra Förenta staterna	R1900
Hagel totalt andra regioner före diversifiering	R1910
Hagel totalt alla regioner före diversifiering	R1920
Diversifieringseffekt mellan regioner	R1930
Hagel totalt efter diversifiering	R1940

Naturkatastrofrisk – jordskred		Uppskattning av bruttopremierna som kommer att intjänas	Exponering	Angiven bruttoskada	Katastrofriskfaktor före riskreducering	Katastrofrisk före riskreducering	Uppskattad riskreducering
		C0390	C0400	C0410	C0420	C0430	C0440
Jordskred totalt före diversifiering	R1950
Diversifieringseffekt mellan områden	R1960
Jordskred totalt efter diversifiering	R1970

Naturkatastrofrisk – jordskred		Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk efter riskreducering
		C0450	C0460
Jordskred totalt före diversifiering	R1950
Diversifieringseffekt mellan områden	R1960
Jordskred totalt efter diversifiering	R1970

Katastrofrisk – icke-proportionell egendomsåterförsäkring		Uppskattning av bruttopremierna som kommer att intjänas	Katastrofrisk före riskreducering	Uppskattad riskreducering	Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk efter riskreducering
		C0470	C0480	C0490	C0500	C0510
Icke-proportionell egendomsåterförsäkring	R2000

risk för katastrof orsakad av människan – motorfordonsansvar		Antal fordon, försäkringsgräns över 24 miljoner euro	Antal fordon, försäkringsgräns under eller lika med 24 miljoner euro	Katastrofrisk för ansvarsförsäkring för motorfordon före riskreducering	Uppskattad riskreducering	Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk för ansvarsförsäkring för motorfordon efter riskreducering
		C0520	C0530	C0540	C0550	C0560	C0570
Motorfordonsansvar	R2100

risk för katastrof orsakad av människan – tankfartygskollision		Katastrofrisk för fartygsskrov för tanker t före riskreducering	Katastrofrisk för sjöskadeförsäkring för tanker t före riskreducering	Katastrofrisk för oljeföroreningsförsäkring för tankfartyg t före riskreducering	Katastrofrisk för tankfartygskollision före riskreducering	Uppskattad riskreducering	Uppskattning av premier för återställande	(forts.)
		C0580	C0590	C0600	C0610	C0620	C0630
Tankfartygskollision	R2200

risk för katastrof orsakad av människan – tankfartygskollision		Katastrofrisk för tankfartygskollision efter riskreducering	Fartygsnamn
		C0640	C0650
Tankfartygskollision	R2200

risk för katastrof orsakad av människan – plattformsexplosion		Katastrofrisk för egendomsskada före riskreducering	Katastrofrisk för borttagande av vrak före riskreducering	Katastrofrisk för förlorade inkomster före riskreducering	Katastrofrisk för att täta källan eller säkra den före riskreducering	Katastrofrisk för ansvarsförsäkrings- och återförsäkringsförpliktelser före riskreducering	Katastrofrisk för plattformsexplosion före riskreducering	(forts.)
		C0660	C0670	C0680	C0690	C0700	C0710
Plattformsexplosion	R2300

risk för katastrof orsakad av människan – plattformsexplosion		Uppskattad riskreducering	Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk för plattformsexplosion efter riskreducering	Plattformsnamn
		C0720	C0730	C0740	C0750
Plattformsexplosion	R2300

risk för katastrof orsakad av människan – sjöfart		Katastrofrisk för sjöfart före riskreducering	Uppskattad sammanlagd riskreducering	Katastrofrisk för sjöfart efter riskreducering
		C0760	C0770	C0780
Totalt före diversifiering	R2400
Diversifiering mellan typ av händelse	R2410
Totalt efter diversifiering	R2420

Antal fartyg

		Antal
		C0781
Antalet fartyg under tröskelvärdet på 250 000 EUR	R2421

Risk för katastrof orsakad av människan – luftfart		Katastrofrisk för luftfartygsskrov före riskreducering	Katastrofrisk för ansvarighet för luftfartyg före riskreducering	Katastrofrisk för luftfart före riskreducering	Uppskattad riskreducering	Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk för luftfart före riskreducering
		C0790	C0800	C0810	C0820	C0830	C0840
Katastrofrisk för luftfart brutto	R2500

risk för katastrof orsakad av människan – brand		Katastrofrisk för brand före riskreducering	Uppskattad riskreducering	Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk för brand efter riskreducering
		C0850	C0860	C0870	C0880
Brand	R2600

risk för katastrof orsakad av människan – ansvar		Intjänad premie efter 12 månader	Högsta gräns för ersättning	Antal skador	Katastrofrisk för ansvarighet före riskreducering	Uppskattad riskreducering	Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk för ansvarighet efter riskreducering
		C0890	C0900	C0910	C0920	C0930	C0940	C0950
Yrkesansvar	R2700
Arbetsgivaransvar	R2710
Styrelseansvar	R2720
Annat ansvar	R2730
Icke-proportionell återförsäkring	R2740
Totalt	R2750

risk för katastrof orsakad av människan – ansvar		Katastrofrisk för ansvarighet före riskreducering	Uppskattad sammanlagd riskreducering	Katastrofrisk för ansvarighet efter riskreducering
		C0960	C0970	C0980
Totalt före diversifiering	R2800
Diversifiering mellan typ av täckning	R2810
Totalt efter diversifiering	R2820

risk för katastrof orsakad av människan – kredit & borgen – stort kreditfallissemang		Exponering (individ eller grupp)	Andel skada som orsakats av scenariot	Katastrofrisk för kredit och borgen före riskreducering – stort kreditfallissemang	Uppskattad riskreducering	Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk för kredit och borgen efter riskreducering – stort kreditfallissemang
		C0990	C1000	C1010	C1020	C1030	C1040
Största exponering 1	R2900
Största exponering 2	R2910
Totalt	R2920

risk för katastrof orsakad av människan – kredit & borgen – recessionsrisk		Intjänad premie efter 12 månader	Katastrofrisk för kredit och borgen före riskreducering – recessionsrisk	Uppskattad riskreducering	Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk för kredit och borgen efter riskreducering – recessionsrisk
		C1050	C1060	C1070	C1080	C1090
Totalt	R3000

risk för katastrof orsakad av människan – kredit & borgen		Katastrofrisk för kredit och borgen före riskreducering	Uppskattad sammanlagd riskreducering	Katastrofrisk för kredit & borgensförsäkring efter riskreducering
		C1100	C1110	C1120
Totalt före diversifiering	R3100
Diversifiering mellan typ av händelse	R3110
Totalt efter diversifiering	R3120

Andra katastrofrisker vid skadeförsäkring		Uppskattning av bruttopremierna som kommer att intjänas	Andra katastrofrisker vid skadeförsäkring före riskreducering	Uppskattad sammanlagd riskreducering	Andra katastrofrisker vid skadeförsäkring efter riskreducering
		C1130	C1140	C1150	C1160
Sjö-, luftfart- och transport förutom sjö- och luftfart	R3200
Icke-proportionell sjö-, luftfarts- och transportåterförsäkring förutom sjö- och luftfart	R3210
Försäkring mot ekonomiska förluster av olika slag	R3220
Icke-proportionell olycksfallsåterförsäkring förutom allmän ansvarighet	R3230
Icke-proportionell kredit- & borgensåterförsäkring	R3240
Totalt före diversifiering	R3250
Diversifiering mellan grupper av förpliktelser	R3260
Totalt efter diversifiering	R3270

		Dödsolycka		Stadigvarande men		Invaliditet 10 år
Katastrofrisk vid NSLT sjukförsäkring – massolycka		# Försäkringstagare	Sammanlagt värde av ersättningar som ska betalas	# Försäkringstagare	Sammanlagt värde av ersättningar som ska betalas	# Försäkringstagare	Sammanlagt värde av ersättningar som ska betalas	(forts.)
		C1170	C1180	C1190	C1200	C1210	C1220
Republiken Österrike	R3300
Konungariket Belgien	R3310
Republiken Bulgarien	R3320
Republiken Kroatien	R3330
Republiken Cypern	R3340
Republiken Tjeckien	R3350
Konungariket Danmark	R3360
Republiken Estland	R3370
Republiken Finland	R3380
Republiken Frankrike Furstendömet Monaco, Furstendömet Andorra	R3390
Republiken Grekland	R3400
Förbundsrepubliken Tyskland	R3410
Republiken Ungern	R3420
Republiken Island	R3430
Irland	R3440
Republiken Italien, Republiken San Marino, Vatikanstaten	R3450
Republiken Lettland	R3460
Republiken Litauen	R3470
Storhertigdömet Luxemburg	R3480
Republiken Malta	R3490
Konungariket Nederländerna	R3500
Konungariket Norge	R3510
Republiken Polen	R3520
Republiken Portugal	R3530
Rumänien	R3540
Republiken Slovakien	R3550
Republiken Slovenien	R3560
Konungariket Spanien	R3570
Konungariket Sverige	R3580
Schweiziska edsförbundet	R3590
Förenade konungariket Storbritannien och Nordirland	R3600
Massolycka totalt alla länder före diversifiering	R3610
Diversifieringseffekt mellan länder	R3620
Massolycka totalt alla länder efter diversifiering	R3630

		Invaliditet 12 månader		Medicinsk behandling		Katastrofrisk före riskreducering	Uppskattad riskreducering
Katastrofrisk vid NSLT sjukförsäkring – massolycka		# Försäkringstagare	Sammanlagt värde av ersättningar som ska betalas	# Försäkringstagare	Sammanlagt värde av ersättningar som ska betalas	Katastrofrisk före riskreducering	Uppskattad riskreducering	(forts.)
		C1230	C1240	C1250	C1260	C1270	C1280
Republiken Österrike	R3300
Konungariket Belgien	R3310
Republiken Bulgarien	R3320
Republiken Kroatien	R3330
Republiken Cypern	R3340
Republiken Tjeckien	R3350
Konungariket Danmark	R3360
Republiken Estland	R3370
Republiken Finland	R3380
Republiken Frankrike, Furstendömet Monaco, Furstendömet Andorra	R3390
Republiken Grekland	R3400
Förbundsrepubliken Tyskland	R3410
Republiken Ungern	R3420
Republiken Island	R3430
Irland	R3440
Republiken Italien, Republiken San Marino, Vatikanstaten	R3450
Republiken Lettland	R3460
Republiken Litauen	R3470
Storhertigdömet Luxemburg	R3480
Republiken Malta	R3490
Konungariket Nederländerna	R3500
Konungariket Norge	R3510
Republiken Polen	R3520
Republiken Portugal	R3530
Rumänien	R3540
Republiken Slovakien	R3550
Republiken Slovenien	R3560
Konungariket Spanien	R3570
Konungariket Sverige	R3580
Schweiziska edsförbundet	R3590
Förenade konungariket Storbritannien och Nordirland	R3600
Massolycka totalt alla länder före diversifiering	R3610
Diversifieringseffekt mellan länder	R3620
Massolycka totalt alla länder efter diversifiering	R3630

Katastrofrisk vid NSLT sjukförsäkring – massolycka		Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk efter riskreducering
		C1290	C1300
Republiken Österrike	R3300
Konungariket Belgien	R3310
Republiken Bulgarien	R3320
Republiken Kroatien	R3330
Republiken Cypern	R3340
Republiken Tjeckien	R3350
Konungariket Danmark	R3360
Republiken Estland	R3370
Republiken Finland	R3380
Republiken Frankrike, Furstendömet Monaco, Furstendömet Andorra	R3390
Republiken Grekland	R3400
Förbundsrepubliken Tyskland	R3410
Republiken Ungern	R3420
Republiken Island	R3430
Irland	R3440
Republiken Italien, Republiken San Marino, Vatikanstaten	R3450
Republiken Lettland	R3460
Republiken Litauen	R3470
Storhertigdömet Luxemburg	R3480
Republiken Malta	R3490
Konungariket Nederländerna	R3500
Konungariket Norge	R3510
Republiken Polen	R3520
Republiken Portugal	R3530
Rumänien	R3540
Republiken Slovakien	R3550
Republiken Slovenien	R3560
Konungariket Spanien	R3570
Konungariket Sverige	R3580
Schweiziska edsförbundet	R3590
Förenade konungariket Storbritannien och Nordirland	R3600
Massolycka totalt alla länder före diversifiering	R3610
Diversifieringseffekt mellan länder	R3620
Massolycka totalt alla länder efter diversifiering	R3630

Katastrofrisk vid NSLT sjukförsäkring – koncentration av olyckor		Största kända koncentrationen av olycksrisk	Dödsolycka	Stadigvarande men	Invaliditet 10 år	Invaliditet 12 månader	Medicinsk behandling
		Största kända koncentrationen av olycksrisk	Genomsnittligt försäkringsbelopp	Genomsnittligt försäkringsbelopp	Genomsnittligt försäkringsbelopp	Genomsnittligt försäkringsbelopp	Genomsnittligt försäkringsbelopp	(forts.)
		C1310	C1320	C1330	C1340	C1350	C1360
Republiken Österrike	R3700
Konungariket Belgien	R3710
Republiken Bulgarien	R3720
Republiken Kroatien	R3730
Republiken Cypern	R3740
Republiken Tjeckien	R3750
Konungariket Danmark	R3760
Republiken Estland	R3770
Republiken Finland	R3780
Republiken Frankrike	R3790
Republiken Grekland	R3800
Förbundsrepubliken Tyskland	R3810
Republiken Ungern	R3820
Republiken Island	R3830
Irland	R3840
Republiken Italien	R3850
Republiken Lettland	R3860
Republiken Litauen	R3870
Storhertigdömet Luxemburg	R3880
Republiken Malta	R3890
Konungariket Nederländerna	R3900
Konungariket Norge	R3910
Republiken Polen	R3920
Republiken Portugal	R3930
Rumänien	R3940
Republiken Slovakien	R3950
Republiken Slovenien	R3960
Konungariket Spanien	R3970
Konungariket Sverige	R3980
Schweiziska edsförbundet	R3990
Förenade konungariket Storbritannien och Nordirland	R4000

Katastrofrisk vid NSLT sjukförsäkring – koncentration av olyckor		Katastrofrisk före riskreducering	Uppskattad riskreducering	Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk efter riskreducering
		C1370	C1380	C1390	C1400
Republiken Österrike	R3700
Konungariket Belgien	R3710
Republiken Bulgarien	R3720
Republiken Kroatien	R3730
Republiken Cypern	R3740
Republiken Tjeckien	R3750
Konungariket Danmark	R3760
Republiken Estland	R3770
Republiken Finland	R3780
Republiken Frankrike	R3790
Republiken Grekland	R3800
Förbundsrepubliken Tyskland	R3810
Republiken Ungern	R3820
Republiken Island	R3830
Irland	R3840
Republiken Italien	R3850
Republiken Lettland	R3860
Republiken Litauen	R3870
Storhertigdömet Luxemburg	R3880
Republiken Malta	R3890
Konungariket Nederländerna	R3900
Konungariket Norge	R3910
Republiken Polen	R3920
Republiken Portugal	R3930
Rumänien	R3940
Republiken Slovakien	R3950
Republiken Slovenien	R3960
Konungariket Spanien	R3970
Konungariket Sverige	R3980
Schweiziska edsförbundet	R3990
Förenade konungariket Storbritannien och Nordirland	R4000

Katastrofrisk vid NSLT sjukförsäkring – koncentration av olyckor		Största kända koncentrationen av olycksrisk	Dödsolycka	Stadigvarande men	Invaliditet 10 år	Invaliditet 12 månader	Medicinsk behandling
		Största kända koncentrationen av olycksrisk	Genomsnittligt försäkringsbelopp	Genomsnittligt försäkringsbelopp	Genomsnittligt försäkringsbelopp	Genomsnittligt försäkringsbelopp	Genomsnittligt försäkringsbelopp	(forts.)
		C1310	C1320	C1330	C1340	C1350	C1360
Andra länder som ska beaktas inom koncentrationen av olyckor
C1410
Land 1	R4010
…

Katastrofrisk vid NSLT sjukförsäkring – koncentration av olyckor		Katastrofrisk före riskreducering	Uppskattad riskreducering	Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk efter riskreducering
		C1370	C1380	C1390	C1400
Andra länder som ska beaktas inom koncentrationen av olyckor
C1410
Land 1	R4010
…

Katastrofrisk vid NSLT sjukförsäkring – koncentration av olyckor		Största kända koncentrationen av olycksrisk	Dödsolycka	Stadigvarande men	Invaliditet 10 år	Invaliditet 12 månader	Medicinsk behandling
		Största kända koncentrationen av olycksrisk	Genomsnittligt försäkringsbelopp	Genomsnittligt försäkringsbelopp	Genomsnittligt försäkringsbelopp	Genomsnittligt försäkringsbelopp	Genomsnittligt försäkringsbelopp	(forts.)
		C1310	C1320	C1330	C1340	C1350	C1360
Total koncentration olyckor alla länder före diversifiering	R4020
Diversifieringseffekt mellan länder	R4030
Total koncentration olyckor alla länder efter diversifiering	R4040

Katastrofrisk vid NSLT sjukförsäkring – koncentration av olyckor		Katastrofrisk före riskreducering	Uppskattad riskreducering	Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk efter riskreducering
		C1370	C1380	C1390	C1400
Total koncentration olyckor alla länder före diversifiering	R4020
Diversifieringseffekt mellan länder	R4030
Total koncentration olyckor alla länder efter diversifiering	R4040

Katastrofrisk vid NSLT sjukförsäkring – pandemi		Inkomstskydd		Sjukvårdskostnad
		Antal försäkrade personer	Sammanlagd pandemiexponering	Antal försäkrade personer	Enhetskostnad för fordringar för sjukhusvistelse	Andelen försäkrade personer som använder sjukhusvistelse	Enhetskostnad för fordringar för läkare	(forts.)
		C1420	C1430	C1440	C1450	C1460	C1470
Republiken Österrike	R4100
Konungariket Belgien	R4110
Republiken Bulgarien	R4120
Republiken Kroatien	R4130
Republiken Cypern	R4140
Republiken Tjeckien	R4150
Konungariket Danmark	R4160
Republiken Estland	R4170
Republiken Finland	R4180
Republiken Frankrike	R4190
Republiken Grekland	R4200
Förbundsrepubliken Tyskland	R4210
Republiken Ungern	R4220
Republiken Island	R4230
Irland	R4240
Republiken Italien	R4250
Republiken Lettland	R4260
Republiken Litauen	R4270
Storhertigdömet Luxemburg	R4280
Republiken Malta	R4290
Konungariket Nederländerna	R4300
Konungariket Norge	R4310
Republiken Polen	R4320
Republiken Portugal	R4330
Rumänien	R4340
Republiken Slovakien	R4350
Republiken Slovenien	R4360
Konungariket Spanien	R4370
Konungariket Sverige	R4380
Schweiziska edsförbundet	R4390
Förenade konungariket Storbritannien och Nordirland	R4400

Katastrofrisk vid NSLT sjukförsäkring – pandemi		Sjukvårdskostnad			Katastrofrisk före riskreducering	Uppskattad riskreducering	Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk efter riskreducering
		Andelen försäkrade personer som använder läkare	Enhetskostnad för fordringar vid ingen formell hälso- eller sjukvård	Andelen försäkrade personer som inte använder någon formell hälso- eller sjukvård	Katastrofrisk före riskreducering	Uppskattad riskreducering	Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk efter riskreducering
		C1480	C1490	C1500	C1510	C1520	C1530	C1540
Republiken Österrike	R4100
Konungariket Belgien	R4110
Republiken Bulgarien	R4120
Republiken Kroatien	R4130
Republiken Cypern	R4140
Republiken Tjeckien	R4150
Konungariket Danmark	R4160
Republiken Estland	R4170
Republiken Finland	R4180
Republiken Frankrike	R4190
Republiken Grekland	R4200
Förbundsrepubliken Tyskland	R4210
Republiken Ungern	R4220
Republiken Island	R4230
Irland	R4240
Republiken Italien	R4250
Republiken Lettland	R4260
Republiken Litauen	R4270
Storhertigdömet Luxemburg	R4280
Republiken Malta	R4290
Konungariket Nederländerna	R4300
Konungariket Norge	R4310
Republiken Polen	R4320
Republiken Portugal	R4330
Rumänien	R4340
Republiken Slovakien	R4350
Republiken Slovenien	R4360
Konungariket Spanien	R4370
Konungariket Sverige	R4380
Schweiziska edsförbundet	R4390
Förenade konungariket Storbritannien och Nordirland	R4400

		Inkomstskydd		Sjukvårdskostnad
Katastrofrisk vid NSLT sjukförsäkring – pandemi		Antal försäkrade personer	Sammanlagd pandemiexponering	Antal försäkrade personer	Enhetskostnad för fordringar för sjukhusvistelse	Andelen försäkrade personer som använder sjukhusvistelse	Enhetskostnad för fordringar för läkare	(forts.)
		C1420	C1430	C1440	C1450	C1460	C1470
Andra länder som ska beaktas inom pandemi
C1550
Land 1	R4410
…

Pandemi totalt alla länder

R4420

		Sjukvårdskostnad			Katastrofrisk före riskreducering	Uppskattad riskreducering	Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk efter riskreducering
Katastrofrisk vid NSLT sjukförsäkring – pandemi		Andelen försäkrade personer som använder läkare	Enhetskostnad för fordringar vid ingen formell hälso- eller sjukvård	Andelen försäkrade personer som inte använder någon formell hälso- eller sjukvård	Katastrofrisk före riskreducering	Uppskattad riskreducering	Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk efter riskreducering
		C1480	C1490	C1500	C1510	C1520	C1530	C1540
Andra länder som ska beaktas inom pandemi
C1550
Land 1	R4410
…

Pandemi totalt alla länder

R4420

S.27.01.04

Solvenskapitalkrav – katastrofrisk vid skadeförsäkring och NSLT sjukförsäkring

Använda förenklingar

		Använda förenklingar
		C0001
Använda förenklingar – Brandrisk	R0001
Använda förenklingar – Naturkatastrofrisk	R0002

Katastrofrisk vid skadeförsäkring och sjukförsäkring – sammanfattning		Solvenskapitalkrav före riskreducering	Sammanlagd riskreducering	Solvenskapitalkrav efter riskreducering
		C0010	C0020	C0030
Katastrofrisk vid skadeförsäkring – sammanfattning
Naturkatastrofrisk	R0010
Storm	R0020
Jordbävning	R0030
Översvämning	R0040
Hagel	R0050
Jordskred	R0060
Diversifiering mellan risker	R0070
Katastrofrisk för icke-proportionell egendomsåterförsäkring	R0080
risk för katastrof orsakad av människan	R0090
Motorfordonsansvar	R0100
Sjöfart	R0110
Luftfart	R0120
Brand	R0130
Ansvar	R0140
Kredit & borgen	R0150
Diversifiering mellan risker	R0160
Andra katastrofrisker vid skadeförsäkring	R0170
Diversifiering mellan risker	R0180
Total katastrofrisk vid skadeförsäkring före diversifiering	R0190
Diversifiering mellan undergrupper	R0200
Total katastrofrisk vid skadeförsäkring efter diversifiering	R0210
Katastrofrisk vid sjukförsäkring – sammanfattning
Katastrofrisk vid sjukförsäkring	R0300
Massolycka	R0310
Koncentration av olyckor	R0320
Pandemi	R0330
Diversifiering mellan undergrupper	R0340

Naturkatastrofrisk – storm		Uppskattning av bruttopremierna som kommer att intjänas	Exponering	Angiven bruttoskada	Katastrofriskfaktor före riskreducering	Scenario A eller B	Katastrofrisk före riskreducering	(forts.)
		C0040	C0050	C0060	C0070	C0080	C0090
Republiken Österrike	R0400
Konungariket Belgien	R0410
Republiken Tjeckien	R0420
Schweiziska edsförbundet, Furstendömet Liechtenstein	R0430
Konungariket Danmark	R0440
Republiken Slovenien	R0441
Republiken Frankrike [utom Guadeloupe, Martinique, Förvaltningsområdet Saint-Martin och Réunion], Furstendömet Monaco, Furstendömet Andorra	R0450
Förbundsrepubliken Tyskland	R0460
Republiken Ungern	R0461
Republiken Island	R0470
Irland	R0480
Storhertigdömet Luxemburg	R0490
Konungariket Nederländerna	R0500
Konungariket Norge	R0510
Republiken Polen	R0520
Republiken Finland	R0521
Konungariket Spanien	R0530
Konungariket Sverige	R0540
Förenade konungariket Storbritannien och Nordirland	R0550
Guadeloupe	R0560
Martinique	R0570
Förvaltningsområdet Saint-Martin	R0580
Réunion	R0590
Storm totalt specificerade regioner före diversifiering	R0600
Norra Europa	R0610
Västra Europa	R0620
Östra Europa	R0630
Södra Europa	R0640
Centrala och västra Asien	R0650
Östra Asien	R0660
Södra och sydöstra Asien	R0670
Oceanien	R0680
Norra Afrika	R0690
Södra Afrika	R0700
Nordamerika utom Förenta staterna	R0710

Naturkatastrofrisk – storm		Uppskattad riskreducering	Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk efter riskreducering
		C0100	C0110	C0120
Republiken Österrike	R0400
Konungariket Belgien	R0410
Republiken Tjeckien	R0420
Schweiziska edsförbundet, Furstendömet Liechtenstein	R0430
Konungariket Danmark	R0440
Republiken Slovenien	R0441
Republiken Frankrike [utom Guadeloupe, Martinique, Förvaltningsområdet Saint-Martin och Réunion], Furstendömet Monaco, Furstendömet Andorra	R0450
Förbundsrepubliken Tyskland	R0460
Republiken Ungern	R0461
Republiken Island	R0470
Irland	R0480
Storhertigdömet Luxemburg	R0490
Konungariket Nederländerna	R0500
Konungariket Norge	R0510
Republiken Polen	R0520
Republiken Finland	R0521
Konungariket Spanien	R0530
Konungariket Sverige	R0540
Förenade konungariket Storbritannien och Nordirland	R0550
Guadeloupe	R0560
Martinique	R0570
Förvaltningsområdet Saint-Martin	R0580
Réunion	R0590
Storm totalt specificerade regioner före diversifiering	R0600
Norra Europa	R0610
Västra Europa	R0620
Östra Europa	R0630
Södra Europa	R0640
Centrala och västra Asien	R0650
Östra Asien	R0660
Södra och sydöstra Asien	R0670
Oceanien	R0680
Norra Afrika	R0690
Södra Afrika	R0700
Nordamerika utom Förenta staterna	R0710

Naturkatastrofrisk – storm		Uppskattning av bruttopremierna som kommer att intjänas	Exponering	Angiven bruttoskada	Katastrofriskfaktor före riskreducering	Scenario A eller B	Katastrofrisk före riskreducering	(forts.)
		C0040	C0050	C0060	C0070	C0080	C0090
Västindien och Centralamerika	R0720
Östra Sydamerika	R0730
Norra, södra och västra Sydamerika	R0740
Nordöstra Förenta staterna	R0750
Sydöstra Förenta staterna	R0760
Mellanvästern i Förenta staterna	R0770
Västra Förenta staterna	R0780
Storm totalt andra regioner före diversifiering	R0790
Storm totalt alla regioner före diversifiering	R0800
Diversifieringseffekt mellan regioner	R0810
Storm totalt efter diversifiering	R0820

Naturkatastrofrisk – storm		Uppskattad riskreducering	Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk efter riskreducering
		C0100	C0110	C0120
Västindien och Centralamerika	R0720
Östra Sydamerika	R0730
Norra, södra och västra Sydamerika	R0740
Nordöstra Förenta staterna	R0750
Sydöstra Förenta staterna	R0760
Mellanvästern i Förenta staterna	R0770
Västra Förenta staterna	R0780
Storm totalt andra regioner före diversifiering	R0790
Storm totalt alla regioner före diversifiering	R0800
Diversifieringseffekt mellan regioner	R0810
Storm totalt efter diversifiering	R0820

Naturkatastrofrisk – jordbävning		Uppskattning av bruttopremierna som kommer att intjänas	Exponering	Angiven bruttoskada	Katastrofriskfaktor före riskreducering	Katastrofrisk före riskreducering	Uppskattad riskreducering	(forts.)
		C0130	C0140	C0150	C0160	C0170	C0180
Republiken Österrike	R0830
Konungariket Belgien	R0840
Republiken Bulgarien	R0850
Republiken Kroatien	R0860
Republiken Cypern	R0870
Republiken Tjeckien	R0880
Schweiziska edsförbundet, Furstendömet Liechtenstein	R0890
Republiken Frankrike [utom Guadeloupe, Martinique, Förvaltningsområdet Saint-Martin och Réunion], Furstendömet Monaco, Furstendömet Andorra	R0900
Förbundsrepubliken Tyskland	R0910
Republiken Grekland	R0920
Republiken Ungern	R0930
Republiken Italien, Republiken San Marino, Vatikanstaten	R0940
Republiken Malta	R0950
Republiken Portugal	R0960
Rumänien	R0970
Republiken Slovakien	R0980
Republiken Slovenien	R0990
Guadeloupe	R1000
Martinique	R1010
Förvaltningsområdet Saint-Martin	R1020
Jordbävning totalt specificerade regioner före diversifiering	R1030
Norra Europa	R1040
Västra Europa	R1050
Östra Europa	R1060
Södra Europa	R1070
Centrala och västra Asien	R1080
Östra Asien	R1090
Södra och sydöstra Asien	R1100
Oceanien	R1110
Norra Afrika	R1120
Södra Afrika	R1130
Nordamerika utom Förenta staterna	R1140

Naturkatastrofrisk – jordbävning		Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk efter riskreducering
		C0190	C0200
Republiken Österrike	R0830
Konungariket Belgien	R0840
Republiken Bulgarien	R0850
Republiken Kroatien	R0860
Republiken Cypern	R0870
Republiken Tjeckien	R0880
Schweiziska edsförbundet, Furstendömet Liechtenstein	R0890
Republiken Frankrike [utom Guadeloupe, Martinique, Förvaltningsområdet Saint-Martin och Réunion], Furstendömet Monaco, Furstendömet Andorra	R0900
Förbundsrepubliken Tyskland	R0910
Republiken Grekland	R0920
Republiken Ungern	R0930
Republiken Italien, Republiken San Marino, Vatikanstaten	R0940
Republiken Malta	R0950
Republiken Portugal	R0960
Rumänien	R0970
Republiken Slovakien	R0980
Republiken Slovenien	R0990
Guadeloupe	R1000
Martinique	R1010
Förvaltningsområdet Saint-Martin	R1020
Jordbävning totalt specificerade regioner före diversifiering	R1030
Norra Europa	R1040
Västra Europa	R1050
Östra Europa	R1060
Södra Europa	R1070
Centrala och västra Asien	R1080
Östra Asien	R1090
Södra och sydöstra Asien	R1100
Oceanien	R1110
Norra Afrika	R1120
Södra Afrika	R1130
Nordamerika utom Förenta staterna	R1140

Naturkatastrofrisk – jordbävning		Uppskattning av bruttopremierna som kommer att intjänas	Exponering	Angiven bruttoskada	Katastrofriskfaktor före riskreducering	Katastrofrisk före riskreducering	Uppskattad riskreducering	(forts.)
		C0130	C0140	C0150	C0160	C0170	C0180
Västindien och Centralamerika	R1150
Östra Sydamerika	R1160
Norra, södra och västra Sydamerika	R1170
Nordöstra Förenta staterna	R1180
Sydöstra Förenta staterna	R1190
Mellanvästern i Förenta staterna	R1200
Västra Förenta staterna	R1210
Jordbävning totalt andra regioner före diversifiering	R1220
Jordbävning totalt alla regioner före diversifiering	R1230
Diversifieringseffekt mellan regioner	R1240
Jordbävning totalt efter diversifiering	R1250

Naturkatastrofrisk – jordbävning		Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk efter riskreducering
		C0190	C0200
Västindien och Centralamerika	R1150
Östra Sydamerika	R1160
Norra, södra och västra Sydamerika	R1170
Nordöstra Förenta staterna	R1180
Sydöstra Förenta staterna	R1190
Mellanvästern i Förenta staterna	R1200
Västra Förenta staterna	R1210
Jordbävning totalt andra regioner före diversifiering	R1220
Jordbävning totalt alla regioner före diversifiering	R1230
Diversifieringseffekt mellan regioner	R1240
Jordbävning totalt efter diversifiering	R1250

Naturkatastrofrisk – översvämning		Uppskattning av bruttopremierna som kommer att intjänas	Exponering	Angiven bruttoskada	Katastrofriskfaktor före riskreducering	Scenario A eller B	Katastrofrisk före riskreducering	(forts.)
		C0210	C0220	C0230	C0240	C0250	C0260
Republiken Österrike	R1260
Konungariket Belgien	R1270
Republiken Bulgarien	R1280
Republiken Tjeckien	R1290
Schweiziska edsförbundet, Furstendömet Liechtenstein	R1300
Republiken Frankrike [utom Guadeloupe, Martinique, Förvaltningsområdet Saint-Martin och Réunion], Furstendömet Monaco, Furstendömet Andorra	R1310
Förbundsrepubliken Tyskland	R1320
Republiken Ungern	R1330
Republiken Italien, Republiken San Marino, Vatikanstaten	R1340
Republiken Polen	R1350
Rumänien	R1360
Republiken Slovakien	R1370
Republiken Slovenien	R1380
Förenade konungariket Storbritannien och Nordirland	R1390
Översvämning totalt specificerade regioner före diversifiering	R1400
Norra Europa	R1410
Västra Europa	R1420
Östra Europa	R1430
Södra Europa	R1440
Centrala och västra Asien	R1450
Östra Asien	R1460
Södra och sydöstra Asien	R1470
Oceanien	R1480
Norra Afrika	R1490
Södra Afrika	R1500
Nordamerika utom Förenta staterna	R1510
Västindien och Centralamerika	R1520
Östra Sydamerika	R1530
Norra, södra och västra Sydamerika	R1540
Nordöstra Förenta staterna	R1550
Sydöstra Förenta staterna	R1560
Mellanvästern i Förenta staterna	R1570

Naturkatastrofrisk – översvämning		Uppskattad riskreducering	Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk efter riskreducering
		C0270	C0280	C0290
Republiken Österrike	R1260
Konungariket Belgien	R1270
Republiken Bulgarien	R1280
Republiken Tjeckien	R1290
Schweiziska edsförbundet, Furstendömet Liechtenstein	R1300
Republiken Frankrike [utom Guadeloupe, Martinique, Förvaltningsområdet Saint-Martin och Réunion], Furstendömet Monaco, Furstendömet Andorra	R1310
Förbundsrepubliken Tyskland	R1320
Republiken Ungern	R1330
Republiken Italien, Republiken San Marino, Vatikanstaten	R1340
Republiken Polen	R1350
Rumänien	R1360
Republiken Slovakien	R1370
Republiken Slovenien	R1380
Förenade konungariket Storbritannien och Nordirland	R1390
Översvämning totalt specificerade regioner före diversifiering	R1400
Norra Europa	R1410
Västra Europa	R1420
Östra Europa	R1430
Södra Europa	R1440
Centrala och västra Asien	R1450
Östra Asien	R1460
Södra och sydöstra Asien	R1470
Oceanien	R1480
Norra Afrika	R1490
Södra Afrika	R1500
Nordamerika utom Förenta staterna	R1510
Västindien och Centralamerika	R1520
Östra Sydamerika	R1530
Norra, södra och västra Sydamerika	R1540
Nordöstra Förenta staterna	R1550
Sydöstra Förenta staterna	R1560
Mellanvästern i Förenta staterna	R1570

Naturkatastrofrisk – översvämning		Uppskattning av bruttopremierna som kommer att intjänas	Exponering	Angiven bruttoskada	Katastrofriskfaktor före riskreducering	Scenario A eller B	Katastrofrisk före riskreducering	(forts.)
		C0210	C0220	C0230	C0240	C0250	C0260
Västra Förenta staterna	R1580
Översvämning totalt andra regioner före diversifiering	R1590
Översvämning totalt alla regioner före diversifiering	R1600
Diversifieringseffekt mellan regioner	R1610
Översvämning totalt efter diversifiering	R1620

Naturkatastrofrisk – översvämning		Uppskattad riskreducering	Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk efter riskreducering
		C0270	C0280	C0290
Västra Förenta staterna	R1580
Översvämning totalt andra regioner före diversifiering	R1590
Översvämning totalt alla regioner före diversifiering	R1600
Diversifieringseffekt mellan regioner	R1610
Översvämning totalt efter diversifiering	R1620

Naturkatastrofrisk – hagel		Uppskattning av bruttopremierna som kommer att intjänas	Exponering	Angiven bruttoskada	Katastrofriskfaktor före riskreducering	Scenario A eller B	Katastrofrisk före riskreducering	(forts.)
		C0300	C0310	C0320	C0330	C0340	C0350
Republiken Österrike	R1630
Konungariket Belgien	R1640
Republiken Tjeckien	R1641
Schweiziska edsförbundet, Furstendömet Liechtenstein	R1650
Republiken Frankrike [utom Guadeloupe, Martinique, Förvaltningsområdet Saint-Martin och Réunion], Furstendömet Monaco, Furstendömet Andorra	R1660
Förbundsrepubliken Tyskland	R1670
Republiken Italien, Republiken San Marino, Vatikanstaten	R1680
Storhertigdömet Luxemburg	R1690
Konungariket Nederländerna	R1700
Republiken Slovenien	R1701
Konungariket Spanien	R1710
Hagel totalt specificerade regioner före diversifiering	R1720
Norra Europa	R1730
Västra Europa	R1740
Östra Europa	R1750
Södra Europa	R1760
Centrala och västra Asien	R1770
Östra Asien	R1780
Södra och sydöstra Asien	R1790
Oceanien	R1800
Norra Afrika	R1810
Södra Afrika	R1820
Nordamerika utom Förenta staterna	R1830
Västindien och Centralamerika	R1840
Östra Sydamerika	R1850
Norra, södra och västra Sydamerika	R1860
Nordöstra Förenta staterna	R1870
Sydöstra Förenta staterna	R1880
Mellanvästern i Förenta staterna	R1890
Västra Förenta staterna	R1900
Hagel totalt andra regioner före diversifiering	R1910
Hagel totalt alla regioner före diversifiering	R1920
Diversifieringseffekt mellan regioner	R1930
Hagel totalt efter diversifiering	R1940

Naturkatastrofrisk – hagel		Uppskattad riskreducering	Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk efter riskreducering
		C0360	C0370	C0380
Republiken Österrike	R1630
Konungariket Belgien	R1640
Republiken Tjeckien	R1641
Schweiziska edsförbundet, Furstendömet Liechtenstein	R1650
Republiken Frankrike [utom Guadeloupe, Martinique, Förvaltningsområdet Saint-Martin och Réunion], Furstendömet Monaco, Furstendömet Andorra	R1660
Förbundsrepubliken Tyskland	R1670
Republiken Italien, Republiken San Marino, Vatikanstaten	R1680
Storhertigdömet Luxemburg	R1690
Konungariket Nederländerna	R1700
Republiken Slovenien	R1701
Konungariket Spanien	R1710
Hagel totalt specificerade regioner före diversifiering	R1720
Norra Europa	R1730
Västra Europa	R1740
Östra Europa	R1750
Södra Europa	R1760
Centrala och västra Asien	R1770
Östra Asien	R1780
Södra och sydöstra Asien	R1790
Oceanien	R1800
Norra Afrika	R1810
Södra Afrika	R1820
Nordamerika utom Förenta staterna	R1830
Västindien och Centralamerika	R1840
Östra Sydamerika	R1850
Norra, södra och västra Sydamerika	R1860
Nordöstra Förenta staterna	R1870
Sydöstra Förenta staterna	R1880
Mellanvästern i Förenta staterna	R1890
Västra Förenta staterna	R1900
Hagel totalt andra regioner före diversifiering	R1910
Hagel totalt alla regioner före diversifiering	R1920
Diversifieringseffekt mellan regioner	R1930
Hagel totalt efter diversifiering	R1940

Naturkatastrofrisk – jordskred		Uppskattning av bruttopremierna som kommer att intjänas	Exponering	Angiven bruttoskada	Katastrofriskfaktor före riskreducering	Katastrofrisk före riskreducering	Uppskattad riskreducering
		C0390	C0400	C0410	C0420	C0430	C0440
Jordskred totalt före diversifiering	R1950
Diversifieringseffekt mellan områden	R1960
Jordskred totalt efter diversifiering	R1970

Naturkatastrofrisk – jordskred		Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk efter riskreducering
		C0450	C0460
Jordskred totalt före diversifiering	R1950
Diversifieringseffekt mellan områden	R1960
Jordskred totalt efter diversifiering	R1970

Katastrofrisk – icke-proportionell egendomsåterförsäkring		Uppskattning av bruttopremierna som kommer att intjänas	Katastrofrisk före riskreducering	Uppskattad riskreducering	Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk efter riskreducering
		C0470	C0480	C0490	C0500	C0510
Icke-proportionell egendomsåterförsäkring	R2000

risk för katastrof orsakad av människan – motorfordonsansvar		Antal fordon, försäkringsgräns över 24 miljoner euro	Antal fordon, försäkringsgräns under eller lika med 24 miljoner euro	Katastrofrisk för ansvarsförsäkring för motorfordon före riskreducering	Uppskattad riskreducering	Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk för ansvarsförsäkring för motorfordon efter riskreducering
		C0520	C0530	C0540	C0550	C0560	C0570
Motorfordonsansvar	R2100

risk för katastrof orsakad av människan – tankfartygskollision		Katastrofrisk för fartygsskrov för tanker t före riskreducering	Katastrofrisk för sjöskadeförsäkring för tanker t före riskreducering	Katastrofrisk för oljeföroreningsförsäkring för tankfartyg t före riskreducering	Katastrofrisk för tankfartygskollision före riskreducering	Uppskattad riskreducering	Uppskattning av premier för återställande	(forts.)
		C0580	C0590	C0600	C0610	C0620	C0630
Tankfartygskollision	R2200

risk för katastrof orsakad av människan – tankfartygskollision		Katastrofrisk för tankfartygskollision efter riskreducering	Fartygsnamn
		C0640	C0650
Tankfartygskollision	R2200

risk för katastrof orsakad av människan – plattformsexplosion		Katastrofrisk för egendomsskada före riskreducering	Katastrofrisk för borttagande av vrak före riskreducering	Katastrofrisk för förlorade inkomster före riskreducering	Katastrofrisk för att täta källan eller säkra den före riskreducering	Katastrofrisk för ansvarsförsäkrings- och återförsäkringsförpliktelser före riskreducering	Katastrofrisk för plattformsexplosion före riskreducering	(forts.)
		C0660	C0670	C0680	C0690	C0700	C0710
Plattformsexplosion	R2300

risk för katastrof orsakad av människan – plattformsexplosion		Uppskattad riskreducering	Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk för plattformsexplosion efter riskreducering	Plattformsnamn
		C0720	C0730	C0740	C0750
Plattformsexplosion	R2300

risk för katastrof orsakad av människan – sjöfart		Katastrofrisk för sjöfart före riskreducering	Uppskattad sammanlagd riskreducering	Katastrofrisk för sjöfart efter riskreducering
		C0760	C0770	C0780
Totalt före diversifiering	R2400
Diversifiering mellan typ av händelse	R2410
Totalt efter diversifiering	R2420

Antal fartyg

		Antal
		C0781
Antalet fartyg under tröskelvärdet på 250 000 EUR	R2421

Risk för katastrof orsakad av människan – luftfart		Katastrofrisk för luftfartygsskrov före riskreducering	Katastrofrisk för ansvarighet för luftfartyg före riskreducering	Katastrofrisk för luftfart före riskreducering	Uppskattad riskreducering	Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk för luftfart före riskreducering
		C0790	C0800	C0810	C0820	C0830	C0840
Katastrofrisk för luftfart brutto	R2500

risk för katastrof orsakad av människan – brand		Katastrofrisk för brand före riskreducering	Uppskattad riskreducering	Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk för brand efter riskreducering
		C0850	C0860	C0870	C0880
Brand	R2600

risk för katastrof orsakad av människan – ansvar		Intjänad premie efter 12 månader	Högsta gräns för ersättning	Antal skador	Katastrofrisk för ansvarighet före riskreducering	Uppskattad riskreducering	Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk för ansvarighet efter riskreducering
		C0890	C0900	C0910	C0920	C0930	C0940	C0950
Yrkesansvar	R2700
Arbetsgivaransvar	R2710
Styrelseansvar	R2720
Annat ansvar	R2730
Icke-proportionell återförsäkring	R2740
Totalt	R2750

risk för katastrof orsakad av människan – ansvar		Katastrofrisk för ansvarighet före riskreducering	Uppskattad sammanlagd riskreducering	Katastrofrisk för ansvarighet efter riskreducering
		C0960	C0970	C0980
Totalt före diversifiering	R2800
Diversifiering mellan typ av täckning	R2810
Totalt efter diversifiering	R2820

risk för katastrof orsakad av människan – kredit & borgen – stort kreditfallissemang		Exponering (individ eller grupp)	Andel skada som orsakats av scenariot	Katastrofrisk för kredit och borgen före riskreducering – stort kreditfallissemang	Uppskattad riskreducering	Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk för kredit och borgen efter riskreducering – stort kreditfallissemang
		C0990	C1000	C1010	C1020	C1030	C1040
Största exponering 1	R2900
Största exponering 2	R2910
Totalt	R2920

risk för katastrof orsakad av människan – kredit & borgen – recessionsrisk		Intjänad premie efter 12 månader	Katastrofrisk för kredit och borgen före riskreducering – recessionsrisk	Uppskattad riskreducering	Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk för kredit och borgen efter riskreducering – recessionsrisk
		C1050	C1060	C1070	C1080	C1090
Totalt	R3000

risk för katastrof orsakad av människan – kredit & borgen		Katastrofrisk för kredit och borgen före riskreducering	Uppskattad sammanlagd riskreducering	Katastrofrisk för kredit & borgensförsäkring efter riskreducering
		C1100	C1110	C1120
Totalt före diversifiering	R3100
Diversifiering mellan typ av händelse	R3110
Totalt efter diversifiering	R3120

Andra katastrofrisker vid skadeförsäkring		Uppskattning av bruttopremierna som kommer att intjänas	Andra katastrofrisker vid skadeförsäkring före riskreducering	Uppskattad sammanlagd riskreducering	Andra katastrofrisker vid skadeförsäkring efter riskreducering
		C1130	C1140	C1150	C1160
Sjö-, luftfart- och transport förutom sjö- och luftfart	R3200
Icke-proportionell sjö-, luftfarts- och transportåterförsäkring förutom sjö- och luftfart	R3210
Försäkring mot ekonomiska förluster av olika slag	R3220
Icke-proportionell olycksfallsåterförsäkring förutom allmän ansvarighet	R3230
Icke-proportionell kredit- & borgensåterförsäkring	R3240
Totalt före diversifiering	R3250
Diversifiering mellan grupper av förpliktelser	R3260
Totalt efter diversifiering	R3270

		Dödsolycka		Stadigvarande men		Invaliditet 10 år
Katastrofrisk vid NSLT sjukförsäkring – massolycka		# Försäkringstagare	Sammanlagt värde av ersättningar som ska betalas	# Försäkringstagare	Sammanlagt värde av ersättningar som ska betalas	# Försäkringstagare	Sammanlagt värde av ersättningar som ska betalas	(forts.)
Katastrofrisk vid NSLT sjukförsäkring – massolycka		C1170	C1180	C1190	C1200	C1210	C1220
Republiken Österrike	R3300
Konungariket Belgien	R3310
Republiken Bulgarien	R3320
Republiken Kroatien	R3330
Republiken Cypern	R3340
Republiken Tjeckien	R3350
Konungariket Danmark	R3360
Republiken Estland	R3370
Republiken Finland	R3380
Republiken Frankrike, Furstendömet Monaco, Furstendömet Andorra	R3390
Republiken Grekland	R3400
Förbundsrepubliken Tyskland	R3410
Republiken Ungern	R3420
Republiken Island	R3430
Irland	R3440
Republiken Italien, Republiken San Marino, Vatikanstaten	R3450
Republiken Lettland	R3460
Republiken Litauen	R3470
Storhertigdömet Luxemburg	R3480
Republiken Malta	R3490
Konungariket Nederländerna	R3500
Konungariket Norge	R3510
Republiken Polen	R3520
Republiken Portugal	R3530
Rumänien	R3540
Republiken Slovakien	R3550
Republiken Slovenien	R3560
Konungariket Spanien	R3570
Konungariket Sverige	R3580
Schweiziska edsförbundet	R3590
Förenade konungariket Storbritannien och Nordirland	R3600
Massolycka totalt alla länder före diversifiering	R3610
Diversifieringseffekt mellan länder	R3620
Massolycka totalt alla länder efter diversifiering	R3630

		Invaliditet 12 månader		Medicinsk behandling		Katastrofrisk före riskreducering	Uppskattad riskreducering
Katastrofrisk vid NSLT sjukförsäkring – massolycka		# Försäkringstagare	Sammanlagt värde av ersättningar som ska betalas	# Försäkringstagare	Sammanlagt värde av ersättningar som ska betalas	Katastrofrisk före riskreducering	Uppskattad riskreducering	(forts.)
Katastrofrisk vid NSLT sjukförsäkring – massolycka		C1230	C1240	C1250	C1260	C1270	C1280
Republiken Österrike	R3300
Konungariket Belgien	R3310
Republiken Bulgarien	R3320
Republiken Kroatien	R3330
Republiken Cypern	R3340
Republiken Tjeckien	R3350
Konungariket Danmark	R3360
Republiken Estland	R3370
Republiken Finland	R3380
Republiken Frankrike, Furstendömet Monaco, Furstendömet Andorra	R3390
Republiken Grekland	R3400
Förbundsrepubliken Tyskland	R3410
Republiken Ungern	R3420
Republiken Island	R3430
Irland	R3440
Republiken Italien, Republiken San Marino, Vatikanstaten	R3450
Republiken Lettland	R3460
Republiken Litauen	R3470
Storhertigdömet Luxemburg	R3480
Republiken Malta	R3490
Konungariket Nederländerna	R3500
Konungariket Norge	R3510
Republiken Polen	R3520
Republiken Portugal	R3530
Rumänien	R3540
Republiken Slovakien	R3550
Republiken Slovenien	R3560
Konungariket Spanien	R3570
Konungariket Sverige	R3580
Schweiziska edsförbundet	R3590
Förenade konungariket Storbritannien och Nordirland	R3600
Massolycka totalt alla länder före diversifiering	R3610
Diversifieringseffekt mellan länder	R3620
Massolycka totalt alla länder efter diversifiering	R3630

Katastrofrisk vid NSLT sjukförsäkring – massolycka		Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk efter riskreducering
		C1290	C1300
Republiken Österrike	R3300
Konungariket Belgien	R3310
Republiken Bulgarien	R3320
Republiken Kroatien	R3330
Republiken Cypern	R3340
Republiken Tjeckien	R3350
Konungariket Danmark	R3360
Republiken Estland	R3370
Republiken Finland	R3380
Republiken Frankrike, Furstendömet Monaco, Furstendömet Andorra	R3390
Republiken Grekland	R3400
Förbundsrepubliken Tyskland	R3410
Republiken Ungern	R3420
Republiken Island	R3430
Irland	R3440
Republiken Italien, Republiken San Marino, Vatikanstaten	R3450
Republiken Lettland	R3460
Republiken Litauen	R3470
Storhertigdömet Luxemburg	R3480
Republiken Malta	R3490
Konungariket Nederländerna	R3500
Konungariket Norge	R3510
Republiken Polen	R3520
Republiken Portugal	R3530
Rumänien	R3540
Republiken Slovakien	R3550
Republiken Slovenien	R3560
Konungariket Spanien	R3570
Konungariket Sverige	R3580
Schweiziska edsförbundet	R3590
Förenade konungariket Storbritannien och Nordirland	R3600
Massolycka totalt alla länder före diversifiering	R3610
Diversifieringseffekt mellan länder	R3620
Massolycka totalt alla länder efter diversifiering	R3630

Katastrofrisk vid NSLT sjukförsäkring – koncentration av olyckor		Största kända koncentrationen av olycksrisk	Dödsolycka	Stadigvarande men	Invaliditet 10 år	Invaliditet 12 månader	Medicinsk behandling
		Största kända koncentrationen av olycksrisk	Genomsnittligt försäkringsbelopp	Genomsnittligt försäkringsbelopp	Genomsnittligt försäkringsbelopp	Genomsnittligt försäkringsbelopp	Genomsnittligt försäkringsbelopp	(forts.)
		C1310	C1320	C1330	C1340	C1350	C1360
Republiken Österrike	R3700
Konungariket Belgien	R3710
Republiken Bulgarien	R3720
Republiken Kroatien	R3730
Republiken Cypern	R3740
Republiken Tjeckien	R3750
Konungariket Danmark	R3760
Republiken Estland	R3770
Republiken Finland	R3780
Republiken Frankrike	R3790
Republiken Grekland	R3800
Förbundsrepubliken Tyskland	R3810
Republiken Ungern	R3820
Republiken Island	R3830
Irland	R3840
Republiken Italien	R3850
Republiken Lettland	R3860
Republiken Litauen	R3870
Storhertigdömet Luxemburg	R3880
Republiken Malta	R3890
Konungariket Nederländerna	R3900
Konungariket Norge	R3910
Republiken Polen	R3920
Republiken Portugal	R3930
Rumänien	R3940
Republiken Slovakien	R3950
Republiken Slovenien	R3960
Konungariket Spanien	R3970
Konungariket Sverige	R3980
Schweiziska edsförbundet	R3990
Förenade konungariket Storbritannien och Nordirland	R4000

Katastrofrisk vid NSLT sjukförsäkring – koncentration av olyckor		Katastrofrisk före riskreducering	Uppskattad riskreducering	Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk efter riskreducering
		C1370	C1380	C1390	C1400
Republiken Österrike	R3700
Konungariket Belgien	R3710
Republiken Bulgarien	R3720
Republiken Kroatien	R3730
Republiken Cypern	R3740
Republiken Tjeckien	R3750
Konungariket Danmark	R3760
Republiken Estland	R3770
Republiken Finland	R3780
Republiken Frankrike	R3790
Republiken Grekland	R3800
Förbundsrepubliken Tyskland	R3810
Republiken Ungern	R3820
Republiken Island	R3830
Irland	R3840
Republiken Italien	R3850
Republiken Lettland	R3860
Republiken Litauen	R3870
Storhertigdömet Luxemburg	R3880
Republiken Malta	R3890
Konungariket Nederländerna	R3900
Konungariket Norge	R3910
Republiken Polen	R3920
Republiken Portugal	R3930
Rumänien	R3940
Republiken Slovakien	R3950
Republiken Slovenien	R3960
Konungariket Spanien	R3970
Konungariket Sverige	R3980
Schweiziska edsförbundet	R3990
Förenade konungariket Storbritannien och Nordirland	R4000

Katastrofrisk vid NSLT sjukförsäkring – koncentration av olyckor		Största kända koncentrationen av olycksrisk	Dödsolycka	Stadigvarande men	Invaliditet 10 år	Invaliditet 12 månader	Medicinsk behandling
		Största kända koncentrationen av olycksrisk	Genomsnittligt försäkringsbelopp	Genomsnittligt försäkringsbelopp	Genomsnittligt försäkringsbelopp	Genomsnittligt försäkringsbelopp	Genomsnittligt försäkringsbelopp	(forts.)
		C1310	C1320	C1330	C1340	C1350	C1360
Andra länder som ska beaktas inom koncentrationen av olyckor
C1410
Land 1	R4010
…

Katastrofrisk vid NSLT sjukförsäkring – koncentration av olyckor		Katastrofrisk före riskreducering	Uppskattad riskreducering	Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk efter riskreducering
		C1370	C1380	C1390	C1400
Andra länder som ska beaktas inom koncentrationen av olyckor
C1410
Land 1	R4010
…

Katastrofrisk vid NSLT sjukförsäkring – koncentration av olyckor		Största kända koncentrationen av olycksrisk	Dödsolycka	Stadigvarande men	Invaliditet 10 år	Invaliditet 12 månader	Medicinsk behandling
		Största kända koncentrationen av olycksrisk	Genomsnittligt försäkringsbelopp	Genomsnittligt försäkringsbelopp	Genomsnittligt försäkringsbelopp	Genomsnittligt försäkringsbelopp	Genomsnittligt försäkringsbelopp	(forts.)
		C1310	C1320	C1330	C1340	C1350	C1360
Total koncentration olyckor alla länder före diversifiering	R4020
Diversifieringseffekt mellan länder	R4030
Total koncentration olyckor alla länder efter diversifiering	R4040

Katastrofrisk vid NSLT sjukförsäkring – koncentration av olyckor		Katastrofrisk före riskreducering	Uppskattad riskreducering	Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk efter riskreducering
		C1370	C1380	C1390	C1400
Total koncentration olyckor alla länder före diversifiering	R4020
Diversifieringseffekt mellan länder	R4030
Total koncentration olyckor alla länder efter diversifiering	R4040

Katastrofrisk vid NSLT sjukförsäkring – pandemi		Inkomstskydd		Sjukvårdskostnad
		Antal försäkrade personer	Sammanlagd pandemiexponering	Antal försäkrade personer	Enhetskostnad för fordringar för sjukhusvistelse	Andelen försäkrade personer som använder sjukhusvistelse	Enhetskostnad för fordringar för läkare	(forts.)
		C1420	C1430	C1440	C1450	C1460	C1470
Republiken Österrike	R4100
Konungariket Belgien	R4110
Republiken Bulgarien	R4120
Republiken Kroatien	R4130
Republiken Cypern	R4140
Republiken Tjeckien	R4150
Konungariket Danmark	R4160
Republiken Estland	R4170
Republiken Finland	R4180
Republiken Frankrike	R4190
Republiken Grekland	R4200
Förbundsrepubliken Tyskland	R4210
Republiken Ungern	R4220
Republiken Island	R4230
Irland	R4240
Republiken Italien	R4250
Republiken Lettland	R4260
Republiken Litauen	R4270
Storhertigdömet Luxemburg	R4280
Republiken Malta	R4290
Konungariket Nederländerna	R4300
Konungariket Norge	R4310
Republiken Polen	R4320
Republiken Portugal	R4330
Rumänien	R4340
Republiken Slovakien	R4350
Republiken Slovenien	R4360
Konungariket Spanien	R4370
Konungariket Sverige	R4380
Schweiziska edsförbundet	R4390
Förenade konungariket Storbritannien och Nordirland	R4400

Katastrofrisk vid NSLT sjukförsäkring – pandemi		Sjukvårdskostnad			Katastrofrisk före riskreducering	Uppskattad riskreducering	Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk efter riskreducering
		Andelen försäkrade personer som använder läkare	Enhetskostnad för fordringar vid ingen formell hälso- eller sjukvård	Andelen försäkrade personer som inte använder någon formell hälso- eller sjukvård	Katastrofrisk före riskreducering	Uppskattad riskreducering	Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk efter riskreducering
		C1480	C1490	C1500	C1510	C1520	C1530	C1540
Republiken Österrike	R4100
Konungariket Belgien	R4110
Republiken Bulgarien	R4120
Republiken Kroatien	R4130
Republiken Cypern	R4140
Republiken Tjeckien	R4150
Konungariket Danmark	R4160
Republiken Estland	R4170
Republiken Finland	R4180
Republiken Frankrike	R4190
Republiken Grekland	R4200
Förbundsrepubliken Tyskland	R4210
Republiken Ungern	R4220
Republiken Island	R4230
Irland	R4240
Republiken Italien	R4250
Republiken Lettland	R4260
Republiken Litauen	R4270
Storhertigdömet Luxemburg	R4280
Republiken Malta	R4290
Konungariket Nederländerna	R4300
Konungariket Norge	R4310
Republiken Polen	R4320
Republiken Portugal	R4330
Rumänien	R4340
Republiken Slovakien	R4350
Republiken Slovenien	R4360
Konungariket Spanien	R4370
Konungariket Sverige	R4380
Schweiziska edsförbundet	R4390
Förenade konungariket Storbritannien och Nordirland	R4400

		Inkomstskydd		Sjukvårdskostnad
Katastrofrisk vid NSLT sjukförsäkring – pandemi		Antal försäkrade personer	Sammanlagd pandemiexponering	Antal försäkrade personer	Enhetskostnad för fordringar för sjukhusvistelse	Andelen försäkrade personer som använder sjukhusvistelse	Enhetskostnad för fordringar för läkare	(forts.)
		C1420	C1430	C1440	C1450	C1460	C1470
Andra länder som ska beaktas inom pandemi
C1550
Land 1	R4410
…

Pandemi totalt alla länder	R4420

		Sjukvårdskostnad			Katastrofrisk före riskreducering	Uppskattad riskreducering	Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk efter riskreducering
Katastrofrisk vid NSLT sjukförsäkring – pandemi		Andelen försäkrade personer som använder läkare	Enhetskostnad för fordringar vid ingen formell hälso- eller sjukvård	Andelen försäkrade personer som inte använder någon formell hälso- eller sjukvård	Katastrofrisk före riskreducering	Uppskattad riskreducering	Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk efter riskreducering
		C1480	C1490	C1500	C1510	C1520	C1530	C1540
Andra länder som ska beaktas inom pandemi
C1550
Land 1	R4410
…

Pandemi totalt alla länder	R4420

SR.27.01.01

Solvenskapitalkrav – katastrofrisk vid skadeförsäkring och NSLT sjukförsäkring

Använda förenklingar

		Använda förenklingar
		C0001
Använda förenklingar – Brandrisk	R0001
Använda förenklingar – Naturkatastrofrisk	R0002

Katastrofrisk vid skadeförsäkring och sjukförsäkring – sammanfattning		Solvenskapitalkrav före riskreducering	Sammanlagd riskreducering	Solvenskapitalkrav efter riskreducering
		C0010	C0020	C0030
Katastrofrisk vid skadeförsäkring – sammanfattning
Naturkatastrofrisk	R0010
Storm	R0020
Jordbävning	R0030
Översvämning	R0040
Hagel	R0050
Jordskred	R0060
Diversifiering mellan risker	R0070
Katastrofrisk för icke-proportionell egendomsåterförsäkring	R0080
risk för katastrof orsakad av människan	R0090
Motorfordonsansvar	R0100
Sjöfart	R0110
Luftfart	R0120
Brand	R0130
Ansvar	R0140
Kredit & borgen	R0150
Diversifiering mellan risker	R0160
Andra katastrofrisker vid skadeförsäkring	R0170
Diversifiering mellan risker	R0180
Total katastrofrisk vid skadeförsäkring före diversifiering	R0190
Diversifiering mellan undergrupper	R0200
Total katastrofrisk vid skadeförsäkring efter diversifiering	R0210
Katastrofrisk vid sjukförsäkring – sammanfattning
Katastrofrisk vid sjukförsäkring	R0300
Massolycka	R0310
Koncentration av olyckor	R0320
Pandemi	R0330
Diversifiering mellan undergrupper	R0340

Naturkatastrofrisk – storm		Uppskattning av bruttopremierna som kommer att intjänas	Exponering	Angiven bruttoskada	Katastrofriskfaktor före riskreducering	Scenario A eller B	Katastrofrisk före riskreducering	(forts.)
		C0040	C0050	C0060	C0070	C0080	C0090
Republiken Österrike	R0400
Konungariket Belgien	R0410
Republiken Tjeckien	R0420
Schweiziska edsförbundet, Furstendömet Liechtenstein	R0430
Konungariket Danmark	R0440
Republiken Slovenien	R0441
Republiken Frankrike [utom Guadeloupe, Martinique, Förvaltningsområdet Saint-Martin och Réunion], Furstendömet Monaco, Furstendömet Andorra	R0450
Förbundsrepubliken Tyskland	R0460
Republiken Ungern	R0461
Republiken Island	R0470
Irland	R0480
Storhertigdömet Luxemburg	R0490
Konungariket Nederländerna	R0500
Konungariket Norge	R0510
Republiken Polen	R0520
Republiken Finland	R0521
Konungariket Spanien	R0530
Konungariket Sverige	R0540
Förenade konungariket Storbritannien och Nordirland	R0550
Guadeloupe	R0560
Martinique	R0570
Förvaltningsområdet Saint-Martin	R0580
Réunion	R0590
Storm totalt specificerade regioner före diversifiering	R0600
Norra Europa	R0610
Västra Europa	R0620
Östra Europa	R0630
Södra Europa	R0640
Centrala och västra Asien	R0650
Östra Asien	R0660
Södra och sydöstra Asien	R0670
Oceanien	R0680
Norra Afrika	R0690
Södra Afrika	R0700
Nordamerika utom Förenta staterna	R0710

Naturkatastrofrisk – storm		Uppskattad riskreducering	Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk efter riskreducering
		C0100	C0110	C0120
Republiken Österrike	R0400
Konungariket Belgien	R0410
Republiken Tjeckien	R0420
Schweiziska edsförbundet, Furstendömet Liechtenstein	R0430
Konungariket Danmark	R0440
Republiken Slovenien	R0441
Republiken Frankrike [utom Guadeloupe, Martinique, Förvaltningsområdet Saint-Martin och Réunion], Furstendömet Monaco, Furstendömet Andorra	R0450
Förbundsrepubliken Tyskland	R0460
Republiken Ungern	R0461
Republiken Island	R0470
Irland	R0480
Storhertigdömet Luxemburg	R0490
Konungariket Nederländerna	R0500
Konungariket Norge	R0510
Republiken Polen	R0520
Republiken Finland	R0521
Konungariket Spanien	R0530
Konungariket Sverige	R0540
Förenade konungariket Storbritannien och Nordirland	R0550
Guadeloupe	R0560
Martinique	R0570
Förvaltningsområdet Saint-Martin	R0580
Réunion	R0590
Storm totalt specificerade regioner före diversifiering	R0600
Norra Europa	R0610
Västra Europa	R0620
Östra Europa	R0630
Södra Europa	R0640
Centrala och västra Asien	R0650
Östra Asien	R0660
Södra och sydöstra Asien	R0670
Oceanien	R0680
Norra Afrika	R0690
Södra Afrika	R0700
Nordamerika utom Förenta staterna	R0710

Naturkatastrofrisk – storm		Uppskattning av bruttopremierna som kommer att intjänas	Exponering	Angiven bruttoskada	Katastrofriskfaktor före riskreducering	Scenario A eller B	Katastrofrisk före riskreducering	(forts.)
		C0040	C0050	C0060	C0070	C0080	C0090
Västindien och Centralamerika	R0720
Östra Sydamerika	R0730
Norra, södra och västra Sydamerika	R0740
Nordöstra Förenta staterna	R0750
Sydöstra Förenta staterna	R0760
Mellanvästern i Förenta staterna	R0770
Västra Förenta staterna	R0780
Storm totalt andra regioner före diversifiering	R0790
Storm totalt alla regioner före diversifiering	R0800
Diversifieringseffekt mellan regioner	R0810
Storm totalt efter diversifiering	R0820

Naturkatastrofrisk – storm		Uppskattad riskreducering	Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk efter riskreducering
		C0100	C0110	C0120
Västindien och Centralamerika	R0720
Östra Sydamerika	R0730
Norra, södra och västra Sydamerika	R0740
Nordöstra Förenta staterna	R0750
Sydöstra Förenta staterna	R0760
Mellanvästern i Förenta staterna	R0770
Västra Förenta staterna	R0780
Storm totalt andra regioner före diversifiering	R0790
Storm totalt alla regioner före diversifiering	R0800
Diversifieringseffekt mellan regioner	R0810
Storm totalt efter diversifiering	R0820

Naturkatastrofrisk – jordbävning		Uppskattning av bruttopremierna som kommer att intjänas	Exponering	Angiven bruttoskada	Katastrofriskfaktor före riskreducering	Katastrofrisk före riskreducering	Uppskattad riskreducering	(forts.)
		C0130	C0140	C0150	C0160	C0170	C0180
Republiken Österrike	R0830
Konungariket Belgien	R0840
Republiken Bulgarien	R0850
Republiken Kroatien	R0860
Republiken Cypern	R0870
Republiken Tjeckien	R0880
Schweiziska edsförbundet, Furstendömet Liechtenstein	R0890
Republiken Frankrike [utom Guadeloupe, Martinique, Förvaltningsområdet Saint-Martin och Réunion], Furstendömet Monaco, Furstendömet Andorra	R0900
Förbundsrepubliken Tyskland	R0910
Republiken Grekland	R0920
Republiken Ungern	R0930
Republiken Italien, Republiken San Marino, Vatikanstaten	R0940
Republiken Malta	R0950
Republiken Portugal	R0960
Rumänien	R0970
Republiken Slovakien	R0980
Republiken Slovenien	R0990
Guadeloupe	R1000
Martinique	R1010
Förvaltningsområdet Saint-Martin	R1020
Jordbävning totalt specificerade regioner före diversifiering	R1030
Norra Europa	R1040
Västra Europa	R1050
Östra Europa	R1060
Södra Europa	R1070
Centrala och västra Asien	R1080
Östra Asien	R1090
Södra och sydöstra Asien	R1100
Oceanien	R1110
Norra Afrika	R1120
Södra Afrika	R1130
Nordamerika utom Förenta staterna	R1140

Naturkatastrofrisk – jordbävning		Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk efter riskreducering
		C0190	C0200
Republiken Österrike	R0830
Konungariket Belgien	R0840
Republiken Bulgarien	R0850
Republiken Kroatien	R0860
Republiken Cypern	R0870
Republiken Tjeckien	R0880
Schweiziska edsförbundet, Furstendömet Liechtenstein	R0890
Republiken Frankrike [utom Guadeloupe, Martinique, Förvaltningsområdet Saint-Martin och Réunion], Furstendömet Monaco, Furstendömet Andorra	R0900
Förbundsrepubliken Tyskland	R0910
Republiken Grekland	R0920
Republiken Ungern	R0930
Republiken Italien, Republiken San Marino, Vatikanstaten	R0940
Republiken Malta	R0950
Republiken Portugal	R0960
Rumänien	R0970
Republiken Slovakien	R0980
Republiken Slovenien	R0990
Guadeloupe	R1000
Martinique	R1010
Förvaltningsområdet Saint-Martin	R1020
Jordbävning totalt specificerade regioner före diversifiering	R1030
Norra Europa	R1040
Västra Europa	R1050
Östra Europa	R1060
Södra Europa	R1070
Centrala och västra Asien	R1080
Östra Asien	R1090
Södra och sydöstra Asien	R1100
Oceanien	R1110
Norra Afrika	R1120
Södra Afrika	R1130
Nordamerika utom Förenta staterna	R1140

Naturkatastrofrisk – jordbävning		Uppskattning av bruttopremierna som kommer att intjänas	Exponering	Angiven bruttoskada	Katastrofriskfaktor före riskreducering	Katastrofrisk före riskreducering	Uppskattad riskreducering	(forts.)
		C0130	C0140	C0150	C0160	C0170	C0180
Västindien och Centralamerika	R1150
Östra Sydamerika	R1160
Norra, södra och västra Sydamerika	R1170
Nordöstra Förenta staterna	R1180
Sydöstra Förenta staterna	R1190
Mellanvästern i Förenta staterna	R1200
Västra Förenta staterna	R1210
Jordbävning totalt andra regioner före diversifiering	R1220
Jordbävning totalt alla regioner före diversifiering	R1230
Diversifieringseffekt mellan regioner	R1240
Jordbävning totalt efter diversifiering	R1250

Naturkatastrofrisk – jordbävning		Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk efter riskreducering
		C0190	C0200
Västindien och Centralamerika	R1150
Östra Sydamerika	R1160
Norra, södra och västra Sydamerika	R1170
Nordöstra Förenta staterna	R1180
Sydöstra Förenta staterna	R1190
Mellanvästern i Förenta staterna	R1200
Västra Förenta staterna	R1210
Jordbävning totalt andra regioner före diversifiering	R1220
Jordbävning totalt alla regioner före diversifiering	R1230
Diversifieringseffekt mellan regioner	R1240
Jordbävning totalt efter diversifiering	R1250

Naturkatastrofrisk – översvämning		Uppskattning av bruttopremierna som kommer att intjänas	Exponering	Angiven bruttoskada	Katastrofriskfaktor före riskreducering	Scenario A eller B	Katastrofrisk före riskreducering	(forts.)
		C0210	C0220	C0230	C0240	C0250	C0260
Republiken Österrike	R1260
Konungariket Belgien	R1270
Republiken Bulgarien	R1280
Republiken Tjeckien	R1290
Schweiziska edsförbundet, Furstendömet Liechtenstein	R1300
Republiken Frankrike [utom Guadeloupe, Martinique, Förvaltningsområdet Saint-Martin och Réunion], Furstendömet Monaco, Furstendömet Andorra	R1310
Förbundsrepubliken Tyskland	R1320
Republiken Ungern	R1330
Republiken Italien, Republiken San Marino, Vatikanstaten	R1340
Republiken Polen	R1350
Rumänien	R1360
Republiken Slovakien	R1370
Republiken Slovenien	R1380
Förenade konungariket Storbritannien och Nordirland	R1390
Översvämning totalt specificerade regioner före diversifiering	R1400
Norra Europa	R1410
Västra Europa	R1420
Östra Europa	R1430
Södra Europa	R1440
Centrala och västra Asien	R1450
Östra Asien	R1460
Södra och sydöstra Asien	R1470
Oceanien	R1480
Norra Afrika	R1490
Södra Afrika	R1500
Nordamerika utom Förenta staterna	R1510
Västindien och Centralamerika	R1520
Östra Sydamerika	R1530
Norra, södra och västra Sydamerika	R1540
Nordöstra Förenta staterna	R1550
Sydöstra Förenta staterna	R1560
Mellanvästern i Förenta staterna	R1570

Naturkatastrofrisk – översvämning		Uppskattad riskreducering	Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk efter riskreducering
		C0270	C0280	C0290
Republiken Österrike	R1260
Konungariket Belgien	R1270
Republiken Bulgarien	R1280
Republiken Tjeckien	R1290
Schweiziska edsförbundet, Furstendömet Liechtenstein	R1300
Republiken Frankrike [utom Guadeloupe, Martinique, Förvaltningsområdet Saint-Martin och Réunion], Furstendömet Monaco, Furstendömet Andorra	R1310
Förbundsrepubliken Tyskland	R1320
Republiken Ungern	R1330
Republiken Italien, Republiken San Marino, Vatikanstaten	R1340
Republiken Polen	R1350
Rumänien	R1360
Republiken Slovakien	R1370
Republiken Slovenien	R1380
Förenade konungariket Storbritannien och Nordirland	R1390
Översvämning totalt specificerade regioner före diversifiering	R1400
Norra Europa	R1410
Västra Europa	R1420
Östra Europa	R1430
Södra Europa	R1440
Centrala och västra Asien	R1450
Östra Asien	R1460
Södra och sydöstra Asien	R1470
Oceanien	R1480
Norra Afrika	R1490
Södra Afrika	R1500
Nordamerika utom Förenta staterna	R1510
Västindien och Centralamerika	R1520
Östra Sydamerika	R1530
Norra, södra och västra Sydamerika	R1540
Nordöstra Förenta staterna	R1550
Sydöstra Förenta staterna	R1560
Mellanvästern i Förenta staterna	R1570

Naturkatastrofrisk – översvämning		Uppskattning av bruttopremierna som kommer att intjänas	Exponering	Angiven bruttoskada	Katastrofriskfaktor före riskreducering	Scenario A eller B	Katastrofrisk före riskreducering	(forts.)
		C0210	C0220	C0230	C0240	C0250	C0260
Västra Förenta staterna	R1580
Översvämning totalt andra regioner före diversifiering	R1590
Översvämning totalt alla regioner före diversifiering	R1600
Diversifieringseffekt mellan regioner	R1610
Översvämning totalt efter diversifiering	R1620

Naturkatastrofrisk – översvämning		Uppskattad riskreducering	Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk efter riskreducering
		C0270	C0280	C0290
Västra Förenta staterna	R1580
Översvämning totalt andra regioner före diversifiering	R1590
Översvämning totalt alla regioner före diversifiering	R1600
Diversifieringseffekt mellan regioner	R1610
Översvämning totalt efter diversifiering	R1620

Naturkatastrofrisk – hagel		Uppskattning av bruttopremierna som kommer att intjänas	Exponering	Angiven bruttoskada	Katastrofriskfaktor före riskreducering	Scenario A eller B	Katastrofrisk före riskreducering	(forts.)
		C0300	C0310	C0320	C0330	C0340	C0350
Republiken Österrike	R1630
Konungariket Belgien	R1640
Republiken Tjeckien	R1641
Schweiziska edsförbundet, Furstendömet Liechtenstein	R1650
Republiken Frankrike [utom Guadeloupe, Martinique, Förvaltningsområdet Saint-Martin och Réunion], Furstendömet Monaco, Furstendömet Andorra	R1660
Förbundsrepubliken Tyskland	R1670
Republiken Italien, Republiken San Marino, Vatikanstaten	R1680
Storhertigdömet Luxemburg	R1690
Konungariket Nederländerna	R1700
Republiken Slovenien	R1701
Konungariket Spanien	R1710
Hagel totalt specificerade regioner före diversifiering	R1720
Norra Europa	R1730
Västra Europa	R1740
Östra Europa	R1750
Södra Europa	R1760
Centrala och västra Asien	R1770
Östra Asien	R1780
Södra och sydöstra Asien	R1790
Oceanien	R1800
Norra Afrika	R1810
Södra Afrika	R1820
Nordamerika utom Förenta staterna	R1830
Västindien och Centralamerika	R1840
Östra Sydamerika	R1850
Norra, södra och västra Sydamerika	R1860
Nordöstra Förenta staterna	R1870
Sydöstra Förenta staterna	R1880
Mellanvästern i Förenta staterna	R1890
Västra Förenta staterna	R1900
Hagel totalt andra regioner före diversifiering	R1910
Hagel totalt alla regioner före diversifiering	R1920
Diversifieringseffekt mellan regioner	R1930
Hagel totalt efter diversifiering	R1940

Naturkatastrofrisk – hagel		Uppskattad riskreducering	Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk efter riskreducering
		C0360	C0370	C0380
Republiken Österrike	R1630
Konungariket Belgien	R1640
Republiken Tjeckien	R1641
Schweiziska edsförbundet, Furstendömet Liechtenstein	R1650
Republiken Frankrike [utom Guadeloupe, Martinique, Förvaltningsområdet Saint-Martin och Réunion], Furstendömet Monaco, Furstendömet Andorra	R1660
Förbundsrepubliken Tyskland	R1670
Republiken Italien, Republiken San Marino, Vatikanstaten	R1680
Storhertigdömet Luxemburg	R1690
Konungariket Nederländerna	R1700
Republiken Slovenien	R1701
Konungariket Spanien	R1710
Hagel totalt specificerade regioner före diversifiering	R1720
Norra Europa	R1730
Västra Europa	R1740
Östra Europa	R1750
Södra Europa	R1760
Centrala och västra Asien	R1770
Östra Asien	R1780
Södra och sydöstra Asien	R1790
Oceanien	R1800
Norra Afrika	R1810
Södra Afrika	R1820
Nordamerika utom Förenta staterna	R1830
Västindien och Centralamerika	R1840
Östra Sydamerika	R1850
Norra, södra och västra Sydamerika	R1860
Nordöstra Förenta staterna	R1870
Sydöstra Förenta staterna	R1880
Mellanvästern i Förenta staterna	R1890
Västra Förenta staterna	R1900
Hagel totalt andra regioner före diversifiering	R1910
Hagel totalt alla regioner före diversifiering	R1920
Diversifieringseffekt mellan regioner	R1930
Hagel totalt efter diversifiering	R1940

Naturkatastrofrisk – jordskred		Uppskattning av bruttopremierna som kommer att intjänas	Exponering	Angiven bruttoskada	Katastrofriskfaktor före riskreducering	Katastrofrisk före riskreducering	Uppskattad riskreducering
		C0390	C0400	C0410	C0420	C0430	C0440
Jordskred totalt före diversifiering	R1950
Diversifieringseffekt mellan områden	R1960
Jordskred totalt efter diversifiering	R1970

Naturkatastrofrisk – jordskred		Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk efter riskreducering
		C0450	C0460
Jordskred totalt före diversifiering	R1950
Diversifieringseffekt mellan områden	R1960
Jordskred totalt efter diversifiering	R1970

Katastrofrisk – icke-proportionell egendomsåterförsäkring		Uppskattning av bruttopremierna som kommer att intjänas	Katastrofrisk före riskreducering	Uppskattad riskreducering	Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk efter riskreducering
		C0470	C0480	C0490	C0500	C0510
Icke-proportionell egendomsåterförsäkring	R2000

risk för katastrof orsakad av människan – motorfordonsansvar		Antal fordon, försäkringsgräns över 24 miljoner euro	Antal fordon, försäkringsgräns under eller lika med 24 miljoner euro	Katastrofrisk för ansvarsförsäkring för motorfordon före riskreducering	Uppskattad riskreducering	Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk för ansvarsförsäkring för motorfordon efter riskreducering
		C0520	C0530	C0540	C0550	C0560	C0570
Motorfordonsansvar	R2100

risk för katastrof orsakad av människan – tankfartygskollision		Katastrofrisk för fartygsskrov före riskreducering	Katastrofrisk för sjöskadeförsäkring för tanker t före riskreducering	Katastrofrisk för oljeföroreningsförsäkring för tankfartyg t före riskreducering	Katastrofrisk för tankfartygskollision före riskreducering	Uppskattad riskreducering	Uppskattning av premier för återställande	(forts.)
		C0580	C0590	C0600	C0610	C0620	C0630
Tankfartygskollision	R2200

risk för katastrof orsakad av människan – tankfartygskollision		Katastrofrisk för tankfartygskollision efter riskreducering	Fartygsnamn
		C0640	C0650
Tankfartygskollision	R2200

risk för katastrof orsakad av människan – plattformsexplosion		Katastrofrisk för egendomsskada före riskreducering	Katastrofrisk för borttagande av vrak före riskreducering	Katastrofrisk för förlorade inkomster före riskreducering	Katastrofrisk för att täta källan eller säkra den före riskreducering	Katastrofrisk för ansvarsförsäkrings- och återförsäkringsförpliktelser före riskreducering	Katastrofrisk för plattformsexplosion före riskreducering	(forts.)
		C0660	C0670	C0680	C0690	C0700	C0710
Plattformsexplosion	R2300

risk för katastrof orsakad av människan – plattformsexplosion		Uppskattad riskreducering	Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk för plattformsexplosion efter riskreducering	Plattformsnamn
		C0720	C0730	C0740	C0750
Plattformsexplosion	R2300

risk för katastrof orsakad av människan – sjöfart		Katastrofrisk för sjöfart före riskreducering	Uppskattad sammanlagd riskreducering	Katastrofrisk för sjöfart efter riskreducering
		C0760	C0770	C0780
Totalt före diversifiering	R2400
Diversifiering mellan typ av händelse	R2410
Totalt efter diversifiering	R2420

Antal fartyg

		Antal
		C0781
Antalet fartyg under tröskelvärdet på 250 000 EUR	R2421

Risk för katastrof orsakad av människan – luftfart		Katastrofrisk för luftfartygsskrov före riskreducering	Katastrofrisk för ansvarighet för luftfartyg före riskreducering	Katastrofrisk för luftfart före riskreducering	Uppskattad riskreducering	Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk för luftfart före riskreducering
		C0790	C0800	C0810	C0820	C0830	C0840
Katastrofrisk för luftfart brutto	R2500

risk för katastrof orsakad av människan – brand		Katastrofrisk för brand före riskreducering	Uppskattad riskreducering	Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk för brand efter riskreducering
		C0850	C0860	C0870	C0880
Brand	R2600

risk för katastrof orsakad av människan – ansvar		Intjänad premie efter 12 månader	Högsta gräns för ersättning	Antal skador	Katastrofrisk för ansvarighet före riskreducering	Uppskattad riskreducering	Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk för ansvarighet efter riskreducering
		C0890	C0900	C0910	C0920	C0930	C0940	C0950
Yrkesansvar	R2700
Arbetsgivaransvar	R2710
Styrelseansvar	R2720
Annat ansvar	R2730
Icke-proportionell återförsäkring	R2740
Totalt	R2750

risk för katastrof orsakad av människan – ansvar		Katastrofrisk för ansvarighet före riskreducering	Uppskattad sammanlagd riskreducering	Katastrofrisk för ansvarighet efter riskreducering
		C0960	C0970	C0980
Totalt före diversifiering	R2800
Diversifiering mellan typ av täckning	R2810
Totalt efter diversifiering	R2820

risk för katastrof orsakad av människan – kredit & borgen – stort kreditfallissemang		Exponering (individ eller grupp)	Andel skada som orsakats av scenariot	Katastrofrisk för kredit och borgen före riskreducering – stort kreditfallissemang	Uppskattad riskreducering	Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk för kredit och borgen efter riskreducering – stort kreditfallissemang
		C0990	C1000	C1010	C1020	C1030	C1040
Största exponering 1	R2900
Största exponering 2	R2910
Totalt	R2920

risk för katastrof orsakad av människan – kredit & borgen – recessionsrisk		Intjänad premie efter 12 månader	Katastrofrisk för kredit och borgen före riskreducering – recessionsrisk	Uppskattad riskreducering	Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk för kredit och borgen efter riskreducering – recessionsrisk
		C1050	C1060	C1070	C1080	C1090
Totalt	R3000

risk för katastrof orsakad av människan – kredit & borgen		Katastrofrisk för kredit och borgen före riskreducering	Uppskattad sammanlagd riskreducering	Katastrofrisk för kredit & borgensförsäkring efter riskreducering
		C1100	C1110	C1120
Totalt före diversifiering	R3100
Diversifiering mellan typ av händelse	R3110
Totalt efter diversifiering	R3120

Andra katastrofrisker vid skadeförsäkring		Uppskattning av bruttopremierna som kommer att intjänas	Andra katastrofrisker vid skadeförsäkring före riskreducering	Uppskattad sammanlagd riskreducering	Andra katastrofrisker vid skadeförsäkring efter riskreducering
		C1130	C1140	C1150	C1160
Sjö-, luftfart- och transport förutom sjö- och luftfart	R3200
Icke-proportionell sjö-, luftfarts- och transportåterförsäkring förutom sjö- och luftfart	R3210
Försäkring mot ekonomiska förluster av olika slag	R3220
Icke-proportionell olycksfallsåterförsäkring förutom allmän ansvarighet	R3230
Icke-proportionell kredit- & borgensåterförsäkring	R3240
Totalt före diversifiering	R3250
Diversifiering mellan grupper av förpliktelser	R3260
Totalt efter diversifiering	R3270

		Dödsolycka		Stadigvarande men		Invaliditet 10 år
Katastrofrisk vid NSLT sjukförsäkring – massolycka		# Försäkringstagare	Sammanlagt värde av ersättningar som ska betalas	# Försäkringstagare	Sammanlagt värde av ersättningar som ska betalas	# Försäkringstagare	Sammanlagt värde av ersättningar som ska betalas	(forts.)
Katastrofrisk vid NSLT sjukförsäkring – massolycka		C1170	C1180	C1190	C1200	C1210	C1220
Republiken Österrike	R3300
Konungariket Belgien	R3310
Republiken Bulgarien	R3320
Republiken Kroatien	R3330
Republiken Cypern	R3340
Republiken Tjeckien	R3350
Konungariket Danmark	R3360
Republiken Estland	R3370
Republiken Finland	R3380
Republiken Frankrike, Furstendömet Monaco, Furstendömet Andorra	R3390
Republiken Grekland	R3400
Förbundsrepubliken Tyskland	R3410
Republiken Ungern	R3420
Republiken Island	R3430
Irland	R3440
Republiken Italien, Republiken San Marino, Vatikanstaten	R3450
Republiken Lettland	R3460
Republiken Litauen	R3470
Storhertigdömet Luxemburg	R3480
Republiken Malta	R3490
Konungariket Nederländerna	R3500
Konungariket Norge	R3510
Republiken Polen	R3520
Republiken Portugal	R3530
Rumänien	R3540
Republiken Slovakien	R3550
Republiken Slovenien	R3560
Konungariket Spanien	R3570
Konungariket Sverige	R3580
Schweiziska edsförbundet	R3590
Förenade konungariket Storbritannien och Nordirland	R3600
Massolycka totalt alla länder före diversifiering	R3610
Diversifieringseffekt mellan länder	R3620
Massolycka totalt alla länder efter diversifiering	R3630

		Invaliditet 12 månader		Medicinsk behandling		Katastrofrisk före riskreducering	Uppskattad riskreducering
Katastrofrisk vid NSLT sjukförsäkring – massolycka		# Försäkringstagare	Sammanlagt värde av ersättningar som ska betalas	# Försäkringstagare	Sammanlagt värde av ersättningar som ska betalas	Katastrofrisk före riskreducering	Uppskattad riskreducering	(forts.)
Katastrofrisk vid NSLT sjukförsäkring – massolycka		C1230	C1240	C1250	C1260	C1270	C1280
Republiken Österrike	R3300
Konungariket Belgien	R3310
Republiken Bulgarien	R3320
Republiken Kroatien	R3330
Republiken Cypern	R3340
Republiken Tjeckien	R3350
Konungariket Danmark	R3360
Republiken Estland	R3370
Republiken Finland	R3380
Republiken Frankrike, Furstendömet Monaco, Furstendömet Andorra	R3390
Republiken Grekland	R3400
Förbundsrepubliken Tyskland	R3410
Republiken Ungern	R3420
Republiken Island	R3430
Irland	R3440
Republiken Italien, Republiken San Marino, Vatikanstaten	R3450
Republiken Lettland	R3460
Republiken Litauen	R3470
Storhertigdömet Luxemburg	R3480
Republiken Malta	R3490
Konungariket Nederländerna	R3500
Konungariket Norge	R3510
Republiken Polen	R3520
Republiken Portugal	R3530
Rumänien	R3540
Republiken Slovakien	R3550
Republiken Slovenien	R3560
Konungariket Spanien	R3570
Konungariket Sverige	R3580
Schweiziska edsförbundet	R3590
Förenade konungariket Storbritannien och Nordirland	R3600
Massolycka totalt alla länder före diversifiering	R3610
Diversifieringseffekt mellan länder	R3620
Massolycka totalt alla länder efter diversifiering	R3630

Katastrofrisk vid NSLT sjukförsäkring – massolycka		Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk efter riskreducering
		C1290	C1300
Republiken Österrike	R3300
Konungariket Belgien	R3310
Republiken Bulgarien	R3320
Republiken Kroatien	R3330
Republiken Cypern	R3340
Republiken Tjeckien	R3350
Konungariket Danmark	R3360
Republiken Estland	R3370
Republiken Finland	R3380
Republiken Frankrike, Furstendömet Monaco, Furstendömet Andorra	R3390
Republiken Grekland	R3400
Förbundsrepubliken Tyskland	R3410
Republiken Ungern	R3420
Republiken Island	R3430
Irland	R3440
Republiken Italien, Republiken San Marino, Vatikanstaten	R3450
Republiken Lettland	R3460
Republiken Litauen	R3470
Storhertigdömet Luxemburg	R3480
Republiken Malta	R3490
Konungariket Nederländerna	R3500
Konungariket Norge	R3510
Republiken Polen	R3520
Republiken Portugal	R3530
Rumänien	R3540
Republiken Slovakien	R3550
Republiken Slovenien	R3560
Konungariket Spanien	R3570
Konungariket Sverige	R3580
Schweiziska edsförbundet	R3590
Förenade konungariket Storbritannien och Nordirland	R3600
Massolycka totalt alla länder före diversifiering	R3610
Diversifieringseffekt mellan länder	R3620
Massolycka totalt alla länder efter diversifiering	R3630

Katastrofrisk vid NSLT sjukförsäkring – koncentration av olyckor		Största kända koncentrationen av olycksrisk	Dödsolycka	Stadigvarande men	Invaliditet 10 år	Invaliditet 12 månader	Medicinsk behandling
		Största kända koncentrationen av olycksrisk	Genomsnittligt försäkringsbelopp	Genomsnittligt försäkringsbelopp	Genomsnittligt försäkringsbelopp	Genomsnittligt försäkringsbelopp	Genomsnittligt försäkringsbelopp	(forts.)
		C1310	C1320	C1330	C1340	C1350	C1360
Republiken Österrike	R3700
Konungariket Belgien	R3710
Republiken Bulgarien	R3720
Republiken Kroatien	R3730
Republiken Cypern	R3740
Republiken Tjeckien	R3750
Konungariket Danmark	R3760
Republiken Estland	R3770
Republiken Finland	R3780
Republiken Frankrike	R3790
Republiken Grekland	R3800
Förbundsrepubliken Tyskland	R3810
Republiken Ungern	R3820
Republiken Island	R3830
Irland	R3840
Republiken Italien	R3850
Republiken Lettland	R3860
Republiken Litauen	R3870
Storhertigdömet Luxemburg	R3880
Republiken Malta	R3890
Konungariket Nederländerna	R3900
Konungariket Norge	R3910
Republiken Polen	R3920
Republiken Portugal	R3930
Rumänien	R3940
Republiken Slovakien	R3950
Republiken Slovenien	R3960
Konungariket Spanien	R3970
Konungariket Sverige	R3980
Schweiziska edsförbundet	R3990
Förenade konungariket Storbritannien och Nordirland	R4000

Katastrofrisk vid NSLT sjukförsäkring – koncentration av olyckor		Katastrofrisk före riskreducering	Uppskattad riskreducering	Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk efter riskreducering
		C1370	C1380	C1390	C1400
Republiken Österrike	R3700
Konungariket Belgien	R3710
Republiken Bulgarien	R3720
Republiken Kroatien	R3730
Republiken Cypern	R3740
Republiken Tjeckien	R3750
Konungariket Danmark	R3760
Republiken Estland	R3770
Republiken Finland	R3780
Republiken Frankrike	R3790
Republiken Grekland	R3800
Förbundsrepubliken Tyskland	R3810
Republiken Ungern	R3820
Republiken Island	R3830
Irland	R3840
Republiken Italien	R3850
Republiken Lettland	R3860
Republiken Litauen	R3870
Storhertigdömet Luxemburg	R3880
Republiken Malta	R3890
Konungariket Nederländerna	R3900
Konungariket Norge	R3910
Republiken Polen	R3920
Republiken Portugal	R3930
Rumänien	R3940
Republiken Slovakien	R3950
Republiken Slovenien	R3960
Konungariket Spanien	R3970
Konungariket Sverige	R3980
Schweiziska edsförbundet	R3990
Förenade konungariket Storbritannien och Nordirland	R4000

Katastrofrisk vid NSLT sjukförsäkring – koncentration av olyckor		Största kända koncentrationen av olycksrisk	Dödsolycka	Stadigvarande men	Invaliditet 10 år	Invaliditet 12 månader	Medicinsk behandling
		Största kända koncentrationen av olycksrisk	Genomsnittligt försäkringsbelopp	Genomsnittligt försäkringsbelopp	Genomsnittligt försäkringsbelopp	Genomsnittligt försäkringsbelopp	Genomsnittligt försäkringsbelopp	(forts.)
		C1310	C1320	C1330	C1340	C1350	C1360
Andra länder som ska beaktas inom koncentrationen av olyckor
C1410
Land 1	R4010
…

Katastrofrisk vid NSLT sjukförsäkring – koncentration av olyckor		Katastrofrisk före riskreducering	Uppskattad riskreducering	Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk efter riskreducering
		C1370	C1380	C1390	C1400
Andra länder som ska beaktas inom koncentrationen av olyckor
C1410
Land 1	R4010
…

Katastrofrisk vid NSLT sjukförsäkring – koncentration av olyckor		Största kända koncentrationen av olycksrisk	Dödsolycka	Stadigvarande men	Invaliditet 10 år	Invaliditet 12 månader	Medicinsk behandling
		Största kända koncentrationen av olycksrisk	Genomsnittligt försäkringsbelopp	Genomsnittligt försäkringsbelopp	Genomsnittligt försäkringsbelopp	Genomsnittligt försäkringsbelopp	Genomsnittligt försäkringsbelopp	(forts.)
		C1310	C1320	C1330	C1340	C1350	C1360
Total koncentration olyckor alla länder före diversifiering	R4020
Diversifieringseffekt mellan länder	R4030
Total koncentration olyckor alla länder efter diversifiering	R4040

Katastrofrisk vid NSLT sjukförsäkring – koncentration av olyckor		Katastrofrisk före riskreducering	Uppskattad riskreducering	Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk efter riskreducering
		C1370	C1380	C1390	C1400
Total koncentration olyckor alla länder före diversifiering	R4020
Diversifieringseffekt mellan länder	R4030
Total koncentration olyckor alla länder efter diversifiering	R4040

Katastrofrisk vid NSLT sjukförsäkring – pandemi		Inkomstskydd		Sjukvårdskostnad
		Antal försäkrade personer	Sammanlagd pandemiexponering	Antal försäkrade personer	Enhetskostnad för fordringar för sjukhusvistelse	Andelen försäkrade personer som använder sjukhusvistelse	Enhetskostnad för fordringar för läkare	(forts.)
		C1420	C1430	C1440	C1450	C1460	C1470
Republiken Österrike	R4100
Konungariket Belgien	R4110
Republiken Bulgarien	R4120
Republiken Kroatien	R4130
Republiken Cypern	R4140
Republiken Tjeckien	R4150
Konungariket Danmark	R4160
Republiken Estland	R4170
Republiken Finland	R4180
Republiken Frankrike	R4190
Republiken Grekland	R4200
Förbundsrepubliken Tyskland	R4210
Republiken Ungern	R4220
Republiken Island	R4230
Irland	R4240
Republiken Italien	R4250
Republiken Lettland	R4260
Republiken Litauen	R4270
Storhertigdömet Luxemburg	R4280
Republiken Malta	R4290
Konungariket Nederländerna	R4300
Konungariket Norge	R4310
Republiken Polen	R4320
Republiken Portugal	R4330
Rumänien	R4340
Republiken Slovakien	R4350
Republiken Slovenien	R4360
Konungariket Spanien	R4370
Konungariket Sverige	R4380
Schweiziska edsförbundet	R4390
Förenade konungariket Storbritannien och Nordirland	R4400

Katastrofrisk vid NSLT sjukförsäkring – pandemi		Sjukvårdskostnad			Katastrofrisk före riskreducering	Uppskattad riskreducering	Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk efter riskreducering
		Andelen försäkrade personer som använder läkare	Enhetskostnad för fordringar vid ingen formell hälso- eller sjukvård	Andelen försäkrade personer som inte använder någon formell hälso- eller sjukvård	Katastrofrisk före riskreducering	Uppskattad riskreducering	Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk efter riskreducering
		C1480	C1490	C1500	C1510	C1520	C1530	C1540
Republiken Österrike	R4100
Konungariket Belgien	R4110
Republiken Bulgarien	R4120
Republiken Kroatien	R4130
Republiken Cypern	R4140
Republiken Tjeckien	R4150
Konungariket Danmark	R4160
Republiken Estland	R4170
Republiken Finland	R4180
Republiken Frankrike	R4190
Republiken Grekland	R4200
Förbundsrepubliken Tyskland	R4210
Republiken Ungern	R4220
Republiken Island	R4230
Irland	R4240
Republiken Italien	R4250
Republiken Lettland	R4260
Republiken Litauen	R4270
Storhertigdömet Luxemburg	R4280
Republiken Malta	R4290
Konungariket Nederländerna	R4300
Konungariket Norge	R4310
Republiken Polen	R4320
Republiken Portugal	R4330
Rumänien	R4340
Republiken Slovakien	R4350
Republiken Slovenien	R4360
Konungariket Spanien	R4370
Konungariket Sverige	R4380
Schweiziska edsförbundet	R4390
Förenade konungariket Storbritannien och Nordirland	R4400

		Inkomstskydd		Sjukvårdskostnad
Katastrofrisk vid NSLT sjukförsäkring – pandemi		Antal försäkrade personer	Sammanlagd pandemiexponering	Antal försäkrade personer	Enhetskostnad för fordringar för sjukhusvistelse	Andelen försäkrade personer som använder sjukhusvistelse	Enhetskostnad för fordringar för läkare	(forts.)
		C1420	C1430	C1440	C1450	C1460	C1470
Andra länder som ska beaktas inom pandemi
C1550
Land 1	R4410
…

Pandemi totalt alla länder	R4420

		Sjukvårdskostnad			Katastrofrisk före riskreducering	Uppskattad riskreducering	Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk efter riskreducering
Katastrofrisk vid NSLT sjukförsäkring – pandemi		Andelen försäkrade personer som använder läkare	Enhetskostnad för fordringar vid ingen formell hälso- eller sjukvård	Andelen försäkrade personer som inte använder någon formell hälso- eller sjukvård	Katastrofrisk före riskreducering	Uppskattad riskreducering	Uppskattning av premier för återställande	Katastrofrisk efter riskreducering
		C1480	C1490	C1500	C1510	C1520	C1530	C1540
Andra länder som ska beaktas inom pandemi
C1550
Land 1	R4410
…

Pandemi totalt alla länder	R4420

S.28.01.01

Minimikapitalkrav – enbart livförsäkrings- eller livförsäkringsverksamhet eller enbart skadeförsäkrings- eller skadeåterförsäkringsverksamhet

Linjär formelkomponent för försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser för skadeförsäkring

		C0010
MinimikapitalkravNL Resultat	R0010

		Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag)	Premieinkomst netto (efter återförsäkring) under de senaste 12 månaderna
		C0020	C0030
Sjukvårdsförsäkring och proportionell återförsäkring	R0020
Försäkring avseende inkomstskydd och proportionell återförsäkring	R0030
Trygghetsförsäkring vid arbetsskada och proportionell återförsäkring	R0040
Ansvarsförsäkring för motorfordon och proportionell återförsäkring	R0050
Övrig motorfordonsförsäkring och proportionell återförsäkring	R0060
Sjö-, luftfarts- och transportförsäkring och proportionell återförsäkring	R0070
Försäkring mot brand och annan skada på egendom och proportionell återförsäkring	R0080
Allmän ansvarsförsäkring och proportionell återförsäkring	R0090
Kredit- och borgensförsäkring och proportionell återförsäkring	R0100
Rättsskyddsförsäkring och proportionell återförsäkring	R0110
Assistansförsäkring och proportionell återförsäkring	R0120
Försäkring mot ekonomiska förluster av olika slag och proportionell återförsäkring	R0130
Icke-proportionell sjukåterförsäkring	R0140
Icke-proportionell olycksfallsåterförsäkring	R0150
Icke-proportionell sjö-, luftfarts- och transportåterförsäkring	R0160
Icke-proportionell egendomsåterförsäkring	R0170

Linjär formelkomponent för försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser för livförsäkring

		C0040
MinimikapitalkravL Resultat	R0200

		Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag)	Premieinkomst netto (efter återförsäkring) under de senaste 12 månaderna
		C0050	C0060
Förpliktelser med rätt till andel i överskott – garanterade förmåner	R0210
Förpliktelser med rätt till andel i överskott – diskretionära förmåner	R0220
Försäkringsförpliktelser med indexreglerade förmåner och fondförsäkring	R0230
Annan liv(åter)försäkrings- och sjuk(åter)försäkringsförpliktelser	R0240
Sammanlagd risksumma för alla liv(åter)försäkringsförpliktelser	R0250

Övergripande beräkning av minimikapitalkrav

		C0070
Linjärt minimikapitalkrav	R0300
Solvenskapitalkrav	R0310
Högsta minimikapitalkrav	R0320
Lägsta minimikapitalkrav	R0330
Kombinerat minimikapitalkrav	R0340
Tröskelvärde för minimikapitalkrav	R0350
		C0070
Minimikapitalkrav	R0400

S.28.02.01

Minimikapitalkrav – både livförsäkrings- och skadeförsäkringsverksamhet

		Skadeförsäkringsverksamhet	Livförsäkringsverksamhet	Skadeförsäkringsverksamhet	Livförsäkringsverksamhet
		Minimikapitalkrav(NL,NL) Resultat	Minimikapitalkrav(NL,L) Resultat
		C0010	C0020
Linjär formelkomponent för försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser för skadeförsäkring	R0010

		Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag)	Premieinkomst netto (efter återförsäkring) under de senaste 12 månaderna	Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag)	Premieinkomst netto (efter återförsäkring) under de senaste 12 månaderna
		C0030	C0040	C0050	C0060
Sjukvårdsförsäkring och proportionell återförsäkring	R0020
Försäkring avseende inkomstskydd och proportionell återförsäkring	R0030
Trygghetsförsäkring vid arbetsskada och proportionell återförsäkring	R0040
Ansvarsförsäkring för motorfordon och proportionell återförsäkring	R0050
Övrig motorfordonsförsäkring och proportionell återförsäkring	R0060
Sjö-, luftfarts- och transportförsäkring och proportionell återförsäkring	R0070
Försäkring mot brand och annan skada på egendom och proportionell återförsäkring	R0080
Allmän ansvarsförsäkring och proportionell återförsäkring	R0090
Kredit- och borgensförsäkring och proportionell återförsäkring	R0100
Rättsskyddsförsäkring och proportionell återförsäkring	R0110
Assistansförsäkring och proportionell återförsäkring	R0120
Försäkring mot ekonomiska förluster av olika slag och proportionell återförsäkring	R0130
Icke-proportionell sjukåterförsäkring	R0140
Icke-proportionell olycksfallsåterförsäkring	R0150
Icke-proportionell sjö-, luftfarts- och transportåterförsäkring	R0160
Icke-proportionell egendomsåterförsäkring	R0170

		Skadeförsäkringsverksamhet	Livförsäkringsverksamhet	Skadeförsäkringsverksamhet	Livförsäkringsverksamhet
		Minimikapitalkrav(L,NL) Resultat	Minimikapitalkrav(L,L) Resultat
		C0070	C0080
Linjär formelkomponent för försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser för livförsäkring	R0200

		Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag)	Premieinkomst netto (efter återförsäkring) under de senaste 12 månaderna	Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag)	Premieinkomst netto (efter återförsäkring) under de senaste 12 månaderna
		C0090	C0100	C0110	C0120
Förpliktelser med rätt till andel i överskott – garanterade förmåner	R0210
Förpliktelser med rätt till andel i överskott – diskretionära förmåner	R0220
Försäkringsförpliktelser med indexreglerade förmåner och fondförsäkring	R0230
Annan liv(åter)försäkrings- och sjuk(åter)försäkringsförpliktelser	R0240
Sammanlagd risksumma för alla liv(åter)försäkringsförpliktelser	R0250

Övergripande beräkning av minimikapitalkrav

		C0130
Linjärt minimikapitalkrav	R0300
Solvenskapitalkrav	R0310
Högsta minimikapitalkrav	R0320
Lägsta minimikapitalkrav	R0330
Kombinerat minimikapitalkrav	R0340
Tröskelvärde för minimikapitalkrav	R0350
		C0130
Minimikapitalkrav	R0400

Beräkning av teoretiskt minimikapitalkrav för livförsäkring och skadeförsäkring		Skadeförsäkringsverksamhet	Livförsäkringsverksamhet
		C0140	C0150
Teoretisk linjärt minimikapitalkrav	R0500
Teoretiskt solvenskapitalkrav exklusive kapitaltillägg (årliga eller senaste beräkningen)	R0510
Teoretiskt högsta minimikapitalkrav	R0520
Minsta teoretiska minimikapitalkrav	R0530
Teoretiskt kombinerat minimikapitalkrav	R0540
Tröskelvärde för det teoretiska minimikapitalkravet	R0550
Teoretiskt minimikapitalkrav	R0560

S.29.01.01

Belopp med vilket tillgångar överskrider skulder

Avstämning med kapitalbas – Poster som rapporteras i ”kapitalbas”

		År N	År N-1	Variation
Primärkapital före avdrag för ägarintressen i andra finansiella sektorer enligt artikel 68 i delegerade förordning (EU) nr 2015/35		C0010	C0020	C0030
Stamaktiekapital (egna aktier brutto)	R0010
Överkursfond relaterad till stamaktiekapital	R0020
Garantikapital, medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalpost för ömsesidiga och liknande företag	R0030
Efterställda medlemskonton	R0040
Överskottsmedel	R0050
Preferensaktier	R0060
Överkursfond relaterad till preferensaktier	R0070
Avstämningsreserv före avdrag för ägarintressen	R0080
Efterställda skulder	R0090
Ett belopp som är lika med värdet av uppskjutna skattefordringar netto	R0100
Andra kapitalbasposter som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital som ej specificeras ovan	R0110
Variation av sammanlagda primärkapitalposter före justeringar	R0120
Variation av komponenter hos avstämningsreserv – poster rapporterade i ”primärkapital”
Belopp med vilket tillgångar överskrider skulder (variationer i primärkapital förklarade av blanketter för variationsanalys)	R0130
Egna aktier	R0140
Förutsebara utdelningar, utskiftningar och avgifter	R0150
Andra primärkapitalposter	R0160
Begränsade kapitalbasposter på grund av separata fonder och matchning	R0170
Sammanlagd variation i avstämningsreserv	R0180
Sammanfattande analys av variation för belopp med vilket tillgångar överskrider skulder
Variationer på grund av investeringar och finansiella skulder	R0190
Variationer på grund av försäkringstekniska avsättningar	R0200
Variationer i primärkapitalbasposter och andra godkända poster	R0210
Variation på grund av uppskjuten skatt	R0220
Inkomstskatt under rapportperioden	R0230
Utdelning	R0240
Andra variationer i belopp med vilket tillgångar överskrider skulder	R0250

S.29.02.01

Belopp med vilket tillgångar överskrider skulder – förklarat av investeringar och finansiella skulder

Analys av förändringar som påverkar belopp med vilket tillgångar överskrider skulder
Varav förändringar i värdering som påverkar belopp med vilket tillgångar överskrider skulder		C0010
Värderingsförändringar för investeringar	R0010
Värderingsförändringar för egna aktier	R0020
Värderingsförändringar för finansiella skulder och efterställda skulder	R0030
Varav avkastning och kostnader på investeringar som påverkar belopp med vilket tillgångar överskrider skulder
Investeringsavkastningar	R0040
Investeringskostnader inkl. räntekostnader på efterställda och finansiella skulder	R0050
Variation i belopp med vilket tillgångar överskrider skulder förklarade av hantering av investeringar och finansiella skulder	R0060
Uppgift om avkastning på investeringar
Utdelning	R0070
Räntor	R0080
Hyror	R0090
Övrigt	R0100

S.29.03.01

Belopp med vilket tillgångar överskrider skulder – förklarat av försäkringstekniska avsättningar

Varav följande uppdelning av variation i skattningen av bästa skattning – analys per försäkringsår om tillämpligt		LIVFÖRSÄKRING	SKADEFÖRSÄKRING
		Brutto före återförsäkring	Brutto före återförsäkring
		C0010	C0020
Ingående bästa skattning	R0010
Exceptionella element som utlöser omräkning av ingående bästa skattning	R0020
Förändringar av avgränsning	R0030
Variation i växelkurser	R0040
Bästa skattning av risker som godkänts under perioden	R0050
Variation i bästa skattning på grund av förändring av diskonteringssatser – risker godkända före perioden	R0060
Variation i bästa skattning på grund av prognoser för in- och utflöde för år N – risker godkända före perioden	R0070
Variation i bästa skattning på grund av erfarenheter – risker godkända före perioden	R0080
Variation i bästa skattning på grund av förändringar i icke ekonomiska antaganden – risker godkända före perioden	R0090
Variation i bästa skattning på grund av förändringar i den ekonomiska miljön – risker godkända före perioden	R0100
Andra förändringar som inte förklaras någon annanstans	R0110
Utgående bästa skattning	R0120

		LIVFÖRSÄKRING	SKADEFÖRSÄKRING
		Fordringar enligt återförsäkringsavtal	Fordringar enligt återförsäkringsavtal
		C0030	C0040
Ingående bästa skattning	R0130
Utgående bästa skattning	R0140

Varav följande uppdelning av variation i skattningen av bästa skattning – analys per skadeår om tillämpligt

		LIVFÖRSÄKRING	SKADEFÖRSÄKRING
		Brutto före återförsäkring	Brutto före återförsäkring
		C0050	C0060
Ingående bästa skattning	R0150
Exceptionella element som utlöser omräkning av ingående bästa skattning	R0160
Förändringar av avgränsning	R0170
Variation i växelkurser	R0180
Variation i bästa skattning för risker som täcks efter perioden	R0190
Variation i bästa skattning för risker som täcks under perioden	R0200
Variation i bästa skattning på grund av förändring av diskonteringssatser – risker som täcktes före perioden	R0210
Variation i bästa skattning på grund av prognoser för in- och utflöde för år N – risker täckta före perioden	R0220
Variation i bästa skattning på grund av erfarenheter och andra källor – risker som täcktes före perioden	R0230
Variation i bästa skattning på grund av förändringar i icke ekonomiska antaganden – risker godkända före perioden	R0240
Variation i bästa skattning på grund av förändringar i den ekonomiska miljön – risker godkända före perioden	R0250
Andra förändringar som inte förklaras någon annanstans	R0260
Utgående bästa skattning	R0270

		LIVFÖRSÄKRING	SKADEFÖRSÄKRING
		Fordringar enligt återförsäkringsavtal	Fordringar enligt återförsäkringsavtal
		C0070	C0080
Ingående bästa skattning	R0280
Utgående bästa skattning	R0290

Varav justeringar i försäkringstekniska avsättningar kopplade till värdering av fondförsäkringsavtal, som teoretiskt har en neutraliserande effekt på tillgångar över skulder

		LIVFÖRSÄKRING
		C0090
Nettovariation för index-reglerade avtal och fondförsäkringsavtal	R0300

Tekniska flöden som påverkar försäkringstekniska avsättningar

		LIVFÖRSÄKRING	SKADEFÖRSÄKRING
		C0100	C0110
Premieinkomst under perioden	R0310
Ersättningar och förmåner under perioden, netto av restvärde och återkrav	R0320
Kostnader (exklusive kostnader för investeringar)	R0330
Sammanlagda tekniska flöden för försäkringstekniska avsättningar brutto	R0340
Tekniska flöden med anknytning till återförsäkring under perioden (mottagna fordringar netto betalda premier)	R0350

Variation i belopp med vilket tillgångar överskrider skulder förklarat av försäkringstekniska avsättningar

		LIVFÖRSÄKRING	SKADEFÖRSÄKRING
		C0120	C0130
Försäkringstekniska avsättningar brutto	R0360
Fordringar enligt återförsäkringsavtal	R0370

S.29.04.01

Detaljerad analys för perioden – tekniska flöden kontra försäkringstekniska avsättningar

Detaljerad analys för perioden – tekniska flöden kontra försäkringstekniska avsättningar – försäkringsår

		Affärsgren
		Z0010

		Risker som godkänns under perioden	Risker som godkänts före perioden
		C0010	C0020
Premieinkomst för avtal som tecknats under perioden	R0010
Ersättningar och förmåner – återvunna restvärden och återkrav netto	R0020
Kostnader (kopplade till försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser)	R0030
Variation i bästa skattning	R0040
Variation i försäkringstekniska avsättningar som helhet	R0050
Nettovariation för index-reglerade avtal och fondförsäkringsavtal	R0060
Totalt	R0070

Detaljerad analys per period – tekniska flöden kontra försäkringstekniska avsättningar – skadeår

		Risker som täckts efter perioden	Risker som täckts under perioden	Risker som täckts före perioden
		C0030	C0040	C0050
Premieinkomster	R0080
Ersättningar och förmåner – återvunna restvärden och återkrav netto	R0090
Kostnader (kopplade till försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser)	R0100
Variation i bästa skattning	R0110
Variation i försäkringstekniska avsättningar som helhet	R0120
Nettovariation för index-reglerade avtal och fondförsäkringsavtal	R0130
Totalt	R0140

S.30.01.01

Grunddata för fakultativt skydd avseende skade- och livförsäkring

Fakultativt skydd avseende skadeförsäkring (totalt 20 största fakultativa återförsäkringsexponeringar plus de två största för varje affärsgren om de inte täcks av de 20 största)

Kodbeteckning för återförsäkringsprogram	Kodbeteckning för risk	Kodbeteckning för fakultativ återförsäkringsplacering	Affärsgrenar för skadeförsäkring	Ange tillhörighet för de 20 största exponeringarna	Finansiell återförsäkring eller liknande arrangemang	Proportionell	Identifiering av företaget/personen som risken avser	Riskbeskrivning	(forts.)
C0020	C0030	C0040	C0041	C0042	C0050	C0060	C0070	C0080

Beskrivning av täckt riskkategori	Försäkringsperiod (startdatum)	Försäkringsperiod (slutdatum)	Valuta	Försäkringsbelopp	Typ av teckningsmodell	Teckningsmodellens belopp	Summan som återförsäkras på fakultativ grund, för samtliga återförsäkrare	Avgiven fakultativ återförsäkringspremie till alla återförsäkrare för 100 % av återförsäkringsplaceringen
C0090	C0100	C0110	C0120	C0130	C0140	C0150	C0160	C0170

Fakultativt skydd avseende livförsäkring (totalt 20 största fakultativa återförsäkringsexponeringar plus de två största för varje affärsgren om de inte täcks av de 20 största)

Kodbeteckning för återförsäkringsprogram	Kodbeteckning för risk	Kodbeteckning för fakultativ återförsäkringsplacering	Affärsgrenar för livförsäkring	Ange tillhörighet för de 20 största exponeringarna	Finansiell återförsäkring eller liknande arrangemang	Proportionell	Identifiering av företaget/personen som risken avser	Beskrivning av täckt riskkategori	Försäkringsperiod (startdatum)	(forts.)
C0190	C0200	C0210	C0211	C0212	C0220	C0230	C0240	C0250	C0260

Försäkringsperiod (slutdatum)	Valuta	Försäkringsbelopp	Risksumma	Summan som återförsäkras på fakultativ grund, för samtliga återförsäkrare	Avgiven fakultativ återförsäkringspremie till alla återförsäkrare för 100 % av återförsäkringsplaceringen
C0270	C0280	C0290	C0300	C0310	C0320

S.30.02.01

Andelsdata för fakultativt skydd avseende skade- och livförsäkring

Fakultativt skydd avseende skadeförsäkring (totalt 20 största fakultativa återförsäkringsexponeringar plus de två största för varje affärsgren om de inte täcks av de 20 största)

Kodbeteckning för återförsäkringsprogram	Kodbeteckning för risk	Kodbeteckning för fakultativ återförsäkringsplacering	Kod för återförsäkrare	Typ av återförsäkrare	Affärsgrenar för skadeförsäkring	Ange tillhörighet för de 20 största exponeringarna	Återförsäkrares andel (%)	Valuta	Återförsäkrat belopp till fakultativ återförsäkrare	Fakultativ avgiven återförsäkringspremie	Kommentarer
C0020	C0030	C0040	C0050	C0051	C0061	C0065	C0100	C0110	C0120	C0130	C0140

Fakultativt skydd avseende livförsäkring (totalt 20 största fakultativa återförsäkringsexponeringar plus de två största för varje affärsgren om de inte täcks av de 20 största)

Kodbeteckning för återförsäkringsprogram	Kodbeteckning för risk	Kodbeteckning för fakultativ återförsäkringsplacering	Kodbeteckning för återförsäkrare	Typ av kodbeteckning för återförsäkrare	Affärsgrenar för livförsäkring	Ange tillhörighet för de 20 största exponeringarna	Återförsäkrares andel (%)	Valuta	Återförsäkrat belopp till fakultativ återförsäkrare	Fakultativ avgiven återförsäkringspremie	Kommentarer
C0150	C0160	C0170	C0180	C0181	C0191	C0195	C0230	C0240	C0250	C0260	C0270

Information om återförsäkrare

Kodbeteckning för återförsäkrare	Typ av kodbeteckning för återförsäkrare	Juridiskt namn för återförsäkrare	Typ av återförsäkrare	Hemland	Extern bedömning av kreditvärdighet av utsett ratinginstitut	Utsett externt ratinginstitut	Kreditkvalitetssteg	Internt kreditbetyg
C0280	C0290	C0300	C0310	C0320	C0330	C0340	C0350	C0360

S.30.03.01

Grunddata för programmet för avgiven återförsäkring

Kodbeteckning för återförsäkringsprogram	Identifieringskod för kontrakt	Stigande numrering av kontraktssektion	Stigande numrering av exedent (”surplus”)/nivå (”layer”) i återförsäkringsprogrammet	Antal exedenter (”surpluses”)/nivåer (”layers”) i återförsäkringsprogrammet	Finansiell återförsäkring eller liknande arrangemang	Affärsgren	Beskrivning av täckt riskkategori	Typ av återförsäkringskontrakt	Inkluderade återförsäkringsskydd för katastrofer	Försäkringsperiod (startdatum)	(forts.)
C0010	C0020	C0030	C0040	C0050	C0060	C0070	C0080	C0090	C0100	C0110

Försäkringsperiod (slutdatum)	Valuta	Typ av teckningsmodell	Uppskattad baspremieinkomst (”Subject Premium income”) (XL-ESPI)	Uppskattad bruttopremieinkomst för kontrakt (proportionell och icke-proportionell)	Aggregerat självbehåll (belopp)	Aggregerat självbehåll (%)	Självbehåll eller prioritet (belopp)	Självbehåll eller prioritet (%)	Täckt försäkringsbelopp (belopp)	Täckt försäkringsbelopp (”Limit”) (%)	(forts.)
C0120	C0130	C0140	C0150	C0160	C0170	C0180	C0190	C0200	C0210	C0220

Maximal täckning per risk eller händelse	Maximal täckning per kontrakt	Täckning av nivå (”layer”) som omfattas av återförsäkring	Antal återställningar	Beskrivningar av återställanden	XL prissättningsfaktor (”rate”) 1	XL prissättningsfaktor (”rate”) 2	XL fast premie	Provision enligt glidande skala	Minsta skadekvot som provisionen enligt glidande skala beror på	Högsta skadekvot som provisionen enligt glidande skala beror på
C0230	C0240	C0245	C0250	C0260	C0360	C0370	C0380	C0390	C0400	C0410

Minsta provision	Högsta provision	Förväntad provision
C0420	C0430	C0440

S.30.04.01

Andelsdata för programmet för avgiven återförsäkring

Kodbeteckning för återförsäkringsprogram	Identifieringskod för kontrakt	Stigande numrering av kontraktssektion	Stigande numrering av exedent(surplus)/nivå(layer) i återförsäkringsprogrammet	Kodbeteckning för återförsäkrare	Typ av kodbeteckning för återförsäkrare	Återförsäkrares andel (%)	Avgiven exponering för återförsäkrares andel (belopp)	Typ av säkerheter (om tillämpligt)	(forts.)
C0010	C0020	C0030	C0040	C0050	C0060	C0100	C0110	C0120

Beskrivning av återförsäkrares kollateraliserade andel	Kodbeteckning för säkerhetsställare (om tillämpligt)	Typ av kodbeteckning för säkerhetsställaren	Uppskattad avgiven återförsäkringspremie för återförsäkrares andel	Kommentarer	Namn på säkerhetsställare (om tillämpligt)
C0130	C0140	C0150	C0160	C0170	C0320

Information om återförsäkrare

Kodbeteckning för återförsäkrare	Typ av kodbeteckning för återförsäkrare	Juridiskt namn för återförsäkrare	Typ av återförsäkrare	Hemland	Extern bedömning av kreditvärdighet av utsett ratinginstitut	Utsett externt ratinginstitut	Kreditkvalitetssteg	Internt kreditbetyg
C0180	C0190	C0200	C0210	C0220	C0230	C0240	C0250	C0260

S.31.01.01

Återförsäkrares andel (inklusive finansiell återförsäkring och specialföretag)

Kodbeteckning för återförsäkrare

Typ av kodbeteckning för återförsäkrare

Fordringar enligt återförsäkringsavtal: Premieavsättning för skadeförsäkring inklusive icke-SLT sjukförsäkring

Fordringar enligt återförsäkringsavtal: Skadeavsättningar för skadeförsäkring inklusive icke-SLT sjukförsäkring

Fordringar enligt återförsäkringsavtal: Försäkringstekniska avsättningar för livförsäkring inklusive SLT sjukförsäkring

Justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang

Fordringar enligt återförsäkringsavtal: Sammanlagda fordringar enligt återförsäkringsavtal

Nettofordringar

Säkerheter ställda av återförsäkrare

Finansiella garantier

Insättning av likvida medel

Sammanlagda erhållna garantier

Valuta

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

C0150

C0155

Information om återförsäkrare

Kodbeteckning för återförsäkrare	Typ av kodbeteckning för återförsäkrare	Juridiskt namn för återförsäkrare	Typ av återförsäkrare	Hemland	Extern bedömning av kreditvärdighet av utsett ratinginstitut	Utsett externt ratinginstitut	Kreditkvalitetssteg	Internt kreditbetyg
C0160	C0170	C0180	C0190	C0200	C0210	C0220	C0230	C0240

S.31.01.04

Återförsäkrares andel (inklusive finansiell återförsäkring och specialföretag)

Det återförsäkrade företagets juridiska namn	Företagets identifieringskod	Typ av ID-kod för företaget	Kodbeteckning för återförsäkrare	Typ av kodbeteckning för återförsäkrare	Fordringar enligt återförsäkringsavtal: Premieavsättning för skadeförsäkring inklusive icke-SLT sjukförsäkring	Fordringar enligt återförsäkringsavtal: Skadeavsättningar för skadeförsäkring inklusive icke-SLT sjukförsäkring	Fordringar enligt återförsäkringsavtal: Försäkringstekniska avsättningar för livförsäkring inklusive SLT sjukförsäkring	Justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang	(forts.)
C0010	C0020	C0030	C0040	C0050	C0060	C0070	C0080	C0090

Fordringar enligt återförsäkringsavtal: Sammanlagda fordringar enligt återförsäkringsavtal	Nettofordringar	Säkerheter ställda av återförsäkrare	Finansiella garantier	Insättning av likvida medel	Sammanlagda erhållna garantier	Valuta
C0100	C0110	C0120	C0130	C0140	C0150	C0155

Information om återförsäkrare

Kodbeteckning för återförsäkrare	Typ av kodbeteckning för återförsäkrare	Juridiskt namn för återförsäkrare	Typ av återförsäkrare	Hemland	Extern bedömning av kreditvärdighet av utsett ratinginstitut	Utsett externt ratinginstitut	Kreditkvalitetssteg	Internt kreditbetyg
C0160	C0170	C0180	C0190	C0200	C0210	C0220	C0230	C0240

S.31.02.01

Specialföretag

Intern kodbeteckning för specialföretag	ID-kod för specialföretagsobligationer eller annan emitterad finansieringsmekanism	Typ av ID-kod för specialföretagsobligationer eller annan emitterad finansieringsmekanism	Klasser för specialföretags värdepapperisering	Typ av utlösare i specialföretaget	Avtalsenlig utlösande händelse	Samma utlösare som i den underliggande återförsäkringstagarens portfölj?	Basrisk som härrör från strukturen för transfereringsrisk	Basrisk som härrör från avtalsvillkor	(forts.)
C0030	C0040	C0050	C0060	C0070	C0080	C0090	C0100	C0110

Specialföretags separata tillgångar för att reglera återförsäkringstagarspecifika fordringar	Övriga ej återförsäkringstagarspecifika specialföretagstillgångar för vilka regressrätt kan finnas	Övrig regressrätt som härrör från värdepapperisering	Sammanlagda högsta möjliga förpliktelser från specialföretag enligt återförsäkringsavtal	Fullt finansierat specialföretag i fråga om förpliktelser gentemot återförsäkringstagare under hela rapporteringsperioden	Nuvarande fordringar på specialföretag	Identifiering av väsentligt aktieinnehav som innehas av återförsäkringstagare i specialföretag	Värdepapperiseringstillgångar relaterade till återförsäkringstagare som innehas i stiftelse med annan tredje part än återförsäkringstagare/sponsor?
C0120	C0130	C0140	C0150	C0160	C0170	C0180	C0190

Information om specialföretag

Intern kodbeteckning för specialföretag	Typ av kodbeteckning för specialföretag	Specialföretags rättsliga ställning	Namn på specialföretag	Specialföretagets organisationsnummer	Specialföretagets land för godkännande	Specialföretags villkor för godkännande	Extern bedömning av kreditvärdighet av utsett ratinginstitut	Utsett externt ratinginstitut	Kreditkvalitetssteg	Internt kreditbetyg
C0200	C0210	C0220	C0230	C0240	C0250	C0260	C0270	C0280	C0290	C0300

S.31.02.04

Specialföretag

Det återförsäkrade företagets juridiska namn	Företagets identifieringskod	Intern kodbeteckning för specialföretag	ID-kod för specialföretagsobligationer eller annan emitterad finansieringsmekanism	Typ av ID-kod för specialföretagsobligationer eller annan emitterad finansieringsmekanism	Klasser för specialföretags värdepapperisering	Typ av utlösare i specialföretaget	Avtalsenlig utlösande händelse	Samma utlösare som i den underliggande återförsäkringstagarens portfölj?	Basrisk som härrör från strukturen för transfereringsrisk	(forts.)
C0010	C0020	C0030	C0040	C0050	C0060	C0070	C0080	C0090	C0100

Basrisk som härrör från avtalsvillkor	Specialföretags separata tillgångar för att reglera återförsäkringstagarspecifika fordringar	Övriga ej återförsäkringstagarspecifika specialföretagstillgångar för vilka regressrätt kan finnas	Övrig regressrätt som härrör från värdepapperisering	Sammanlagda högsta möjliga förpliktelser från specialföretag enligt återförsäkringsavtal	Fullt finansierat specialföretag i fråga om förpliktelser gentemot återförsäkringstagare under hela rapporteringsperioden	Nuvarande fordringar på specialföretag	Identifiering av väsentligt aktieinnehav som innehas av återförsäkringstagare i specialföretag	Värdepapperiseringstillgångar relaterade till återförsäkringstagare som innehas i stiftelse med annan tredje part än återförsäkringstagare/sponsor?
C0110	C0120	C0130	C0140	C0150	C0160	C0170	C0180	C0190

Information om specialföretag

Intern kodbeteckning för specialföretag	Typ av kodbeteckning för specialföretag	Specialföretags rättsliga ställning	Namn på specialföretag	Specialföretagets organisationsnummer	Specialföretagets land för godkännande	Specialföretags villkor för godkännande	Extern bedömning av kreditvärdighet av utsett ratinginstitut	Utsett externt ratinginstitut	Kreditkvalitetssteg	Internt kreditbetyg
C0200	C0210	C0220	C0230	C0240	C0250	C0260	C0270	C0280	C0290	C0300

S.32.01.04

Företag som omfattas av gruppen

Land	Företagets identifieringskod	Typ av ID-kod för företaget	Företagets juridiska namn	Typ av företag	Juridisk form	Kategori (ömsesidigt/icke ömsesidigt)	Tillsynsorgan	(forts.)
C0010	C0020	C0030	C0040	C0050	C0060	C0070	C0080

Värderingskriterier (i gruppens valuta)

Sammanställd balansräkning (för (åter)försäkringsföretag)	Sammanställd balansräkning (för övriga reglerade företag)	Sammanställd balansräkning (för övriga icke reglerade företag)	Premieinkomst netto efter återförsäkring som avgivits enligt IFRS eller lokal god redovisningssed	Omsättning definierad som intäkt brutto enligt IFRS eller lokal god redovisningssed för andra typer av företag, försäkringsholdingbolag eller blandade finansiella holdingföretag	Försäkringsresultat	Investeringsresultat	Samlat resultat	Redovisningsstandard	(forts.)
C0090	C0100	C0110	C0120	C0130	C0140	C0150	C0160	C0170

Kriterier för inflytande						Inbegripande inom ramen för grupptillsyn		Beräkning av solvens på gruppnivå
% kapitalandel	% som används för att upprätta sammanställd redovisning	% rösträtt	Övriga kriterier	Nivå av inflytande	Proportionell andel som används för beräkning av gruppsolvens	Ja / Nej	Datum för beslut om art. 214 tillämpas	Metod som används och enligt metod 1, behandling av företaget	(forts.)
C0180	C0190	C0200	C0210	C0220	C0230	C0240	C0250	C0260

Omfattas av intern modell för beräkning av solvenskapitalkrav på gruppnivå	Typ av volatilitetsjustering som används i den interna modellen
C0270	C0280

S.33.01.04

Individuella krav för försäkring och återförsäkring

Försäkrings- och återförsäkringsföretag inom och utanför EES (med användning av Solvens II-regler)

Solvenskapitalkrav avseende marknadsrisk

Solvenskapitalkrav avseende motpartsrisk

Solvenskapitalkrav avseende teckningsrisk vid livförsäkring

Solvenskapitalkrav avseende teckningsrisk vid sjukförsäkring

Solvenskapitalkrav avseende teckningsrisk vid skadeförsäkring

Solvenskapitalkrav Operativ risk

Enskilt solvenskapitalkrav

Företagets juridiska namn

Företagets identifieringskod

Typ av ID-kod för företaget

Enhetsnivå/separat fond eller matchningsjusteringsportfölj/resterande del

Fondnummer

(forts.)

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

C0110

C0120

Försäkrings- och återförsäkringsföretag inom och utanför EES (med användning av Solvens II-regler)
Enskilt minimikapitalkrav	Medräkningsbar enskild kapitalbas för att täcka solvenskapitalkravet	Standardformeln används			Använd grupp eller enskild intern modell			Enskilt kapitaltillägg
Enskilt minimikapitalkrav		Användning av företagsspecifika parametrar	Användning av förenklingar	Användning av partiell intern modell	Gruppintern eller enskild intern modell	Datum för första godkännande av intern modell	Datum för godkännande av senaste större ändring av intern modell	Datum för beslut om kapitaltillägg	Belopp för kapitaltillägg	Orsak till kapitaltillägg	(forts.)
C0130	C0140	C0150	C0160	C0170	C0180	C0190	C0200	C0210	C0220	C0230

Försäkrings- och återförsäkringsföretag utanför EES (både med och utan användning av Solvens II-regler) oavsett vilken metod som används			Försäkrings- och återförsäkringsföretag inom och utanför EES
Lokalt kapitalkrav	Lokala minimikapitalkrav	Medräkningsbar kapitalbas i enlighet med lokala regler	Bidrag från enskilt solvenskapitalkrav till solvenskapitalkrav på gruppnivå
C0240	C0250	C0260	C0270

Företagets juridiska namn	Företagets identifieringskod	Typ av ID-kod för företaget	Aggregerad eller inte	Typ av kapitalkrav	Teoretiskt solvenskapitalkrav eller sektoriellt kapitalkrav	Teoretiskt minimikapitalkrav eller sektoriellt minimikapitalkrav	Teoretisk eller sektoriell medräkningsbar kapitalbas	Bidrag från enskilt (teoretiskt) solvenskapitalkrav till solvenskapitalkrav på gruppnivå
C0010	C0020	C0030	C0040	C0050	C0060	C0070	C0080	C0085

S.35.01.04

Bidrag till försäkringstekniska avsättningar för grupp

Totala FTA

FTA – skadeförsäkring (exklusive sjukförsäkring)

FTA – sjukförsäkring (liknande skadeförsäkring)

Företagets juridiska namn

Företagets identifieringskod

Typ av ID-kod för företaget

Använd metod för beräkning av solvens på gruppnivå

Summa FTA brutto, inklusive interna transaktioner inom grupp

Summa FTA – Belopp netto efter transaktioner inom grupp

Summa FTA brutto, inklusive interna transaktioner inom grupp

Summa FTA – Belopp netto efter transaktioner inom grupp

Nettobidrag till försäkringstekniska avsättningar för grupp (%)

Summa FTA brutto, inklusive interna transaktioner inom grupp

Summa FTA – Belopp netto efter transaktioner inom grupp

Nettobidrag till försäkringstekniska avsättningar för grupp (%)

(forts.)

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

C0110

C0120

FTA – sjukförsäkring (liknande livförsäkring)			FTA – livförsäkring (exklusive sjukförsäkring samt fond- och indexförsäkring)			FTA – fond- och indexförsäkring			Övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar
Summa FTA brutto, inklusive interna transaktioner inom grupp	Summa FTA – Belopp netto efter transaktioner inom grupp	Nettobidrag till försäkringstekniska avsättningar för grupp (%)	Summa FTA brutto, inklusive interna transaktioner inom grupp	Summa FTA – Belopp netto efter transaktioner inom grupp	Nettobidrag till försäkringstekniska avsättningar för grupp (%)	Summa FTA brutto, inklusive interna transaktioner inom grupp	Summa FTA – Belopp netto efter transaktioner inom grupp	Nettobidrag till försäkringstekniska avsättningar för grupp (%)	Summa FTA brutto, inklusive interna transaktioner inom grupp	Summa FTA – Belopp netto efter transaktioner inom grupp	(forts.)
C0130	C0140	C0150	C0160	C0170	C0180	C0190	C0200	C0210	C0220	C0230

LTG-åtgärder och övergångsregler – FTA som omfattas av övergångsregler för diskonteringsränta	LTG-åtgärder och övergångsregler – FTA som omfattas av volatilitetsjustering	LTG-åtgärder och övergångsregler – FTA som omfattas av matchningsjustering
Summa FTA brutto, inklusive interna transaktioner inom grupp	Summa FTA brutto, inklusive interna transaktioner inom grupp	Summa FTA brutto, inklusive interna transaktioner inom grupp
C0240	C0250	C0260

S.36.01.01

Transaktion inom grupp – transaktioner av typen eget kapital, överföring av skulder och tillgångar

ID för transaktion inom grupp	Namn på investerare/långivare	Identifieringskod för investerare/långivare	Typ av kod för investerare/långivare	Investerarens/långivarens sektor	Namn på emittent/låntagare	Identifieringskod för emittent/låntagare	Typ av kod för emittent/låntagare	Emittentens/låntagarens sektor	Indirekta transaktioner	(forts.)
C0010	C0020	C0030	C0031	NC0040	C0050	C0060	C0061	NC0070	NC0080

En enda ekonomisk transaktion	ID-kod för instrumentet	Typ av ID-kod för instrumentet	Typ av instrument	Instrument	Utgivningsdatum	Förfallodag	Transaktionsvaluta	Belopp på transaktionsdag	Belopp på rapporteringsdag	(forts.)
NC0090	NC0100	NC0101	NC0110	NC0120	NC0130	NC0140	NC0150	NC0160	NC0170

Värde av säkerhet	Summa av utdelningar/ränta/kupong och andra betalningar som gjorts under rapporteringsperioden	Kupongränta/räntesats	Anmärkningar
NC0180	NC0190	C0200	C0210

S.36.02.01

Transaktion inom grupp – derivat

ID för transaktion inom grupp

Investerare/köpare

Identifieringskod för investerare/köpare

Typ av kod för investeraren/köparen

Investerarens/köparens sektor

Namn på emittent/säljare

Identifieringskod för emittent/säljare

Typ av kod för emittenten/säljaren

Emittentens/säljarens finansiella sektor

Indirekta transaktioner

En enda ekonomisk transaktion

ID-kod för instrumentet

Typ av ID-kod för instrumentet

(forts.)

C0010

C0020

C0030

C0031

NC0040

C0050

C0060

C0061

NC0070

NC0080

NC0090

NC0100

NC0101

Beskrivning av instrumentet

Transaktionens löptid

Transaktionens belopp

Underliggande tillgång

Typ av instrument

Typ av skydd

Instrumentets syfte

Startdatum

Förfallodag

Transaktionsvaluta

Teoretiskt belopp

Redovisat värde

Värde av säkerhet

Identifieringskod för derivatets underliggande tillgång/skuld

Typ av kod för derivatets underliggande tillgång/skuld

Levererad räntesats för swap (för köpare)

Mottagen räntesats för swap (för köpare)

(forts.)

NC0110

NC0120

NC0130

NC0140

NC0150

NC0160

NC0170

NC0180

NC0190

NC0200

NC0201

NC0220

NC0230

Underliggande tillgång		Associerad vinst och förlust	Anmärkningar
Levererad valuta för swap (för köpare)	Mottagen valuta för swap (för köpare)	Intäkter från derivat	Anmärkningar
NC0240	C0250	C0260	C0270

S.36.03.01

Transaktioner inom grupp – Poster utanför balansräkningen och eventualförpliktelser

Identifiering av transaktionen
ID för transaktion inom grupp	Garantens namn	Identifieringskod för garanten	Typ av kod för garanten	Garantens finansiella sektor	Mottagarens namn	Mottagarens identifieringskod	Typ av kod för mottagaren	(forts.)
C0010	C0020	C0030	C0031	C0040	C0050	C0060	C0061

Identifiering av transaktionen				Transaktionens löptid		Transaktionsvärde
Mottagarens finansiella sektor	Indirekta transaktioner	En enda ekonomisk transaktion	Transaktionstyp	Dag för transaktionen/emitteringen	Förfallodag för transaktionens underliggande avtal/kontrakt	Transaktionsvaluta	Utlösande händelse	(forts.)
C0070	C0080	C0090	C0100	C0110	C0120	C0130	C0140

Transaktionsvärde				Associerad vinst och förlust	Anmärkningar
Transaktionens värde på startdagen	Transaktionens värde på rapporteringsdagen	Högsta möjliga värde av eventualförpliktelser	Värde av garanterade tillgångar	Intäkter från poster utanför balansräkningen	Anmärkningar
C0150	C0160	C0170	C0180	C0190	C0200

S.36.04.01

Transaktioner inom grupp – Försäkring och återförsäkring

Identifiering av transaktionen
ID för transaktion inom grupp	Försäkrad part/överlåtande företag	Identifieringskod för den försäkrade parten/det överlåtande företaget	Typ av kod för den försäkrade parten/det överlåtande företaget	Den försäkrade partens/det överlåtande företagets sektor	Försäkrings-/återförsäkringsgivarens namn	Identifieringskod för försäkrings-/återförsäkringsgivaren	Typ av kod för försäkrings-/återförsäkringsgivaren	Försäkrings-/återförsäkringsgivarens sektor	Indirekta transaktioner	(forts.)
C0010	C0020	C0030	C0031	C0040	C0050	C0060	C0061	C0070	C0080

Identifiering av transaktionen	Beskrivning av instrumentet		Transaktionens giltighetstid		Transaktionens belopp			Sammanlagda fordringar enligt återförsäkringsavtal
En enda ekonomisk transaktion	Typ av transaktion	Transaktion	Startdatum	Slutdatum	Transaktionsvaluta	Transaktionens maximala täckning	Nettofordringar	Sammanlagda fordringar enligt återförsäkringsavtal	(forts.)
C0090	C0100	C0110	C0120	C0130	C0140	C0150	C0160	C0170

Associerad vinst och förlust				Anmärkningar
Tekniskt återförsäkringsresultat (för återförsäkring)	Premie (för försäkring)	Fordringar (för försäkring)	Affärsgren	Anmärkningar
C0180	C0190	C0200	C0210	C0220

S.36.05.01

Transaktion inom grupp – Vinst och förlust

ID för transaktion inom grupp	Namn på intäktssidan	Identifieringskod för intäktssidan	Typ av kod för intäktssidan	Sektor för intäktssidan	Namn på kostnadssidan	Identifieringskod för kostnadssidan	Typ av kod för kostnadssidan	Sektor för kostnadssidan	Indirekta transaktioner	(forts.)
C0010	C0020	C0030	C0031	C0040	C0050	C0060	C0061	C0070	C0080

	Beskrivning av instrumentet		Utmärkande egenskaper för transaktionen
En enda ekonomisk transaktion	Typ av transaktion	Transaktion	Transaktionsvaluta	Transaktionsdatum	Belopp	Anmärkningar
C0090	C0100	C0110	C0120	C0130	C0140	C0150

S.37.01.04

Riskkoncentration – exponering mot motpart

Namn på extern motpart	Identifieringskod för gruppens externa motpart	Typ av ID-kod för gruppens externa motpart	Gruppens namn (om det rör sig om en grupp av motparter)	Kreditvärdering	Utsett externt ratinginstitut	Sektor	Land	Enhet i gruppen	ID-kod för enheten i gruppen	(forts.)
C0010	C0020	C0030	C0045	C0080	C0090	C0100	C0040	C0011	C00120

Typ av ID-kod för enheten i gruppen	Aktier	Obligationer	Tillgångar vars risker huvudsakligen bärs av försäkringstagarna	Derivat	Övriga investeringar	Lån och hypotekslån	Garantiförbindelser och åtaganden	Försäkringsavtal	Extern återförsäkring	(forts.)
C0125	C0180	C0190	C0200	C0210	C0220	C0230	C0240	C0250	C0260

Övriga direkta exponeringar	Beskrivning av övriga	Indirekta exponeringar	Transaktioner där det finns en exponering mot underliggande tillgångar	Valuta	Exponeringens totala belopp	Teknik för kredit- eller försäkringsriskreducering	Undantag	Exponeringsbelopp efter tekniker för kredit- eller försäkringsriskreducering och undantag
C0270	C0280	C0290	C0300	C0160	C0150	C0310	C0320	C0330

S.37.02.04

Riskkoncentration – Exponering per valuta, sektor, land

Exponering per valuta

Valutaområde	Exponering netto	%
C0010	C0030	C0040

Exponering per sektor

Sektor	Exponering netto	%
C0050	C0030	C0040

Exponering per land

Land	Exponering netto	%
C0060	C0030	C0040

Totalt

		Totalt – Exponering netto
		C0070
Exponering per valuta	R0010
Exponering per sektor	R0020
Exponering per land	R0030

S.37.03.04

Riskkoncentration – Exponering per tillgångsklass och kreditvärdering

Typ av obligationer

Z0010

Aktier

		Exponering netto
		C0010
Totalt	R0010

Obligationer

		Exponering netto	%
		C0010	C0020
AAA	R0020
AA	R0030
A	R0040
BBB	R0050
Låg kreditvärdighet	R0060
Totalt	R0070

BILAGA II

Instruktioner till rapporteringsmallar för enskilda företag

Denna bilaga innehåller ytterligare instruktioner till de mallar som återfinns i bilaga I till denna förordning. I tabellens första kolumn anges de poster som ska rapporteras med kolumn- och radnummer enligt mallen i bilaga I.

De mallar som ska fyllas i enligt instruktionerna i denna bilagas olika avsnitt hänvisas till som ”denna mall” i hela denna bilaga.

Alla hänvisningar till artiklar bör avse Europaparlamentets och rådets direktiv 2009/138/EG av den 25 november 2009 om upptagande och utövande av försäkrings- och återförsäkringsverksamhet (Solvens II) såvida inte annat anges.

S.01.01 – Innehåll i uppgiftsinlämningen

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör kvartalsvis och årlig rapportering för enskilda företag, separata fonder, matchningsportföljer och återstående del.

När särskild motivering krävs ska förklaringen inte lämnas in i rapporteringsmallen utan ska vara en del av dialogen mellan företagen och de nationella behöriga myndigheterna.

När en mall lämnas in med enbart nollor eller utan siffror bör S.01.01 ange något av alternativen ”Inte rapporterad”.

POST

INSTRUKTIONER

Z0010

Separat fond/matchningsportfölj/återstående del

Här anges om de rapporterade uppgifterna gäller separat fond, matchningsjusteringsportfölj eller återstående del. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Separat fond/matchningsjusteringsportfölj

2 – Återstående del

Z0020

Fond-/portföljnummer

När post Z0010 = 1, ange identifikationsnummer för separat fond eller matchningsportfölj. Detta nummer tilldelas av företaget och måste vara oförändrat över tid och samma som det fond-/portföljnummer som rapporteras i andra mallar.

C0010/R0010

S.01.02 – Grundläggande information – allmänt

Denna mall ska alltid fyllas i. Det enda alternativet är

1 – Rapporterad

C0010/R0020

S.01.03 – Grundläggande information – separata fonder och matchningsjusteringsportföljer

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen separat fond eller matchningsjusteringsportfölj

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0030

S.02.01 – Balansräkning

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

6 – Undantagen enligt artikel 35.6–35.8

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0040

S.02.02 – Skulder per valuta

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

3 – Krävs ej enligt mallens instruktioner

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0060

S.03.01 – Poster utanför balansräkningen – allmänt

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom inga poster utanför balansräkningen

3 – Inte rapporterad på grund av värde av garanti/säkerhet/eventualförpliktelser under tröskelvärdet och inga obegränsade garantier har tillhandahållits eller tagits emot enligt mallinstruktionerna

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0100

S.04.02 – Information om klass 10 under del A i bilaga I till Solvens II-direktivet, exklusive fraktförares ansvar

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen verksamhet utanför landet inom denna specifika klass

18 – Inte rapporterad eftersom ingen direkt försäkringsverksamhet

0 – Inte rapporterad (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0104

S.04.03 – Grundläggande information – förteckning över försäkringsteckningsenheter

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen verksamhet utanför landet

0 – Inte rapporterad (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0105

S.04.04 – Verksamhet per land – plats för försäkringsteckning

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen verksamhet utanför landet

0 – Inte rapporterad (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0106

S.04.05 – Verksamhet per land – plats för risk

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen verksamhet utanför landet

3 – Krävs ej enligt mallens instruktioner

0 – Inte rapporterad (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0110

S.05.01 – Premier, skador och kostnader per affärsgren

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

6 – Undantagen enligt artikel 35.6–35.8

0 – Inte rapporterad (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0140

S.06.02 – Förteckning över tillgångar

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

6 – Undantagen enligt artikel 35.6–35.8

7 – Krävs ej årligen eftersom rapporterat för kvartal 4 (detta alternativ kan bara användas för årliga rapporteringar)

0 – Inte rapporterad (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0150

S.06.03 – Företag för kollektiva investeringar – genomlysningsmetod

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom inga företag för kollektiva investeringar (endast för företag som inte är undantagna enligt artikel 35.6–35.8)

3 – Krävs ej enligt mallens instruktioner

6 – Undantagen enligt artikel 35.6–35.8

7 – Krävs ej årligen eftersom rapporterat för kvartal 4 (detta alternativ kan bara användas för årliga rapporteringar)

0 – Inte rapporterad (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0151

S.06.04 – Klimatförändringsrelaterade risker för investeringar

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

0 – Inte rapporterad (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0160

S.07.01 – Strukturerade produkter

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom inga strukturerade produkter (endast för företag som inte är undantagna enligt artikel 35.6–35.8)

3 – Krävs ej enligt mallens instruktioner

6 – Undantagen enligt artikel 35.6–35.8

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0170

S.08.01 – Öppna derivatpositioner

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom inga derivattransaktioner (endast för företag som inte är undantagna enligt artikel 35.6–35.8)

6 – Undantagen enligt artikel 35.6–35.8

7 – Krävs ej årligen eftersom rapporterat för kvartal 4 (detta alternativ kan bara användas för årliga rapporteringar)

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0190

S.09.01 – Inkomster/vinster och förluster under perioden

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0200

S.10.01 – Utlåning av värdepapper och återköpsavtal

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen utlåning av värdepapper eller återköpsavtal (endast för företag som inte är undantagna enligt artikel 35.6–35.8)

3 – Krävs ej enligt mallens instruktioner

6 – Undantagen enligt artikel 35.6–35.8

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0210

S.11.01 – Tillgångar som innehas som säkerhet

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom inga tillgångar som innehas som säkerhet (endast för företag som inte är undantagna enligt artikel 35.6–35.8)

3 – Krävs ej enligt mallens instruktioner

6 – Undantagen enligt artikel 35.6–35.8

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0220

S.12.01 – Försäkringstekniska avsättningar för livförsäkring och SLT sjukförsäkring

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen verksamhet inom livförsäkring och SLT sjukförsäkring (endast för företag som inte är undantagna enligt artikel 35.6–35.8)

6 – Undantagen enligt artikel 35.6–35.8

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0230

S.12.02 – Försäkringstekniska avsättningar för livförsäkring och SLT sjukförsäkring – per land

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen verksamhet inom livförsäkring och SLT sjukförsäkring

3 – Krävs ej enligt mallens instruktioner

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0240

S.13.01 – Prognoser för framtida kassaflöden brutto

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen verksamhet inom livförsäkring och SLT sjukförsäkring

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0250

S.14.01 – Analys av livförsäkringsåtaganden

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen verksamhet inom livförsäkring och SLT sjukförsäkring

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0251

S.14.02 – Skadeförsäkringsverksamhet – försäkrings- och kundinformation

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen skadeförsäkringsverksamhet

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0252

S.14.03 – Försäkrad cyberrisk

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen cybertäckning

3 – Krävs ej enligt mallens instruktioner

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0280

S.16.01 – Information om livräntor som härrör från skadeförsäkringsförpliktelser

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom inga livräntor som härrör från skadeförsäkringsförpliktelser

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0290

S.17.01 – Försäkringstekniska avsättningar, skadeförsäkring

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen skadeförsäkringsverksamhet (endast för företag som inte är undantagna enligt artikel 35.6–35.8)

6 – Undantagen enligt artikel 35.6–35.8

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0300

S.17.03 – Försäkringstekniska avsättningar, skadeförsäkring – per land

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen skadeförsäkringsverksamhet

3 – Krävs ej enligt mallens instruktioner

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0310

S.18.01 – Prognoser för framtida kassaflöden (bästa skattning – skadeförsäkring)

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen skadeförsäkringsverksamhet

3 – Krävs ej enligt mallens instruktioner

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0320

S.19.01 – Skador i skadeförsäkring

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen skadeförsäkringsverksamhet

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0330

S.20.01 – Utveckling av fördelningen av de inträffade skadorna

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen skadeförsäkringsverksamhet

3 – Krävs ej enligt mallens instruktioner

18 – Inte rapporterad eftersom ingen direkt försäkringsverksamhet

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0340

S.21.01 – Riskprofil för skadefördelning

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen skadeförsäkringsverksamhet

3 – Krävs ej enligt mallens instruktioner

18 – Inte rapporterad eftersom ingen direkt försäkringsverksamhet

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0350

S.21.02 – Teckningsrisker vid skadeförsäkring

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen skadeförsäkringsverksamhet

3 – Krävs ej enligt mallens instruktioner

18 – Inte rapporterad eftersom ingen direkt försäkringsverksamhet

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0360

S.21.03 – Skadeförsäkringens fördelning av teckningsrisker – per försäkringsbelopp

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen skadeförsäkringsverksamhet

3 – Krävs ej enligt mallens instruktioner

18 – Inte rapporterad eftersom ingen direkt försäkringsverksamhet

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0370

S.22.01 – Effekterna av långsiktiga garantier och övergångsregler

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen användning av långsiktiga garantier eller övergångsregler

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0380

S.22.04 – Information om övergångsregler för beräkning av räntesatser

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen användning av sådana övergångsregler

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0390

S.22.05 – Övergripande beräkning av övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen användning av sådana övergångsregler

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0400

S.22.06 – Bästa skattning som omfattas av volatilitetsjustering per land och valuta

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen användning av volatilitetsjustering

0 – Inte rapporterad (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0410

S.23.01 – Kapitalbas

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

6 – Undantagen enligt artikel 35.6–35.8

0 – Inte rapporterad (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0420

S.23.02 – Detaljerad information per nivå för kapitalbas

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

0 – Inte rapporterad (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0430

S.23.03 – Årliga rörelser för kapitalbas

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

3 – Krävs ej enligt mallens instruktioner

0 – Inte rapporterad (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0440

S.23.04 – Förteckning över poster i kapitalbasen

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

3 – Krävs ej enligt mallens instruktioner

0 – Inte rapporterad (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0450

S.24.01 – Ägarintressen som innehas

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom inga ägarintressen innehas

0 – Inte rapporterad (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0460

S.25.01 – Solvenskapitalkrav – för företag som omfattas av standardformeln

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad eftersom standardformeln används

8 – Inte rapporterad eftersom partiell intern modell används

9 – Inte rapporterad eftersom fullständig intern modell används

16 – Rapporterad på grund av begäran enligt artikel 112 i direktiv 2009/138/EG

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0470

S.25.05 – Solvenskapitalkrav – för företag som använder en intern modell (partiell eller fullständig)

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

4 – Rapporterad eftersom partiell intern modell används

5 – Rapporterad eftersom fullständig intern modell används

10 – Inte rapporterad eftersom standardformeln används

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0500

S.26.01 – Solvenskapitalkrav – marknadsrisk

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen risk

8 – Inte rapporterad eftersom partiell intern modell används

9 – Inte rapporterad eftersom fullständig intern modell används

11 – Inte rapporterad eftersom rapporterad på nivån för separata fonder/matchningsjusteringsportföljer

16 – Rapporterad på grund av begäran enligt artikel 112 i direktiv 2009/138/EG

17 – Delvis rapporterad eftersom partiell intern modell används

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0510

S.26.02 – Solvenskapitalkrav – motpartsrisk

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen risk

8 – Inte rapporterad eftersom partiell intern modell används

9 – Inte rapporterad eftersom fullständig intern modell används

11 – Inte rapporterad eftersom rapporterad på nivån för separata fonder/matchningsjusteringsportföljer

16 – Rapporterad på grund av begäran enligt artikel 112 i direktiv 2009/138/EG

17 – Delvis rapporterad eftersom partiell intern modell används

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0520

S.26.03 – Solvenskapitalkrav – Teckningsrisk vid livförsäkring

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen risk

8 – Inte rapporterad eftersom partiell intern modell används

9 – Inte rapporterad eftersom fullständig intern modell används

11 – Inte rapporterad eftersom rapporterad på nivån för separata fonder/matchningsjusteringsportföljer

16 – Rapporterad på grund av begäran enligt artikel 112 i direktiv 2009/138/EG

17 – Delvis rapporterad eftersom partiell intern modell används

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0530

S.26.04 – Solvenskapitalkrav – Teckningsrisk vid sjukförsäkring

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen risk

8 – Inte rapporterad eftersom partiell intern modell används

9 – Inte rapporterad eftersom fullständig intern modell används

11 – Inte rapporterad eftersom rapporterad på nivån för separata fonder/matchningsjusteringsportföljer

16 – Rapporterad på grund av begäran enligt artikel 112 i direktiv 2009/138/EG

17 – Delvis rapporterad eftersom partiell intern modell används

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0540

S.26.05 – Solvenskapitalkrav – Teckningsrisk vid skadeförsäkring

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen risk

8 – Inte rapporterad eftersom partiell intern modell används

9 – Inte rapporterad eftersom fullständig intern modell används

11 – Inte rapporterad eftersom rapporterad på nivån för separata fonder/matchningsjusteringsportföljer

16 – Rapporterad på grund av begäran enligt artikel 112 i direktiv 2009/138/EG

17 – Delvis rapporterad eftersom partiell intern modell används

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0550

S.26.06 – Solvenskapitalkrav – operativ risk

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

8 – Inte rapporterad eftersom partiell intern modell används

9 – Inte rapporterad eftersom fullständig intern modell används

11 – Inte rapporterad eftersom rapporterad på nivån för separata fonder/matchningsjusteringsportföljer

16 – Rapporterad på grund av begäran enligt artikel 112 i direktiv 2009/138/EG

17 – Delvis rapporterad eftersom partiell intern modell används

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0560

S.26.07 – Solvenskapitalkrav – förenklingar

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom inga förenklade beräkningar används

8 – Inte rapporterad eftersom partiell intern modell används

9 – Inte rapporterad eftersom fullständig intern modell används

11 – Inte rapporterad eftersom rapporterad på nivån för separata fonder/matchningsjusteringsportföljer

16 – Rapporterad på grund av begäran enligt artikel 112 i direktiv 2009/138/EG

17 – Delvis rapporterad eftersom partiell intern modell används

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0561

S.26.08 – Solvenskapitalkrav – för företag som använder en intern modell (partiell eller fullständig)

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

4 – Rapporterad eftersom partiell intern modell används

5 – Rapporterad eftersom fullständig intern modell används

10 – Inte rapporterad eftersom standardformeln används

11 – Inte rapporterad eftersom rapporterad på nivån för separata fonder/matchningsjusteringsportföljer

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0562

S.26.09 – Intern modell – marknads- och kreditrisk och känsligheter

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

4 – Rapporterad eftersom partiell intern modell används

5 – Rapporterad eftersom fullständig intern modell används

10 – Inte rapporterad eftersom standardformeln används eller partiell intern modell inte täcker dessa risker

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0563

S.26.10 – Intern modell – Kredithändelserisk – Portföljöversikt

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

4 – Rapporterad eftersom partiell intern modell används

5 – Rapporterad eftersom fullständig intern modell används

10 – Inte rapporterad eftersom standardformeln används eller partiell intern modell inte täcker dessa risker

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0564

S.26.11 – Intern modell – Kreditrisk – uppgifter för finansiella instrument

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

4 – Rapporterad eftersom partiell intern modell används

5 – Rapporterad eftersom fullständig intern modell används

10 – Inte rapporterad eftersom standardformeln används eller partiell intern modell inte täcker dessa risker

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0565

S.26.12 – Intern modell – Kreditrisk – Icke-finansiella instrument

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

4 – Rapporterad eftersom partiell intern modell används

5 – Rapporterad eftersom fullständig intern modell används

10 – Inte rapporterad eftersom standardformeln används eller partiell intern modell inte täcker dessa risker

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0566

S.26.13 – Intern modell – Skadeförsäkring och NSLT sjukförsäkring

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

4 – Rapporterad eftersom partiell intern modell används

5 – Rapporterad eftersom fullständig intern modell används

10 – Inte rapporterad eftersom standardformeln används eller partiell intern modell inte täcker dessa risker

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0567

S.26.14 – Intern modell – Livförsäkrings- och sjukförsäkringsrisk

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

4 – Rapporterad eftersom partiell intern modell används

5 – Rapporterad eftersom fullständig intern modell används

10 – Inte rapporterad eftersom standardformeln används eller partiell intern modell inte täcker dessa risker

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0568

S.26.15 – Intern modell – Operativ risk

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

4 – Rapporterad eftersom partiell intern modell används

5 – Rapporterad eftersom fullständig intern modell används

10 – Inte rapporterad eftersom standardformeln används eller partiell intern modell inte täcker dessa risker

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0569

S.26.16 – Intern modell – Modelländringar

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

4 – Rapporterad eftersom partiell intern modell används

5 – Rapporterad eftersom fullständig intern modell används

10 – Inte rapporterad eftersom standardformeln används eller partiell intern modell inte täcker dessa risker

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0570

S.27.01 – Solvenskapitalkrav – katastrofrisk vid skadeförsäkring och sjukförsäkring

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen risk

8 – Inte rapporterad eftersom partiell intern modell används

9 – Inte rapporterad eftersom fullständig intern modell används

11 – Inte rapporterad eftersom rapporterad på nivån för separata fonder/matchningsjusteringsportföljer

17 – Delvis rapporterad eftersom partiell intern modell används

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0580

S.28.01 – Minimikapitalkrav – enbart livförsäkrings- eller livåterförsäkringsverksamhet eller enbart skadeförsäkrings- eller skadeåterförsäkringsverksamhet

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom både livförsäkrings- och skadeförsäkringsverksamhet

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0590

S.28.02 – Minimikapitalkrav – både livförsäkrings- och skadeförsäkringsverksamhet

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom enbart livförsäkrings- eller livåterförsäkringsverksamhet eller enbart skadeförsäkrings- eller skadeåterförsäkringsverksamhet eller enbart återförsäkringsverksamhet

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0600

S.29.01 – Belopp med vilket tillgångar överskrider skulder

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0610

S.29.02 – Belopp med vilket tillgångarna överskrider skulderna – förklarat av investeringar och finansiella skulder

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0620

S.29.03 – Belopp med vilket tillgångar överskrider skulder – förklarat av försäkringstekniska avsättningar

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0630

S.29.04 – Detaljerad analys för perioden – tekniska flöden kontra försäkringstekniska avsättningar

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0640

S.30.01 – Grunddata för fakultativt skydd avseende skade- och livförsäkring

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen fakultativ täckning

3 – Inte rapporterad på grund av ersättning från återförsäkring under det tröskelvärde som är angivet i mallinstruktionerna

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0650

S.30.02 – Andelsdata för fakultativt skydd avseende skade- och livförsäkring

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen fakultativ täckning

3 – Inte rapporterad på grund av ersättning från återförsäkring under det tröskelvärde som är angivet i mallinstruktionerna

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0660

S.30.03 – Grunddata för programmet för avgiven återförsäkring

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen återförsäkring

3 – Inte rapporterad på grund av ersättning från återförsäkring under det tröskelvärde som är angivet i mallinstruktionerna

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0670

S.30.04 – Andelsdata för programmet för avgiven återförsäkring

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen återförsäkring

3 – Inte rapporterad på grund av ersättning från återförsäkring under det tröskelvärde som är angivet i mallinstruktionerna

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0680

S.31.01 – Återförsäkrares andel (inklusive finansiell återförsäkring och specialföretag)

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen återförsäkring

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0690

S.31.02 – Specialföretag

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom inga specialföretag

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0740

S.36.01 – Transaktion inom grupp – Transaktioner av typen eget kapital, överföring av skulder och tillgångar

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom inga transaktioner inom grupp som omfattar transaktioner av typen eget kapital, överföring av skulder och tillgångar

12 – Inte rapporterad eftersom inget moderföretag är ett försäkringsholdingbolag med blandad verksamhet där det inte är del av en grupp enligt vad som anges i artikel 213.2 a, b och c i Solvens II-direktivet

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0750

S.36.02 – Transaktion inom grupp – Derivat

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen transaktion inom grupp gällande derivat

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0760

S.36.03 – Transaktion inom grupp – Poster utanför balansräkningen och eventualförpliktelser

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen transaktion inom grupp gällande poster utanför balansräkningen eller eventualförpliktelser

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0770

S.36.04 – Transaktion inom grupp – Försäkring och återförsäkring

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen transaktion inom grupp gällande försäkring eller återförsäkring

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0775

S.36.05 – Transaktion inom grupp – Vinst och förlust

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen transaktion inom grupp

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0790

SR.02.01 – Balansräkning

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom inga separata fonder/matchningsjusteringsportföljer

14 – Inte rapporterad eftersom det gäller fond för matchningsjusteringsportföljer

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0800

SR.12.01 – Försäkringstekniska avsättningar för livförsäkring och SLT sjukförsäkring

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom inga separata fonder/matchningsjusteringsportföljer eller ingen verksamhet inom livförsäkring och SLT sjukförsäkring

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0810

SR.17.01 – Försäkringstekniska avsättningar, skadeförsäkring

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom inga separata fonder/matchningsjusteringsportföljer eller ingen skadeförsäkringsverksamhet

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0820

SR.22.02 – Prognoser för framtida kassaflöden (bästa skattning – matchningsportföljer)

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen matchningsjustering tillämpas

15 – Inte rapporterad eftersom det gäller separat fond eller återstående del

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0830

SR.22.03 – Information om beräkningen av matchningsjustering

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen matchningsjustering tillämpas

15 – Inte rapporterad eftersom det gäller separat fond eller återstående del

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0840

SR.25.01 – Solvenskapitalkrav – enbart standardformel

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad eftersom standardformeln används

8 – Inte rapporterad eftersom partiell intern modell används

9 – Inte rapporterad eftersom fullständig intern modell används

16 – Rapporterad på grund av begäran enligt artikel 112 i direktiv 2009/138/EG

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0855

SR.25.05 – Solvenskapitalkrav – för företag som använder en intern modell (partiell eller fullständig)

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

4 – Rapporterad eftersom partiell intern modell används

5 – Rapporterad eftersom fullständig intern modell används

10 – Inte rapporterad eftersom standardformeln används

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0870

SR.26.01 – Solvenskapitalkrav – Marknadsrisk

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen risk

8 – Inte rapporterad eftersom partiell intern modell används

9 – Inte rapporterad eftersom fullständig intern modell används

11 – Inte rapporterad eftersom inga separata fonder/matchningsjusteringsportföljer

16 – Rapporterad på grund av begäran enligt artikel 112 i direktiv 2009/138/EG

17 – Delvis rapporterad eftersom partiell intern modell används

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0880

SR.26.02 – Solvenskapitalkrav – motpartsrisk

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen risk

8 – Inte rapporterad eftersom partiell intern modell används

9 – Inte rapporterad eftersom fullständig intern modell används

11 – Inte rapporterad eftersom inga separata fonder/matchningsjusteringsportföljer

16 – Rapporterad på grund av begäran enligt artikel 112 i direktiv 2009/138/EG

17 – Delvis rapporterad eftersom partiell intern modell används

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0890

SR.26.03 – Solvenskapitalkrav – Teckningsrisk vid livförsäkring

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen risk

8 – Inte rapporterad eftersom partiell intern modell används

9 – Inte rapporterad eftersom fullständig intern modell används

11 – Inte rapporterad eftersom inga separata fonder/matchningsjusteringsportföljer

16 – Rapporterad på grund av begäran enligt artikel 112 i direktiv 2009/138/EG

17 – Delvis rapporterad eftersom partiell intern modell används

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0900

SR.26.04 – Solvenskapitalkrav – Teckningsrisk vid sjukförsäkring

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen risk

8 – Inte rapporterad eftersom partiell intern modell används

9 – Inte rapporterad eftersom fullständig intern modell används

11 – Inte rapporterad eftersom inga separata fonder/matchningsjusteringsportföljer

16 – Rapporterad på grund av begäran enligt artikel 112 i direktiv 2009/138/EG

17 – Delvis rapporterad eftersom partiell intern modell används

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0910

SR.26.05 – Solvenskapitalkrav – Teckningsrisk vid skadeförsäkring

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen risk

8 – Inte rapporterad eftersom partiell intern modell används

9 – Inte rapporterad eftersom fullständig intern modell används

11 – Inte rapporterad eftersom inga separata fonder/matchningsjusteringsportföljer

16 – Rapporterad på grund av begäran enligt artikel 112 i direktiv 2009/138/EG

17 – Delvis rapporterad eftersom partiell intern modell används

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0920

SR.26.06 – Solvenskapitalkrav – Operativ risk

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

8 – Inte rapporterad eftersom partiell intern modell används

9 – Inte rapporterad eftersom fullständig intern modell används

11 – Inte rapporterad eftersom inga separata fonder/matchningsjusteringsportföljer

16 – Rapporterad på grund av begäran enligt artikel 112 i direktiv 2009/138/EG

17 – Delvis rapporterad eftersom partiell intern modell används

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0930

SR.26.07 – Solvenskapitalkrav – Förenklingar

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom inga förenklade beräkningar används

8 – Inte rapporterad eftersom partiell intern modell används

9 – Inte rapporterad eftersom fullständig intern modell används

11 – Inte rapporterad eftersom inga separata fonder/matchningsjusteringsportföljer

16 – Rapporterad på grund av begäran enligt artikel 112 i direktiv 2009/138/EG

17 – Delvis rapporterad eftersom partiell intern modell används

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0935

SR.26.08 – Solvenskapitalkrav – för företag som använder en intern modell (partiell eller fullständig)

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

4 – Rapporterad eftersom partiell intern modell används

5 – Rapporterad eftersom fullständig intern modell används

10 – Inte rapporterad eftersom standardformeln används

17 – Delvis rapporterad eftersom partiell intern modell används

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0940

SR.27.01 – Solvenskapitalkrav – Katastrofrisk vid skadeförsäkring

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen risk

8 – Inte rapporterad eftersom partiell intern modell används

9 – Inte rapporterad eftersom fullständig intern modell används

11 – Inte rapporterad eftersom inga separata fonder/matchningsjusteringsportföljer

17 – Delvis rapporterad eftersom partiell intern modell används

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

S.01.02 – Grundläggande information

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör kvartalsvis och årlig rapportering för enskilda företag

POST

INSTRUKTIONER

C0010/R0010

Företagets namn

Företagets juridiska namn. Måste vara detsamma för alla rapporter

C0010/R0020

Företagets identifieringskod

Ange koden för företaget med användning av identifieringskod för juridiska personer (LEI).

C0010/R0040

Typ av företag

Ange det rapporterande företagets typ. Nedanstående uttömmande lista över alternativ ska användas för att ange företagets verksamhet:

2 – Livförsäkringsföretag

3 – Skadeförsäkringsföretag

4 – Försäkringsföretag med både livförsäkrings- och skadeförsäkringsverksamhet för de risker som förtecknas i klasserna 1 och 2 i del A i bilaga I – artikel 73.2

5 – Försäkringsföretag med både livförsäkrings- och skadeförsäkringsverksamhet – artikel 73.5

6 – Återförsäkringsföretag

C0010/R0050

Tillståndsland

Ange tvåbokstavskoden enligt ISO 3166–1 för det land där företaget fått tillstånd (hemlandet)

C0010/R0070

Rapporteringsspråk

Ange den alfanumeriska koden med två tecken enligt ISO 639–1 för det språk som används i rapporteringen

C0010/R0080

Rapporteringsdatum

Ange ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) för det datum då rapporteringen gjordes till tillsynsmyndigheten

C0010/R0081

Räkenskapsårets utgång

Ange ISO 8601-koden (åååå–mm–dd) för räkenskapsårets slut för företaget, t.ex. 2017-12-31.

C0010/R0090

Rapportens referensdag

Ange ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) för datumet för rapporteringsperiodens sista dag

C0010/R0100

Regelbunden inlämning/ad hoc-inlämning

Ange om uppgiftsinlämningen utgör regelbunden rapportering eller ad hoc-rapportering. Nedanstående uttömmande lista över alternativ ska användas:

1 – Regelbunden rapportering

2 – Ad hoc-rapportering

3 – Korrigerad inlämning av S.30-mallar i enlighet med mallens instruktioner

4 – Tom inlämning

C0010/R0110

Rapporteringsvaluta

Ange den alfabetiska koden enligt ISO 4217 för den valuta för belopp som används i varje rapport

C0010/R0120

Redovisningsregler

Ange de redovisningsregler som används för rapportering av posterna i S.02.01, värdering enligt de finansiella rapporterna. Nedanstående uttömmande lista över alternativ ska användas:

1 – Företaget använder IFRS-standarder (International Financial Reporting Standards)

2 – Företaget använder lokal god redovisningssed (som inte är IFRS)

C0010/R0130

Metod för beräkning av solvenskapitalkravet

Ange metoden för att beräkna solvenskapitalkravet. Nedanstående uttömmande lista över alternativ ska användas:

1 – Standardformel

2 – Partiell intern modell

3 – Fullständig intern modell

C0010/R0140

Användning av företagsspecifika parametrar

Ange om företaget rapporterar uppgifter med användning av företagsspecifika parametrar. Nedanstående uttömmande lista över alternativ ska användas:

1 – Använder företagsspecifika parametrar

2 – Använder inte företagsspecifika parametrar

C0010/R0150

Separata fonder

Ange om företaget rapporterar verksamhet för separata fonder. Nedanstående uttömmande lista över alternativ ska användas:

1 – Rapporterar verksamhet för separata fonder

2 – Rapporterar inte verksamhet för separata fonder

C0010/R0170

Matchningsjustering

Ange om företaget rapporterar uppgifter med användning av matchningsjustering. Nedanstående uttömmande lista över alternativ ska användas:

1 – Använder matchningsjustering

2 – Använder inte matchningsjustering

C0010/R0180

Volatilitetsjustering

Ange om företaget rapporterar uppgifter med användning av volatilitetsjustering. Nedanstående uttömmande lista över alternativ ska användas:

1 – Använder volatilitetsjustering

2 – Använder inte volatilitetsjustering

C0010/R0190

Övergångsregler för den riskfria räntan

Ange om företaget rapporterar uppgifter med användning av justering p.g.a. övergångsregler för de riskfria räntesatserna för relevanta durationer. Nedanstående uttömmande lista över alternativ ska användas:

1 – Använder övergångsregler för den riskfria räntan

2 – Använder inte övergångsregler för den riskfria räntan

C0010/R0200

Övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar

Ange om företaget rapporterar uppgifter med användning av tillfälligt avdrag för försäkringstekniska avsättningar. Nedanstående uttömmande lista över alternativ ska användas:

1 – Använder övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar

2 – Använder inte övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar

C0010/R0210

Inledande inlämning eller korrigerad inlämning

Ange om detta är en inledande inlämning av uppgifter eller en korrigerad inlämning av uppgifter som gäller en rapporteringsreferensdag för vilken rapportering redan har skett. Nedanstående uttömmande lista över alternativ ska användas:

1 – Inledande inlämning

2 – Korrigerad inlämning

R0250

Undantag för rapportering av ECAI-uppgifter

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Undantagen för tillgångar (baserat på artikel 35.6 och 35.7)

2 – Undantagen för tillgångar (baserat på utkontraktering)

3 – Undantagen för derivat (baserat på artikel 35.6 och 35.7)

4 – Undantagen för derivat (baserat på utkontraktering)

5 – Undantagen för tillgångar och derivat (baserat på artikel 35.6 och 35.7)

6 – Undantagen för tillgångar och derivat (baserat på utkontraktering)

0 – Inte undantagen

C0010/R0255

Direkt webbadress till den webbsida där rapporten om solvens och finansiell ställning är offentliggjord

Inkludera den direkta webbadressen till den webbsida där den rapport om solvens och finansiell ställning motsvarande rapporteringsreferensdatumet enligt vad som är ifyllt i C0010/R0081 ”Räkenskapsårets utgång” kommer att offentliggöras. Om ett företag inte har någon webbsida ska ”FÖRETAG UTAN WEBBPLATS” rapporteras.

C0010/R0260

Direkt webbadress till nedladdning av rapporten om solvens och finansiell ställning

Inkludera den direkta webbadressen till nedladdning av rapporten om solvens och finansiell ställning motsvarande rapporteringsreferensdatumet enligt vad som är ifyllt i C0010/R0081 ”Räkenskapsårets utgång”.

Webbadressen ska länka direkt till filen med rapporten om solvens och finansiell ställning och inte till en webbsida.

Alternativt, om rapporten om solvens och finansiell ställning redan är tillgänglig på inlämningsdagen, eller om den inte offentliggörs på en webbplats, ska filen ingå i den årliga inlämningen, och ett av följande alternativ ska anges:

”Rapport om solvens och finansiell ställning bifogad”

”Rapport om solvens och finansiell ställning inte bifogad”

Om alternativet att rapport inte är bifogad anges ska en förklaring lämnas till den nationella behöriga myndigheten.

C0010/R0270

Captivebolagsverksamhet

Ange om företaget bedriver captivebolagsverksamhet i linje med definitionen i artikel 13 i direktiv 2009/138/EG.

1 – Captivebolagsverksamhet

2 – Ingen captivebolagsverksamhet

C0010/R0280

Verksamhet under avveckling

Denna post är inte tillämplig på företag vars auktorisation har återkallats.

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1– Företag som avvecklar en portfölj med avtal men inte hela sin verksamhet (företag med partiell avveckling eller företag med avvecklingsportfölj).

2 – Företag som avvecklar hela sin (tidigare) verksamhet (företag under fullständig avveckling).

3 – Företag som har avveckling som affärsmodell (specialiserade avvecklingsföretag) – försäkringsföretag eller grupper vars affärsmodell är att aktivt förvärva kvarvarande portföljer eller hela försäkringsgivare under avveckling.

4 – Ingen verksamhet under avveckling

C0010/R0290

Sammanslagningar och förvärv under perioden

Ange om sammanslagning, förvärv eller avyttring av verksamheter som påverkar de rapporterade uppgifterna ägde rum under rapporteringsperioden.

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Ja

2 – Nej

S.01.03 – Grundläggande information – separata fonder och matchningsjusteringsportföljer

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör årlig rapportering för enskilda företag.

Alla separata fonder och matchningsportföljer bör anges oavsett om de är väsentliga för rapporteringen eller inte.

I den första tabellen ska alla separata fonder och matchningsportföljer rapporteras. Om en separat fond har en matchningsportfölj som inte täcker hela den separata fonden ska tre fonder anges, en för den separata fonden, en för matchningsportföljen inom den separata fonden och en för den återstående delen av fonden (och omvänt för situationen där en matchningsportfölj har en separat fond).

I den andra tabellen ska förhållandena mellan fonderna enligt ovanstående stycke förklaras. Endast fonder som har sådana förhållanden ska rapporteras i den andra tabellen.

POST

INSTRUKTIONER

Förteckning över alla separata fonder/matchningsjusteringsportföljer (överlappningar tillåtna)

C0040

Fond-/portföljnummer

Nummer som tilldelas av företaget och som motsvarar det unika numret för varje separat fond eller matchningsjusteringsportfölj. Detta nummer måste vara oförändrat över tid och användas för att ange nummer för separata fonder och matchningsportföljer i andra mallar.

C0050

Namn på separat fond/matchningsjusteringsportfölj

Ange namn på den separata fonden/matchningsjusteringsportföljen

Om möjligt (om kopplad till en kommersiell produkt) ska handelsnamnet användas. Om detta ej är möjligt, t.ex. om fonden är kopplad till flera kommersiella produkter, ska ett annat namn användas.

Namnet ska vara unikt och oförändrat över tid.

C0060

Separat fond/matchningsjusteringsportfölj/återstående del av en fond

Ange om det rör sig om en separat fond eller en matchningsportfölj. Om andra fonder är samlade inom en fond ska typen av varje fond eller underfond anges i denna cell. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Separat fond

2 – Matchningsportfölj

3 – Återstående del av en fond

C0070

Separata fonder/matchningsjusteringsportföljer med undergrupp separata fonder/matchningsjusteringsportföljer

Ange om den angivna fonden innehåller andra fonder. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Fond där andra fonder ingår

2 – Inte en fond där andra fonder ingår

Alternativ 1 ska endast användas för ”moderfonden”.

C0080

Väsentlig

Ange om den separata fonden eller en matchningsportfölj är väsentlig för den detaljerade rapporteringen eller inte. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Väsentlig

2 – Ej väsentlig

Om det rör sig om fonder där andra fonder ingår ska denna post endast rapporteras för ”moderfonden”.

C0090

Artikel 304

Ange om den separata fonden omfattas av artikel 304 i Solvens II-direktivet. Ett av följande alternativ ska användas:

1 – Separat fond enligt artikel 304 – med alternativet för undergruppen aktiekursrisk

2 – Separat fond enligt artikel 304 – utan alternativet för undergruppen aktiekursrisk

3 – Separat fond som inte omfattas av artikel 304

Förteckning över alla separata fonder/matchningsjusteringsportföljer med undergrupp separata fonder/matchningsjusteringsportföljer

C0100

Antal separata fonder/matchningsjusteringsportföljer med undergrupp separata fonder/matchningsjusteringsportföljer

För fonder där andra fonder ingår (alternativ 1 rapporterat under post C0070), ange antalet enligt post C0040.

Fonden ska uppges på så många rader som krävs för att rapportera de fonder som ingår.

C0110

Antalet separata fonder/matchningsjusteringsportföljer

Ange antalet fonder som ingår i andra fonder som angetts under post C0040.

C0120

Separata fonder/matchningsjusteringsportföljer som finns i undergrupp

Ange typ av fond som ingår i andra fonder. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Separat fond

2 – Matchningsportfölj

S.02.01 – Balansräkning

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör kvartalsvis och årlig rapportering för enskilda företag, separata fonder och återstående del.

Kolumnen ”Solvens II-värde” (C0010) ska fyllas i med användning av värderingsprinciper som anges i direktiv 2009/138/EG, delegerade förordning (EU) 2015/35, tekniska standarder enligt direktiv 2009/138/EG och Eiopas riktlinjer.

Vad gäller kolumnen ”Värde enligt lagstadgad redovisning” (C0020), används de redovisnings- och värderingsmetoder som företaget använder i sin lagstadgade redovisning enligt lokal god redovisningssed eller IFRS om dessa godtas som lokal god redovisningssed. I mall SR.02.01 är denna kolumn endast tillämplig om utarbetande av finansiell redovisning för separata fonder krävs enligt nationell rätt.

I normalfallet ska varje post rapporteras i kolumnen ”Värde enligt lagstadgad redovisning”, separat. De streckade linjerna i kolumnen ”Värde enligt lagstadgad redovisning” gör det dock möjligt att rapportera aggregerade uppgifter om uppdelade värden inte är tillgängliga.

POST

INSTRUKTIONER

Tillgångar

Z0020

Separat fond eller återstående del

Här anges om de rapporterade uppgifterna gäller separat fond eller återstående del. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Separat fond

2 – Återstående del

Z0030

Fondnummer

När post Z0020 = 1 är detta ett unikt nummer eller en unik kod som har tilldelats av företaget. Det ska vara oförändrat över tid. Det får inte återanvändas för någon annan fond.

När post Z0020 = 2, ange ”0”.

C0020/R0010

Goodwill

Immateriell tillgång som uppkommer till följd av rörelseförvärv och som utgör det ekonomiska värdet av tillgångar som inte kan identifieras enskilt eller redovisas separat vid rörelseförväv.

C0020/R0020

Förutbetalda anskaffningskostnader

Anskaffningskostnader för avtal som är i kraft på balansdagen och som förs över från en rapporteringsperiod till efterföljande rapporteringsperioder, avseende icke utgångna riskperioder. När det gäller livförsäkring är anskaffningskostnader förutbetalda om det är sannolikt att de kommer att återbetalas.

C0010–C0020/R0030

Immateriella tillgångar

Andra immateriella tillgångar än goodwill. En identifierbar icke-monetär tillgång utan fysisk form.

C0010–C0020/R0040

Uppskjutna skattefordringar

Uppskjutna skattefordringar är inkomstskattebelopp som kan återkrävas under påföljande perioder vad gäller

a)	avdragsgilla temporära skillnader,

b)	uppskjutna skattefordringar som härrör från outnyttjade skattemässiga underskottsavdrag och/eller

c)	uppskjutna skattefordringar som härrör från outnyttjade skatteavdrag.

C0010–C0020/R0050

Överskott av pensionsförmåner

Detta är det totala nettoöverskottet avseende arbetstagares pensionsplaner.

C0010–C0020/R0060

Materiella anläggningstillgångar som innehas för eget bruk

Fysiska tillgångar som är avsedda för permanent bruk och fastigheter som företaget innehar för eget bruk. Här ingår även fastigheter för eget bruk under uppförande.

C0010–C0020/R0070

Investeringar (andra än tillgångar som innehas för index- och fondförsäkringsavtal)

Detta är det totala beloppet för investeringar, exklusive tillgångar som innehas för index- och fondförsäkringsavtal.

C0010–C0020/R0080

Fastighet (annat än för eget bruk)

Belopp för fastighet, annat än för eget bruk. Här ingår även fastigheter under uppförande, andra än för eget bruk.

C0010–C0020/R0090

Innehav i anknutna företag, inklusive ägarintressen

Ägarintresse enligt definitionen i artiklarna 13.20 och 212.2 och innehav i anknutna företag enligt definitionen i artikel 212.1 b i direktiv 2009/138/EG.

När delar av tillgångarna vad gäller ägarintressen och anknutna företag rör fondförsäkringsavtal och indexreglerade avtal ska dessa delar rapporteras i ”Tillgångar som innehas för indexreglerade avtal och fondförsäkringsavtal” i C0010–C0020/R0220.

C0010–C0020/R0100

Aktier

Det totala beloppet för aktier, börsnoterade och icke börsnoterade.

För kolumnen ”Värde enligt lagstadgad redovisning” (C0020) – om en uppdelning mellan börsnoterade och icke börsnoterade aktier inte är tillgänglig ska denna post utgöra summan.

C0010–C0020/R0110

Aktier – börsnoterade

Andelar som representerar företagets kapital, dvs. ägande i ett företag, som handlas på en reglerad marknad eller en multilateral handelsplattform enligt definitionerna i direktiv 2004/39/EG.

Innehav i anknutna företag, inklusive företag med ägarintresse, ska inte medräknas.

För kolumnen ”Värde enligt lagstadgad redovisning” (C0020) – om en uppdelning mellan börsnoterade och icke börsnoterade aktier inte är tillgänglig ska denna post inte rapporteras.

C0010–C0020/R0120

Aktier – icke börsnoterade

Andelar som representerar företagets kapital, dvs. ägande i ett företag, som inte handlas på en reglerad marknad eller en multilateral handelsplattform enligt definitionerna i direktiv 2004/39/EG.

Innehav i anknutna företag, inklusive företag med ägarintresse, ska inte medräknas.

För kolumnen ”Värde enligt lagstadgad redovisning” (C0020) – om en uppdelning mellan börsnoterade och icke börsnoterade aktier inte är tillgänglig ska denna post inte rapporteras.

C0010–C0020/R0130

Obligationer

Detta är det totala beloppet för statsobligationer, företagsobligationer, strukturerade produkter och värdepapperiserade lån och lån med ställda säkerheter.

För kolumnen ”Värde enligt lagstadgad redovisning” (C0020) – om en uppdelning mellan obligationer inte är tillgänglig ska denna post utgöra summan.

C0010–C0020/R0140

Statsobligationer

Obligationer utgivna av offentliga myndigheter, såväl nationella regeringar, överstatliga institutioner och regionala regeringar som lokala myndigheter, och obligationer som är helt, ovillkorligt och oåterkalleligt garanterade av Europeiska centralbanken, medlemsstaternas nationella regeringar och centralbanker, multilaterala utvecklingsbanker enligt artikel 117.2 i förordning (EU) nr 575/2013 eller internationella organisationer enligt artikel 118 i förordning (EU) nr 575/2013, regionala och lokala självstyrelseorgan enligt artikel 1 i genomförandeförordning (EU) 2015/2011, när garantin uppfyller de krav som anges i artikel 2015 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

För kolumnen ”Värde enligt lagstadgad redovisning” (C0020) – om en uppdelning mellan obligationer, strukturerade produkter och värdepapperiserade lån och lån med ställda säkerheter inte är tillgänglig ska denna post inte rapporteras.

C0010–C0020/R0150

Företagsobligationer

Obligationer utgivna av företag.

C0010–C0020/R0160

Strukturerade produkter

Hybridinstrument där ett instrument med en fast intäkt (avkastning i form av fasta betalningar) kombineras med en serie derivatkomponenter. Denna kategori omfattar inte värdepapper med fast avkastning som är utgivna av nationella regeringar. Gäller värdepapper där någon kategori av derivat ingår, inklusive kreditswappar (CDS), CMS (Constant Maturity Swaps) och kreditoptioner (CDOp).

C0010–C0020/R0170

Värdepapperiserade lån och lån med ställda säkerheter

Värdepapper där värdet och betalningarna är härlett från en portfölj av underliggande tillgångar. Här ingår värdepapper med bakomliggande tillgångar som säkerhet (ABS), hypoteksbaserade värdepapper (MBS), värdepapper med lån på kommersiella fastigheter som säkerhet (CBMS), CDO (Collateralised Debt Obligations), CLO (Collateralised Loan Obligations), kollateraliserade hypoteksobligationer (CMO).

C0010–C0020/R0180

Företag för kollektiva investeringar

Företag för kollektiva investeringar i överlåtbara värdepapper (fondföretag) i enlighet med artikel 1.2 i Europaparlamentets och rådets direktiv 2009/65/EG eller en alternativ investeringsfond i enlighet med artikel 4.1 a i Europaparlamentets och rådets direktiv 2011/61/EU.

C0010–C0020/R0190

Derivat

Ett finansiellt instrument eller annat avtal med samtliga tre följande kännetecken:

Dess värde ändras som reaktion på en förändring i en viss specificerad variabel, såsom ränta, pris på finansiellt instrument, råvarupris, växelkurs, pris- eller ränteindex, kreditvärdering eller kreditindex, förutsatt att – när det gäller en icke-finansiell variabel – denna variabel inte är specifik för någon av avtalsparterna (”underliggande variabel”).

b)	Det kräver inte någon initial nettoinvestering eller en initial nettoinvestering som är mindre än vad som skulle krävas för andra typer av avtal som förväntas reagera på ett liknande sätt på förändringar i marknadsfaktorer.

c)	Regleringen sker i framtiden.

Derivatets Solvens II-värde – om positivt – per rapporteringsdagen rapporteras här (om negativt, se R0790).

C0010–C0020/R0200

Banktillgodohavanden som inte är likvida medel

Banktillgodohavanden som inte är likvida medel och som inte kan användas för betalningar före en viss förfallodag och som inte kan tas ut i sedlar och mynt eller överförbar inlåning utan någon typ av betydande begränsning eller straffavgifter.

C0010–C0020/R0210

Övriga investeringar

Övriga investeringar som inte redan omfattas av de investeringar som rapporteras ovan.

C0010–C0020/R0220

Tillgångar som innehas för indexreglerade avtal och fondförsäkringsavtal

Tillgångar som innehas för indexreglerade avtal och fondförsäkringsavtal (affärsgren enligt klass 31 enligt definitionen i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35).

C0010–C0020/R0230

Lån och hypotekslån

Detta är den totala summan av lån och hypotekslån, dvs. finansiella tillgångar som skapas när företag lånar medel, antingen med eller utan säkerhet, inklusive s.k. cash pools.

För kolumnen ”Värde enligt lagstadgad redovisning” (C0020) – om en uppdelning mellan lån och hypotekslån inte är tillgänglig ska denna post utgöra summan.

C0010–C0020/R0240

Lån på försäkringsbrev

Lån till försäkringstagare, med säkerhet mot försäkringsbrev (underliggande försäkringstekniska avsättningar).

För kolumnen ”Värde enligt lagstadgad redovisning” (C0020) – om en uppdelning mellan lån på försäkringsbrev, lån och hypotekslån till fysiska personer och andra lån och hypotekslån inte är tillgänglig ska denna post inte rapporteras.

C0010–C0020/R0250

Lån och hypotekslån till fysiska personer

Finansiella tillgångar som skapas när borgenärer lånar medel till gäldenärer – fysiska personer, med eller utan säkerhet, inklusive s.k. cash pools.

C0010–C0020/R0260

Övriga lån och hypotekslån

Finansiella tillgångar som skapas när borgenärer lånar medel till gäldenärer – övriga, som ej kan klassificeras under post R0240 eller R0250, med eller utan säkerhet, inklusive s.k. cash pools.

C0010–C0020/R0270

Fordringar enligt återförsäkringsavtal från:

Detta är det totala beloppet av fordringar enligt återförsäkringsavtal. Det motsvarar beloppet för återförsäkrares andel av försäkringstekniska avsättningar (inklusive finansiell återförsäkring och specialföretag)

För kolumnen ”Solvens II-värde” (C0010) ska denna cell särskilt inkludera alla förväntade betalningar från återförsäkringsföretag till företaget (eller omvänt) som motsvarar ännu ej gjorda betalningar till försäkringstagare (eller från försäkringstagare till företaget). Alla förväntade betalningar från återförsäkringsföretag till företaget (eller omvänt) som motsvarar redan gjorda betalningar av företaget till försäkringstagare (eller av försäkringstagare till företaget) ska inkluderas i återförsäkringsfordringar (eller återförsäkringsskulder).

C0010–C0020/R0280

Skadeförsäkring och sjukförsäkring som liknar skadeförsäkring

Fordringar enligt återförsäkringsavtal avseende försäkringstekniska avsättningar för skadeförsäkring och sjukförsäkring som liknar skadeförsäkring.

För kolumnen ”Värde enligt lagstadgad redovisning” (C0020) – om en uppdelning mellan skadeförsäkring exklusive sjukförsäkring och sjukförsäkring som liknar skadeförsäkring inte är tillgänglig ska denna post utgöra summan.

C0010–C0020/R0290

Skadeförsäkring exklusive sjukförsäkring

Fordringar enligt återförsäkringsavtal avseende försäkringstekniska avsättningar för skadeförsäkringsverksamhet, exklusive försäkringstekniska avsättningar för sjukförsäkring som liknar skadeförsäkring.

C0010–C0020/R0300

Sjukförsäkring som liknar skadeförsäkring

Fordringar enligt återförsäkringsavtal avseende försäkringstekniska avsättningar för sjukförsäkring som liknar skadeförsäkring.

C0010–C0020/R0310

Livförsäkring och sjukförsäkring som liknar livförsäkring, exklusive sjukförsäkring samt index- och fondförsäkringsavtal

Fordringar enligt återförsäkringsavtal avseende försäkringstekniska avsättningar för livförsäkring och sjukförsäkring som liknar livförsäkring, exklusive sjukförsäkring samt index- och fondförsäkringsavtal.

För kolumnen ”Värde enligt lagstadgad redovisning” (C0020) – om en uppdelning mellan livförsäkring exklusive sjukförsäkring samt index- och fondförsäkringsavtal och sjukförsäkring som liknar livförsäkring inte är tillgänglig ska denna post utgöra summan.

C0010–C0020/R0320

Sjukförsäkring som liknar livförsäkring

Fordringar enligt återförsäkringsavtal avseende försäkringstekniska avsättningar för sjukförsäkring som liknar livförsäkring.

C0010–C0020/R0330

Livförsäkring exklusive sjukförsäkring samt index- och fondförsäkringsavtal

Fordringar enligt återförsäkringsavtal avseende försäkringstekniska avsättningar för livförsäkringsverksamhet exklusive försäkringstekniska avsättningar för SLT-sjukförsäkring och försäkringstekniska avsättningar för index- och fondförsäkringsavtal.

C0010–C0020/R0340

Livförsäkring med indexreglerade förmåner och fondförsäkring

Fordringar enligt återförsäkringsavtal avseende livförsäkringsverksamhet med indexreglerade förmåner och fondförsäkring.

C0010–C0020/R0350

Depå hos företag som avgivit återförsäkring

Insättningar avseende mottagen återförsäkring.

C0010–C0020/R0360

Försäkringsfordringar och fordringar på förmedlare

Belopp som ska betalas av försäkringstagare, försäkringsföretag och annan försäkringsrelaterad verksamhet, som inte är inkluderade i försäkringstekniska avsättningar.

Det ska inkludera fordringar från mottagen återförsäkring.

C0010–C0020/R0370

Återförsäkringsfordringar

För kolumnen ”Solvens II-värde” (C0010) ska denna cell inkludera alla förväntade betalningar (som ska betalas eller har förfallit till betalning) från återförsäkringsföretag och annan försäkringsrelaterad verksamhet till företaget som inte är inkluderade i fordringar enligt återförsäkringsavtal.

Dessa ska inte inkluderas i posten ”Övriga tillgångar som inte visas någon annanstans”.

Denna cell bör särskilt beakta alla förväntade betalningar från återförsäkringsföretag till företaget som motsvarar betalningar som företaget gjort till försäkringstagarna.

Den ska också inkludera alla förväntade betalningar (som ska betalas eller har förfallit till betalning) från återförsäkringsföretag avseende andra händelser än försäkringshändelser eller de som har avtalats mellan företag som avgivit återförsäkring och återförsäkringsföretag och om beloppet för den förväntade betalningen är säkert.

C0010–C0020/R0380

Fordringar (kundfordringar, inte försäkring)

Här ingår fordringar från anställda eller olika affärspartner (inte försäkringsrelaterade), inklusive offentliga organ.

C0010–C0020/R0390

Egna aktier (direkt innehav)

Detta är det totala beloppet för egna aktier som innehas direkt av företaget.

C0010–C0020/R0400

Fordringar avseende kapitalbasposter eller garantikapital som infordrats men ej inbetalats

Värdet på fordringar avseende kapitalbasposter eller garantikapital som infordrats men ej inbetalats.

C0010–C0020/R0410

Kontanter och andra likvida medel

Sedlar och mynt i cirkulation som normalt används för betalningar, och banktillgodohavanden som på begäran går att ta ut i sedlar och mynt till nominellt värde och som direkt går att använda för att göra betalningar med check, växel, girobetalning, direkt debitering/kreditering eller andra former av direktbetalning, utan straffavgifter eller begränsningar.

Banktillgodohavanden ska inte nettoredovisas. Endast positiva tillgodohavanden ska därför redovisas under denna post och checkräkningskrediter tas upp under skulder såvida inte både legal kvittningsrätt och påvisbar avsikt att kvitta föreligger.

C0010–C0020/R0420

Övriga tillgångar som inte visas någon annanstans

Detta är beloppet av alla övriga tillgångar som inte redan har tagits upp under någon post i balansräkningen.

C0010–C0020/R0500

Summa tillgångar

Detta är det totala beloppet av alla tillgångar.

Skulder

C0010–C0020/R0510

Försäkringstekniska avsättningar – skadeförsäkring

Summa av försäkringstekniska avsättningar – skadeförsäkring

I detta belopp ska ingå fördelningen från avdrag enligt det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar i enlighet med den fördelningsmetod som används för beräkning av minimikapitalkrav.

För kolumnen ”Värde enligt lagstadgad redovisning” (C0020) – om en uppdelning av försäkringstekniska avsättningar för skadeförsäkring mellan skadeförsäkring (exklusive sjukförsäkring) och sjukförsäkring (som liknar skadeförsäkring) inte är möjlig ska denna post utgöra summan.

C0010–C0020/R0520

Försäkringstekniska avsättningar – skadeförsäkring (exklusive sjukförsäkring)

Detta är det totala beloppet av försäkringstekniska avsättningar för skadeförsäkringsverksamhet (exklusive sjukförsäkring).

C0010/R0530

Försäkringstekniska avsättningar – skadeförsäkring (exklusive sjukförsäkring) – försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet

Detta är det totala beloppet av försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet (portfölj som kan replikeras/säkras) för skadeförsäkringsverksamhet (exklusive sjukförsäkring).

C0010/R0540

Försäkringstekniska avsättningar – skadeförsäkring (exklusive sjukförsäkring) – bästa skattning

Detta är det totala beloppet av den bästa skattningen för försäkringstekniska avsättningar för skadeförsäkringsverksamhet (exklusive sjukförsäkring).

Bästa skattning ska rapporteras brutto före återförsäkring.

C0010/R0550

Försäkringstekniska avsättningar – skadeförsäkring (exklusive sjukförsäkring) – riskmarginal

Detta är det totala beloppet av riskmarginalen för försäkringstekniska avsättningar för skadeförsäkringsverksamhet (exklusive sjukförsäkring).

C0010–C0020/R0560

Försäkringstekniska avsättningar – sjukförsäkring (liknande skadeförsäkring)

Detta är det totala beloppet av försäkringstekniska avsättningar för sjukförsäkring (liknande skadeförsäkring).

C0010/R0570

Försäkringstekniska avsättningar – sjukförsäkring (liknande skadeförsäkring) – försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet

Detta är det totala beloppet av försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet (portfölj som kan replikeras/säkras) för sjukförsäkring (liknande skadeförsäkring).

C0010/R0580

Försäkringstekniska avsättningar – sjukförsäkring (liknande skadeförsäkring) – bästa skattning

Detta är det totala beloppet av den bästa skattningen för försäkringstekniska avsättningar för sjukförsäkringsverksamhet (liknande skadeförsäkring).

Bästa skattning ska rapporteras brutto före återförsäkring.

C0010/R0590

Försäkringstekniska avsättningar – sjukförsäkring (liknande skadeförsäkring) – riskmarginal

Detta är det totala beloppet av riskmarginalen för försäkringstekniska avsättningar för sjukförsäkringsverksamhet (liknande skadeförsäkring).

C0010–C0020/R0600

Försäkringstekniska avsättningar – livförsäkring (exklusive indexreglerade avtal och fondförsäkringsavtal)

Summa av de försäkringstekniska avsättningarna för livförsäkring (exklusive indexreglerade avtal och fondförsäkringsavtal)

För kolumnen ”Värde enligt lagstadgad redovisning” (C0020) – om en uppdelning av försäkringstekniska avsättningar för livförsäkring (exklusive indexreglerade avtal och fondförsäkringsavtal) mellan sjukförsäkring (liknande livförsäkring) och livförsäkring (exklusive sjukförsäkring, indexreglerade avtal och fondförsäkringsavtal) inte är möjlig ska denna post utgöra summan.

C0010–C0020/R0610

Försäkringstekniska avsättningar – sjukförsäkring (liknande livförsäkring)

Detta är det totala beloppet av försäkringstekniska avsättningar för sjukförsäkringsverksamhet (liknande livförsäkring).

C0010/R0620

Försäkringstekniska avsättningar – sjukförsäkring (liknande livförsäkring) – försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet

Detta är det totala beloppet av försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet (portfölj som kan replikeras/säkras) för sjukförsäkringsverksamhet (liknande livförsäkring).

C0010/R0630

Försäkringstekniska avsättningar – sjukförsäkring (liknande livförsäkring) – bästa skattning

Detta är det totala beloppet av den bästa skattningen för försäkringstekniska avsättningar för sjukförsäkringsverksamhet (liknande livförsäkring).

Bästa skattning ska rapporteras brutto före återförsäkring.

C0010/R0640

Försäkringstekniska avsättningar – sjukförsäkring (liknande livförsäkring) – riskmarginal

Detta är det totala beloppet av riskmarginalen för försäkringstekniska avsättningar för sjukförsäkringsverksamhet (liknande livförsäkring).

C0010–C0020/R0650

Försäkringstekniska avsättningar – livförsäkring (exklusive sjukförsäkring samt indexreglerade avtal och fondförsäkringsavtal)

Detta är det totala beloppet av försäkringstekniska avsättningar för livförsäkring (exklusive sjukförsäkring samt indexreglerade avtal och fondförsäkringsavtal)

C0010/R0660

Försäkringstekniska avsättningar – livförsäkring (exklusive sjukförsäkring samt indexreglerade avtal och fondförsäkringsavtal) – försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet

Detta är det totala beloppet av försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet (portfölj som kan replikeras/säkras) för livförsäkringsverksamhet (exklusive sjukförsäkring samt indexreglerade avtal och fondförsäkringsavtal).

C0010/R0670

Försäkringstekniska avsättningar – livförsäkring (exklusive sjukförsäkring samt indexreglerade avtal och fondförsäkringsavtal) – bästa skattning

Detta är det totala beloppet av den bästa skattningen för försäkringstekniska avsättningar för livförsäkringsverksamhet (exklusive sjukförsäkring samt indexreglerade avtal och fondförsäkringsavtal)

Bästa skattning ska rapporteras brutto före återförsäkring.

C0010/R0680

Försäkringstekniska avsättningar – livförsäkring (exklusive sjukförsäkring samt indexreglerade avtal och fondförsäkringsavtal) – riskmarginal

Detta är det totala beloppet av riskmarginalen för försäkringstekniska avsättningar för livförsäkringsverksamhet (exklusive sjukförsäkring samt indexreglerade avtal och fondförsäkringsavtal)

C0010–C0020/R0690

Försäkringstekniska avsättningar – indexreglerade avtal och fondförsäkringsavtal

Detta är det totala beloppet av försäkringstekniska avsättningar för indexreglerade avtal och fondförsäkringsavtal.

C0010/R0700

Försäkringstekniska avsättningar – indexreglerade avtal och fondförsäkringsavtal – försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet

Detta är det totala beloppet av försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet (portfölj som kan replikeras/säkras) för verksamhet som rör indexreglerade avtal och fondförsäkringsavtal.

C0010/R0710

Försäkringstekniska avsättningar – indexreglerade avtal och fondförsäkringsavtal – bästa skattning

Detta är det totala beloppet av den bästa skattningen för försäkringstekniska avsättningar för verksamhet som rör indexreglerade avtal och fondförsäkringsavtal.

Bästa skattning ska rapporteras brutto före återförsäkring.

C0010/R0720

Försäkringstekniska avsättningar – indexreglerade avtal och fondförsäkringsavtal – riskmarginal

Detta är det totala beloppet av riskmarginalen för försäkringstekniska avsättningar för verksamhet som rör indexreglerade avtal och fondförsäkringsavtal.

C0020/R0730

Övriga försäkringstekniska avsättningar

Övriga försäkringstekniska avsättningar, såsom redovisade av företagen i deras lagstadgade redovisning i enlighet med lokal god redovisningssed eller IFRS.

C0010–C0020/R0740

Eventualförpliktelser

En eventualförpliktelse definieras som

a)	en potentiell förpliktelse som härrör från tidigare händelser och som bekräftas endast utifrån om en eller flera osäkra framtida händelser inträffar eller inte som inte ligger helt inom företagets kontroll, eller

en befintlig förpliktelse som härrör från tidigare händelser även om

i)	det inte är sannolikt att ett utflöde av resurser som motsvarar ekonomiska förmåner kommer att krävas för att reglera förpliktelsen, eller

ii)	beloppet för förpliktelsen inte kan värderas med tillräcklig tillförlitlighet.

Det belopp för eventualförpliktelser som redovisas i balansräkningen ska överensstämma med de kriterier som anges i artikel 11 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

C0010–C0020/R0750

Andra avsättningar än försäkringstekniska avsättningar

Skulder med osäker betalningstidpunkt eller osäkert belopp, exklusive de som rapporteras under ”Pensionsåtaganden”.

Avsättningarna redovisas som skulder (under antagande av att en tillförlitlig skattning kan göras) om de utgör förpliktelser och det är sannolikt att ett utflöde av resurser som motsvarar ekonomiska förmåner kommer att krävas för att betala förpliktelsen

C0010–C0020/R0760

Pensionsåtaganden

Detta är de totala nettoåtagandena avseende arbetstagares pensionsplaner.

C0010–C0020/R0770

Depåer från återförsäkrare

Belopp (t.ex. kontanter) som mottagits från återförsäkraren eller som dragits av av återförsäkraren i enlighet med återförsäkringsavtalet.

C0010–C0020/R0780

Uppskjutna skatteskulder

Uppskjutna skatteskulder är de inkomstskattebelopp som ska betalas under påföljande perioder avseende skattepliktiga temporära skillnader.

C0010–C0020/R0790

Derivat

Ett finansiellt instrument eller annat avtal med samtliga tre följande kännetecken:

b)	Det kräver inte någon initial nettoinvestering eller en initial nettoinvestering som är mindre än vad som skulle krävas för andra typer av avtal som förväntas reagera på ett liknande sätt på förändringar i marknadsfaktorer.

c)	Regleringen sker i framtiden.

Endast derivatskulder ska rapporteras på denna rad (dvs. derivat med negativa värden per rapporteringsdagen). Derivattillgångar ska rapporteras på C0010–C0020/R0190.

Företag som inte värderar sina derivat enligt lokal god redovisningssed behöver inte tillhandahålla ett värde avseende den finansiella redovisningen.

C0010–C0020/R0800

Skulder till kreditinstitut

Skulder, såsom hypotekslån och andra lån, till kreditinstitut, exklusive obligationer som innehas av kreditinstitut (det är inte möjligt för företaget att identifiera alla innehavare av de obligationer som det ger ut) och efterställda skulder. Detta inkluderar även checkräkningskrediter.

C0010–C0020/R0810

Andra finansiella skulder än skulder till kreditinstitut

Finansiella skulder inklusive obligationer utgivna av företaget (och som antingen innehas av kreditinstitut eller inte), strukturerade produkter utgivna av företaget självt och hypotekslån och andra lån till andra enheter än kreditinstitut.

Efterställda skulder ska inte tas med här.

C0010–C0020/R0820

Försäkringsskulder och skulder till förmedlare

Belopp som ska betalas till försäkringstagare, försäkringsföretag och annan försäkringsrelaterad verksamhet, som inte är inkluderade i försäkringstekniska avsättningar.

Detta inkluderar belopp som ska betalas till (åter)försäkringsförmedlare (t.ex. provision som ska betalas till förmedlare men som ännu inte har betalats av företaget).

Detta inkluderar inte hypotekslån och andra lån som ska betalas till andra försäkringsföretag om de endast avser finansiering och inte är kopplade till försäkringsverksamhet (sådana hypotekslån och andra lån ska rapporteras som finansiella skulder).

Det ska inkludera skulder från mottagen återförsäkring.

C0010–C0020/R0830

Återförsäkringsskulder

Belopp som ska betalas till återförsäkringsföretag (särskilt löpande konton), andra än insättningar knutna till återförsäkring, som inte är inkluderade i fordringar enligt återförsäkringsavtal, inklusive företagets skulder till återförsäkringsföretag avseende andra händelser än försäkringshändelser.

Inkluderar skulder till återförsäkrare som avser avgivna premier.

För kolumnen ”Solvens II-värde” (C0010) ska denna cell inkludera alla förväntade betalningar (som ska betalas eller har förfallit till betalning) från företaget till återförsäkringsföretag som inte är inkluderade i fordringar enligt återförsäkringsavtal. Dessa ska inte inkluderas i posten ”Övriga skulder som inte visas någon annanstans”.

Denna cell bör särskilt beakta alla förväntade betalningar från företaget till återförsäkringsföretag som motsvarar betalningar som försäkringstagarna gjort till företaget.

Den ska också inkludera alla förväntade betalningar (som ska betalas eller har förfallit till betalning) till återförsäkringsföretag avseende andra händelser än försäkringshändelser eller de som har avtalats mellan företag som avgivit återförsäkring och återförsäkringsföretag och om beloppet för den förväntade betalningen är säkert.

C0010–C0020/R0840

Skulder (leverantörsskulder, inte försäkring)

Detta är det totala beloppet av leverantörsskulder, inklusive belopp som ska betalas till arbetstagare, leverantörer etc., och som inte är försäkringsrelaterade, motsvarande fordringar (kundfordringar, inte försäkring) på tillgångssidan, inkluderar offentliga organ.

C0010–C0020/R0850

Efterställda skulder

Efterställda skulder är skulder som har lägre rank än andra specificerade skulder i samband med avveckling av ett företag. Detta är de totala efterställda skulderna klassificerade som primärkapital och de som inte ingår i primärkapital.

För kolumnen ”Värde enligt lagstadgad redovisning” (C0020) – om en uppdelning mellan efterställda skulder som inte ingår i primärkapitalet och efterställda skulder som ingår i primärkapitalet inte är tillgänglig ska denna post utgöra summan.

C0010–C0020/R0860

Efterställda skulder som inte ingår i primärkapitalet

Efterställda skulder är skulder som har lägre rank än andra specificerade skulder i samband med avveckling av ett företag. Andra skulder kan vara ännu mer efterställda. Endast efterställda skulder som inte ingår i primärkapital ska anges här.

C0010–C0020/R0870

Efterställda skulder som ingår i primärkapitalet

Efterställda skulder som klassificeras i primärkapitalet.

C0010–C0020/R0880

Övriga skulder som inte visas någon annanstans

Detta är totalbeloppet av alla övriga skulder som inte redan har tagits upp under någon post i balansräkningen.

C0010–C0020/R0900

Summa skulder

Detta är det totala beloppet av alla skulder.

C0010/R1000

Belopp med vilket tillgångar överskrider skulder

Detta är totalbeloppet med vilket företagets tillgångar överskrider skulderna, värderade i enlighet med Solvens II-värderingsprinciper. Värde av tillgångar minus skulder.

C0020/R1000

Belopp med vilket tillgångar överskrider skulder

(Värde enligt lagstadgad redovisning)

Detta är det totala belopp med vilket tillgångar överskrider skulder i kolumnen för värde enligt lagstadgad redovisning.

S.02.02 – Skulder per valuta

Anmärkningar:

Detta avsnitt rör årlig rapportering för enskilda företag.

Denna mall ska fyllas i enlighet med balansräkningen (S.02.01). Värderingsprinciper anges i direktiv 2009/138/EG, delegerade förordning (EU) 2015/35 och tekniska standarder och riktlinjer för Solvens II.

Denna mall behöver inte lämnas in om en enda valuta utgör mer än 80 % av skulderna. Om värdet på de försäkringstekniska avsättningarna, rapporterat i R0030 och R0120 i S.12.01 och R0060 och R0160 i S.17.01, är negativt, för beräkningen av tröskelvärdet bör absolutvärdet av dessa teoretiska belopp övervägas utan nettning av försäkringstekniska avsättningar mellan olika affärsgrenar.

Om den lämnas in ska information om rapporteringsvalutan alltid anges oberoende av beloppet för skulder. Information som rapporteras per valuta ska utgöra minst 80 % av totala skulder. Återstående 20 % får aggregeras. Om en viss valuta måste rapporteras för att tröskelvärdet på 80 % ska respekteras, ska denna valuta rapporteras för alla skulder.

Captivebolag är undantagna från rapportering av denna mall.

	POST	INSTRUKTIONER
R0010	Väsentlig valuta	Ange den alfabetiska koden enligt ISO 4217 för varje valuta som ska rapporteras.
C0020/R0110	Totalt värde av alla valutor – försäkringstekniska avsättningar (exklusive index- och fondförsäkringsavtal)	Rapportera det totala värdet av försäkringstekniska avsättningar (exklusive index- och fondförsäkringsavtal) för alla valutor.
C0030/R0110	Värde av rapporteringsvalutan – försäkringstekniska avsättningar (exklusive index- och fondförsäkringsavtal)	Rapportera värdet av försäkringstekniska avsättningar (exklusive index- och fondförsäkringsavtal) för rapporteringsvalutan.
C0040/R0110	Värde av resterande övriga valutor – försäkringstekniska avsättningar (exklusive index- och fondförsäkringsavtal)	Rapportera det totala värdet av försäkringstekniska avsättningar (exklusive index- och fondförsäkringsavtal) för resterande valutor som inte rapporteras per valuta. Detta innebär att det i denna cell inte ska ingå det belopp som rapporteras i rapporteringsvalutan (C0030/R0110) och i de valutor som rapporteras per valuta (C0050/R0110).
C0050/R0110	Värde av väsentliga valutor – försäkringstekniska avsättningar (exklusive index- och fondförsäkringsavtal)	Rapportera värdet av försäkringstekniska avsättningar (exklusive index- och fondförsäkringsavtal) för var och en av de valutor som måste rapporteras separat.
C0020/R0120	Totalt värde av alla valutor – försäkringstekniska avsättningar – index- och fondförsäkringsavtal	Rapportera det totala värdet av försäkringstekniska avsättningar – index- och fondförsäkringsavtal för alla valutor.
C0030/R0120	Värde av rapporteringsvalutan – försäkringstekniska avsättningar – index- och fondförsäkringsavtal	Rapportera värdet av försäkringstekniska avsättningar – index- och fondförsäkringsavtal för rapporteringsvalutan.
C0040/R0120	Värde av resterande övriga valutor – försäkringstekniska avsättningar – index- och fondförsäkringsavtal	Rapportera värdet av försäkringstekniska avsättningar – index- och fondförsäkringsavtal för resterande valutor som inte rapporteras per valuta. Detta innebär att det i denna cell inte ska ingå det belopp som rapporteras i rapporteringsvalutan (C0030/R0120) och i de valutor som rapporteras per valuta (C0050/R0120).
C0050/R0120	Värde av väsentliga valutor – försäkringstekniska avsättningar – index- och fondförsäkringsavtal	Rapportera värdet av försäkringstekniska avsättningar – index- och fondförsäkringsavtal för var och en av de valutor som måste rapporteras separat.
C0020/R0130	Totalt värde av alla valutor – Depåer från återförsäkrare samt skulder från försäkringsrörelsen, skulder till försäkringsförmedlare och återförsäkringsskulder	Rapportera totalt värde av depåer från återförsäkrare samt skulder från försäkringsrörelsen, skulder till försäkringsförmedlare och återförsäkringsskulder för alla valutor.
C0030/R0130	Värde av rapporteringsvalutan – depåer från återförsäkrare samt skulder från försäkringsrörelsen, skulder till försäkringsförmedlare och återförsäkringsskulder	Rapportera värdet av depåer från återförsäkrare samt skulder från försäkringsrörelsen, skulder till försäkringsförmedlare och återförsäkringsskulder för rapporteringsvalutan.
C0040/R0130	Värde av resterande övriga valutor – Depåer från återförsäkrare samt skulder från försäkringsrörelsen, skulder till försäkringsförmedlare och återförsäkringsskulder	Rapportera värdet av depåer från återförsäkrare, samt skulder från försäkringsrörelsen, skulder till försäkringsförmedlare och återförsäkringsskulder för resterande valutor som inte rapporteras per valuta. Detta innebär att det i denna cell inte ska ingå det belopp som rapporteras i rapporteringsvalutan (C0030/R0130) och i de valutor som rapporteras per valuta (C0050/R0130).
C0050/R0130	Värde av väsentliga valutor – Depåer från återförsäkrare samt skulder från försäkringsrörelsen, skulder till försäkringsförmedlare och återförsäkringsskulder	Rapportera värdet av depåer från återförsäkrare samt skulder från försäkringsrörelsen, skulder till försäkringsförmedlare och återförsäkringsskulder för var och en av de valutor som måste rapporteras separat.
C0020/R0140	Totalt värde av alla valutor – derivat	Rapportera det totala värdet av derivat för alla valutor.
C0030/R0140	Värde av rapporteringsvalutan – derivat	Rapportera värdet av derivat för rapporteringsvalutan.
C0040/R0140	Värde av resterande övriga valutor – derivat	Rapportera det totala värdet av derivat för resterande valutor som inte rapporteras per valuta. Detta innebär att det i denna cell inte ska ingå det belopp som rapporteras i rapporteringsvalutan (C0030/R0140) och i de valutor som rapporteras per valuta (C0050/R0140).
C0050/R0140	Värde av väsentliga valutor – derivat	Rapportera värdet av derivat för var och en av de valutor som ska rapporteras separat.
C0020/R0150	Totalt värde av alla valutor – finansiella skulder	Rapportera det totala värdet av finansiella skulder för alla valutor.
C0030/R0150	Värde av rapporteringsvalutan – finansiella skulder	Rapportera värdet av finansiella skulder för rapporteringsvalutan.
C0040/R0150	Värde av resterande övriga valutor – finansiella skulder	Rapportera det totala värdet av finansiella skulder för resterande valutor som inte rapporteras per valuta. Detta innebär att det i denna cell inte ska ingå det belopp som rapporteras i rapporteringsvalutan (C0030/R0150) och i de valutor som rapporteras per valuta (C0050/R0150).
C0050/R0150	Värde av väsentliga valutor – finansiella skulder	Rapportera värdet av finansiella skulder för var och en av de valutor som måste rapporteras separat.
C0020/R0160	Totalt värde av alla valutor – eventualförpliktelser	Rapportera det totala värdet av eventualförpliktelser för alla valutor.
C0030/R0160	Värde av rapporteringsvalutan – eventualförpliktelser	Rapportera värdet av eventualförpliktelser för rapporteringsvalutan.
C0040/R0160	Värde av resterande övriga valutor – eventualförpliktelser	Rapportera det totala värdet av eventualförpliktelser för resterande valutor som inte rapporteras per valuta. Detta innebär att det i denna cell inte ska ingå det belopp som rapporteras i rapporteringsvalutan (C0030/R0160) och i de valutor som rapporteras per valuta (C0050/R0160).
C0050/R0160	Värde av väsentliga valutor – eventualförpliktelser	Rapportera värdet av eventualförpliktelser för var och en av de valutor som måste rapporteras separat.
C0020/R0170	Totalt värde av alla valutor – alla övriga skulder	Rapportera det totala värdet av alla övriga skulder för alla valutor.
C0030/R0170	Värde av rapporteringsvalutan – alla övriga skulder	Rapportera värdet av alla övriga skulder för rapporteringsvalutan.
C0040/R0170	Värde av resterande övriga valutor – alla övriga skulder	Rapportera det totala värdet av alla övriga skulder för resterande valutor som inte rapporteras per valuta. Detta innebär att det i denna cell inte ska ingå det belopp som rapporteras i rapporteringsvalutan (C0030/R0170) och i de valutor som rapporteras per valuta (C0050/R0170).
C0050/R0170	Värde av väsentliga valutor – alla övriga skulder	Rapportera värdet av alla övriga skulder för var och en av de valutor som måste rapporteras separat.
C0020/R0200	Totalt värde av alla valutor – summa skulder	Rapportera det totala värdet av summa skulder för alla valutor.
C0030/R0200	Värde av rapporteringsvalutan – summa skulder	Rapportera värdet av summa skulder för rapporteringsvalutan.
C0040/R0200	Värde av resterande övriga valutor – summa skulder	Rapportera det totala värdet av summa skulder för resterande valutor som inte rapporteras per valuta. Detta innebär att det i denna cell inte ska ingå det belopp som rapporteras i rapporteringsvalutan (C0030/R0200) och i de valutor som rapporteras per valuta (C0050/R0200).
C0050/R0200	Värde av väsentliga valutor – summa skulder	Rapportera värdet av summa skulder för var och en av de valutor som måste rapporteras separat.

S.03.01 – Poster utanför balansräkningen – allmänt

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör årlig rapportering för enskilda företag.

I detta avsnitt ingår uppgifter avseende poster utanför balansräkningen och högsta möjliga värde och Solvens II-värde av eventualförpliktelser i Solvens II-balansräkningen.

En grupp av tillgångar som garanterar en investering (t.ex. en grupp av tillgångar som är säkerhet för säkerställda obligationer) bör inte rapporteras i denna mall.

Vad gäller Solvens II-värdet definierar instruktionerna posterna från ett redovisningsperspektiv. Värderingsprinciper anges i direktiv 2009/138/EG, delegerad förordning (EU) 2015/35 och tekniska standarder enligt direktiv 2009/138/EG och Eiopas riktlinjer.

Garantier kräver att emittenten gör angivna betalningar för att ersätta innehavaren för en förlust denne ådrar sig på grund av att en angiven gäldenär inte fullgör betalning vid förfall enligt de ursprungliga eller ändrade villkoren i ett skuldinstrument. Dessa garantier kan ha olika juridisk form, till exempel finansiella garantier, bankkreditiv och kreditfallissemangavtal. I dessa poster ingår inte garantier som härrör från försäkringsavtal vilka redovisas i försäkringstekniska avsättningar.

En eventualförpliktelse definieras som

a)	en potentiell förpliktelse som härrör från tidigare händelser och som bekräftas endast utifrån om en eller flera osäkra framtida händelser inträffar eller inte som inte ligger helt inom företagets kontroll, eller

en befintlig förpliktelse som härrör från tidigare händelser även om

i.	det inte är sannolikt att ett utflöde av resurser som motsvarar ekonomiska förmåner kommer att krävas för att reglera förpliktelsen, eller

ii.	beloppet för förpliktelsen inte kan beräknas med tillräcklig tillförlitlighet.

Säkerhet är en tillgång med ett monetärt värde eller ett åtagande som säkrar långivaren mot låntagarens fallissemang. Värdet på säkerheten bör rapporteras som säkerhetens ekonomiska värde per referensdatumet (Solvens II-värdet på tillgångarna), inte som det riskjusterade värdet på en säkerhet i enlighet med artikel 197 i den delegerade förordningen.

Endast begränsade garantier ska rapporteras i denna mall, exklusive information om eventuella tillhandahållna eller mottagna obegränsade garantier.

Denna mall ska lämnas in när något av följande villkor är uppfyllt:

Beloppet för något av följande är högre än 2 % av de totala tillgångarna:

i.	(C0020/R0010) Värde av garanti/säkerhet/eventualförpliktelser - Garantier som ges av företaget, inklusive bankkreditiv + (C0020/R0300) Värde av garanti/säkerhet/eventualförpliktelser - Sammanlagda ställda säkerheter + (C0010/R0400) Högsta värde - Totala eventualförpliktelser.

ii.	(C0020/R0030) Värde av garanti/säkerhet/eventualförpliktelser - Garantier som mottagits av företaget, inklusive bankkreditiv + (C0020/R0200) Värde av garanti/säkerhet/eventualförpliktelser - Sammanlagda säkerheter som innehas.

b)	Företaget har tillhandahållit eller tagit emot obegränsade garantier.

POST

INSTRUKTIONER

C0010/R0010

Högsta värde – garantier som ges av företaget, inklusive bankkreditiv

Summan av alla möjliga kassautflöden avseende garantier, om händelser som utlöser garantier skulle inträffa för garantier som företaget har tillhandahållit till en annan part. Det inkluderar kassaflöden avseende bankkreditiv.

Om en garanti också identifieras som en eventualförpliktelse i R0310 ska det högsta värdet också tas med i denna rad.

C0010/R0020

Högsta värde – garantier som ges av företaget, inklusive bankkreditiv, varav garantier, inklusive bankkreditiv som ges till andra företag i samma grupp

Del av C0010/R0010 avseende garantier, inklusive bankkreditiv som ges till andra företag i samma grupp

C0020/R0010

Värde av garanti/säkerhet/eventualförpliktelser – garantier som ges av företaget, inklusive bankkreditiv

Solvens II-värde av garantier som ges av företaget, inklusive bankkreditiv

C0020/R0020

Värde av garanti/säkerhet/eventualförpliktelser – garantier som ges av företaget, inklusive bankkreditiv, varav garantier, inklusive bankkreditiv som ges till andra företag i samma grupp

Del av C0020/R0010 avseende garantier, inklusive bankkreditiv som ges till andra företag i samma grupp

C0010/R0030

Högsta värde – garantier som mottagits av företaget, inklusive bankkreditiv

Summan av alla möjliga kassainflöden avseende garantier, om händelser som utlöser garantier skulle inträffa för garantier som företaget har fått från en annan part för att garantera betalning av företagets skulder (inkluderar bankkreditiv och outnyttjade beviljade krediter).

C0010/R0040

Högsta värde – garantier som mottagits av företaget, inklusive bankkreditiv, varav garantier, inklusive bankkreditiv som mottagits från andra företag i samma grupp

Del av C0010/R0030 avseende garantier, inklusive bankkreditiv som mottagits från andra företag i samma grupp

C0020/R0030

Värde av garanti/säkerhet/eventualförpliktelser – garantier som mottagits av företaget, inklusive bankkreditiv

Solvens II-värde av garantier som mottagits av företaget, inklusive bankkreditiv

C0020/R0040

Värde av garanti/säkerhet/eventualförpliktelser – garantier som mottagits av företaget, inklusive bankkreditiv, varav garantier, inklusive bankkreditiv som mottagits från andra företag i samma grupp

Del av C0020/R0030 avseende garantier, inklusive bankkreditiv som mottagits från andra företag i samma grupp

C0020/R0100

Värde av garanti/säkerhet/eventualförpliktelser – säkerhet som innehas för tecknade lån eller köpta obligationer

Solvens II-värde av säkerhet som innehas för tecknade lån eller köpta obligationer

C0020/R0110

Värde av garanti/säkerhet/eventualförpliktelser – säkerhet som innehas för derivat

Solvens II-värde av säkerhet som innehas för derivat

C0020/R0120

Värde av garanti/säkerhet/eventualförpliktelser – tillgångar som pantsatts av återförsäkrare för avgivna försäkringstekniska avsättningar

Solvens II-värde av tillgångar som pantsatts av återförsäkrare för avgivna försäkringstekniska avsättningar.

C0020/R0130

Värde av garanti/säkerhet/eventualförpliktelser – övriga säkerheter som innehas

Solvens II-värde av övrig säkerhet som innehas

C0020/R0200

Värde av garanti/säkerhet/eventualförpliktelser – sammanlagda säkerheter som innehas

Totalt Solvens II-värde av de säkerheter som innehas

C0030/R0100

Värde av tillgångar för vilka säkerhet innehas – säkerhet som innehas för tecknade lån eller köpta obligationer

Solvens II-värde av tillgångar för vilka säkerhet för tecknade lån eller köpta obligationer innehas

C0030/R0110

Värde av tillgångar för vilka säkerhet innehas – säkerheter som innehas för derivat

Solvens II-värde av tillgångar för vilka säkerhet för derivat innehas

C0030/R0120

Värde av tillgångar för vilka säkerhet innehas – tillgångar som pantsatts av återförsäkringsföretag för avgivna försäkringstekniska avsättningar

Solvens II-värde av tillgångar för vilka den säkerhet för tillgångar som pantsatts av återförsäkringsföretag för avgivna försäkringstekniska avsättningar innehas.

C0030/R0130

Värde av tillgångar för vilka säkerhet innehas – övriga säkerheter som innehas

Solvens II-värde av tillgångar för vilka övrig säkerhet innehas

C0030/R0200

Värde av tillgångar för vilka säkerhet innehas – sammanlagda säkerheter som innehas

Totalt Solvens II-värde av tillgångar för vilka de totala säkerheterna innehas

C0020/R0210

Värde av garanti/säkerhet/eventualförpliktelser – säkerheter som ställts för tecknade lån eller emitterade obligationer

Solvens II-värde av säkerheter som ställts för tecknade lån eller emitterade obligationer

C0020/R0220

Värde av garanti/säkerhet/eventualförpliktelser – säkerhet ställd för derivat

Solvens II-värde av säkerhet ställd för derivat

C0020/R0230

Värde av garanti/säkerhet/eventualförpliktelser – tillgångar som pantsatts till företag som avgivit återförsäkring för försäkringstekniska avsättningar (mottagen återförsäkring)

Solvens II-värde av säkerheter som pantsatts till företag som avgivit återförsäkring för försäkringstekniska avsättningar (mottagen återförsäkring)

C0020/R0240

Värde av garanti/säkerhet/eventualförpliktelser – övriga ställda säkerheter

Solvens II-värde av säkerhet ställd för övriga säkerheter

C0020/R0300

Värde av garanti/säkerhet/eventualförpliktelser – sammanlagda ställda säkerheter

Totalt Solvens II-värde av ställda säkerheter

C0040/R0210

Värde av förpliktelser för vilka säkerhet ställts – säkerheter som ställts för tecknade lån eller emitterade obligationer

Solvens II-värde av förpliktelser för vilka säkerheter för tecknade lån eller emitterade obligationer ställts

C0040/R0220

Värde av förpliktelser för vilka säkerhet ställts – säkerhet ställd för derivat

Solvens II-värde av förpliktelser för vilka säkerhet för derivat ställts

C0040/R0230

Värde av förpliktelser för vilka säkerhet ställts – tillgångar som pantsatts till företag som avgivit återförsäkring för försäkringstekniska avsättningar (mottagen återförsäkring)

Solvens II-värde av förpliktelser för vilka tillgångar pantsatts till företag som avgivit återförsäkring för försäkringstekniska avsättningar (mottagen återförsäkring)

C0040/R0240

Värde av förpliktelser för vilka säkerhet ställts – övriga ställda säkerheter

Solvens II-värde av förpliktelser för vilka övriga säkerheter ställts

C0040/R0300

Värde av förpliktelser för vilka säkerhet ställts – sammanlagda ställda säkerheter

Totalt Solvens II-värde av förpliktelser för vilka säkerheter ställts

C0010/R0310

Högsta värde – eventualförpliktelser ej i Solvens II-balansräkning

Högsta möjliga värde av de eventualförpliktelser som inte ingår i Solvens II-balansräkning (post C0010/R0740 i S.02.01), oavsett sannolikhet (dvs. framtida kassautflöden som krävs för att reglera en eventualförpliktelse under eventualförpliktelsens löptid, diskonterade med de riskfria räntesatserna för relevanta durationer).

Detta gäller eventualförpliktelser som inte är väsentliga.

Detta belopp ska inkludera garantier rapporterade i R0010 om de anses som eventualförpliktelser.

C0010/R0320

Högsta värde – eventualförpliktelser ej i Solvens II-balansräkning, varav eventualförpliktelser mot företag i samma grupp

Del av C0010/R0310 avseende eventualförpliktelser mot företag i samma grupp

C0010/R0330

Högsta värde – eventualförpliktelser i Solvens II-balansräkning

Högsta möjliga värde av de eventualförpliktelser som värderas i Solvens II-balansräkningen enligt artikel 11 i delegerad förordning (EU) 2015/35, oavsett sannolikhet (dvs. framtida kassautflöden som krävs för att reglera en eventualförpliktelse under eventualförpliktelsens löptid, diskonterade med de riskfria räntesatserna för relevanta durationer).

C0010/R0400

Högsta värde – Totala eventualförpliktelser

Högsta möjliga värde av eventualförpliktelser, oavsett sannolikhet (dvs. framtida kassaflöden som krävs för att reglera en eventualförpliktelse under eventualförpliktelsens löptid, diskonterade med de riskfria räntesatserna för relevanta durationer.

C0020/R0310

Värde av garanti/säkerhet/eventualförpliktelser – eventualförpliktelser ej i Solvens II-balansräkning

Solvens II-värde av eventualförpliktelser ej i Solvens II-balansräkning

C0020/R0330

Värde av garanti/säkerhet/eventualförpliktelser – eventualförpliktelser i Solvens II-balansräkning

Solvens II-värde av eventualförpliktelser i Solvens II-balansräkning Detta värde ska bara rapporteras avseende eventualförpliktelser där ett värde rapporterades i post C0010/R0330 i S.03.01.

Om detta värde är lägre än C0010/R0740 i S.02.01 ska en förklaring ges i en beskrivning.

C0050/R0510

Obegränsade garantier – mottagna

Ange om företaget har tagit emot några obegränsade garantier Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

0 – Inga obegränsade garantier har mottagits

1 – Obegränsade garantier har endast tagits emot från enheter i samma grupp

2 – Obegränsade garantier har endast tagits emot från enheter som inte tillhör samma grupp

3 – Obegränsade garantier har tagits emot från enheter i samma grupp och från enheter som inte tillhör samma grupp

C0050/R0520

Obegränsade garantier – tillhandahållna

Ange om företaget har tillhandahållit några obegränsade garantier Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

0 – Inga obegränsade garantier har tillhandahållits

1 – Obegränsade garantier har endast tillhandahållits till enheter i samma grupp

2 – Obegränsade garantier har endast tillhandahållits till enheter som inte tillhör samma grupp

3 – Obegränsade garantier har tillhandahållits till enheter i samma grupp och till enheter som inte tillhör samma grupp

S.04.02 – Information om klass 10 under del A i bilaga I till Solvens II-direktivet, exklusive fraktförares ansvar

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör årlig rapportering för enskilda företag.

Denna mall ska rapporteras i enlighet med artikel 159 i direktiv 2009/138/EG och gäller endast direkt försäkring.

Uppgifter ska rapporteras avseende verksamhet som bedrivs av företaget genom frihet att tillhandahålla tjänster och per EES-land, med separat angivelse av verksamhet per filial och genom frihet att tillhandahålla tjänster.

	POST	INSTRUKTIONER
R0010 …	EES-land	Tvåbokstavskod enligt ISO 3166–1 för det EES-land där filialen är lokaliserad.
C0010/R0020	Företag – Frihet att tillhandahålla tjänster – Skadefrekvens för motorfordonsansvar (utom fraktförares ansvar)	Antal skador inom företagets verksamhet genom frihet att tillhandahålla tjänster som har uppstått för klass 10 under del A i bilaga I till direktiv 2009/138/EG (utom fraktförares ansvar) för genomsnittet försäkrade fordon under rapporteringsperioden. Genomsnittet försäkrade fordon motsvarar medelvärdet av antalet försäkrade fordon i slutet av rapporteringsåret och antalet försäkrade fordon i slutet av året före rapporteringsåret. Nollskador ska inte tas med.
C0010/R0030	Företag – Frihet att tillhandahålla tjänster – Genomsnittlig skadekostnad för motorfordonsansvar (utom fraktförares ansvar)	Genomsnitt av inträffade skador inom företagets verksamhet genom frihet att tillhandahålla tjänster som har uppstått för klass 10 under del A i bilaga I till direktiv 2009/138/EG (utom fraktförares ansvar), beräknat som beloppet för inträffade skador dividerat med antalet uppkomna krav på försäkringsersättning. Nollskador ska inte tas med.
C0020/R0020	Filial – Skadefrekvens för motorfordonsansvar (utom fraktförares ansvar)	Antal skador för varje filial inom företagets verksamhet i det land där filialen är etablerad, som har uppstått för klass 10 under del A i bilaga I till direktiv 2009/138/EG (utom fraktförares ansvar) för genomsnittet försäkrade fordon under rapporteringsperioden. Genomsnittet försäkrade fordon motsvarar medelvärdet av antalet försäkrade fordon i slutet av rapporteringsåret och antalet försäkrade fordon i slutet av året före rapporteringsåret. Nollskador ska inte tas med.
C0030/R0020	Frihet att tillhandahålla tjänster – Skadefrekvens för motorfordonsansvar (utom fraktförares ansvar)	Antal skador för varje filial inom företagets verksamhet genom frihet att tillhandahålla tjänster, som har uppstått för klass 10 under del A i bilaga I till direktiv 2009/138/EG (utom fraktförares ansvar) för genomsnittet försäkrade fordon under rapporteringsperioden. Genomsnittet försäkrade fordon motsvarar medelvärdet av antalet försäkrade fordon i slutet av rapporteringsåret och antalet försäkrade fordon i slutet av året före rapporteringsåret. Nollskador ska inte tas med.
C0020/R0030 …	Filial – Genomsnittlig skadekostnad för motorfordonsansvar (utom fraktförares ansvar)	Genomsnitt av inträffade skador för varje filial inom företagets verksamhet i det land där filialen är etablerad, som har uppstått för klass 10 under del A i bilaga I till direktiv 2009/138/EG (utom fraktförares ansvar), beräknat som beloppet för inträffade skador dividerat med antalet uppkomna krav på försäkringsersättning. Nollskador ska inte tas med.
C0030/R0030 …	Frihet att tillhandahålla tjänster – Genomsnittlig skadekostnad för motorfordonsansvar (utom fraktförares ansvar)	Genomsnitt av inträffade skador för varje filial inom företagets verksamhet genom frihet att tillhandahålla tjänster, som har uppstått för klass 10 under del A i bilaga I till direktiv 2009/138/EG (utom fraktförares ansvar), beräknat som beloppet för inträffade skador dividerat med antalet uppkomna krav på försäkringsersättning. Nollskador ska inte tas med.

S.04.03 – Grundläggande information – Förteckning över försäkringsteckningsenheter

Anmärkningar – allmänt

Detta avsnitt rör endast årlig rapportering av information för enskilda försäkrings- och återförsäkringsföretag.

Rapporteringsinstruktionerna för mall S.04.03 bör läsas tillsammans med rapporteringsinstruktionerna för mallarna S.04.04 och S.04.05. I dessa tre mallar ska enheter rapportera alla verksamheter från två skilda perspektiv: plats för försäkringsteckning och plats för risk.

Informationen i mallarna ska omfatta följande:

—	All försäkringsrelaterad verksamhet oberoende av om eventuell annan klassificering mellan investeringsavtal och försäkringsavtal har tillämpats i den finansiella redovisningen.

—	Direkt försäkring och mottagen återförsäkring.

Denna mall ska rapporteras från ett redovisningsperspektiv (t.ex. lokal god redovisningssed eller IFRS, om dessa godtas som lokal god redovisningssed), dock ska de affärsgrenar (klasser) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35 användas. Företagen ska använda samma redovisnings- och värderingsgrund som i de offentliggjorda finansiella rapporterna (dvs. ingen ny redovisning eller omvärdering krävs) förutom för klassificering mellan investeringsavtal och försäkringsavtal när detta när detta är tillämpligt i de finansiella rapporterna.

Informationen i dessa mallar ska redovisas brutto, utan avdrag för återförsäkring som avgivits.

I denna mall avses med etableringsland:

a)	Det land där försäkringsföretaget är auktoriserat (hemland) om avtalet inte sålts genom en filial, och

b)	det land där filialen är lokaliserad (värdland) om avtalet sålts genom en filial.

I denna mall anses inte en förmedlare vara en separat försäkringsteckningsenhet. Vid användning av förmedlare eller i alla andra situationer är etableringslandet antingen a) eller b) beroende på vem som sålt avtalet.

POST

INSTRUKTIONER

Förteckning över försäkringsteckningsenheter

C0010

Kod för försäkringsteckningsenhet

Identifieringskoden för försäkringsteckningsenheten ska vara LEI-koden för huvudkontoret. Om en filial som inte ligger i ett EES-land har en annan LEI-kod än huvudkontoret ska denna LEI-kod användas som kod för försäkringsteckningsenheten.

För filialer inom EES och filialer utanför EES som inte har en särskild LEI-kod ska företaget ge dem en specifik kod. Denna kod ska vara unik för den specifika försäkringstekningsenheten och får inte överlappa någon annan kod som tilldelats av företaget eller en LEI-kod.

C0011

Typ av kod för försäkringsteckningsenhet

Fastställande av kod som används i posten ”Kodbeteckning för försäkringsteckning”.

1 – Identifieringskod för juridiska personer (LEI)

2 – Specifik kod

C0020

Typ av enhet

Fastställande av typen av enhet. Nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Huvudkontor

2 – Filial

C0030

Typ av filialplacering

Fastställande av typen av filial. Nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – EES-filial

2 – Filial utanför EES

Om typen av filial har fastställts till huvudkontor i C0020 ska detta fält lämnas tomt.

C0040

Etableringsland

Ange tvåbokstavskoden enligt ISO 3166–1 för etableringslandet för varje filial.

Detta fält är inte tillämpligt (i denna mall) om huvudkontor har valts i C0020, eftersom landskoden i det fallet är angiven som det auktoriseringsland som rapporterats i mall S.01.02

S.04.04 – Verksamhet per land – plats för försäkringsteckning

Anmärkningar – allmänt

Detta avsnitt rör endast årlig rapportering av information för enskilda försäkrings- och återförsäkringsföretag.

Rapporteringsinstruktionerna för mall S.04.04 bör läsas tillsammans med rapporteringsinstruktionerna för mallarna S.04.03 och S.04.05. I dessa tre mallar ska enheter rapportera alla verksamheter från två skilda perspektiv: plats för försäkringsteckning och plats för risk. Mall S.04.04 är inriktad på platsen för försäkringsteckning.

Informationen som rapporteras ska vara uppdelad mellan tecknad affär i det land där försäkringsteckningsenheten (enligt förteckning i mall S.04.03) är etablerad, och tecknad affär av försäkringsteckningsenheten inom ramen för friheten att tillhandahålla tjänster i varje annat EES-land.

Varje affär som tecknas av en försäkringsteckningsenhet som inte är tecknad inom ramen för friheten att tillhandahålla tjänster ska klassificeras som tecknad affär i det land där försäkringsteckningsenheten är etablerad.

Summeringen av en rad i C0030 för alla beaktade länder ska motsvara värdet i C0020 för samma rad.

POST

INSTRUKTIONER

Per försäkringsteckningsenhet

Z0010

Affärsgren

Namnet på affärsgrenen (klassen) enligt bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35. Nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Sjukvårdsförsäkring

2 – Försäkring avseende inkomstskydd

3 – Trygghetsförsäkring vid arbetsskada

4 – Ansvarsförsäkring för motorfordon

5 – Övrig motorfordonsförsäkring

6 – Sjö-, luftfarts- och transportförsäkring

7 – Försäkring mot brand och annan skada på egendom

8 – Allmän ansvarsförsäkring

9 – Kredit- och borgensförsäkring

10 – Rättsskyddsförsäkring

11 – Assistansförsäkring

12 – Försäkring mot ekonomiska förluster av olika slag

13 – Proportionell sjukvårdsåterförsäkring

14 – Proportionell återförsäkring avseende inkomstskydd

15 – Proportionell trygghetsåterförsäkring vid arbetsskada

16 – Proportionell ansvarsåterförsäkring för motorfordon

17 – Proportionell övrig motorfordonsåterförsäkring

18 – Proportionell sjö-, luftfarts- och transportåterförsäkring

19 – Proportionell återförsäkring mot brand och annan skada på egendom

20 – Proportionell allmän ansvarsåterförsäkring

21 – Proportionell kredit- och borgensåterförsäkring

22 – Proportionell rättsskyddsåterförsäkring

23 – Proportionell assistansåterförsäkring

24 – Proportionell återförsäkring mot ekonomiska förluster av olika slag

25 – Icke-proportionell sjukåterförsäkring

26 – Icke-proportionell olycksfallsåterförsäkring

27 – Icke-proportionell sjö-, luftfarts- och transportåterförsäkring

28 – Icke-proportionell egendomsåterförsäkring

29 – Sjukförsäkring

30 – Försäkring med rätt till andel i överskott

31 – Försäkring med indexreglerade förmåner och fondförsäkring

32 – Övriga livförsäkringar

33 – Livräntor som härrör från skadeförsäkringsavtal och som avser sjukförsäkringsförpliktelser

34 – Livräntor som härrör från skadeförsäkringsavtal och som avser andra försäkringsförpliktelser än sjukförsäkringsförpliktelser

35 – Sjukåterförsäkring

36 – Livåterförsäkring

Z0020

Kod för försäkringsteckningsenhet

Identifieringskoden för varje enskild försäkringsteckningsenhet enligt rapportering i mall S.04.03.

C0010/R0020

Affär som tecknats i etableringslandet – Premieinkomster (brutto)

Den enskilda försäkringsteckningsenhetens premieinkomster i etableringslandet.

Bruttopremieinkomster ska utgöra alla belopp som ska betalas under räkenskapsåret för försäkringsavtal, trots att sådana belopp helt eller delvis kan vara hänförliga till ett senare räkenskapsår.

Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna.

C0010/R0030

Affär som tecknats i etableringslandet – Inträffade skador

Inträffade skador för den enskilda försäkringsteckningsenheten i etableringslandet.

Inträffade skador under rapporteringsperioden enligt direktiv 91/674/EEG om relevant: inträffade skador avser summan av utbetalda försäkringsersättningar och förändring i avsättningen för skador under räkenskapsåret avseende försäkringsavtal.

Beloppet för inträffade skador inkluderar inte kostnader för skadereglering och förändringar i avsättningar för kostnader för skadereglering.

C0010/R0040

Affär som tecknats i etableringslandet – Anskaffningskostnader

Anskaffningskostnader för den enskilda försäkringsteckningsenheten i etableringslandet.

Anskaffningskostnader inkluderar kostnader som kan identifieras på nivån för enskilda försäkringsavtal och som har uppkommit genom att enheten har utfärdat det specifika avtalet. Denna post ska rapporteras inklusive kostnader för förnyelse.

Dessa är provisionskostnader, kostnader för att sälja, teckna och initiera ett försäkringsavtal som har utfärdats. Den inkluderar förändringar i förutbetalda anskaffningskostnader, i tillämpliga fall.

C0010/R0050

Affär som tecknats i etableringslandet – Anskaffningskostnader varav provision

Provision för den enskilda försäkringsteckningsenheten i etableringslandet.

Andel av de totala anskaffningskostnaderna (enligt rapportering i R0040) som avser provisionskostnader.

C0020/R0020

Affär som tecknats genom friheten att tillhandahålla tjänster i ett annat land än etableringslandet – Premieinkomster (brutto)

Premier som tecknats genom friheten att tillhandahålla tjänster i ett annat land än det land där den enskilda försäkringsteckningsenheten är etablerad.

Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna.

C0020/R0030

Affär som tecknats genom friheten att tillhandahålla tjänster i ett annat land än etableringslandet – Inträffade skador

Inträffade skador genom friheten att tillhandahålla tjänster i ett annat land än det land där den enskilda försäkringsteckningsenheten är etablerad.

Beloppet för inträffade skador inkluderar inte kostnader för skadereglering och förändringar i avsättningar för kostnader för skadereglering.

C0020/R0040

Affär som tecknats genom friheten att tillhandahålla tjänster i ett annat land än etableringslandet –Anskaffningskostnader

Anskaffningskostnader genom friheten att tillhandahålla tjänster i ett annat land än det land där den enskilda försäkringsteckningsenheten är etablerad.

C0020/R0050

Affär som tecknats genom friheten att tillhandahålla tjänster i ett annat land än etableringslandet – Anskaffningskostnader varav provision

Provision genom friheten att tillhandahålla tjänster i ett annat land än det land där den enskilda försäkringsteckningsenheten är etablerad.

Andel av de totala anskaffningskostnaderna (enligt rapportering i R0040) som avser provisionskostnader.

Per försäkringsteckningsenhet och per EES-land (plats för verksamhet [baserat på plats för försäkringsteckning])

R0010

EES-land

Tvåbokstavskod enligt ISO 3166–1 för det EES-land där affären har tecknats genom friheten att tillhandahålla tjänster.

C0030/R0020

Affär som tecknats i det berörda landet genom friheten att tillhandahålla tjänster – Premieinkomster (brutto)

Den enskilda försäkringsteckningsenhetens premieinkomster genom friheten att tillhandahålla tjänster i det EES-land som rapporteras i R0010.

Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna.

C0030/R0030

Affär som tecknats i det berörda landet genom friheten att tillhandahålla tjänster – Inträffade skador

Inträffade skador för den enskilda försäkringsteckningsenheten genom friheten att tillhandahålla tjänster i det EES-land som rapporteras i R0010.

Beloppet för inträffade skador inkluderar inte kostnader för skadereglering och förändringar i avsättningar för kostnader för skadereglering.

C0030/R0040

Affär som tecknats i det berörda landet genom friheten att tillhandahålla tjänster – Anskaffningskostnader

Anskaffningskostnader för den enskilda försäkringsteckningsenheten genom friheten att tillhandahålla tjänster i det EES-land som rapporteras i R0010.

C0030/R0050

Affär som tecknats i det berörda landet genom friheten att tillhandahålla tjänster – Anskaffningskostnader varav provision

Provision för den enskilda försäkringsteckningsenheten genom friheten att tillhandahålla tjänster i det EES-land som rapporteras i R0010.

Andel av de totala anskaffningskostnaderna (enligt rapportering i R0040) som avser provisionskostnader.

S.04.05 – Verksamhet per land – plats för risk

Anmärkningar – allmänt

Detta avsnitt rör endast årlig rapportering av information för enskilda försäkrings- och återförsäkringsföretag.

Rapporteringsinstruktionerna för mall S.04.05 bör läsas tillsammans med rapporteringsinstruktionerna för mallarna S.04.03 och S.04.04. I dessa tre mallar ska enheter rapportera alla verksamheter från två skilda perspektiv: plats för försäkringsteckning och plats för risk. Mall S.04.05 är inriktad på platsen för risk.

I denna mall och vid direkt försäkring avses med det land där risken är belägen

a)	det land där egendomen är belägen, om försäkringen avser antingen byggnader eller byggnader och deras innehåll, om detta täcks av samma försäkringsbrev,

b)	registreringsland, om försäkringen avser fordon av något slag,

c)	det land där försäkringstagaren tecknat försäkringen, om försäkringen har en giltighetstid på högst fyra månader och täcker rese- eller semesterrisker, oberoende av försäkringsklass,

d)	det land där kredit/fordran är belägen, om försäkringen avser kredit/fordran,

för alla fall som inte uttryckligen täcks av leden a, b, c eller d, det land där något av följande är beläget:

i.	Försäkringstagarens hemvist, eller

ii.	om försäkringstagaren är en juridisk person, den juridiska personens etableringsställe som försäkringen avser.

I denna mall och vid proportionell eller icke-proportionell återförsäkring avses med det land där risken är belägen det land där det återförsäkrande företaget är beläget.

Företag ska rapportera minst 95 % av premieinkomsterna brutto land för land. Dock ska alla verksamheter rapporteras. Återstående verksamheter utöver tröskeln på 95 % får grupperas som ”andra länder”.

POST

INSTRUKTIONER

Total verksamhet för försäkringsteckningsenhet

Z0010

Affärsgren

Namnet på affärsgrenen (klassen) enligt bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35. Nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Sjukvårdsförsäkring

2 – Försäkring avseende inkomstskydd

3 – Trygghetsförsäkring vid arbetsskada

4 – Ansvarsförsäkring för motorfordon

5 – Övrig motorfordonsförsäkring

6 – Sjö-, luftfarts- och transportförsäkring

7 – Försäkring mot brand och annan skada på egendom

8 – Allmän ansvarsförsäkring

9 – Kredit- och borgensförsäkring

10 – Rättsskyddsförsäkring

11 – Assistansförsäkring

12 – Försäkring mot ekonomiska förluster av olika slag

13 – Proportionell sjukvårdsåterförsäkring

14 – Proportionell återförsäkring avseende inkomstskydd

15 – Proportionell trygghetsåterförsäkring vid arbetsskada

16 – Proportionell ansvarsåterförsäkring för motorfordon

17 – Proportionell övrig motorfordonsåterförsäkring

18 – Proportionell sjö-, luftfarts- och transportåterförsäkring

19 – Proportionell återförsäkring mot brand och annan skada på egendom

20 – Proportionell allmän ansvarsåterförsäkring

21 – Proportionell kredit- och borgensåterförsäkring

22 – Proportionell rättsskyddsåterförsäkring

23 – Proportionell assistansåterförsäkring

24 – Proportionell återförsäkring mot ekonomiska förluster av olika slag

25 – Icke-proportionell sjukåterförsäkring

26 – Icke-proportionell olycksfallsåterförsäkring

27 – Icke-proportionell sjö-, luftfarts- och transportåterförsäkring

28 – Icke-proportionell egendomsåterförsäkring

29 – Sjukförsäkring

30 – Försäkring med rätt till andel i överskott

31 – Försäkring med indexreglerade förmåner och fondförsäkring

32 – Övriga livförsäkringar

33 – Livräntor som härrör från skadeförsäkringsavtal och som avser sjukförsäkringsförpliktelser

34 – Livräntor som härrör från skadeförsäkringsavtal och som avser andra försäkringsförpliktelser än sjukförsäkringsförpliktelser

35 – Sjukåterförsäkring

36 – Livåterförsäkring

Z0020

Kod för försäkringsteckningsenhet

Identifieringskoden för varje enskild försäkringsteckningsenhet enligt rapportering i mall S.04.03.

C0010/R0020

Totalt tecknade affärer av företagen – Premieinkomster (brutto)

Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna.

C0010/R0030

Totalt tecknade affärer av företagen – Intjänade premier (brutto)

Summan av bruttopremieinkomster minus förändring i bruttoavsättning för ej intjänade premier.

C0010/R0040

Totalt tecknade affärer av företagen – Inträffade skador (brutto)

Beloppet för inträffade skador inkluderar inte kostnader för skadereglering och förändringar i avsättningar för kostnader för skadereglering.

C0010/R0050

Totalt tecknade affärer av företagen – Uppkomna kostnader (brutto)

Alla försäkringstekniska kostnader som uppkommer för företaget under rapporteringsperioden, på periodiserad basis.

Verksamhet per land – plats för risk

R0010

Land

Tvåbokstavskod enligt ISO 3166–1 för det land där risken är belägen

C0020/R0020

Totalt per land – Premieinkomster (brutto)

Bruttopremieinkomster för den verksamhet där risken är belägen i det land som rapporteras i R0010.

Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna.

C0020/R0030

Totalt per land – Intjänade premier (brutto)

Intjänade premier brutto för den verksamhet där risken är belägen i det land som rapporteras i R0010.

Det är summan av bruttopremieinkomster minus förändring i bruttoavsättning för ej intjänade premier.

C0020/R0040

Totalt per land – Inträffade skador (brutto)

Inträffade skador brutto för den verksamhet där risken är belägen i det land som rapporteras i R0010.

Beloppet för inträffade skador inkluderar inte kostnader för skadereglering och förändringar i avsättningar för kostnader för skadereglering.

C0020/R0050

Totalt per land – Uppkomna kostnader (brutto)

Uppkomna kostnader brutto för den verksamhet där risken är belägen i det land som rapporteras i R0010.

Alla försäkringstekniska kostnader som uppkommer för företaget under rapporteringsperioden, på periodiserad basis.

S.05.01 – Premier, skador och kostnader per affärsgren

Anmärkningar – allmänt

Detta avsnitt rör kvartalsvis och årlig rapportering för enskilda företag

Denna mall ska rapporteras från ett redovisningsperspektiv, dvs. lokal god redovisningssed eller IFRS om dessa godtas som lokal god redovisningssed, men med användning av affärsgrenar (klasser) enligt Solvens II, bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35. Företag ska använda samma redovisnings- och värderingsbas som för de offentliggjorda finansiella rapporterna, och ingen ny redovisning eller omvärdering krävs såvida inte annat anges i dessa instruktioner. Denna mall bygger på de samlade redovisade uppgifterna hittills under året, utom för klassificeringen mellan investeringsavtal och försäkringsavtal eller andra rapporteringskrav när detta är tillämpligt i de finansiella rapporterna. Denna mall ska omfatta all försäkringsrelaterad verksamhet oberoende av om eventuell annan klassificering mellan investeringsavtal och försäkringsavtal har tillämpats i den finansiella redovisningen.

För kvartalsvis rapportering ska administrativa kostnader, kostnader för kapitalförvaltning, anskaffningskostnader, kostnader för skadereglering och omkostnader redovisas i aggregerad form.

	POST	INSTRUKTIONER
Försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser för skadeförsäkring
C0010 till C0120/R0110	Premieinkomst – brutto – direkt försäkring	Bruttopremieinkomster ska utgöra alla belopp som ska betalas under rapporteringsperioden för försäkringsavtal, i samband med direkt försäkring, trots att sådana belopp helt eller delvis kan vara hänförliga till en senare rapporteringsperiod. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna.
C0010 till C0120/R0120	Premieinkomst – brutto – mottagen proportionell återförsäkring	Bruttopremieinkomster ska utgöra alla belopp som ska betalas under rapporteringsperioden för försäkringsavtal, i samband med mottagen proportionell återförsäkring, trots att sådana belopp helt eller delvis kan vara hänförliga till en senare rapporteringsperiod. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna.
C0130 till C0160/R0130	Premieinkomst – brutto – mottagen icke-proportionell återförsäkring	Bruttopremieinkomster ska utgöra alla belopp som ska betalas under rapporteringsperioden för försäkringsavtal, i samband med mottagen icke-proportionell återförsäkring, trots att sådana belopp helt eller delvis kan vara hänförliga till en senare rapporteringsperiod. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna.
C0010 till C0160/R0140	Premieinkomst – återförsäkrares andel	Bruttopremieinkomster ska utgöra alla belopp som avgivits till återförsäkringsföretag under rapporteringsperioden för försäkringsavtal, trots att sådana belopp helt eller delvis kan vara hänförliga till en senare rapporteringsperiod. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna.
C0010 till C0160/R0200	Premieinkomster – Netto	Nettopremieinkomster ska utgöra summan av direkt försäkring och mottagen återförsäkring minskad med det belopp som avgivits till återförsäkringsföretag.
C0010 till C0120/R0210	Intjänade premier – brutto – direkt försäkring	Summan av bruttopremieinkomster minus förändring i bruttoavsättning för ej intjänade premier avseende direkt försäkring. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från de intjänade premierna.
C0010 till C0120/R0220	Intjänade premier – brutto – mottagen proportionell återförsäkring	Summan av bruttopremieinkomster minus förändring i bruttoavsättning för ej intjänade premier avseende mottagen proportionell återförsäkring. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från de intjänade premierna.
C0130 till C0160/R0230	Intjänade premier – brutto – mottagen icke-proportionell återförsäkring	Summan av bruttopremieinkomster minus förändring i bruttoavsättning för ej intjänade premier avseende mottagen icke-proportionell återförsäkring. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från de intjänade premierna.
C0010 till C0160/R0240	Intjänade premier – återförsäkrares andel	Summan av återförsäkrares andel av bruttopremieinkomster minus förändring i återförsäkrarens andel av avsättning för ej intjänade premier. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från de intjänade premierna.
C0010 till C0160/R0300	Intjänade premier – Netto	Summan av bruttopremieinkomster minus förändring i bruttoavsättning för ej intjänade premier avseende summan av direkt försäkring och mottagen återförsäkring minskad med belopp som avgivits till återförsäkringsföretag.
C0010 till C0120/R0310	Inträffade skador brutto – direkt försäkring	Inträffade skador under rapporteringsperioden enligt direktiv 91/674/EEG om relevant: inträffade skador avser summan av utbetalda försäkringsersättningar och förändring i avsättningen för skador under rapporteringsperioden (enligt lokal god redovisningssed eller IFRS) avseende försäkringsavtal i samband med direkt försäkring. Detta inkluderar inte kostnader för skadereglering och förändringar i avsättningar för kostnader för skadereglering.
C0010 till C0120/R0320	Inträffade skador brutto – Mottagen proportionell återförsäkring	Inträffade skador under rapporteringsperioden enligt direktiv 91/674/EEG om relevant: inträffade skador avser summan av utbetalda försäkringsersättningar och förändring i avsättningen för skador under rapporteringsperioden (enligt lokal god redovisningssed eller IFRS) avseende försäkringsavtal i samband med mottagen proportionell återförsäkring brutto. Detta inkluderar inte kostnader för skadereglering och förändringar i avsättningar för kostnader för skadereglering.
C0130 till C0160/R0330	Inträffade skador – Brutto – Mottagen icke-proportionell återförsäkring	Inträffade skador under rapporteringsperioden enligt direktiv 91/674/EEG om relevant: inträffade skador avser summan av utbetalda ersättningar och förändring i avsättningen för skador under rapporteringsperioden (enligt lokal god redovisningssed eller IFRS) avseende försäkringsavtal i samband med mottagen icke-proportionell återförsäkring brutto. Detta inkluderar inte kostnader för skadereglering och förändringar i avsättningar för kostnader för skadereglering.
C0010 till C0160/R0340	Inträffade skador – Återförsäkrares andel	Inträffade skador under rapporteringsperioden enligt direktiv 91/674/EEG om relevant: det är återförsäkrarens andel av summan av utbetalda försäkringsersättningar och förändring i avsättningen för skador under rapporteringsperioden (enligt lokal god redovisningssed eller IFRS). Detta inkluderar inte kostnader för skadereglering och förändringar i avsättningar för kostnader för skadereglering.
C0010 till C0160/R0400	Inträffade skador – Netto	Inträffade skador under rapporteringsperioden enligt direktiv 91/674/EEG om relevant: inträffade skador avser summan av utbetalda försäkringsersättningar och förändring i avsättningen för skador under rapporteringsperioden (enligt lokal god redovisningssed eller IFRS) avseende summan av direkt försäkring och mottagen återförsäkring minskad med det belopp som avgivits till återförsäkringsföretag. Detta inkluderar inte kostnader för skadereglering och förändringar i avsättningar för kostnader för skadereglering.
C0010 till C0160/R0550	Uppkomna kostnader	Alla försäkringstekniska kostnader som uppkommer för företaget under rapporteringsperioden, på periodiserad basis.
C0010 till C0120/R0610	Administrativa kostnader – brutto – direkt försäkring	Administrativa kostnader som uppkommer för företaget under rapporteringsperioden, på periodiserad basis, är kostnader relaterade till administration av försäkringsavtal inklusive kostnader för återförsäkringsavtal och specialföretagsavtal. Vissa administrativa kostnader är direkt kopplade till verksamhet som rör ett specifikt försäkringsavtal (t.ex. underhållskostnader) såsom kostnader för premieavisering, kostnader för att sända periodisk information till försäkringstagare och kostnader för att hantera ändrade försäkringsavtal (t.ex. omläggning och återställande). Övriga administrativa kostnader är direkt kopplade till försäkringsverksamhet men uppstår i samband med verksamhet som omfattar mer än ett försäkringsavtal, t.ex. lön till personal som ansvarar för administration av försäkringsavtal. Beloppet avser direkt försäkring brutto.
C0010 till C0120/R0620	Administrativa kostnader – brutto – mottagen proportionell återförsäkring	Administrativa kostnader som uppkommer för företaget under rapporteringsperioden, på periodiserad basis, är kostnader relaterade till administration av försäkringsavtal inklusive kostnader för återförsäkringsavtal och specialföretagsavtal. Vissa administrativa kostnader är direkt kopplade till verksamhet som rör ett specifikt försäkringsavtal (t.ex. underhållskostnader) såsom kostnader för premieavisering, kostnader för att sända periodisk information till försäkringstagare och kostnader för att hantera ändrade försäkringsavtal (t.ex. omläggning och återställande). Övriga administrativa kostnader är direkt kopplade till försäkringsverksamhet men uppstår i samband med verksamhet som omfattar mer än ett försäkringsavtal, t.ex. lön till personal som ansvarar för administration av försäkringsavtal. Beloppet avser mottagen proportionell återförsäkring brutto.
C0130 till C0160/R0630	Administrativa kostnader – brutto – mottagen icke-proportionell återförsäkring	Administrativa kostnader som uppkommer för företaget under rapporteringsperioden, på periodiserad basis, är kostnader relaterade till administration av försäkringsavtal inklusive kostnader för återförsäkringsavtal och specialföretagsavtal. Vissa administrativa kostnader är direkt kopplade till verksamhet som rör ett specifikt försäkringsavtal (t.ex. underhållskostnader) såsom kostnader för premieavisering, kostnader för att sända periodisk information till försäkringstagare och kostnader för att hantera ändrade försäkringsavtal (t.ex. omläggning och återställande). Övriga administrativa kostnader är direkt kopplade till försäkringsverksamhet men uppstår i samband med verksamhet som omfattar mer än ett försäkringsavtal, t.ex. lön till personal som ansvarar för administration av försäkringsavtal. Beloppet avser mottagen icke-proportionell återförsäkring brutto.
C0010 till C0160/R0640	Administrativa kostnader – återförsäkrares andel	Administrativa kostnader som uppkommer för företaget under rapporteringsperioden, på periodiserad basis, är kostnader relaterade till administration av försäkringsavtal inklusive kostnader för återförsäkringsavtal och specialföretagsavtal. Vissa administrativa kostnader är direkt kopplade till verksamhet som rör ett specifikt försäkringsavtal (t.ex. underhållskostnader) såsom kostnader för premieavisering, kostnader för att sända periodisk information till försäkringstagare och kostnader för att hantera ändrade försäkringsavtal (t.ex. omläggning och återställande). Övriga administrativa kostnader är direkt kopplade till försäkringsverksamhet men uppstår i samband med verksamhet som omfattar mer än ett försäkringsavtal, t.ex. lön till personal som ansvarar för administration av försäkringsavtal. Beloppet avser återförsäkrares andel. Återförsäkrares andel ska normalt fördelas per typ av kostnader; om detta inte är möjligt ska de rapporteras som anskaffningskostnader.
C0010 till C0160/R0700	Administrativa kostnader – Netto	Administrativa kostnader som uppkommer för företaget under rapporteringsperioden, på periodiserad basis, är kostnader relaterade till administration av försäkringsavtal inklusive kostnader för återförsäkringsavtal och specialföretagsavtal. Vissa administrativa kostnader är direkt kopplade till verksamhet som rör ett specifikt försäkringsavtal (t.ex. underhållskostnader) såsom kostnader för premieavisering, kostnader för att sända periodisk information till försäkringstagare och kostnader för att hantera ändrade försäkringsavtal (t.ex. omläggning och återställande). Övriga administrativa kostnader är direkt kopplade till försäkringsverksamhet men uppstår i samband med verksamhet som omfattar mer än ett försäkringsavtal, t.ex. lön till personal som ansvarar för administration av försäkringsavtal. Administrativa kostnader netto utgör summan av direkt försäkring och mottagen återförsäkring minskad med det belopp som avgivits till återförsäkringsföretag.
C0010 till C0120/R0710	Kostnader för kapitalförvaltning – brutto – direkt försäkring	Kostnader för kapitalförvaltning fördelas normalt sett inte per försäkringsavtal, utan ligger på nivån för en portfölj av försäkringsavtal. Kostnader för kapitalförvaltning kan inkludera kostnader för att föra register över placeringsportföljen, lön till personal som ansvarar för placeringar, arvoden till externa rådgivare, kostnader kopplade till handel med placeringar (dvs. köp och försäljning av värdepapper i portföljen) och i vissa fall också ersättning för förvaringstjänster. Beloppet avser direkt försäkring brutto.
C0010 till C0120/R0720	Kostnader för kapitalförvaltning – brutto – mottagen proportionell återförsäkring	Kostnader för kapitalförvaltning fördelas normalt sett inte per försäkringsavtal, utan ligger på nivån för en portfölj av försäkringsavtal. Kostnader för kapitalförvaltning kan inkludera kostnader för att föra register över placeringsportföljen, lön till personal som ansvarar för placeringar, arvoden till externa rådgivare, kostnader kopplade till handel med placeringar (dvs. köp och försäljning av värdepapper i portföljen) och i vissa fall också ersättning för förvaringstjänster. Beloppet avser mottagen proportionell återförsäkring brutto.
C0130 till C0160/R0730	Kostnader för kapitalförvaltning – brutto – mottagen icke-proportionell återförsäkring	Kostnader för kapitalförvaltning fördelas normalt sett inte per försäkringsavtal, utan ligger på nivån för en portfölj av försäkringsavtal. Kostnader för kapitalförvaltning kan inkludera kostnader för att föra register över placeringsportföljen, lön till personal som ansvarar för placeringar, arvoden till externa rådgivare, kostnader kopplade till handel med placeringar (dvs. köp och försäljning av värdepapper i portföljen) och i vissa fall också ersättning för förvaringstjänster. Beloppet avser mottagen icke-proportionell återförsäkring brutto.
C0010 till C0160/R0740	Kostnader för kapitalförvaltning – återförsäkrares andel	Kostnader för kapitalförvaltning fördelas normalt sett inte per försäkringsavtal, utan ligger på nivån för en portfölj av försäkringsavtal. Kostnader för kapitalförvaltning kan inkludera kostnader för att föra register över placeringsportföljen, lön till personal som ansvarar för placeringar, arvoden till externa rådgivare, kostnader kopplade till handel med placeringar (dvs. köp och försäljning av värdepapper i portföljen) och i vissa fall också ersättning för förvaringstjänster. Beloppet avser återförsäkrares andel. Återförsäkrares andel ska normalt fördelas per typ av kostnader; om detta inte är möjligt ska de rapporteras som anskaffningskostnader.
C0010 till C0160/R0800	Kostnader för kapitalförvaltning – Netto	Kostnader för kapitalförvaltning fördelas normalt sett inte per försäkringsavtal, utan ligger på nivån för en portfölj av försäkringsavtal. Kostnader för kapitalförvaltning kan inkludera kostnader för att föra register över placeringsportföljen, lön till personal som ansvarar för placeringar, arvoden till externa rådgivare, kostnader kopplade till handel med placeringar (dvs. köp och försäljning av värdepapper i portföljen) och i vissa fall också ersättning för förvaringstjänster. Beloppet avser nettokostnader för kapitalförvaltning. Nettokostnader för kapitalförvaltning utgör summan av direkt försäkring och mottagen återförsäkring minskad med det belopp som avgivits till återförsäkringsföretag.
C0010 till C0120/R0810	Kostnader för skadereglering – brutto – direkt försäkring	Kostnader för skadereglering är kostnader som uppstår när krav på försäkringsersättning handläggs och regleras, inklusive arvoden för jurist och reglerare och interna kostnader för hantering av utbetalningar. Vissa av dessa kostnader kan hänföras till enskilda skador (t.ex. arvoden för jurist och reglerare) och andra uppstår i samband med verksamhet som omfattar mer än en skada (t.ex. lön till personal i skaderegleringsavdelningar). Beloppet avser direkt försäkring brutto. Detta inkluderar förändringar i avsättningar för kostnader för skadereglering.
C0010 till C0120/R0820	Kostnader för skadereglering – brutto – mottagen proportionell återförsäkring	Kostnader för skadereglering är kostnader som uppstår när krav på försäkringsersättning handläggs och regleras, inklusive arvoden för jurist och reglerare och interna kostnader för hantering av utbetalningar. Vissa av dessa kostnader kan hänföras till enskilda skador (t.ex. arvoden för jurist och reglerare) och andra uppstår i samband med verksamhet som omfattar mer än en skada (t.ex. lön till personal i skaderegleringsavdelningar). Beloppet avser mottagen proportionell återförsäkring brutto. Detta inkluderar förändringar i avsättningar för kostnader för skadereglering.
C0130 till C0160/R0830	Kostnader för skadereglering – brutto – mottagen icke-proportionell återförsäkring	Kostnader för skadereglering är kostnader som uppstår när krav på försäkringsersättning handläggs och regleras, inklusive arvoden för jurist och reglerare och interna kostnader för hantering av utbetalningar. Vissa av dessa kostnader kan hänföras till enskilda skador (t.ex. arvoden för jurist och reglerare) och andra uppstår i samband med verksamhet som omfattar mer än en skada (t.ex. lön till personal i skaderegleringsavdelningar). Beloppet avser mottagen icke-proportionell återförsäkring brutto. Detta inkluderar förändringar i avsättningar för kostnader för skadereglering.
C0010 till C0160/R0840	Kostnader för skadereglering – återförsäkrares andel	Kostnader för skadereglering är kostnader som uppstår när krav på försäkringsersättning handläggs och regleras, inklusive arvoden för jurist och reglerare och interna kostnader för hantering av utbetalningar. Vissa av dessa kostnader kan hänföras till enskilda skador (t.ex. arvoden för jurist och reglerare) och andra uppstår i samband med verksamhet som omfattar mer än en skada (t.ex. lön till personal i skaderegleringsavdelningar). Beloppet avser återförsäkrares andel. Detta inkluderar förändringar i avsättningar för kostnader för skadereglering. Återförsäkrares andel ska normalt fördelas per typ av kostnader; om detta inte är möjligt ska de rapporteras som anskaffningskostnader.
C0010 till C0160/R0900	Kostnader för skadereglering – Netto	Kostnader för skadereglering är kostnader som uppstår när krav på försäkringsersättning handläggs och regleras, inklusive arvoden för jurist och reglerare och interna kostnader för hantering av utbetalningar. Vissa av dessa kostnader kan hänföras till enskilda skador (t.ex. arvoden för jurist och reglerare) och andra uppstår i samband med verksamhet som omfattar mer än en skada (t.ex. lön till personal i skaderegleringsavdelningar). Nettokostnader för skadereglering utgör summan av direkt försäkring och mottagen återförsäkring minskad med det belopp som avgivits till återförsäkringsföretag. Detta inkluderar förändringar i avsättningar för kostnader för skadereglering.
C0010 till C0120/R0910	Anskaffningskostnader – brutto – direkt försäkring	Anskaffningskostnader inkluderar kostnader, inklusive kostnader för förnyelse, som kan identifieras på nivån för enskilda försäkringsavtal och som har uppkommit genom att företaget har utfärdat det specifika avtalet. Dessa är provisionskostnader, kostnader för att sälja, teckna och initiera ett försäkringsavtal som har utfärdats. Det inkluderar förändringar i förutbetalda anskaffningskostnader. För återförsäkringsföretag ska definitionen tillämpas i tillämpliga delar. Beloppet avser direkt försäkring brutto.
C0010 till C0120/R0920	Anskaffningskostnader – brutto – mottagen proportionell återförsäkring	Anskaffningskostnader inkluderar kostnader, inklusive kostnader för förnyelse, som kan identifieras på nivån för enskilda försäkringsavtal och som har uppkommit genom att företaget har utfärdat det specifika avtalet. Dessa är provisionskostnader, kostnader för att sälja, teckna och initiera ett försäkringsavtal som har utfärdats. Det inkluderar förändringar i förutbetalda anskaffningskostnader. För återförsäkringsföretag ska definitionen tillämpas i tillämpliga delar. Beloppet avser mottagen proportionell återförsäkring brutto.
C0130 till C0160/R0930	Anskaffningskostnader – brutto – mottagen icke-proportionell återförsäkring	Anskaffningskostnader inkluderar kostnader, inklusive kostnader för förnyelse, som kan identifieras på nivån för enskilda försäkringsavtal och som har uppkommit genom att företaget har utfärdat det specifika avtalet. Dessa är provisionskostnader, kostnader för att sälja, teckna och initiera ett försäkringsavtal som har utfärdats. Det inkluderar förändringar i förutbetalda anskaffningskostnader. För återförsäkringsföretag ska definitionen tillämpas i tillämpliga delar. Beloppet avser mottagen icke-proportionell återförsäkring.
C0010 till C0160/R0940	Anskaffningskostnader – återförsäkrares andel	Anskaffningskostnader inkluderar kostnader, inklusive kostnader för förnyelse, som kan identifieras på nivån för enskilda försäkringsavtal och som har uppkommit genom att företaget har utfärdat det specifika avtalet. Dessa är provisionskostnader, kostnader för att sälja, teckna och initiera ett försäkringsavtal som har utfärdats. Det inkluderar förändringar i förutbetalda anskaffningskostnader. För återförsäkringsföretag ska definitionen tillämpas i tillämpliga delar. Beloppet avser återförsäkrares andel. Återförsäkrares andel ska normalt fördelas per typ av kostnader; om detta inte är möjligt ska de rapporteras som anskaffningskostnader.
C0010 till C0160/R1000	Anskaffningskostnader – Netto	Anskaffningskostnader inkluderar kostnader, inklusive kostnader för förnyelse, som kan identifieras på nivån för enskilda försäkringsavtal och som har uppkommit genom att företaget har utfärdat det specifika avtalet. Dessa är provisionskostnader, kostnader för att sälja, teckna och initiera ett försäkringsavtal som har utfärdats. Det inkluderar förändringar i förutbetalda anskaffningskostnader. För återförsäkringsföretag ska definitionen tillämpas i tillämpliga delar. Netto anskaffningskostnader utgör summan av direkt försäkring och mottagen återförsäkring minskad med det belopp som avgivits till återförsäkringsföretag.
C0010 till C0120/R1010	Omkostnader – brutto – direkt försäkring	Omkostnader inkluderar löner till ledningspersonal, revisionskostnader och allmänna löpande kostnader, t.ex. el, lokalhyra och it. Dessa omkostnader inkluderar också kostnader för utveckling av ny försäkrings- och återförsäkringsverksamhet, reklam för försäkringsprodukter, förbättring av interna processer såsom investeringar i system som stöder försäkrings- och återförsäkringsverksamheten (t.ex. inköp av nya it-system och utveckling av ny mjukvara). Beloppet avser direkt försäkring brutto.
C0010 till C0120/R1020	Omkostnader – brutto – mottagen proportionell återförsäkring	Omkostnader inkluderar löner till ledningspersonal, revisionskostnader och allmänna löpande kostnader, t.ex. el, lokalhyra och it. Dessa omkostnader inkluderar också kostnader för utveckling av ny försäkrings- och återförsäkringsverksamhet, reklam för försäkringsprodukter, förbättring av interna processer såsom investeringar i system som stöder försäkrings- och återförsäkringsverksamheten (t.ex. inköp av nya it-system och utveckling av ny mjukvara). Beloppet avser mottagen proportionell återförsäkring brutto.
C0130 till C0160/R1030	Omkostnader – brutto – mottagen icke-proportionell återförsäkring	Omkostnader inkluderar löner till ledningspersonal, revisionskostnader och allmänna löpande kostnader, t.ex. el, lokalhyra och it. Dessa omkostnader inkluderar också kostnader för utveckling av ny försäkrings- och återförsäkringsverksamhet, reklam för försäkringsprodukter, förbättring av interna processer såsom investeringar i system som stöder försäkrings- och återförsäkringsverksamheten (t.ex. inköp av nya it-system och utveckling av ny mjukvara). Beloppet avser mottagen icke-proportionell återförsäkring brutto.
C0010 till C0160/R1040	Omkostnader – återförsäkrares andel	Omkostnader inkluderar löner till ledningspersonal, revisionskostnader och allmänna löpande kostnader, t.ex. el, lokalhyra och it. Dessa omkostnader inkluderar också kostnader för utveckling av ny försäkrings- och återförsäkringsverksamhet, reklam för försäkringsprodukter, förbättring av interna processer såsom investeringar i system som stöder försäkrings- och återförsäkringsverksamheten (t.ex. inköp av nya it-system och utveckling av ny mjukvara). Beloppet avser återförsäkrares andel. Återförsäkrares andel ska normalt fördelas per typ av kostnader; om detta inte är möjligt ska de rapporteras som anskaffningskostnader.
C0010 till C0160/R1100	Omkostnader – Netto	Omkostnader inkluderar löner till ledningspersonal, revisionskostnader och allmänna löpande kostnader, t.ex. el, lokalhyra och it. Dessa omkostnader inkluderar också kostnader för utveckling av ny försäkrings- och återförsäkringsverksamhet, reklam för försäkringsprodukter, förbättring av interna processer såsom investeringar i system som stöder försäkrings- och återförsäkringsverksamheten (t.ex. inköp av nya it-system och utveckling av ny mjukvara). Nettoomkostnader utgör summan av direkt försäkring och mottagen återförsäkring minskad med det belopp som avgivits till återförsäkringsföretag.
C0200/R0110–R1100	Totalt	Total för olika poster för alla affärsgrenar
C0200/R1210	Saldo – Övriga försäkringstekniska kostnader/intäkter	Försäkringstekniska kostnader/intäkter netto som inte täcks av ovan nämnda kostnader/intäkter och minskade med det belopp som avgivits till återförsäkringsföretag. Övriga försäkringstekniska kostnader/intäkter ska inte delas upp efter affärsgrenar. Inkluderar inte förändringar i övriga försäkringstekniska avsättningar och försäkringstekniska kostnader/intäkter som skatt, räntebetalningar, försäljningsförluster etc. Beloppet för försäkringstekniska kostnader/intäkter netto ska rapporteras som ett negativt belopp om beloppet för de försäkringstekniska intäkterna överstiger beloppet för de försäkringstekniska kostnaderna.
C0200/R1300	Totala försäkringstekniska kostnader	Belopp för alla försäkringstekniska kostnader.
Försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser för livförsäkring
C0210 till C0280/R1410	Premieinkomst – brutto	Bruttopremieinkomster ska utgöra alla belopp som ska betalas under rapporteringsperioden för försäkringsavtal, i samband med försäkringsverksamhet brutto, trots att sådana belopp helt eller delvis kan vara hänförliga till en senare rapporteringsperiod. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna. Både direkt försäkring och återförsäkring ingår.
C0210 till C0280/R1420	Premieinkomst – återförsäkrares andel	Bruttopremieinkomster ska utgöra alla belopp som avgivits till återförsäkringsföretag och som ska betalas under rapporteringsperioden för försäkringsavtal, trots att sådana belopp helt eller delvis kan vara hänförliga till en senare rapporteringsperiod. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna.
C0210 till C0280/R1500	Premieinkomster – Netto	Nettopremieinkomster ska utgöra summan av direkt försäkring och mottagen återförsäkring minskad med det belopp som avgivits till återförsäkringsföretag.
C0210 till C0280/R1510	Intjänade premier – brutto	Summan av bruttopremieinkomster minus förändring i bruttoavsättning för ej intjänade premier avseende direkt försäkring och mottagen icke-proportionell återförsäkring. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från de intjänade premierna.
C0210 till C0280/R1520	Intjänade premier – återförsäkrares andel	Återförsäkrarens andel av bruttopremieinkomster minus förändring i återförsäkrarens andel av avsättning för ej intjänade premier. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från de intjänade premierna.
C0210 till C0280/R1600	Intjänade premier – Netto	Summan av bruttopremieinkomster minus förändring i bruttoavsättning för ej intjänade premier avseende summan av direkt försäkring och mottagen återförsäkring minskad med belopp som avgivits till återförsäkringsföretag.
C0210 till C0280/R1610	Inträffade skador – Brutto	Inträffade skador under rapporteringsperioden enligt direktiv 91/674/EEG: inträffade skador avser summan av utbetalda försäkringsersättningar och förändring i avsättningen för skador under rapporteringsperioden (enligt lokal god redovisningssed eller IFRS) avseende försäkringsavtal i samband med direkt försäkring och återförsäkring. Detta inkluderar inte kostnader för skadereglering och förändringar i avsättningar för kostnader för skadereglering.
C0210 till C0280/R1620	Inträffade skador – Återförsäkrares andel	Inträffade skador under rapporteringsperioden enligt direktiv 91/674/EEG: det är återförsäkrarens andel av summan av utbetalda försäkringsersättningar och förändring i avsättningen för skador under rapporteringsperioden. Detta inkluderar inte kostnader för skadereglering och förändringar i avsättningar för kostnader för skadereglering.
C0210 till C0280/R1700	Inträffade skador – Netto	Inträffade skador under rapporteringsperioden enligt direktiv 91/674/EEG: inträffade skador avser summan av utbetalda försäkringsersättningar och förändring i avsättningen för skador under rapporteringsperioden (enligt lokal god redovisningssed eller IFRS) avseende summan av direkt försäkring och mottagen återförsäkring minskad med det belopp som avgivits till återförsäkringsföretag. Detta inkluderar inte kostnader för skadereglering och förändringar i avsättningar för kostnader för skadereglering.
C0210 till C0280/R1900	Uppkomna kostnader	Alla försäkringstekniska kostnader som uppkommer för företaget under rapporteringsperioden, på periodiserad basis.
C0210 till C0280/R1910	Administrativa kostnader – brutto	Administrativa kostnader som uppkommer för företaget under rapporteringsperioden, på periodiserad basis, är kostnader relaterade till administration av försäkringsavtal inklusive kostnader för återförsäkringsavtal och specialföretagsavtal. Vissa administrativa kostnader är direkt kopplade till verksamhet som rör ett specifikt försäkringsavtal (t.ex. underhållskostnader) såsom kostnader för premieavisering, kostnader för att sända periodisk information till försäkringstagare och kostnader för att hantera ändrade försäkringsavtal (t.ex. omläggning och återställande). Övriga administrativa kostnader är direkt kopplade till försäkringsverksamhet men uppstår i samband med verksamhet som omfattar mer än ett försäkringsavtal, t.ex. lön till personal som ansvarar för administration av försäkringsavtal. Beloppet avser direkt försäkring och återförsäkring brutto.
C0210 till C0280/R1920	Administrativa kostnader – återförsäkrares andel	Administrativa kostnader som uppkommer för företaget under rapporteringsperioden, på periodiserad basis, är kostnader relaterade till administration av försäkringsavtal inklusive kostnader för återförsäkringsavtal och specialföretagsavtal. Vissa administrativa kostnader är direkt kopplade till verksamhet som rör ett specifikt försäkringsavtal (t.ex. underhållskostnader) såsom kostnader för premieavisering, kostnader för att sända periodisk information till försäkringstagare och kostnader för att hantera ändrade försäkringsavtal (t.ex. omläggning och återställande). Övriga administrativa kostnader är direkt kopplade till försäkringsverksamhet men uppstår i samband med verksamhet som omfattar mer än ett försäkringsavtal, t.ex. lön till personal som ansvarar för administration av försäkringsavtal. Beloppet avser återförsäkrares andel. Återförsäkrares andel ska normalt fördelas per typ av kostnader; om detta inte är möjligt ska de rapporteras som anskaffningskostnader.
C0210 till C0280/R2000	Administrativa kostnader – Netto	Administrativa kostnader som uppkommer för företaget under rapporteringsperioden, på periodiserad basis, är kostnader relaterade till administration av försäkringsavtal inklusive kostnader för återförsäkringsavtal och specialföretagsavtal. Vissa administrativa kostnader är direkt kopplade till verksamhet som rör ett specifikt försäkringsavtal (t.ex. underhållskostnader) såsom kostnader för premieavisering, kostnader för att sända periodisk information till försäkringstagare och kostnader för att hantera ändrade försäkringsavtal (t.ex. omläggning och återställande). Övriga administrativa kostnader är direkt kopplade till försäkringsverksamhet men uppstår i samband med verksamhet som omfattar mer än ett försäkringsavtal, t.ex. lön till personal som ansvarar för administration av försäkringsavtal. Beloppet avser administrativa nettokostnader. Administrativa kostnader netto utgör summan av direkt försäkring och mottagen återförsäkring minskad med det belopp som avgivits till återförsäkringsföretag.
C0210 till C0280/R2010	Kostnader för kapitalförvaltning – brutto	Kostnader för kapitalförvaltning fördelas normalt sett inte per försäkringsavtal, utan ligger på nivån för en portfölj av försäkringsavtal. Kostnader för kapitalförvaltning kan inkludera kostnader för att föra register över placeringsportföljen, lön till personal som ansvarar för placeringar, arvoden till externa rådgivare, kostnader kopplade till handel med placeringar (dvs. köp och försäljning av värdepapper i portföljen) och i vissa fall också ersättning för förvaringstjänster. Beloppet avser direkt försäkring och återförsäkring brutto.
C0210 till C0280/R2020	Kostnader för kapitalförvaltning – återförsäkrares andel	Kostnader för kapitalförvaltning fördelas normalt sett inte per försäkringsavtal, utan ligger på nivån för en portfölj av försäkringsavtal. Kostnader för kapitalförvaltning kan inkludera kostnader för att föra register över placeringsportföljen, lön till personal som ansvarar för placeringar, arvoden till externa rådgivare, kostnader kopplade till handel med placeringar (dvs. köp och försäljning av värdepapper i portföljen) och i vissa fall också ersättning för förvaringstjänster. Beloppet avser återförsäkrares andel. Återförsäkrares andel ska normalt fördelas per typ av kostnader; om detta inte är möjligt ska de rapporteras som anskaffningskostnader.
C0210 till C0280/R2100	Kostnader för kapitalförvaltning – Netto	Kostnader för kapitalförvaltning fördelas normalt sett inte per försäkringsavtal, utan ligger på nivån för en portfölj av försäkringsavtal. Kostnader för kapitalförvaltning kan inkludera kostnader för att föra register över placeringsportföljen, lön till personal som ansvarar för placeringar, arvoden till externa rådgivare, kostnader kopplade till handel med placeringar (dvs. köp och försäljning av värdepapper i portföljen) och i vissa fall också ersättning för förvaringstjänster. Beloppet avser nettokostnader för kapitalförvaltning. Nettokostnader för kapitalförvaltning utgör summan av direkt försäkring och mottagen återförsäkring minskad med det belopp som avgivits till återförsäkringsföretag.
C0210 till C0280/R2110	Kostnader för skadereglering – brutto	Kostnader för skadereglering är kostnader som uppstår när krav på försäkringsersättning handläggs och regleras, inklusive arvoden för jurist och reglerare och interna kostnader för hantering av utbetalningar. Vissa av dessa kostnader kan hänföras till enskilda skador (t.ex. arvoden för jurist och reglerare) och andra uppstår i samband med verksamhet som omfattar mer än en skada (t.ex. lön till personal i skaderegleringsavdelningar). Beloppet avser direkt försäkring och återförsäkring brutto. Detta inkluderar förändringar i avsättningar för kostnader för skadereglering.
C0210 till C0280/R2120	Kostnader för skadereglering – återförsäkrares andel	Kostnader för skadereglering är kostnader som uppstår när krav på försäkringsersättning handläggs och regleras, inklusive arvoden för jurist och reglerare och interna kostnader för hantering av utbetalningar. Vissa av dessa kostnader kan hänföras till enskilda skador (t.ex. arvoden för jurist och reglerare) och andra uppstår i samband med verksamhet som omfattar mer än en skada (t.ex. lön till personal i skaderegleringsavdelningar). Beloppet avser återförsäkrares andel. Detta inkluderar förändringar i avsättningar för kostnader för skadereglering. Återförsäkrares andel ska normalt fördelas per typ av kostnader; om detta inte är möjligt ska de rapporteras som anskaffningskostnader.
C0210 till C0280/R2200	Kostnader för skadereglering – Netto	Kostnader för skadereglering är kostnader som uppstår när krav på försäkringsersättning handläggs och regleras, inklusive arvoden för jurist och reglerare och interna kostnader för hantering av utbetalningar. Vissa av dessa kostnader kan hänföras till enskilda skador (t.ex. arvoden för jurist och reglerare) och andra uppstår i samband med verksamhet som omfattar mer än en skada (t.ex. lön till personal i skaderegleringsavdelningar). Nettokostnader för skadereglering utgör summan av direkt försäkring och mottagen återförsäkring minskad med det belopp som avgivits till återförsäkringsföretag. Detta inkluderar förändringar i avsättningar för kostnader för skadereglering.
C0210 till C0280/R2210	Anskaffningskostnader – brutto	Anskaffningskostnader inkluderar kostnader som kan identifieras på nivån för enskilda försäkringsavtal och som har uppkommit genom att företaget har utfärdat det specifika avtalet. Dessa är provisionskostnader, kostnader för att sälja, teckna och initiera ett försäkringsavtal som har utfärdats. Det inkluderar förändringar i förutbetalda anskaffningskostnader. För återförsäkringsföretag ska definitionen tillämpas i tillämpliga delar. Beloppet avser direkt försäkring och återförsäkring brutto.
C0210 till C0280/R2220	Anskaffningskostnader – återförsäkrares andel	Anskaffningskostnader inkluderar kostnader som kan identifieras på nivån för enskilda försäkringsavtal och som har uppkommit genom att företaget har utfärdat det specifika avtalet. Dessa är provisionskostnader, kostnader för att sälja, teckna och initiera ett försäkringsavtal som har utfärdats. Det inkluderar förändringar i förutbetalda anskaffningskostnader. För återförsäkringsföretag ska definitionen tillämpas i tillämpliga delar. Beloppet avser återförsäkrares andel. Återförsäkrares andel ska normalt fördelas per typ av kostnader; om detta inte är möjligt ska de rapporteras som anskaffningskostnader.
C0210 till C0280/R2300	Anskaffningskostnader – Netto	Anskaffningskostnader inkluderar kostnader som kan identifieras på nivån för enskilda försäkringsavtal och som har uppkommit genom att företaget har utfärdat det specifika avtalet. Dessa är provisionskostnader, kostnader för att sälja, teckna och initiera ett försäkringsavtal som har utfärdats. Det inkluderar förändringar i förutbetalda anskaffningskostnader. För återförsäkringsföretag ska definitionen tillämpas i tillämpliga delar. Netto anskaffningskostnader utgör summan av direkt försäkring och mottagen återförsäkring minskad med det belopp som avgivits till återförsäkringsföretag.
C0210 till C0280/R2310	Omkostnader – brutto	Omkostnader inkluderar löner till ledningspersonal, revisionskostnader och allmänna löpande kostnader, t.ex. el, lokalhyra och it. Dessa omkostnader inkluderar också kostnader för utveckling av ny försäkrings- och återförsäkringsverksamhet, reklam för försäkringsprodukter, förbättring av interna processer såsom investeringar i system som stöder försäkrings- och återförsäkringsverksamheten (t.ex. inköp av nya it-system och utveckling av ny mjukvara). Beloppet avser direkt försäkring och återförsäkring brutto.
C0210 till C0280/R2320	Omkostnader – återförsäkrares andel	Omkostnader inkluderar löner till ledningspersonal, revisionskostnader och allmänna löpande kostnader, t.ex. el, lokalhyra och it. Dessa omkostnader inkluderar också kostnader för utveckling av ny försäkrings- och återförsäkringsverksamhet, reklam för försäkringsprodukter, förbättring av interna processer såsom investeringar i system som stöder försäkrings- och återförsäkringsverksamheten (t.ex. inköp av nya it-system och utveckling av ny mjukvara). Beloppet avser återförsäkrares andel. Återförsäkrares andel ska normalt fördelas per typ av kostnader; om detta inte är möjligt ska de rapporteras som anskaffningskostnader.
C0210 till C0280/R2400	Omkostnader – Netto	Omkostnader inkluderar löner till ledningspersonal, revisionskostnader och allmänna löpande kostnader, t.ex. el, lokalhyra och it. Dessa omkostnader inkluderar också kostnader för utveckling av ny försäkrings- och återförsäkringsverksamhet, reklam för försäkringsprodukter, förbättring av interna processer såsom investeringar i system som stöder försäkrings- och återförsäkringsverksamheten (t.ex. inköp av nya it-system och utveckling av ny mjukvara). Nettoomkostnader utgör summan av direkt försäkring och mottagen återförsäkring minskad med det belopp som avgivits till återförsäkringsföretag.
C0300/R1410–R2400	Totalt	Totalt för olika poster för alla de affärsgrenar (klasser) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35).
C0300/R2510	Saldo – Övriga försäkringstekniska kostnader/intäkter	Försäkringstekniska kostnader/intäkter netto som inte täcks av ovan nämnda kostnader/intäkter och minskade med det belopp som avgivits till återförsäkringsföretag. Övriga försäkringstekniska kostnader/intäkter ska inte delas upp efter affärsgrenar. Inkluderar inte förändringar i övriga försäkringstekniska avsättningar och försäkringstekniska kostnader/intäkter som skatt, räntebetalningar, försäljningsförluster etc. Beloppet för försäkringstekniska kostnader/intäkter netto ska rapporteras som ett negativt belopp om beloppet för de försäkringstekniska intäkterna överstiger beloppet för de försäkringstekniska kostnaderna.
C0300/R2600	Totala kostnader	Belopp för alla försäkringstekniska kostnader.
C0210 till C0280/R2700	Totalt belopp för återköp	Detta belopp utgör det totala beloppet av återköp som uppkommit under året. Detta belopp rapporteras också under inträffade skador (post R1610).

S.06.02 – Förteckning över tillgångar

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör kvartalsvis och årlig rapportering för enskilda företag

De tillgångskategorier som avses i denna mall definieras i bilaga IV – Tillgångskategorier till denna förordning och hänvisning till kompletterande identifieringskod (CIC) avser Bilaga VI – Tabell över kompletterande identifieringskoder till denna förordning.

Denna mall ska motsvara förteckningen av alla tillgångar i balansräkningen som kan klassificeras i tillgångskategorierna 0–9 i bilaga IV – Tillgångskategorier till denna förordning. Särskilt när det gäller värdepapperslån och återköpsavtal ska de underliggande värdepapperen i balansräkningen rapporteras i denna mall.

Denna mall innehåller en förteckning post för post över tillgångar som innehas direkt av företaget (dvs. inte med användning av genomlysningsmetoden) och som kan klassificeras i tillgångskategorierna 0–9 (när det gäller index- och fondförsäkringsavtal som förvaltas av (åter-)försäkringsföretag ska även endast de tillgångar rapporteras som omfattas av tillgångskategorierna 0–9, t.ex. fordringar och skulder för dessa produkter ska inte rapporteras), med följande undantag:

a)	Kontanter ska rapporteras i en rad per valuta, för varje kombination av posterna C0060, C0070, C0080 och C0090.

b)	Överförbar inlåning (likvida medel) och andra insättningar med en löptid på mindre än ett år ska rapporteras i en rad per bank och valuta, för varje kombination av posterna C0060, C0070, C0080, C0090 och C0290.

Lån och hypotekslån till fysiska personer, inklusive lån på försäkringsavtal ska rapporteras i två rader, en rad för lån till förvaltnings-, lednings- och tillsynsorgan för var och en av kombinationerna av posterna C0060, C0070, C0080, C0090 och C0290 och en annan rad för lån till andra fysiska personer för varje kombination av posterna C0060, C0070, C0080, C0090 och C0290.

d)	Depå hos företag som avgivit återförsäkring ska rapporteras på en enda rad, för varje kombination av posterna C0060, C0070, C0080 och C0090.

e)	Företagets materiella anläggningstillgångar som innehas för eget bruk ska rapporteras i en enda rad, för varje kombination av posterna C0060, C0070, C0080 och C0090.

Alla poster ska rapporteras, förutom när annat anges i dessa instruktioner. Posterna C0110, C0120, C0121, C0122, C0130, C0140, C0200, C0230, C0270, C0280, C0310, C0370 och C0380 är inte tillämpliga på CIC 09 – Övriga investeringar.

Denna mall innehåller två tabeller: Information om positioner som innehas och Information om tillgångar.

I tabellen Information om positioner som innehas ska varje tillgång rapporteras separat i så många rader som behövs för att fylla i alla nödvändiga icke-monetära variabler, med undantag för posten ”Mängd” som krävs i den tabellen. Om det för en och samma tillgång kan ges två värden för en variabel måste denna tillgång rapporteras i mer än en rad.

I tabellen Information om tillgångar ska varje tillgång rapporteras separat med en rad per tillgång; alla relevanta nödvändiga variabler ska fyllas i.

Uppgifter om externt kreditbetyg (C0320) och utsedda externa ratinginstitut (ECAI) (C0330) kan begränsas (ej rapporteras) under följande omständigheter:

a)	genom ett beslut av den nationella tillsynsmyndigheten enligt artikel 35.6 och 35.7 i direktiv 2009/138/EG eller

b)	genom ett beslut av den nationella tillsynsmyndigheten i fall då försäkrings- och återförsäkringsföretag har uppdragsavtal när det gäller placering som gör att dessa specifika uppgifter inte är direkt tillgängliga för företaget.

POST

INSTRUKTIONER

Information om positioner som innehas

C0040

ID-kod för tillgång

ID-kod för tillgång med användning av följande prioriteringsordning:

—	ISIN-kod enligt ISO 6166 om sådan finns

—	Övriga erkända koder (t.ex. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—	Kod som har tilldelats av företaget när ovanstående alternativ inte är tillgängliga. Koden ska vara unik och oförändrad över tid.

Om samma ID-kod måste rapporteras för en tillgång som utfärdas i två eller fler olika valutor ska både tillgångens ID-kod och valutans alfabetiska ISO 4217-kod anges, som i följande exempel: ”kod + EUR”.

C0050

Typ av ID-kod för tillgång

Typ av ID-kod som används för posten ”ID-kod för tillgång”. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – ISIN-kod enligt ISO 6166

2 – CUSIP-nummer (CUSIP-nummer som tilldelas av Committee on Uniform Securities Identification Procedures Service Bureau till amerikanska och kanadensiska företag)

3 – SEDOL-nummer (Stock Exchange Daily Official List, London Stock Exchange)

4 – WKN (Wertpapier Kenn–Nummer, alfanumeriskt tyskt identifieringsnummer)

5 – Bloomberg Ticker (Bloomberg bokstavskod för identifiering av ett företags värdepapper)

6 – BBGID (Bloomberg globalt ID)

7 – Reuters RIC (Reuters instrumentkod)

8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

9 – Övriga koder som tilldelats av medlemmar av Association of National Numbering Agencies

99 – Kod som tilldelats av företaget

Om samma ID-kod för tillgång behöver rapporteras för en tillgång som är utfärdad i två eller fler olika valutor och koden i C0040 ges med ID-kod för tillgång och den alfabetiska koden enligt ISO 4217 för valutan, ska typ av ID-kod för tillgång anges som alternativ 99 och alternativet för den ursprungliga ID-koden för tillgång som i följande exempel där den rapporterade koden var ISIN-kod+valuta: 99/1.

C0060

Portfölj

Distinktion mellan livförsäkring, skadeförsäkring, övrigt eget kapital, andra interna fonder, allmänt (ingen uppdelning) och separata fonder.

Underliggande tillgångar avseende försäkringstekniska avsättningar för livförsäkring ska fördelas till livförsäkringsportföljen och underliggande tillgångar avseende försäkringstekniska avsättningar för skadeförsäkring ska fördelas till skadeförsäkringsportföljen (genom tillämpning av mest exakta tillgängliga uppdelning). Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Livförsäkring

2 – Skadeförsäkring

3 – Separata fonder

4 – Övriga interna fonder

5 – Övrigt eget kapital

6 – Allmänt

Uppdelningen är inte obligatorisk, såvida inte den nationella tillsynsmyndigheten kräver något annat, utom för att ange separata fonder, men ska göras om företaget använder sådan uppdelning internt. Om ett företag inte använder uppdelning ska ”allmän” anges.

C0070

Fondnummer

För tillgångar som innehas i separata fonder eller andra interna fonder som är definierade på nationell nivå, särskilt vad gäller fonder (tillgångsportföljer) som stöder livförsäkringsprodukter.

Nummer eller kod som tilldelas av företaget och som motsvarar det unika numret eller den unika koden för varje fond. Numret eller koden ska vara oförändrad över tid och användas för att ange fonderna i andra mallar (t.ex. i S.08.01, S.14.01). Det får inte återanvändas för en annan fond.

Fondnumret är inte obligatoriskt, såvida inte den nationella tillsynsmyndigheten kräver något annat.

C0080

Matchningsportföljs nummer

Nummer eller kod som tilldelas av företaget och som motsvarar det unika numret eller den unika koden för varje matchningsjusteringsportfölj enligt artikel 77b.1 a i direktiv 2009/138/EG. Detta nummer eller denna kod måste vara oförändrad över tid och användas för att ange matchningsjusteringsportföljen i andra mallar. Det får inte återanvändas för en annan matchningsjusteringsportfölj.

C0090

Tillgång som innehas i fondförsäkringsavtal och indexreglerade avtal

Ange de tillgångar som innehas i fondförsäkringsavtal och indexreglerade avtal. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Fondförsäkringsavtal eller indexreglerat avtal

2 – Varken fondförsäkringsavtal eller indexreglerat avtal

C0100

Tillgång ställd som säkerhet

Ange tillgångar i företagets balansräkning som är ställda som säkerhet. För tillgångar som är delvis ställda som säkerhet ska två rader för varje tillgång rapporteras; en för det belopp som ställts som säkerhet och en annan för återstående del. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas för tillgången:

1 – Tillgångar i balansräkningen som är ställda som säkerhet

2 – Säkerhet för mottagen återförsäkring

3 – Säkerhet för lånade värdepapper

4 – Återköpsavtal

9 – Inte säkerhet

C0110

Förvaringsland

Tvåbokstavskod enligt ISO 3166–1 för det land där företagets tillgångar förvaras. För att ange internationella förvaringsinstitut, t.ex. Euroclear, ska förvaringslandet anges som det land där förvaringstjänsten avtalsmässigt fastställdes.

Om samma tillgång förvaras i mer än ett land ska varje tillgång rapporteras separat i så många rader som behövs för att ange alla förvaringsländer.

Denna post är inte relevant för CIC-kategori 8 – Hypotekslån och lån, CIC 71, CIC 75 och för CIC 95 – Materiella anläggningstillgångar

Vad gäller CIC-kategori 9, exklusive CIC 95 – Materiella anläggningstillgångar (som innehas för eget bruk) motsvaras förvaringslandet av emittentlandet, vilket bedöms utifrån tillgångens adress.

C0120

Förvaringsinstitut

Namn på det finansinstitut som är förvaringsinstitut.

Om samma tillgång förvaras i mer än ett förvaringsinstitut ska varje tillgång rapporteras separat i så många rader som behövs för att ange alla förvaringsinstitut.

För tillgångar som förvaras internt ska försäkringsföretaget rapporteras som förvaringsinstitut.

Om tillgängligt ska denna post motsvara enhetens namn i LEI-databasen. Om inte tillgängligt ska posten motsvara det juridiska namnet.

Denna post är inte relevant för CIC-kategori 8 – Hypotekslån och andra lån, CIC 71, CIC 75, CIC 09 eller för CIC-kategori 9 – Fastigheter eller för varje annan tillgång som på grund av sin karaktär inte förvaras på ett förvaringsinstitut.

För tillgångar för vilka det inte finns något förvaringsinstitut eller om denna post inte är tillämpliga ska ”Inget förvaringsinstitut” rapporteras.

C0121

Kod för förvaringsinstitut

Ange koden för förvaringsinstitutet med användning av LEI-koden om sådan finns.

Om den inte finns ska denna post inte rapporteras.

C0122

Typ av kod för förvaringsinstitut

Ange typen av kod som används för posten ”Kod för förvaringsinstitut”. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Identifieringskod för juridiska personer (LEI)

9 – Ingen

C0130

Mängd

Antal tillgångar, för berörda tillgångar.

Denna post ska inte rapporteras om posten ”Nominellt belopp” (C0140) rapporteras.

Denna post är inte relevant för CIC 71, CIC 09 eller CIC-kategori 9 – Fastigheter.

C0140

Nominellt belopp

Utestående belopp beräknat till nominellt belopp för alla tillgångar där denna post är relevant, och till nominellt belopp för CIC 72, 73, 74, 75, 79 och CIC-kategori 8 – Hypotekslån och andra lån. Denna post är inte relevant för CIC 71, CIC 09 eller CIC-kategori 9 – Fastigheter. Denna post ska inte rapporteras om posten Mängd (C0130) rapporteras.

C0145

Långfristiga aktieinvesteringar

Endast relevant för CIC-kategorierna 3 – Aktier och 4 – Företag för kollektiva investeringar.

Ange om en aktie eller ett företag för kollektiva investeringar är klassificerat enligt bestämmelserna i artikel 171a i delegerad förordning (EU) 2015/35. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Ja

2 – Nej

9 – Inte relevant

C0150

Värderingsmetod

Ange den värderingsmetod som används för värdering av tillgångar. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Noterat marknadspris på aktiva marknader för samma tillgång

2 – Noterat marknadspris på aktiva marknader för liknande tillgångar

3 – Alternativa värderingsmetoder

4 – Justerade kapitalandelsmetoder (för värdering av ägarintresse)

5 – IFRS kapitalandelsmetoder (för värdering av ägarintresse)

6 – Marknadsvärdering i enlighet med artikel 9.4 i delegerad förordning (EU) 2015/35

C0160

Anskaffningsvärde

Totalt anskaffningsvärde för tillgångar som innehas, rent pris utan upplupen ränta. Inte relevant för CIC-kategorierna 7 – Likvida medel och andra insättningar och 8 – Hypotekslån och andra lån.

C0170

Totalt Solvens II-värde

Värde beräknat enligt artikel 75 i direktiv 2009/138/EG, vilket motsvarar:

—	Multiplikation av ”Nominellt belopp” (utestående kapitalbelopp uttryckt som nominellt belopp) med ”Enhetsprocentandel av Solvens II-prisets nominella belopp” plus ”Upplupen ränta” för tillgångar där de första två posterna är relevanta.

—	Multiplikation av ”Mängd” med ”Solvens II-enhetspris” för tillgångar där dessa två poster är relevanta (plus ”Upplupen ränta” om relevanta).

—	För tillgångar som kan klassificeras i CIC 71 och CIC-kategori 9 – Fastigheter ska detta ange tillgångens Solvens II-värde

C0180

Upplupen ränta

Kvantifiera beloppet av den upplupna räntan efter senaste kupongdag för räntebärande tillgångar. Observera att detta värde också är en del av posten ”Totalt Solvens II-värde”.

POST

INSTRUKTIONER

Information om tillgångar

C0040

ID-kod för tillgång

ID-kod för tillgång med användning av följande prioriteringsordning:

—	ISIN-kod enligt ISO 6166 om sådan finns

—	Övriga erkända koder (t.ex. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—	Kod som har tilldelats av företaget när ovanstående alternativ inte är tillgängliga. Koden ska vara unik och oförändrad över tid.

C0050

Typ av ID-kod för tillgång

Typ av ID-kod som används för posten ”ID-kod för tillgång”. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – ISIN-kod enligt ISO 6166

2 – CUSIP-nummer (CUSIP-nummer som tilldelas av Committee on Uniform Securities Identification Procedures Service Bureau till amerikanska och kanadensiska företag)

3 – SEDOL-nummer (Stock Exchange Daily Official List, London Stock Exchange)

4 – WKN (Wertpapier Kenn–Nummer, alfanumeriskt tyskt identifieringsnummer)

5 – Bloomberg Ticker (Bloomberg bokstavskod för identifiering av ett företags värdepapper)

6 – BBGID (Bloomberg globalt ID)

7 – Reuters RIC (Reuters instrumentkod)

8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

9 – Övriga koder som tilldelats av medlemmar av Association of National Numbering Agencies

99 – Kod som tilldelats av företaget

C0190

Postens titel

Ange den rapporterade posten genom att fylla i tillgångens namn (eller adressen om det gäller fastighet), med uppgifter bestämt av företaget.

Följande ska beaktas:

—

För CIC 87 och CIC 88 ska denna post innehålla lån till AMSB-medlemmar, dvs. lån till förvaltnings-, lednings- och tillsynsorgan (AMSB) eller lån till andra fysiska personer, i enlighet med dess egenskaper, eftersom dessa tillgångar inte behöver individualiseras. Lån till andra än fysiska personer ska rapporteras post för post.

—	Denna post är inte relevant för CIC 95 – Materiella anläggningstillgångar (som innehas för eget bruk) eftersom dessa tillgångar inte behöver individualiseras), CIC 71 och CIC 75, såvida inte den nationella tillsynsmyndigheten kräver något annat.

—

För fastigheter ska landet (tvåbokstavskod enligt ISO + postnummer + stad + gata + gatunummer) där fastigheten innehas eller Cresta-/Nuts-region för fastighetsinvesteringen rapportera: administrativa gränser (t.ex. provins- eller länsgränser, t.ex. Nuts 3-nivå) eller sammanslagna postnummerområden (t.ex. postnummerområden utifrån de första två siffrorna, liknande lågupplösningszoner enligt Cresta 2019[2]).

C0200

Emittentnamn

Emittentens namn, definierat som den enhet som emitterar tillgångar till investerare.

Om tillgängligt ska denna post motsvara enhetens namn i LEI-databasen. Om inte tillgängligt ska posten motsvara det juridiska namnet.

Följande ska beaktas:

—

För CIC-kategori 4 – Företag för kollektiva investeringar motsvarar emittentens namn fondförvaltarens namn (enhet). Det auktoriserade förvaltningsbolaget som kan ha ansvaret och har ansvaret för att förvalta fonden är den som ska göra rapporteringen, oberoende av om vissa verksamheter har lagts ut, däribland faktisk förvaltning av portföljen, dvs. beslutet att köpa eller sälja.

—	För CIC-kategori 7 – Likvida medel och andra insättningar (exklusive CIC 71 och CIC 75) motsvarar emittentens namn förvaringsinstitutets namn.

—	För CIC 87 och CIC 88 ska denna post innehålla lån till AMSB-medlemmar eller lån till andra fysiska personer, i enlighet med dess egenskaper, eftersom dessa tillgångar inte behöver individualiseras.

—	För CIC-kategori 8 – Hypotekslån och andra lån, för andra än CIC 87 och CIC 88 ska uppgifterna gälla låntagaren.

—	Denna post är inte relevant för CIC 71, CIC 75 och CIC-kategori 9 – Fastigheter.

C0210

Emittentkod

Ange koden för emittenten med användning av identifieringskod för juridiska personer (LEI) om sådan finns.

Om den inte finns ska denna post inte rapporteras.

Följande ska beaktas:

—

För CIC-kategori 4 – Företag för kollektiva investeringar motsvarar emittentens kod fondförvaltarens kod (enhet). Det auktoriserade förvaltningsbolaget som kan ha ansvaret och har ansvaret för att förvalta fonden är den som ska göra rapporteringen, oberoende av om vissa verksamheter har lagts ut, däribland faktisk förvaltning av portföljen, dvs. beslutet att köpa eller sälja.

—	För CIC-kategori 7 – Likvida medel och andra insättningar (exklusive CIC 71 och CIC 75) motsvarar emittentens kod förvaringsinstitutets kod.

—	För CIC-kategori 8 – Hypotekslån och andra lån, för andra än CIC 87 och CIC 88 ska uppgifterna gälla låntagaren.

—	Denna post är inte relevant för CIC 71, CIC 75 och CIC-kategori 9 – Fastigheter.

—	Denna post är inte relevant för CIC 87 eller CIC 88.

C0220

Typ av emittentkod

Ange typen av emittentkod som används för posten ”Emittentkod”. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Identifieringskod för juridiska personer (LEI)

9 – Ingen

Denna post är inte relevant för CIC 87 eller CIC 88.

Denna post är inte relevant för CIC 71, CIC 75 och CIC-kategori 9 – Fastigheter.

C0230

Emittentsektor

Ange emittentens ekonomiska sektor med användning av kod enligt den senaste versionen av Statistisk näringsgrensindelning i Europeiska gemenskapen (Nace) – offentliggjord i EG-förordning. För Nace-avdelningarna A–N krävs rapportering med Nace-koder på fyrsiffrig nivå, dvs. en bokstav som anger avdelning följd av en fyrsiffrig kod för undergrupp ska användas (t.ex. K6411). För återstående avdelningar ska den bokstav i Nace-koden som anger avdelning användas som minst för att ange sektorer (t.ex. skulle ”P” eller ”P8501” vara godtagbara).

Följande ska beaktas:

—	För CIC-kategori 4 – Företag med kollektiva investeringar motsvarar emittentsektorn fondförvaltarens sektor.

—	För CIC-kategori 7 – Likvida medel och andra insättningar (exklusive CIC 71 och CIC 75) motsvarar emittentsektorn förvaringsinstitutets sektor.

—	För CIC-kategori 8 – Hypotekslån och andra lån, för andra än CIC 87 och CIC 88 ska uppgifterna gälla låntagaren.

—	Denna post är inte relevant för CIC 71, CIC 75, CIC 09 och CIC-kategori 9 – Fastigheter.

—	Denna post är inte relevant för CIC 87 eller CIC 88.

C0240

Emittentgrupp

Namn på emittentens yttersta moderföretag. För företag för kollektiva investeringar ska fondförvaltarens (enhetens) yttersta moderföretag rapporteras.

Om tillgängligt ska denna post motsvara enhetens namn i LEI-databasen. Om inte tillgängligt ska posten motsvara det juridiska namnet.

Följande ska beaktas:

—	För CIC-kategori 4 – Företag för kollektiva investeringar ska fondförvaltarens (enhetens) yttersta moderföretag rapporteras.

—	För CIC-kategori 7 – Likvida medel och andra insättningar (exklusive CIC 71 och CIC 75) avser gruppförhållandet förvaringsinstitutet.

—	För CIC-kategori 8 – Hypotekslån och andra lån, för andra än CIC 87 och CIC 88 avser gruppförhållandet låntagaren.

—	Denna post är inte relevant för CIC 87 eller CIC 88.

—	Denna post är inte relevant för CIC 71, CIC 75, CIC 09 och CIC-kategori 9 – Fastigheter.

—

Denna post är inte tillämplig för obligationer utgivna av

—

staten,

—	ett lokalt självstyrelseorgan,

—	en statlig myndighet,

—	en centralbank,

—	själva gruppen/enheten,

—	en överstatlig organisation (så länge det inte finns en emittentgrupp).

C0250

Kod för emittentgrupp

Ange koden för emittentgruppen med användning av LEI-kod om sådan finns.

Om den inte finns ska denna post inte rapporteras.

Följande ska beaktas:

—	För CIC-kategori 4 – Företag för kollektiva investeringar ska fondförvaltarens (enhetens) yttersta moderföretag rapporteras.

—	För CIC-kategori 7 – Likvida medel och andra insättningar (exklusive CIC 71 och CIC 75) avser gruppförhållandet förvaringsinstitutet.

—	För CIC-kategori 8 – Hypotekslån och andra lån, för andra än CIC 87 och CIC 88 avser gruppförhållandet låntagaren.

—	Denna post är inte relevant för CIC 87 eller CIC 88.

—	Denna post är inte relevant för CIC 71, CIC 75, CIC 09 och CIC-kategori 9 – Fastigheter.

—

Denna post är inte tillämplig för obligationer utgivna av

—

staten,

—	ett lokalt självstyrelseorgan,

—	en statlig myndighet,

—	en centralbank,

—	själva gruppen/enheten,

—	en överstatlig organisation (så länge det inte finns en emittentgrupp).

C0260

Typ av kod för emittentgrupp

Ange typen av kod som används för posten ”Kod för emittentgrupp”. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Identifieringskod för juridiska personer (LEI)

9 – Ingen

C0270

Emittentland

Tvåbokstavskod enligt ISO 3166–1 för det land där emittenten är belägen.

Emittentens plats bestäms av adressen för den enhet som emitterar tillgången.

Följande ska beaktas:

—	För CIC-kategori 4 – Företag med kollektiva investeringar motsvarar emittentlandet fondförvaltarens land (enhet).

—	För CIC-kategori 7 – Likvida medel och andra insättningar (exklusive CIC 71 och CIC 75) motsvarar emittentlandet förvaringsinstitutets land.

—	För CIC-kategori 8 – Hypotekslån och andra lån, för andra än CIC 87 och CIC 88 ska uppgifterna gälla låntagaren.

—	Denna post är inte relevant för CIC 87 eller CIC 88.

—	Denna post är inte relevant för CIC 71, CIC 75, CIC 09 eller CIC-kategori 9 – Fastigheter.

Ett av alternativen ska användas:

—	Tvåbokstavskod enligt ISO 3166–1.

—

XA: Obligationer emitterade av offentliga institutioner inrättade genom ett åtagande mellan nationalstater, t.ex. värdepapper emitterade av en multilateral utvecklingsbank som avses i artikel 117.2 i förordning (EU) nr 575/2013 eller värdepapper emitterade av en internationell organisation som avses i artikel 118 i förordning (EU) nr 575/2013.

—	EU: Europeiska unionens institutioner (enligt definition i artikel 13 i fördraget om Europeiska unionen).

C0280

Valuta

Ange den alfabetiska koden enligt ISO 4217 för valutan i vilken värdepappret är emitterat.

Följande ska beaktas:

—	Denna post är inte relevant för CIC-kategori 87 och CIC 88, eftersom dessa tillgångar inte behöver individualiseras), CIC 75, CIC 09 och CIC 95 – Materiella anläggningstillgångar (som innehas för eget bruk) av samma skäl.

—	För CIC-kategori 9 – Fastigheter, exklusive CIC 95 – Materiella anläggningstillgångar (som innehas för eget bruk), motsvarar valutan den valuta i vilken investeringen gjordes.

C0290

CIC

Kompletterande identifieringskod för klassificering av tillgångar enligt bilaga VI – Tabell över kompletterande identifieringskoder till denna förordning. Vid klassificering av en tillgång med användning av tabellen ska företagen beakta den mest representativa risken som tillgången är exponerad för.

C0292

Metod för beräkning av solvenskapitalkrav för företag för kollektiva investeringar

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Företag för kollektiva investeringar för vilka en fullständig genomlysning tillämpades vid beräkning av solvenskapitalkravet i enlighet med artikel 84.1 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

2 – Företag för kollektiva investeringar för vilka en ”förenklad” genomlysning tillämpades på grundval av den eftersträvade underliggande tillgångsallokeringen eller den senaste rapporterade tillgångsallokeringen och för vilka datagrupperingarna används i enlighet med artikel 84.3 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

3 – Företag för kollektiva investeringar för vilka en ”förenklad” genomlysning tillämpades på grundval av den eftersträvade underliggande tillgångsallokeringen eller den senaste rapporterade tillgångsallokeringen och för vilka inga datagrupperingar används i enlighet med artikel 84.3 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

4 – Företag för kollektiva investeringar för vilka ”aktierisk typ 2-aktier” tillämpades i enlighet med artikel 168.3 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

9 – Inte relevant.

Genomlysningsalternativen för denna punkt ska återspegla den metod som använts vid beräkningen av solvenskapitalkravet. Vid rapportering av den information om genomlysning som krävs för mall S.06.03 ska genomlysningsinformationen omfatta de tröskelvärden som anges i de allmänna anmärkningarna för den mallen.

Denna post är endast relevant för CIC-kategori 4 – Företag för kollektiva investeringar.

C0293

Skuldnedskrivningsregler

Ange om tillgången omfattas av skuldnedskrivningsregler, enligt artiklarna 43 och 44 i direktiv 2014/59/EU (direktivet om inrättande av en ram för återhämtning och resolution av kreditinstitut och värdepappersföretag).

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Ja

2 – Nej

9 – Inte relevant.

C0294

Regionala och lokala självstyrelseorgan

Ange tillgångar som emitterats eller garanterats av regionala eller lokala självstyrelseorgan och som är förtecknade eller inte förtecknade i genomförandeförordning (EU) 2015/2011, för tillgångar som kan klassificeras i CIC 13 och CIC 14.

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Förtecknade i genomförandeförordning (EU) 2015/2011

2 – Inte förtecknade i genomförandeförordning (EU) 2015/2011

9 – Inte relevant.

C0295

Kryptotillgångar

Ange tillgångar som är knutna till kryptotillgångar.

Med kryptotillgång avses en digital återgivning av värde eller rättigheter som kan överföras och lagras elektroniskt med hjälp av teknik för distribuerad liggare eller liknande teknik.

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – E-pengartoken: en typ av kryptotillgång vars huvudsakliga syfte är att användas som ett bytesmedel och som avser att upprätthålla ett stabilt värde genom att hänföra till värdet på en fiatvaluta som är lagligt betalningsmedel.

2 – Kryptotillgång knuten till värdet på en eller flera underliggande tillgångar: en typ av kryptotillgång som avser att upprätthålla ett stabilt värde genom att hänvisa till värdet på flera fiatvalutor som är lagliga betalningsmedel, till värdet på en eller flera råvaror eller en eller flera kryptotillgångar, eller till värdet på en kombination av sådana tillgångar.

3 – Nyttotoken: en typ av kryptotillgång som är avsedd att tillhandahålla digital åtkomst till en vara eller tjänst, är tillgänglig på DLT, och endast godtas av emittenten av denna token.

4 – Övriga kryptotillgångar

5 – Nej

C0296

Typ av fastighet

Ange egendomstyp enligt ESRB:s rekommendation av den 21 mars 2019 om ändring av rekommendation ESRB/2016/14 om förbättrad statistik över fastighetssektorn.

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Bostäder, t.ex. byggnader med flera hushåll

2 – Detaljhandel, t.ex. hotell, restauranger, köpcenter

3 – Kontor, t.ex. fastighet som främst används som kontorslokaler

4 – Industri, t.ex. egendom som används för produktion, distribution och logistik

5 – Övriga typer av kommersiella fastigheter

9 – Inte relevant.

Om en fastighet har blandad användning ska den betraktas som flera olika fastigheter (baserat t.ex. storleken på ytorna för varje användningsområde) när en sådan uppdelning är möjlig, och annars kan fastigheten klassificeras utifrån det främsta användningsområdet.

Denna post är endast relevant för CIC-kategori 9 – Fastigheter

C0297

Fastighetens belägenhet

Ange fastighetens belägenhet enligt ESRB:s rekommendation av den 21 mars 2019 om ändring av rekommendation ESRB/2016/14 om förbättrad statistik över fastighetssektorn.

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Bästa läge

2 – Annat läge

9 – Inte relevant.

Denna post är endast relevant för CIC-kategori 9 – Fastigheter

C0300

Infrastrukturinvesteringar

Ange om tillgången är en infrastrukturinvestering enligt vad som definieras i artikel 1.55a och 1.55b i delegerad förordning (EU) 2015/35.

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Ingen infrastrukturinvestering

2 – Ej godkänd infrastrukturinvestering: Statlig garanti (stat, centralbank, regional eller lokal myndighet)

3 – Ej godkänd infrastrukturinvestering: Statligt initiativ inklusive offentliga finanser (stat, centralbank, regional eller lokal myndighet)

4 – Ej godkänd infrastrukturinvestering: Överstatlig garanti/överstatligt stöd (ECB, multilateral utvecklingsbank, internationell organisation)

9 – Ej godkänd infrastrukturinvestering: Andra ej godkända infrastrukturlån eller infrastrukturinvesteringar än de som klassificeras i ovanstående kategorier

12 – Godkänd infrastrukturinvestering: Statlig garanti (stat, centralbank, regional eller lokal myndighet)

13 – Godkänd infrastrukturinvestering: Statligt initiativ inklusive offentliga finanser (stat, centralbank, regional eller lokal myndighet)

14 – Godkänd infrastrukturinvestering: Överstatlig garanti/överstatligt stöd (ECB, multilateral utvecklingsbank, internationell organisation)

19 – Godkänd infrastrukturinvestering: Andra godkända infrastrukturinvesteringar än de som klassificeras i ovanstående kategorier

20 – Europeisk långsiktig investeringsfond (Eltif som investerar i infrastrukturtillgångar och Eltif som investerar i andra tillgångar än infrastruktur)

C0310

Innehav i anknutna företag, inklusive ägarintressen

Endast relevant för CIC-kategorierna 3 – Aktier och 4 – Företag för kollektiva investeringar.

Ange om en aktie och annan andel är ett ägarintresse. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Inte ägarintresse

2 – Ägarintresse där genomlysning i enlighet med artikel 84 i delegerad förordning (EU) 2015/35 tillämpas

3 – Ägarintresse där genomlysning i enlighet med artikel 84 i delegerad förordning (EU) 2015/35 inte tillämpas

C0320

Externt kreditbetyg

Relevant åtminstone för CIC-kategorierna 1 – Statsobligationer, 2 – Företagsobligationer, 5 – Strukturerade produkter, 6 – Värdepapperiserade lån och lån med ställda säkerheter, CIC 87 och CIC 88, om relevant.

Detta är tillgångens kreditbetyg per apporteringsreferensdatumet enligt utsett externt ratinginstitut (ECAI).

Om inget kreditbetyg finns tillgängligt ska posten lämnas tom.

C0330

Utsett externt ratinginstitut

Ange det ratinginstitut som lämnat det externa kreditbetyget i C0320, genom att uppge institutets namn som återfinns på Esmas webbplats. För kreditbetyg som utfärdats av dotterföretag till ratinginstitutet ska moderföretaget (ECAI) anges (hänvisning till Esmas förteckning över kreditvärderingsinstitut som registrerats eller certifierats i enlighet med förordning (EG) nr 1060/2009 om kreditvärderingsinstitut).

Denna post ska rapporteras om posten ”Externt kreditbetyg” (C0320) rapporteras. Om ”Inget externt ratinginstitut har utsetts och en förenkling används för att beräkna solvenskapitalkravet” ska den externa värderingen (C0320) lämnas tom, och i Kreditkvalitetssteg (C0340) ska ett av följande alternativ användas: 2a, 3a eller 3b.

C0340

Kreditkvalitetssteg

Relevant för alla tillgångar för vilka kreditkvalitetssteg måste tilldelas för beräkning av solvenskapitalkrav.

Ange det kreditkvalitetssteg som har tilldelats tillgången enligt artikel 109a.1 i direktiv 2009/138/EG, genom att tillämpa den mappningstabell som föreskrivs i genomförandeförordning (EU) 2016/1800.

Kreditkvalitetssteget ska särskilt återspegla eventuella justeringar av kreditkvaliteten som har gjorts internt av de företag som använder standardformeln.

Denna post är inte relevant för tillgångar där företag som använder intern modell använder interna kreditbetyg. Om företag som använder intern modell inte använder interna kreditbetyg ska denna post rapporteras.

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

0 – Kreditkvalitetssteg 0

1 – Kreditkvalitetssteg 1

2 – Kreditkvalitetssteg 2

2 a – Kreditkvalitetssteg 2 på grund av tillämpningen av artikel 176a i delegerad förordning (EU) 2015/35 för ej kreditvärderade obligationer och lån

3 – Kreditkvalitetssteg 3

3a – Kreditkvalitetssteg 3 på grund av tillämpningen av förenklad beräkning enligt artikel 105a i delegerad förordning (EU) 2015/35

3b – Kreditkvalitetssteg 3 på grund av tillämpningen av artikel 176a i delegerad förordning (EU) 2015/35 för ej kreditvärderade obligationer och lån

4 – Kreditkvalitetssteg 4

5 – Kreditkvalitetssteg 5

6 – Kreditkvalitetssteg 6

9 – Inga tillgängliga kreditvärderingar

C0350

Internt kreditbetyg

Interna kreditbetyg för tillgångar i företag som använder interna kreditbetyg.

För företag som tillämpar en matchningsjustering ska posten rapporteras i den mån de interna kreditbetygen används för att beräkna den grundläggande räntedifferensen enligt artikel 77c.2 i direktiv 2009/138/EG.

C0360

Duration

Endast relevant för CIC-kategorierna 1 – Statsobligationer, 2 – Företagsobligationer, 4 – Företag för kollektiva investeringar (om relevant, t.ex. för företag för kollektiva investeringar som huvudsakligen investerar i obligationer), 5 – Strukturerade produkter och 6 – Värdepapperiserade lån och lån med ställda säkerheter.

Tillgångens duration, definierad som återstående modifierad duration (modifierad duration beräknad med utgångspunkt från värdepapprets återstående löptid, räknat från rapportreferensdatumet). För tillgångar utan fastställd löptid ska första inlösendag användas men hänsyn ska tas till sannolikheten för att köpoptionen utnyttjas. Durationen ska beräknas baserat på ekonomiskt värde.

C0370

Solvens II-enhetspris

Belopp i rapporteringsvalutan för tillgången, om relevant.

Denna post ska rapporteras om mängd (C0130) har angetts i första delen av mallen (”Information om positioner som innehas”).

Denna post ska inte rapporteras om posten ”Enhetsprocentandel av Solvens II-prisets nominella belopp” (C0380) rapporteras.

C0380

Enhetsprocentandel av Solvens II-prisets nominella belopp

Belopp i procent av nominellt värde, rent pris utan upplupen ränta, för tillgången, om relevant.

Denna post ska rapporteras om information om nominellt belopp (C0140) har lämnats i mallens första del (”Information om positioner som innehas”) utom för CIC 71 och CIC-kategori 9 – Fastigheter.

Denna post ska inte rapporteras om posten ”Solvens II-enhetspris” (C0370) rapporteras.

C0390

Förfallodag

Relevant endast för CIC-kategorierna 1 – Statsobligationer, 2 – Företagsobligationer, 5 – Strukturerade produkter, 6 – Värdepapperiserade lån och lån med ställda säkerheter och 8 – Hypotekslån och andra lån, CIC 74 och CIC 79.

Ange ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) för förfallodagen.

Den motsvarar alltid förfallodagen, även för inlösningsbara värdepapper.

Följande ska beaktas:

—	För värdepapper med obegränsad löptid, ange ”9999-12-31”.

—	För CIC 87 och CIC 88 ska den vägda (baserat på lånebeloppet) återstående löptiden rapporteras.

S.06.03 – Företag för kollektiva investeringar – genomlysningsmetod

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör kvartalsvis och årlig rapportering för enskilda företag

Denna mall rör uppgifter om genomlysning av företag för kollektiva investeringar eller investeringar som erbjuds i form av fonder, inklusive när de är intresseföretag, per kategori av underliggande tillgång, utgivningsland och valuta. Med beaktande av proportionalitetsprincipen och de särskilda instruktionerna för mallen ska genomlysningen göras till dess att tillgångskategorier, länder och valutor har identifierats. För fondandelsfonder ska genomlysning göras på samma sätt.

Denna mall ska innehålla uppgifter som motsvarar 100 % av det värde som investerats i företag för kollektiva investeringar. För identifieringen av länder ska genomläsningen dock göras för att identifiera exponeringar på 90 % av det totala värdet av fonder minus belopp som avser CIC 8 och CIC 9, och för identifiering av valutor ska genomlysningen genomföras för att identifiera exponeringar på 90 % av fondernas totala värde. Företag ska säkerställa att de 10 % som inte identifieras efter land är diversifierade över geografiska områden, t.ex. att maximalt 5 % finns i ett enskilt land. Genomlysningen ska tillämpas efter företag, med början från det största sett till investerat belopp, till den minsta enskilda fonden och metoden ska vara enhetlig över tid.

Kvartalsuppgifter ska endast rapporteras om värdet är högre än 30 % av kvoten mellan företag för kollektiva investeringar som innehas av företaget och totala investeringar, mätt som kvoten mellan post C0010/R0180 i mall S.02.01 plus företag för kollektiva investeringar som ingår i post C0010/R0220 i mall S.02.01 plus företag för kollektiva investeringar som ingår i post C0010/R0090 och summan av post C0010/R0070 och C0010/RC0220 i mall S.02.01.

Poster ska rapporteras med positiva värden om inget annat anges i de respektive instruktionerna.

De tillgångskategorier som avses i denna mall definieras i bilaga IV – Tillgångskategorier till denna förordning och hänvisning till kompletterande identifieringskod (CIC) avser bilaga VI – Tabell över kompletterande ID-koder till denna förordning.

POST

INSTRUKTIONER

C0010

ID-kod för företag för kollektiva investeringar

ID-kod för tillgång med användning av följande prioriteringsordning:

—	ISIN-kod enligt ISO 6166 om sådan finns

—	Övriga erkända koder (t.ex. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—	Kod som tilldelats av företaget när ovanstående alternativ inte är tillgängliga; måste vara oförändrad över tid

C0020

Typ av ID-kod för företag för kollektiva investeringar

Typ av ID-kod som används för posten ”ID-kod för tillgång”. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – ISIN-kod enligt ISO 6166

2 – CUSIP-nummer (CUSIP-nummer som tilldelas av Committee on Uniform Securities Identification Procedures Service Bureau till amerikanska och kanadensiska företag)

3 – SEDOL-nummer (Stock Exchange Daily Official List, London Stock Exchange)

4 – WKN (Wertpapier Kenn–Nummer, alfanumeriskt tyskt identifieringsnummer)

5 – Bloomberg Ticker (Bloomberg bokstavskod för identifiering av ett företags värdepapper)

6 – BBGID (Bloomberg globalt ID)

7 – Reuters RIC (Reuters instrumentkod)

8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

9 – Övriga koder som tilldelats av medlemmar av Association of National Numbering Agencies

99 – Kod som tilldelats av företaget

C0030

Underliggande tillgångskategori

Ange tillgångskategorier, fordringar och derivat inom företaget för kollektiva investeringar. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Statsobligationer

2 – Företagsobligationer

3L – Aktier – börsnoterade

3X – Aktier – icke-börsnoterade

4 – Företag för kollektiva investeringar

5 – Strukturerade produkter

6 – Värdepapperiserade lån och lån med ställda säkerheter

7 – Likvida medel och andra insättningar

8 – Hypotekslån och andra lån

9 – Fastigheter

0 – Övriga investeringar (inklusive fordringar)

A – Standardiserade terminer

B – Köpoptioner

C – Säljoptioner

D – Swappar

E – Terminer

F – Kreditderivat

L – Skulder

Kategori 4 – ”Företag för kollektiva investeringar” ska endast användas för icke-väsentliga restvärden för både fondandelsfonder och alla andra fonder.

C0040

Emittentland

Uppdelning av varje tillgångskategori som angetts i C0030 per emittentland. Ange det land där emittenten finns.

Emittentens plats bestäms av adressen för den enhet som emitterar tillgången.

Ett av alternativen ska användas:

—	Tvåbokstavskod enligt ISO 3166–1

—	XA: överstatliga emittenter

—	EU: EU-institutioner

—	AA: aggregerade länder på grund av användning av tröskelvärde

Denna post är inte relevant för kategorierna 7, 8 och 9 i rapporteringen i C0030.

C0050

Valuta

Ange om valutan för tillgångskategorin är rapporteringsvalutan eller en utländsk valuta. Med utländsk valuta avses alla andra valutor än rapporteringsvalutan. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporteringsvaluta

2 – Utländsk valuta

3 – Aggregerade valutor på grund av användning av tröskelvärde

C0060

Totalt belopp

Totalt investerat belopp per tillgångskategori, land och valuta genom företag för kollektiva investeringar.

För skulder ska ett positivt belopp rapporteras, såvida posten inte är en derivatskuld.

För derivat kan det totala beloppet vara positivt (om det är en tillgång) eller negativt (om det är en skuld).

S.06.04 – Klimatförändringsrelaterade risker för investeringar

Anmärkningar – allmänt:

Denna mall ska rapporteras vid regelbunden rapportering även om inget nyckeltal har tillhandahållits. Om inget nyckeltal har rapporterats måste en motivering tillhandahållas i R0040/C0010 och/eller R0050/C0010.

Detta avsnitt rör årlig rapportering för enskilda företag.

Denna mall innehåller uppgifter om andelen investeringar som är exponerade för klimatförändringsrelaterade omställningsrisker och fysiska risker. Som indata vid beräkning av andelen investeringar som exponeras för omställningsrisk är företag skyldiga att rapportera Nace-koder på fyrsiffrig nivå för Nace-avdelningarna A–N i S.06.02 – Förteckning över tillgångar. När det gäller fysisk risk är företag skyldiga att rapportera på ett standardiserat sätt om platsen för fastigheter i S.06.02 – Förteckning över tillgångar.

R0010/C0010	Klimatförändringsrelaterad omställningsrisk – Nyckeltal	Andel av Solvens II-värdet av investeringarna som exponeras för omställningsrisk, i förhållande till totala investeringar. Företagen får använda sina egna metoder för att beräkna nyckeltalet. Angivna investeringar som exponeras för omställningsrisk ska stämma överens med den indelning som görs och rapporteras med Nace-koder på fyrsiffrig nivå för Nace-avdelningarna A–N, enligt vad som föreskrivs i S.06.02.
R0020/C0010	Klimatförändringsrelaterad fysisk risk – Nyckeltal	Andel av Solvens II-värdet av investeringarna som exponeras för fysisk risk, i förhållande till totala investeringar. Företagen får använda sina egna metoder för att beräkna nyckeltalet. Angivna fastigheter som exponeras för fysisk risk bör vara stämma överens med vad som angetts i C0190 Postens titel i S.06.02.
R0030/C0010	Motivering för avsaknad av rapportering av klimatförändringsrelaterad omställningsrisk – Nyckeltal	Förklaring till varför nyckeltalet för klimatförändringsrelaterad omställningsrisk inte har rapporterats (t.ex. ej väsentligt).
R0040/C0010	Motivering för avsaknad av rapportering av klimatförändringsrelaterad fysisk risk – Nyckeltal	Förklaring till varför nyckeltalet för klimatförändringsrelaterad fysisk risk inte har rapporterats (t.ex. ej väsentligt).

S.07.01 – Strukturerade produkter

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör årlig rapportering för enskilda företag.

De tillgångskategorier som avses i denna mall definieras i bilaga IV – Tillgångskategorier till denna förordning och hänvisning till kompletterande identifieringskod (CIC) avser bilaga VI – Tabell över kompletterande ID-koder till denna förordning.

Denna mall innehåller en förteckning post för post över strukturerade produkter som innehas direkt av företaget i dess portfölj (dvs. inte med användning av genomlysningsmetoden). Med strukturerade produkter avses tillgångar som ingår i tillgångskategorierna 5 (Strukturerade produkter) och 6 (Värdepapperiserade lån och lån med ställda säkerheter).

Denna mall ska endast rapporteras när beloppet för strukturerade produkter, mätt som kvoten mellan tillgångar i tillgångskategorierna 5 (Strukturerade produkter) och 6 (Värdepapperiserade lån och lån med ställda säkerheter) enligt bilaga IV – Tillgångskategorier till denna förordning och summan av post C0010/R0070 och C0010/R0220 i mall S.02.01, är högre än 5 %.

I vissa fall anger typen av strukturerade produkter (C0070) det derivat som ingår i den strukturerade produkten. I dessa fall ska denna klassificering användas när det avsedda derivatet ingår i den strukturerade produkten.

POST

INSTRUKTIONER

C0040

ID-kod för tillgång

Den strukturerade produktens ID-kod, såsom rapporterad i S.06.02, med användning av följande prioriteringsordning:

—	ISIN-kod enligt ISO 6166 om sådan finns

—	Övriga erkända koder (t.ex. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—	Kod som har tilldelats av företaget när ovanstående alternativ inte är tillgängliga. Koden ska vara oförändrad över tid och inte återanvändas för andra produkter.

C0050

Typ av ID-kod för tillgång

Typ av ID-kod som används för posten ”ID-kod för tillgång”. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – ISIN-kod enligt ISO 6166

2 – CUSIP-nummer (CUSIP-nummer som tilldelas av Committee on Uniform Securities Identification Procedures Service Bureau till amerikanska och kanadensiska företag)

3 – SEDOL-nummer (Stock Exchange Daily Official List, London Stock Exchange)

4 – WKN (Wertpapier Kenn–Nummer, alfanumeriskt tyskt identifieringsnummer)

5 – Bloomberg Ticker (Bloomberg bokstavskod för identifiering av ett företags värdepapper)

6 – BBGID (Bloomberg globalt ID)

7 – Reuters RIC (Reuters instrumentkod)

8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

9 – Övriga koder som tilldelats av medlemmar av Association of National Numbering Agencies

99 – Kod som tilldelats av företaget

C0060

Säkerhetstyp

Ange typen av säkerhet, med användning av de tillgångskategorier som anges i bilaga IV – Tillgångskategorier. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Statsobligationer

2 – Företagsobligationer

3 – Aktier

4 – Företag för kollektiva investeringar

5 – Strukturerade produkter

6 – Värdepapperiserade lån och lån med ställda säkerheter

7 – Likvida medel och andra insättningar

8 – Hypotekslån och andra lån

9 – Fastigheter

0 – Övriga investeringar

10 – Ingen säkerhet

Om mer än en kategori av säkerhet förekommer för en och samma strukturerade produkt ska den som är mest representativ rapporteras.

C0070

Typ av strukturerad produkt

Ange typen av strukturerad produkt. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Kreditlänkad obligation

Värdepapper eller deposition där kreditderivat ingår (t.ex. kreditswappar (CDS) eller kreditoptioner (CDOp)).

2 – Constant maturity swap

(värdepapper där en ränteswap (IRS) ingår, där den rörliga räntedelen återställs regelbundet i enlighet med marknadsräntan för fast löptid)

3 – Värdepapper med bakomliggande tillgångar som säkerhet

(värdepapper som har en tillgång som säkerhet)

4 – Hypoteksbaserade värdepapper

(värdepapper som har fastigheter som säkerhet)

5 – Värdepapper med lån på kommersiella fastigheter som säkerhet

(värdepapper med fastighet som säkerhet, såsom butiksfastigheter, kontorsfastigheter, industrifastigheter, flerfamiljshus och hotell)

6 – CDO (Collateralised Debt Obligations)

(strukturerad skuldförbindelse som har som säkerhet en portfölj bestående av säkerställda och icke-säkerställda obligationer emitterade av företag eller statliga gäldenärer, eller säkerställda eller icke-säkerställda banklån till kommersiella och industriella lånekunder)

7 – CLO (Collateralised Loan Obligations)

(värdepapper som har en underliggande förvaltningsportfölj av lån där kassaflödena från värdepappret härleds från portföljen)

8 – CMO (Collateralised Mortgage Obligations)

(värdepapper med godkänd kreditvärdering som har som säkerhet en grupp av obligationer, lån och andra tillgångar)

9 – Räntelänkade värdepapper

10 – Aktielänkade och aktieindexlänkade värdepapper

11 – Växelkurs- och råvarulänkade värdepapper

12 – Hybridlänkade värdepapper

(inkluderar fastighet och aktier)

13 – Marknadslänkade värdepapper

14 – Försäkringslänkade värdepapper, inklusive värdepapper som täcker katastrofrisk och väderrisk samt dödsfallsrisk

99 – Övriga, som ej täcks av ovanstående alternativ

C0080

Kapitalskydd

Ange om produkten har kapitalskydd. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Fullt kapitalskydd

2 – Partiellt kapitalskydd

3 – Inget kapitalskydd

C0090

Underliggande säkerhet/index/portfölj

Beskriv typen av underliggande variabel Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Aktier och fonder (en viss grupp eller korg av aktier)

2 – Valuta (en viss grupp eller korg av valutor)

3 – Räntor och avkastning (obligationsindex, avkastningskurvor, skillnader i rådande räntor för kortare och längre löptider, kreditspreadar, inflationstakt och annan referens för ränta eller avkastning)

4 – Råvaror (en viss basvara eller grupp av varor)

5 – Index (utveckling av ett visst index)

6 – Multi (kombination av de olika möjliga typer som förtecknas ovan)

9 – Övriga, som ej täcks av ovanstående alternativ (t.ex. andra ekonomiska indikatorer)

C0100

Karaktäristika – köp, sälj

Ange om en produkt har köp- och/eller säljkaraktär, eller båda, om tillämpligt. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Köp av köparen

2 – Köp av säljaren

3 – Sälj av köparen

4 – Sälj av säljaren

5 – Kombinationer av ovanstående alternativ

6 – Inte relevant

C0110

Syntetisk strukturerad produkt

Ange om det rör sig om en strukturerad produkt utan någon överföring av tillgångar (t.ex. produkter som inte kommer att leda till något överlämnande av tillgångar, förutom kontanter, om en negativ eller positiv händelse inträffar). Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Strukturerad produkt utan överföring av tillgångar

2 – Strukturerad produkt med överföring av tillgångar

C0120

Förskottsbetalning strukturerad produkt

Ange om det rör sig om strukturerade produkter där förskottsbetalning är möjlig, dvs. en tidigarelagd ej planerad återbetalning av kapitalet. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Förskottsbetalning strukturerad produkt

2 – Ej förskottsbetalning strukturerad produkt

C0130

Säkerhetsvärde

Totalt belopp för säkerheter kopplade till den strukturerade produkten oberoende av säkerhetens typ.

För ställande av säkerhet på portföljbasis ska endast det värde som hänförs till det enskilda avtalet rapporteras och inte det totala värdet.

C0140

Säkerhetsportfölj

Denna post ger information om huruvida en strukturerad produkts säkerhet endast gäller en enda strukturerad produkt eller mer än en strukturerad produkt som innehas av företaget. Nettopositioner avser positioner som innehas för strukturerade produkter. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Säkerhet beräknad på grundval av nettopositioner som härrör från en uppsättning avtal

2 – Säkerhet beräknad på grundval av ett enda avtal

10 – Ingen säkerhet

C0150

Fast årlig avkastning

Ange kupongen (som decimaltal), om tillämpligt, för CIC-kategorierna 5 (Strukturerade produkter) och 6 (Värdepapperiserade lån och lån med ställda säkerheter)

C0160

Variabel årlig avkastning

Ange variabel avkastningsgrad, om tillämpligt, för CIC-kategorierna 5 (Strukturerade produkter) och 6 (Värdepapperiserade lån och lån med ställda säkerheter). Den anges vanligtvis som en referensmarknadsränta plus en spread, eller som beroende av utvecklingen för en portfölj eller ett index (beroende av underliggande variabel) eller mer komplexa avkastningar som avgörs genom den underliggande tillgångens prisutveckling (beroende av prisutveckling), bland annat.

Vid behov får denna post rapporteras som en serie för att återspegla hur avkastningen beräknas.

C0170

Förlust vid fallissemang

Procentandelen (rapporterad som decimaltal) av det investerade beloppet som inte kommer att återvinnas vid fallissemang, om relevant, för CIC-kategorierna 5 (Strukturerade produkter) och 6 (Värdepapperiserade lån och lån med ställda säkerheter).

Om uppgifterna inte anges i avtalet ska denna post inte rapporteras. Denna post är inte relevant för strukturerade icke-kreditprodukter.

C0180

Fästpunkt

Den avtalsmässigt definierade förlustprocentandel (rapporterad som decimaltal) över vilken förlusterna påverkar den strukturerade produkten, om tillämpligt, för CIC-kategorierna 5 (Strukturerade produkter) och 6 (Värdepapperiserade lån och lån med ställda säkerheter) Denna post är inte relevant för strukturerade icke-kreditprodukter.

C0190

Avskiljningspunkt

Den avtalsmässigt definierade förlustprocentandel (rapporterad som decimaltal) över vilken förlusterna upphör att påverka den strukturerade produkten, om tillämpligt, för CIC-kategorierna 5 (Strukturerade produkter) och 6 (Värdepapperiserade lån och lån med ställda säkerheter) Denna post är inte relevant för strukturerade icke-kreditprodukter.

S.08.01 – Öppna derivatpositioner

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör kvartalsvis och årlig rapportering för enskilda företag

De derivatkategorier som avses i denna mall definieras i bilaga IV – Tillgångskategorier till denna förordning och hänvisning till kompletterande identifieringskod (CIC) avser bilaga VI – Tabell över kompletterande identifieringskoder till denna förordning. Denna mall innehåller en förteckning post för post över derivat som innehas direkt av företaget (dvs. inte med användning av genomlysningsmetoden), och som kan klassificeras som tillgångskategorier A till F.

Denna mall täcker derivat som handlas på en börs eller motsvarande centraliserad marknad samt derivat som handlas OTC.

När ett derivat handlas på en börs eller motsvarande centraliserad marknad är motparten den börsen eller motsvarande centraliserade marknaden och inte den slutliga motparten, vilket är fallet för derivat som handlas OTC.

Derivat betraktas som tillgångar om deras Solvens II-värde är positivt eller noll. De betraktas som skulder om deras Solvens II-värde är negativt. Både derivat som betraktas som tillgångar och derivat som betraktas som skulder ska inkluderas.

Uppgifterna ska inkludera alla derivatavtal som fanns under rapporteringsperioden och som inte avslutades före rapportens referensdag.

Om handel med samma derivat förekommer ofta, vilket leder till flera öppna positioner, kan derivatet rapporteras på aggregerad bas eller nettobas, så länge som alla relevanta karaktäristika är gemensamma och i enlighet med de särskilda instruktionerna för varje relevant post.

Poster ska rapporteras med positiva värden om inget annat anges i de respektive instruktionerna.

Ett derivat är ett finansiellt instrument eller annat avtal med samtliga tre följande kännetecken:

b)	Det kräver inte någon initial nettoinvestering eller en initial nettoinvestering som är mindre än vad som skulle krävas för andra typer av avtal som förväntas reagera på ett liknande sätt på förändringar i marknadsfaktorer.

c)	Regleringen sker i framtiden.

Denna mall innehåller två tabeller: Information om positioner som innehas och Information om derivat.

I tabellen Information om positioner som innehas ska varje derivat rapporteras separat på så många rader som behövs för att fylla i alla icke-monetära variabler i den tabellen. Om det för ett och samma derivat kan ges två värden för en variabel måste detta derivat rapporteras på mer än en rad.

Särskilt för derivat som har mer än två valutor ska det delas upp i komponenterna och rapporteras på olika rader.

I tabellen Information om derivat ska varje derivat rapporteras separat med en rad per derivat; alla nödvändiga variabler ska fyllas i.

Uppgifter om externt kreditbetyg (C0290) och utsedda externa ratinginstitut (ECAI) (C0300) kan begränsas (ej rapporteras) under följande omständigheter:

a)	genom ett beslut av den nationella tillsynsmyndigheten enligt artikel 35.6 och 35.7 i direktiv 2009/138/EG eller

b)	genom ett beslut av den nationella tillsynsmyndigheten i fall då försäkrings- och återförsäkringsföretag har uppdragsavtal när det gäller placering som gör att dessa specifika uppgifter inte är direkt tillgängliga för företaget.

POST

INSTRUKTIONER

Information om positioner som innehas

C0040

ID-kod för derivat

ID-kod för derivat med användning av följande prioriteringsordning:

—	ISIN-kod enligt ISO 6166 om sådan finns

—	Övriga erkända koder (t.ex. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—	Kod som tilldelats av företaget när ovanstående alternativ inte är tillgängliga; måste vara oförändrad över tid

C0041

Unik transaktionskod

Ange de transaktionskoder som används i transaktionsregister i enlighet med förordning (EU) nr 648/2012 om OTC-derivat, centrala motparter och transaktionsregister.

Så många transaktionskoder som krävs för att bygga upp den position som rapporteras bör rapporteras i denna post. Transaktionskoderna ska rapporteras åtskilda av kommatecken.

Denna post ska rapporteras med ”Ingen kod” när derivatet inte omfattas av tillämpningsområdet för förordning (EU) nr 648/2012.

C0050

Typ av ID-kod för derivat

Typ av ID-kod som används för posten ”ID-kod för derivat”. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – ISIN-kod enligt ISO 6166

2 – CUSIP-nummer (CUSIP-nummer som tilldelas av Committee on Uniform Securities Identification Procedures Service Bureau till amerikanska och kanadensiska företag)

3 – SEDOL-nummer (Stock Exchange Daily Official List, London Stock Exchange)

4 – WKN (Wertpapier Kenn–Nummer, alfanumeriskt tyskt identifieringsnummer)

5 – Bloomberg Ticker (Bloomberg bokstavskod för identifiering av ett företags värdepapper)

6 – BBGID (Bloomberg globalt ID)

7 – Reuters RIC (Reuters instrumentkod)

8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

9 – Övriga koder som tilldelats av medlemmar av Association of National Numbering Agencies

99 – Kod som tilldelats av företaget

C0060

Portfölj

Distinktion mellan livförsäkring, skadeförsäkring, övrigt eget kapital, allmänt (ingen uppdelning) och separata fonder.

Underliggande derivat avseende försäkringstekniska avsättningar för livförsäkring ska fördelas till livförsäkringsportföljen och underliggande derivat avseende försäkringstekniska avsättningar för skadeförsäkring ska fördelas till skadeförsäkringsportföljen (genom tillämpning av mest exakta tillgängliga uppdelning).

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Livförsäkring

2 – Skadeförsäkring

3 – Separata fonder

4 – Övriga interna fonder

5 – Övrigt eget kapital

6 – Allmän

C0070

Fondnummer

För derivat som innehas i separata fonder eller andra interna fonder som är definierade på nationell nivå, särskilt vad gäller fonder (tillgångsportföljer) som stöder livförsäkringsprodukter.

Nummer eller kod som tilldelas av företaget och som motsvarar det unika numret eller den unika koden för varje fond. Numret eller koden ska vara oförändrad över tid och användas för att ange fonderna i andra mallar (t.ex. i S.06.02, S.14.01). Det får inte återanvändas för en annan fond.

C0080

Derivat som innehas i fondförsäkringsavtal och indexreglerade avtal

Ange de derivat som innehas i fondförsäkringsavtal och indexreglerade avtal. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Fondförsäkringsavtal eller indexreglerat avtal

2 – Varken fondförsäkringsavtal eller indexreglerat avtal

C0090

Derivatets underliggande instrument

ID-kod för det instrument som är derivatkontraktets underliggande tillgång eller skuld. Denna post ska endast fyllas i för derivat som har ett enda eller flera underliggande instrument i företagets portfölj. Ett index betraktas som ett enda instrument och ska rapporteras. Identifieringskod för derivatets underliggande instrument med användning av följande prioriteringsordning:

—	ISIN-kod enligt ISO 6166 om sådan finns

—	Övriga erkända koder (t.ex. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—	Kod som tilldelats av företaget för det underliggande instrumentet när ovanstående alternativ inte är tillgängliga; måste vara unik och enhetlig över tid för det instrumentet.

—	”Flera tillgångar/skulder”, om det finns mer än en underliggande tillgång eller skuld.

Om det underliggande instrumentet är ett index ska koden för indexet rapporteras.

C0100

Typ av kod för derivatets underliggande tillgång eller skuld

Typ av ID-kod som används för posten ”Derivatets underliggande instrument”. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – ISIN-kod enligt ISO 6166

2 – CUSIP-nummer (CUSIP-nummer som tilldelas av Committee on Uniform Securities Identification Procedures Service Bureau till amerikanska och kanadensiska företag)

3 – SEDOL-nummer (Stock Exchange Daily Official List, London Stock Exchange)

4 – WKN (Wertpapier Kenn–Nummer, alfanumeriskt tyskt identifieringsnummer)

5 – Bloomberg Ticker (Bloomberg bokstavskod för identifiering av ett företags värdepapper)

6 – BBGID (Bloomberg globalt ID)

7 – Reuters RIC (Reuters instrumentkod)

8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

9 – Övriga koder som tilldelats av medlemmar av Association of National Numbering Agencies

99 – Kod som tilldelats av företaget när ovanstående alternativ inte är tillgängliga Detta alternativ ska användas vid ”Flera tillgångar/skulder” och index.

C0110

Användning av derivat

Beskriv användningen av derivatet (mikro-/makrohedge), effektiv portföljförvaltning.

Med mikrohedge avses derivat som täcker ett enda finansiellt instrument (tillgång eller skuld), planerad transaktion eller annan skuld.

Med makrohedge avses derivat som täcker en uppsättning finansiella instrument (tillgångar eller skulder), planerade transaktioner eller andra skulder.

Med effektiv portföljförvaltning avses vanligen transaktioner där förvaltaren försöker förbättra portföljens inkomst genom att byta ut (lägre) kassaflöden mot andra med högre värde, genom att använda ett derivat eller en uppsättning derivat, utan att förändra tillgångsportföljens sammansättning, som har ett lägre investeringsbelopp eller färre transaktionskostnader.

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Mikrohedge

2 – Makrohedge

3 – Matchade kassaflöden från tillgångar och skulder som används i samband med matchningsjusteringsportföljer

4 – Annan effektiv portföljförvaltning än ”Matchade kassaflöden från tillgångar och skulder som används i samband med matchningsjusteringsportföljer”

C0131

Teoretiskt belopp för derivatet

Det belopp som täcks eller exponeras genom, rapporterat i den ursprungliga valutan.

För standardiserade terminer och optioner motsvarar detta avtalets omfattning multiplicerat med det utlösande värdet och med antalet avtal som rapporteras på raden. För swappar och terminer motsvarar det avtalsbeloppet för de avtal som rapporteras på den raden. Om det utlösande värdet är ett intervall ska intervallets medelvärde användas.

Det teoretiska beloppet avser det belopp som hedgas/investeras (om det ej täcker risker). Om handel förekommer vid flera tillfällen ska nettovärdet vid rapporteringsdagen användas.

C0140

Köpare/säljare

Endast för standardiserade terminer och optioner, swappar och kreditderivatavtal

Ange om derivatavtalet har köpts eller sålts.

Köparens och säljarens position för swappar bestäms i förhållande till säkerheten eller det teoretiska beloppet och swapflödena.

En säljare av en swap äger säkerheten eller det teoretiska beloppet vid avtalets början och accepterar att under avtalets löptid leverera den säkerheten eller det teoretiska beloppet, inklusive alla andra utflöden avseende avtalet, om tillämpligt.

En köpare av en swap kommer att äga säkerheten eller det teoretiska beloppet vid derivatavtalets slut och erhåller under avtalets löptid den säkerheten eller det teoretiska beloppet, inklusive alla andra utflöden avseende avtalet, om tillämpligt.

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas utom för ränteswappar:

1 – Köpare

2 – Säljare

För ränteswappar ska ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista användas:

3 – FX–FL: Levererar fast mot rörlig

4 – FX–FX: Levererar fast mot fast

5 – FL–FX: Levererar rörlig mot fast

6 – FL–FL: Levererar rörlig mot rörlig

C0150

Premium som hittills betalats

Betalning som erlagts (vid köp) för optioner och även premiebelopp som betalats direkt eller periodiskt för swappar, från den tidpunkt då företaget ingick derivatavtalet.

C0160

Premium som hittills mottagits

Betalning som mottagits (vid försäljning) för optioner och även premiebelopp som mottagits direkt eller periodiskt för swappar, från den tidpunkt då företaget ingick derivatavtalet.

C0170

Antal avtal

Antal likartade derivatavtal som rapporteras på den raden. Det ska vara antalet avtal som har ingåtts. För OTC-derivat, t.ex. ett swapavtal, ska ”1” anges; om det rör sig om tio swapavtal av liknande karaktär ska ”10” anges.

Antalet avtal behöver inte vara ett heltal, om avtal behöver delas.

Antalet avtal ska vara de som är utestående vid rapporteringsdagen.

C0180

Avtalets omfattning

Antal underliggande tillgångar i avtalet (för aktieterminer är det t.ex. antalet aktier som ska levereras per derivatavtal vid löptidens slut; för obligationsterminer är det det underliggande referensbeloppet för varje avtal).

Avtalets omfattning bestäms på olika sätt beroende på typ av instrument. För aktieterminer är det vanligt att avtalets omfattning bestäms som en funktion av antalet underliggande aktier.

För obligationsterminer används den underliggande obligationens nominella belopp.

Endast relevant för terminer och optioner.

C0190

Maximal förlust vid avvecklingshändelse (unwinding)

Maximalt belopp för förlust om en avvecklingshändelse inträffar. Relevant för CIC-kategori F.

Om ett kreditderivat har ställda säkerheter till 100 % är den maximala förlusten vid avvecklingshändelse noll.

C0200

Utflödesbelopp för swap

Belopp som levererats enligt ett swapavtal (utöver premier) under rapporteringsperioden. Utgörs av ränta som har betalats för ränteswappar och belopp som har betalats för valutaswappar, kreditswappar, totalavkastningsswappar och andra swappar.

Om regleringen sker på nettobas ska endast en av posterna C0200 och C0210 rapporteras.

C0210

Inflödesbelopp för swap

Belopp som erhållits enligt ett swapavtal (utöver premier) under rapporteringsperioden. Utgörs av ränta som har erhållits för ränteswappar och belopp som har erhållits för valutaswappar, kreditswappar, totalavkastningsswappar och andra swappar.

Om regleringen sker på nettobas ska endast en av posterna C0200 och C0210 rapporteras.

C0220

Startdatum

Ange ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) för det datum då förpliktelserna enligt avtalet börjar gälla.

Om det finns flera olika datum för samma derivat ska endast det datum rapporteras som gäller den första affärsdagen för derivatet, och endast en rad per derivat (inte flera rader för varje affär), så att det motsvarar det totala beloppet som har investerats i det derivatet med beaktande av de olika affärsdatumen.

Vid novation ska novationsdatumet utgöra affärsdatumet för det derivatet.

C0230

Duration

Derivatets duration, definierad som återstående modifierad duration, för derivat där det är relevant att mäta duration.

Beräknas som nettoduration mellan derivatets in- och utflöden, om tillämpligt.

C0240

Solvens II-värde

Derivatets värde per rapporteringsdagen, beräknat enligt artikel 75 i direktiv 2009/138/EG. Det kan vara positivt, negativt eller noll.

C0250

Värderingsmetod

Ange den värderingsmetod som används för värdering av derivat. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – noterat marknadspris på aktiva marknader för samma tillgång eller skuld

2 – noterat marknadspris på aktiva marknader för liknande tillgångar eller skulder

3 – Alternativa värderingsmetoder

6 – marknadsvärdering i enlighet med artikel 9.4 i delegerad förordning (EU) 2015/35

POST

INSTRUKTIONER

Information om derivat

C0040

ID-kod för derivat

ID-kod för derivat med användning av följande prioriteringsordning:

—	ISIN-kod enligt ISO 6166 om sådan finns

—	Övriga erkända koder (t.ex. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—	Kod som tilldelats av företaget när ovanstående alternativ inte är tillgängliga; måste vara oförändrad över tid

C0050

Typ av ID-kod för derivat

Typ av ID-kod som används för posten ”ID-kod för derivat”. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – ISIN-kod enligt ISO 6166

2 – CUSIP-nummer (CUSIP-nummer som tilldelas av Committee on Uniform Securities Identification Procedures Service Bureau till amerikanska och kanadensiska företag)

3 – SEDOL-nummer (Stock Exchange Daily Official List, London Stock Exchange)

4 – WKN (Wertpapier Kenn–Nummer, alfanumeriskt tyskt identifieringsnummer)

5 – Bloomberg Ticker (Bloomberg bokstavskod för identifiering av ett företags värdepapper)

6 – BBGID (Bloomberg globalt ID)

7 – Reuters RIC (Reuters instrumentkod)

8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

9 – Övriga koder som tilldelats av medlemmar av Association of National Numbering Agencies

99 – Kod som tilldelats av företaget

C0260

Motpartens namn

Namnet på derivatets motpart. Om tillgängligt ska denna post motsvara enhetens namn i LEI-databasen. Om inte tillgängligt ska posten motsvara det juridiska namnet.

Följande ska beaktas:

—	Namn på börs för börshandlade derivat eller

—	namn på central motpart för OTC-derivat där de clearas genom en central motpart eller

—	namn på avtalsmässig motpart för andra OTC-derivat.

C0270

Motpartens kod

Företagets identifieringskod med användning av följande prioriteringsordning:

—	LEI-kod, om sådan finns

—	Kod som tilldelats av företaget när det inte finns en LEI-kod; måste vara oförändrad över tid

Denna post gäller för alla motparter, även för derivat som clearas genom en central motpart, i vilket fall motpartens kod avser den centrala motparten.

C0280

Typ av motpartskod

Ange typen av kod som används för posten ”Motpartens kod”. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Identifieringskod för juridiska personer (LEI)

2 – Specifik kod

C0290

Externt kreditbetyg

Endast relevant för OTC-derivat.

Kreditbetyget för derivatets motpart per rapporteringsreferensdatumet som utfärdats av utsett externt ratinginstitut (ECAI).

Denna post är inte relevant för derivat där företag som använder intern modell använder interna kreditbetyg. Om företag som använder intern modell inte använder interna kreditbetyg ska denna post rapporteras.

Om inget kreditbetyg för emittenten finns tillgängligt ska posten lämnas tom.

C0300

Utsett externt ratinginstitut

Ange det ratinginstitut som lämnat det externa kreditbetyget i C0290, genom att uppge institutets namn som återfinns på Esmas webbplats. För kreditbetyg som utfärdats av dotterföretag till ratinginstitutet ska moderföretaget (ECAI) anges (hänvisning till Esmas förteckning över kreditvärderingsinstitut som registrerats eller certifierats i enlighet med Europaparlamentets och rådets förordning (EG) nr 1060/2009 av den 16 september 2009 om kreditvärderingsinstitut).

—	Denna post ska rapporteras om posten ”Externt kreditbetyg” (C0290) rapporteras.

C0310

Kreditkvalitetssteg

Ange det kreditkvalitetssteg som har tilldelats derivatets motpart enligt artikel 109a.1 i direktiv 2009/138/EG. Kreditkvalitetssteget ska återspegla eventuella justeringar av kreditkvaliteten som har gjorts internt av företag som använder standardformeln.

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

0 – Kreditkvalitetssteg 0

1 – Kreditkvalitetssteg 1

2 – Kreditkvalitetssteg 2

3 – Kreditkvalitetssteg 3

4 – Kreditkvalitetssteg 4

5 – Kreditkvalitetssteg 5

6 – Kreditkvalitetssteg 6

9 – Inga tillgängliga kreditvärderingar

C0320

Internt kreditbetyg

Interna kreditbetyg för derivat för företag som använder interna kreditbetyg.

För företag som tillämpar en matchningsjustering ska det interna kreditbetyget rapporteras i den mån de interna kreditbetygen används för att beräkna den grundläggande räntedifferensen enligt artikel 77c.2 i direktiv 2009/138/EG.

C0330

Motpartsgrupp

Endast relevant för OTC-derivat, gällande andra avtalsmässiga motparter än börs och central motpart.

Namn på motpartens yttersta moderföretag. Om tillgängligt ska denna post motsvara enhetens namn i LEI-databasen. Om inte tillgängligt ska posten motsvara det juridiska namnet.

C0340

Motpartsgruppkod

Endast relevant för OTC-derivat, gällande andra avtalsmässiga motparter än börs och central motpart.

Företagets identifieringskod med användning av följande prioriteringsordning:

—	LEI-kod, om sådan finns

—	Kod som tilldelats av företaget när det inte finns en LEI-kod; måste vara oförändrad över tid

Om den inte finns ska denna post inte rapporteras.

C0350

Typ av motpartsgruppkod

Ange typen av kod som används för posten ”Motpartsgruppkod”. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Identifieringskod för juridiska personer (LEI)

2 – Specifik kod

C0360

Avtalets namn

Derivatavtalets namn.

C0370

Valuta

Ange den alfabetiska koden enligt ISO 4217 för derivatets valuta, dvs. valutan för derivatets teoretiska belopp (t.ex. en option som har som underliggande variabel ett belopp i USD, valuta för vilken det teoretiska beloppet är avtalsmässigt uttryckt för valutaswappar etc.).

C0371

Prisets valuta

Den alfabetiska koden enligt ISO 4217 för prisets valuta ska anges, dvs. valutan för det belopp som utväxlas mot det teoretiska beloppet för derivatet. Om t.ex. företaget betalar (eller erhåller) valuta A för det teoretiska beloppet (valuta B), är valutan för priset A. Valutan för det teoretiska beloppet är B, och rapporteras i (C0370).

C0380

CIC

Kompletterande identifieringskod för klassificering av tillgångar enligt bilaga VI – Tabell över kompletterande identifieringskoder till denna förordning. Vid klassificering av ett derivat med användning av tabellen ska företagen beakta den mest representativa risken som derivatet är exponerat för.

C0390

Utlösande värde

Referenspris för standardiserade terminer, lösenpris för optioner (för obligationer ska priset vara en procentandel av det nominella beloppet), växelkurs eller ränta för terminer etc.

Inte relevant för CIC D3 – Ränteswappar och valutaswappar. Ska inte anges för CIC F1 – Kreditswappar (CDS) om det inte är möjligt.

Om mer än en utlösande händelse inträffar över tid, rapportera nästa utlösande händelse som kommer att inträffa.

Om derivatet har ett intervall av utlösande värden, rapportera uppsättningen värden, separerade med kommatecken ”,” om intervallet inte är kontinuerligt, och rapportera intervallet separerat med ”–” om det är kontinuerligt.

C0400

Trigger för avveckling av avtalet

Ange den händelse som avvecklar avtalet, utöver normala villkor för upphörande eller avslut. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Konkurs för underliggande enhet eller referensenhet

2 – Väsentlig värdeminskning för den underliggande referenstillgången

3 – Negativ förändring i kreditbetyg för underliggande tillgång eller enhet

4 – Novation, dvs. ersättning av förpliktelsen enligt derivatet med en ny förpliktelse, eller ersättning av en part i derivatet med en ny part

5 – Flera händelser eller en kombination av händelser

6 – Andra händelser som inte omfattas av föregående alternativ

9 – Ingen trigger för avveckling

C0430

Förfallodag

Ange den avtalsmässigt fastställda ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) för dagen då derivatavtalet stängs; förfallodag, utlöpningsdag för optioner (europeiska eller amerikanska) etc.

C0440

Levererad swap

Ange vad företaget levererar enligt swapavtalet (t.ex. Euribor + 0,5 %; 2,3 %; euro).

C0450

Mottagen swap

Ange vad företaget erhåller enligt swapavtalet (t.ex. Euribor + 0,5 %; 2,3 %; euro).

S.09.01 – Inkomster/vinster och förluster under perioden

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör årlig rapportering för enskilda företag.

Denna mall innehåller uppgifter om inkomster/vinster och förluster per tillgångskategori (inklusive derivat), dvs. rapportering post per post är inte nödvändig. De tillgångskategorier som avses i denna mall definieras i bilaga IV – Tillgångskategorier.

Poster ska rapporteras med positiva värden om inget annat anges i de respektive instruktionerna.

POST

INSTRUKTIONER

C0040

Tillgångskategori

Ange de tillgångskategorier som portföljen innehåller.

Använd de kategorier som definieras i bilaga IV – Tillgångskategorier.

C0050

Portfölj

Distinktion mellan livförsäkring, skadeförsäkring, övrigt eget kapital, andra interna fonder, allmänt (ingen uppdelning) och separata fonder. Vinster/intäkter och förluster vad gäller underliggande tillgångar avseende försäkringstekniska avsättningar för livförsäkring ska fördelas till livförsäkringsportföljen och underliggande tillgångar avseende försäkringstekniska avsättningar för skadeförsäkring ska fördelas till skadeförsäkringsportföljen (genom tillämpning av mest exakta tillgängliga uppdelning).

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Livförsäkring

2 – Skadeförsäkring

3 – Separata fonder

4 – Övriga interna fonder

5 – Övrigt eget kapital

6 – Allmän

C0060

Tillgång som innehas i fondförsäkringsavtal och indexreglerade avtal

Ange de tillgångar som innehas i fondförsäkringsavtal och indexreglerade avtal. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Fondförsäkringsavtal eller indexreglerat avtal

2 – Varken fondförsäkringsavtal eller indexreglerat avtal

C0070

Utdelning

Beloppet av de utdelningar som intjänats under rapporteringsperioden, dvs. erhållna utdelningar minus rätten att erhålla en utdelning som redan redovisats per början av rapporteringsperioden, plus rätten att erhålla en utdelning som redovisas per slutet av rapporteringsperioden. Relevant för tillgångar med utdelning, såsom aktier, preferensvärdepapper och företag för kollektiva investeringar.

Här ingår också utdelningar som erhållits från tillgångar som har avyttrats eller förfallit.

C0080

Ränta

Beloppet av intjänad ränta, dvs. erhållen ränta minus upplupen ränta per början av perioden plus upplupen ränta per slutet av rapporteringsperioden.

Här ingår också ränta som erhållits när tillgångar har avyttrats eller förfallit, eller när kupongen har erhållits.

Relevant för tillgångar med kupong och ränta, såsom obligationer, lån och insättningar.

C0090

Hyror

Beloppet av intjänad hyra, dvs. erhållen hyra minus upplupen hyra per början av perioden plus upplupen hyra per slutet av rapporteringsperioden. Här ingår också hyra som erhålls när tillgången avyttras eller förfaller.

Endast relevant för fastigheter, oberoende av deras funktion.

C0100

Vinster och förluster netto

Vinster och förluster netto som härrör från tillgångar som avyttrats eller förfallit under rapporteringsperioden.

Vinster och förluster beräknas som skillnaden mellan värdet vid avyttring eller förfall och värdet enligt artikel 75 i direktiv 2009/138/EG per slutet av föregående rapporteringsår (eller, om det är fråga om tillgångar som anskaffats under rapporteringsperioden, anskaffningsvärdet).

Nettovärdet kan vara positivt, negativt eller noll.

Denna beräkning ska utföras utan upplupen ränta.

C0110

Orealiserade vinster och förluster

Orealiserade vinster och förluster som härrör från tillgångar som inte avyttrats eller förfallit under rapporteringsperioden.

Orealiserade vinster och förluster beräknas som skillnaden mellan värdet enligt artikel 75 i direktiv 2009/138/EG per slutet av rapporteringsåret och värdet enligt artikel 75 i direktiv 2009/138/EG per slutet av föregående rapporteringsår (eller, om det är fråga om tillgångar som anskaffats under rapporteringsperioden, anskaffningsvärdet).

Nettovärdet kan vara positivt, negativt eller noll.

Denna beräkning ska utföras utan upplupen ränta.

S.10.01 – Utlåning av värdepapper och återköpsavtal

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör årlig rapportering för enskilda företag.

Denna mall innehåller en förteckning post för post över värdepappersutlåningstransaktioner och återköpsavtal (köpare och säljare) som innehas direkt av företaget (dvs. inte med användning av genomlysningsmetoden), där även likviditetsswappar enligt artikel 309.2 f i delegerad förordning (EU) 2015/35 ingår.

Alla avtal i och utanför balansräkningen ska rapporteras. Uppgifterna ska inkludera alla avtal under rapporteringsperioden oavsett om de är öppna eller stängda på rapporteringsdagen. För avtal som ingår i en förlängningsstrategi, där de i princip är samma transaktion, ska bara öppna positioner rapporteras.

Ett återköpsavtal innebär försäljning av värdepapper med en överenskommelse om att säljaren köper tillbaka dem vid en senare tidpunkt. Utlåning av värdepapper innebär utlåning av värdepapper av en part till en annan som kräver att låntagaren ställer en säkerhet till långivaren.

Poster ska rapporteras med positiva värden om inget annat anges i de respektive instruktionerna.

De tillgångskategorier som avses i denna mall definieras i bilaga IV – Tillgångskategorier till denna förordning och hänvisning till kompletterande identifieringskod (CIC) avser bilaga VI – Tabell över kompletterande ID-koder till denna förordning.

Varje avtal för utlåning av värdepapper och återköpsavtal ska rapporteras på så många rader som krävs för att ge den nödvändiga informationen. Om det för en post finns ett alternativ som passar en del av det rapporterade instrumentet, och ett annat alternativ passar den andra delen, måste avtalet delas upp om inget annat anges i instruktionerna.

POST

INSTRUKTIONER

C0040

Portfölj

Distinktion mellan livförsäkring, skadeförsäkring, övrigt eget kapital, allmänt (ingen uppdelning) och separata fonder. Underliggande tillgångar avseende försäkringstekniska avsättningar för livförsäkring ska fördelas till livförsäkringsportföljen och underliggande tillgångar avseende försäkringstekniska avsättningar för skadeförsäkring ska fördelas till skadeförsäkringsportföljen (genom tillämpning av mest exakta tillgängliga uppdelning).

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Livförsäkring

2 – Skadeförsäkring

3 – Separata fonder

4 – Övriga interna fonder

5 – Övrigt eget kapital

6 – Allmän

För tillgångar som innehas utanför balansräkningen ska denna post inte rapporteras.

C0050

Fondnummer

För tillgångar som innehas i separata fonder eller andra interna fonder som är definierade enligt nationella marknader, särskilt vad gäller fonder (tillgångsportföljer) som stöder livförsäkringsprodukter.

Nummer eller kod som tilldelas av företaget och som motsvarar det unika numret eller den unika koden för varje fond. Numret eller koden ska vara oförändrad över tid och användas för att ange fonderna i andra mallar (t.ex. i S.06.02, S.14.01). Det får inte återanvändas för en annan fond.

Fondnumret är inte obligatoriskt, såvida inte den nationella tillsynsmyndigheten kräver något annat.

C0060

Tillgångskategori

Ange tillgångskategorin för den underliggande tillgång som lånas ut/tillhandahålls som en del av värdepappersutlåningstransaktioner eller återköpsavtal.

Använd de kategorier som definieras i bilaga IV – Tillgångskategorier.

C0070

Motpartens namn

Namnet på avtalets motpart.

Om tillgängligt ska denna post motsvara enhetens namn i LEI-databasen. Om inte tillgängligt ska posten motsvara det juridiska namnet.

C0080

Motpartens kod

Ange koden för motparten med användning av identifieringskod för juridiska personer (LEI) om sådan finns.

Om den inte finns ska denna post inte rapporteras.

C0090

Typ av motpartskod

Ange typen av kod som används för posten ”Motpartens kod”. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Identifieringskod för juridiska personer (LEI)

9 – Ingen

C0100

Motparts tillgångskategori

Ange den mest betydande tillgångskategori lånas/erhålls som en del av värdepappersutlåningstransaktionerna eller återköpsavtalen.

Använd de tillgångskategorier som definieras i bilaga IV – Tillgångskategorier.

C0110

Tillgångar som innehas i fondförsäkringar och indexreglerade avtal

Ange om de underliggande tillgångar som anges i C0060 innehas i fondförsäkringsavtal och indexreglerade avtal. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Fondförsäkringsavtal eller indexreglerat avtal

2 – Varken fondförsäkringsavtal eller indexreglerat avtal

C0120

Position i avtalet

Ange om företaget är köpare eller säljare i återköpsavtalet eller långivare eller låntagare i utlåningen av värdepapper. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Köpare i ett återköpsavtal

2 – Säljare i ett återköpsavtal

3 – Långivare i utlåning av värdepapper

4 – Låntagare i utlåning av värdepapper

C0130

Belopp vid avtalets start

Avser följande belopp:

—	Köpare i ett återköpsavtal: erhållet belopp vid avtalets början

—	Säljare i ett återköpsavtal: avgivet belopp vid avtalets början

—	Långivare i utlåning av värdepapper: belopp erhållet som garanti vid avtalets början

—	Låntagare i utlåning av värdepapper: belopp eller marknadsvärde av de värdepapper som erhålls vid avtalets början

C0140

Belopp vid förfall

Denna post är endast relevant för återköpsavtal och avser följande belopp:

—	Köpare i ett återköpsavtal: avgivet belopp vid avtalets slut

—	Säljare i ett återköpsavtal: erhållet belopp vid avtalets slut

C0150

Startdatum

Ange ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) för avtalets startdatum. Avtalets startdatum avser den dag då förpliktelserna enligt avtalet börjar gälla.

C0160

Förfallodag

Ange ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) för avtalets slutdatum. Även om avtalet har öppen inlösen är detta vanligtvis den dag då avtalet löper ut. I dessa fall måste detta datum rapporteras om ingen inlösen äger rum tidigare.

Ett avtal betraktas som stängt när det har förfallit, en inlösen sker eller om det annulleras.

För avtal som inte har någon fastställd förfallodag, ange ”9999-12-31”.

C0170

Solvens II-värde

Denna post är endast relevant för avtal som fortfarande är öppna per rapporteringsdagen.

Värde av återköpsavtalet eller utlåningen av värdepapper, i enlighet med bestämmelserna i artikel 75 i direktiv 2009/138/EG för värdering av avtal.

Detta värde kan vara positivt, negativt eller noll.

S.11.01 – Tillgångar som innehas som säkerhet

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör årlig rapportering för enskilda företag.

Denna mall ska rapporteras årligen endast när kvoten av värdet av de tillgångar som innehas som säkerhet och den totala balansräkningen överstiger 10 %.

Gruppen av tillgångar som garanterar investeringen (t.ex. en grupp av tillgångar som är säkerhet för säkerställda obligationer) ska inte rapporteras i denna mall. Den säkerhet som täcker återförsäkringsfordringar ska rapporteras i mallen S.11.01.

Denna mall innehåller en förteckning post för post över tillgångar utanför balansräkningen som innehas som säkerhet för att täcka tillgångar i balansräkningen som innehas direkt av företaget (dvs. inte med användning av genomlysningsmetoden) per slutet av rapporteringsperioden. Säkerhet betraktas som att den innehas när företaget har rätt till direkt tillgång till säkerheten, dvs. säkerheten är avsatt för företaget och är individuellt identifierbar.

Den består av detaljerad information med utgångspunkt i de tillgångar som innehas som säkerhet och inte med utgångspunkt i säkerhetsavtalet.

Om det finns en grupp av säkerheter eller ett säkerhetsavtal som omfattar flera tillgångar, ska uppgifter rapporteras på lika många rader som tillgångarna i gruppen eller avtalet.

Denna mall innehåller två tabeller: Information om positioner som innehas och Information om tillgångar.

I tabellen Information om positioner som innehas ska varje tillgång som innehas som säkerhet rapporteras separat i så många rader som behövs för att fylla i alla nödvändiga variabler i den tabellen. Om det för en och samma tillgång kan ges två värden för en variabel måste denna tillgång rapporteras i mer än en rad. Fastigheter som innehas som säkerhet för hypotekslån till enskilda personer ska rapporteras på en enskild rad.

I tabellen Information om tillgångar ska varje tillgång som innehas som säkerhet rapporteras separat med en rad per tillgång; alla nödvändiga variabler ska fyllas i.

Alla poster utom posterna ”Typ av tillgång för vilken säkerheten hålls” (C0140), ”Namn på motpart som ställer säkerheten” (C0060) och ”Namn på motpartsgrupp som ställer säkerheten” (C0070) avser uppgifter om de tillgångar som innehas som säkerhet. Posten C0140 avser den tillgång i balansräkningen för vilken säkerheten innehas, medan posterna C0060 och C0070 avser motparten som ställer säkerheten.

De tillgångskategorier som avses i denna mall definieras i bilaga IV – Tillgångskategorier till denna förordning och hänvisning till kompletterande identifieringskod (CIC) avser bilaga VI – Tabell över kompletterande ID-koder till denna förordning.

Mall S.11.01 inkluderar de tillgångar utanför balansräkningen som innehas som säkerhet för att täcka tillgångar i balansräkningen som innehas direkt av företaget och dessa belopp ska också rapporteras i S.03.01 i C0020/R0100 till R0130.

POST

INSTRUKTIONER

Information om positioner som innehas

C0040

ID-kod för tillgång

ID-kod för tillgång med användning av följande prioriteringsordning:

—	ISIN-kod enligt ISO 6166 om sådan finns

—	Övriga erkända koder (t.ex. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—	Kod som tilldelats av företaget när ovanstående alternativ inte är tillgängliga; måste vara oförändrad över tid

C0050

Typ av ID-kod för tillgång

Typ av ID-kod som används för posten ”ID-kod för tillgång”. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – ISIN-kod enligt ISO 6166

2 – CUSIP-nummer (CUSIP-nummer som tilldelas av Committee on Uniform Securities Identification Procedures Service Bureau till amerikanska och kanadensiska företag)

3 – SEDOL-nummer (Stock Exchange Daily Official List, London Stock Exchange)

4 – WKN (Wertpapier Kenn–Nummer, alfanumeriskt tyskt identifieringsnummer)

5 – Bloomberg Ticker (Bloomberg bokstavskod för identifiering av ett företags värdepapper)

6 – BBGID (Bloomberg globalt ID)

7 – Reuters RIC (Reuters instrumentkod)

8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

9 – Övriga koder som tilldelats av medlemmar av Association of National Numbering Agencies

99 – Kod som tilldelats av företaget

C0060

Namn på motpart som ställer säkerheten

Namnet på den motpart som ställer säkerheten. Om tillgängligt ska denna post motsvara enhetens namn i LEI-databasen. Om inte tillgängligt ska posten motsvara det juridiska namnet.

Om de tillgångar i balansräkningen för vilka säkerheten innehas är lån på försäkringsbrev ska ”Försäkringstagare” rapporteras.

C0070

Namn på motpartsgrupp som ställer säkerheten

Ange den ekonomiska gruppen för den motpart som ställer säkerheten. Om tillgängligt ska denna post motsvara enhetens namn i LEI-databasen. Om inte tillgängligt ska posten motsvara det juridiska namnet.

Denna post är inte relevant när de tillgångar i balansräkningen för vilka säkerheten innehas är lån på försäkringsbrev.

C0080

Förvaringsland

Om samma tillgång förvaras i mer än ett land ska varje tillgång rapporteras separat i så många rader som behövs för att ange alla förvaringsländer.

Denna post är inte relevant för säkerheter med CIC-kategori 8 – Hypotekslån och lån, CIC 71, CIC 75 och för CIC 95 – ”Materiella anläggningstillgångar”.

Vad gäller CIC-kategori 9, exklusive CIC 95 – Materiella anläggningstillgångar (som innehas för eget bruk) bestäms emittentlandet av fastighetens adress.

C0090

Mängd

Antal tillgångar, för alla tillgångar om relevant.

Denna post ska inte rapporteras om posten ”Nominellt belopp” (C0100) rapporteras.

C0100

Nominellt belopp

Utestående belopp uttryckt som nominellt belopp för alla tillgångar där denna post är relevant, och som nominellt belopp för CIC 72, 73, 74, 75, 79 och 8. Denna post är ej relevant för CIC-kategorierna 71 och 9. Denna post ska inte rapporteras om posten Mängd (C0090) rapporteras.

C0110

Värderingsmetod

Ange den värderingsmetod som används för värdering av tillgångar. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Noterat marknadspris på aktiva marknader för samma tillgång

2 – Noterat marknadspris på aktiva marknader för liknande tillgångar

3 – Alternativa värderingsmetoder

4 – Justerade kapitalandelsmetoder (för värdering av ägarintresse)

5 – IFRS kapitalandelsmetoder (för värdering av ägarintresse)

6 – Marknadsvärdering i enlighet med artikel 9.4 i delegerad förordning (EU) 2015/35

C0120

Totalt belopp

Värde beräknat enligt artikel 75 i direktiv 2009/138/EG, vilket motsvarar:

—	Multiplikation av ”Nominellt belopp” (utestående kapitalbelopp uttryckt som nominellt belopp) med ”Enhetsprocentandel av Solvens II-prisets nominella belopp” plus ”Upplupen ränta” för tillgångar där de första två posterna är relevanta.

—	Multiplikation av ”Mängd” med ”Solvens II-enhetspris” för tillgångar där dessa två poster är relevanta.

—	För tillgångar som kan klassificeras i tillgångskategorierna 71 och 9 ska detta ange tillgångens Solvens II-värde

C0130

Upplupen ränta

Kvantifiera beloppet av den upplupna räntan efter senaste kupongdag för räntebärande värdepapper. Observera att detta värde också är en del av posten ”Totalt belopp”.

C0140

Typ av tillgång för vilken säkerheten innehas

Ange typ av tillgång för vilken säkerheten innehas

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Statsobligationer

2 – Företagsobligationer

3 – Aktier

4 – Företag för kollektiva investeringar

5 – Strukturerade produkter

6 – Värdepapperiserade lån och lån med ställda säkerheter

7 – Likvida medel och andra insättningar

8 – Hypotekslån och andra lån

9 – Fastigheter

0 – Övriga investeringar (inklusive fordringar)

X – Derivat

T.ex. ska alternativet ”0 – Övriga investeringar” väljas för säkerhet som täcker återförsäkringsfordringar

POST

INSTRUKTIONER

Information om tillgångar

C0040

ID-kod för tillgång

ID-kod för tillgång med användning av följande prioriteringsordning:

—	ISIN-kod enligt ISO 6166 om sådan finns

—	Övriga erkända koder (t.ex. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—	Kod som tilldelats av företaget när ovanstående alternativ inte är tillgängliga; måste vara oförändrad över tid

C0050

Typ av ID-kod för tillgång

Typ av ID-kod som används för posten ”ID-kod för tillgång”. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – ISIN-kod enligt ISO 6166

2 – CUSIP-nummer (CUSIP-nummer som tilldelas av Committee on Uniform Securities Identification Procedures Service Bureau till amerikanska och kanadensiska företag)

3 – SEDOL-nummer (Stock Exchange Daily Official List, London Stock Exchange)

4 – WKN (Wertpapier Kenn–Nummer, alfanumeriskt tyskt identifieringsnummer)

5 – Bloomberg Ticker (Bloomberg bokstavskod för identifiering av ett företags värdepapper)

6 – BBGID (Bloomberg globalt ID)

7 – Reuters RIC (Reuters instrumentkod)

8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

9 – Övriga koder som tilldelats av medlemmar av Association of National Numbering Agencies

99 – Kod som tilldelats av företaget

C0150

Postens titel

Ange den rapporterade posten genom att fylla i tillgångens namn (eller adressen om det gäller fastighet), med uppgifter bestämt av företaget.

Följande ska beaktas:

—

För CIC-kategori 8 – Hypotekslån och andra lån, när det gäller hypotekslån och andra lån till fysiska personer, ska denna post innehålla lån till AMSB-medlemmar, dvs. lån till förvaltnings-, lednings- och tillsynsorgan (AMSB) eller lån till andra fysiska personer, i enlighet med dess egenskaper, eftersom dessa tillgångar inte behöver individualiseras. Lån till andra än fysiska personer ska rapporteras post för post.

—	Denna post är inte relevant för CIC 95 – Materiella anläggningstillgångar (som innehas för eget bruk) eftersom dessa tillgångar inte behöver individualiseras), CIC 71 och CIC 75.

—	Om säkerheten omfattar försäkringsavtal (när det gäller lån med försäkringsbrev som säkerhet) behöver dessa avtal inte individualiseras och denna post är inte relevant.

—

C0160

Emittentnamn

Emittentens namn, definierat som den enhet som emitterar tillgångar till investerare, vilket utgör del av dess kapital, del av dess skulder, derivat etc.

Om tillgängligt ska denna post motsvara enhetens namn i LEI-databasen. Om inte tillgängligt ska posten motsvara det juridiska namnet.

Följande ska beaktas:

—	För CIC-kategori 4 – Företag med kollektiva investeringar motsvarar emittentens namn fondförvaltarens namn.

—	För CIC-kategori 7 – Likvida medel och andra insättningar (exklusive CIC 71 och CIC 75) motsvarar emittentens namn förvaringsinstitutets namn.

—

—	För CIC-kategori 8 – Hypotekslån och andra lån, för andra än hypotekslån och andra lån till fysiska personer, ska uppgifterna gälla låntagaren.

Denna post är inte relevant för CIC 71, CIC 75 och CIC-kategori 9 – Fastigheter.

C0170

Emittentkod

ID-kod för emittentkoden; LEI-koden ska användas om sådan finns.

Följande ska beaktas:

—	För CIC-kategori 4 – Företag för kollektiva investeringar motsvarar emittentens kod fondförvaltarens kod.

—	För CIC-kategori 7 – Likvida medel och andra insättningar (exklusive CIC 71 och CIC 75) motsvarar emittentens kod förvaringsinstitutets kod.

—	För CIC-kategori 8 – Hypotekslån och andra lån, för andra än hypotekslån och andra lån till fysiska personer, ska uppgifterna gälla låntagaren.

—	Denna post är inte relevant för CIC 71, CIC 75 och CIC-kategori 9 – Fastigheter.

Denna post är inte relevant för CIC-kategori 8 – Hypotekslån och andra lån när det gäller hypotekslån och andra lån till fysiska personer.

C0180

Typ av emittentkod

Ange typen av kod som används för posten ”Emittentkod”. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Identifieringskod för juridiska personer (LEI)

9 – Ingen

Denna post är inte relevant för CIC-kategori 8 – Hypotekslån och andra lån när det gäller hypotekslån och andra lån till fysiska personer.

Denna post är inte relevant för CIC 71, CIC 75 och CIC-kategori 9 – Fastigheter.

C0190

Emittentsektor

Följande ska beaktas:

—	För CIC-kategori 4 – Företag med kollektiva investeringar motsvarar emittentsektorn fondförvaltarens sektor.

—	För CIC-kategori 7 – Likvida medel och andra insättningar (exklusive CIC 71 och CIC 75) motsvarar emittentsektorn förvaringsinstitutets sektor.

—	För CIC-kategori 8 – Hypotekslån och andra lån, för andra än hypotekslån och andra lån till fysiska personer, ska uppgifterna gälla låntagaren.

—	Denna post är inte relevant för CIC 71, CIC 75, CIC 09 och CIC-kategori 9 – Fastigheter.

—	Denna post är inte relevant för CIC-kategori 8 – Hypotekslån och andra lån när det gäller hypotekslån och andra lån till fysiska personer.

C0200

Namn på emittentgrupp

Namn på emittentens yttersta moderföretag.

Om tillgängligt ska denna post motsvara enhetens namn i LEI-databasen. Om inte tillgängligt ska posten motsvara det juridiska namnet.

Följande ska beaktas:

—	För CIC-kategori 4 – Företag för kollektiva investeringar avser gruppförhållandet fondförvaltaren.

—	För CIC-kategori 7 – Likvida medel och andra insättningar (exklusive CIC 71 och CIC 75) avser gruppförhållandet förvaringsinstitutet.

—	För CIC-kategori 8 – Hypotekslån och andra lån, för andra än hypotekslån och andra lån till fysiska personer, avser gruppförhållandet låntagaren.

—	Denna post är inte relevant för CIC-kategori 8 – Hypotekslån och andra lån (för hypotekslån och andra lån till fysiska personer)

—	Denna post är inte relevant för CIC 71, CIC 75 och CIC-kategori 9 – Fastigheter.

C0210

Kod för emittentgrupp

Ange koden för emittentgruppen med användning av LEI-kod om sådan finns.

Om den inte finns ska denna post inte rapporteras.

Följande ska beaktas:

—	För CIC-kategori 4 – Företag för kollektiva investeringar avser gruppförhållandet fondförvaltaren.

—	För CIC-kategori 7 – Likvida medel och andra insättningar (exklusive CIC 71 och CIC 75) avser gruppförhållandet förvaringsinstitutet.

—	För CIC-kategori 8 – Hypotekslån och andra lån, för andra än hypotekslån och andra lån till fysiska personer, avser gruppförhållandet låntagaren.

—	Denna post är inte relevant för CIC-kategori 8 – Hypotekslån och andra lån (för hypotekslån och andra lån till fysiska personer)

Denna post är inte relevant för CIC 71, CIC 75 och CIC-kategori 9 – Fastigheter.

C0220

Typ av kod för emittentgrupp

Ange typen av kod som används för posten ”Kod för emittentgrupp”. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Identifieringskod för juridiska personer (LEI)

9 – Ingen

Denna post är inte relevant för CIC-kategori 8 – Hypotekslån och andra lån när det gäller hypotekslån och andra lån till fysiska personer.

Denna post är inte relevant för CIC 71, CIC 75 och CIC-kategori 9 – Fastigheter.

C0230

Emittentland

Tvåbokstavskod enligt ISO 3166–1 för det land där emittenten är belägen.

Emittentens plats bestäms av adressen för den enhet som emitterar tillgången.

Följande ska beaktas:

—	För CIC-kategori 4 – Företag för kollektiva investeringar motsvarar emittentlandet fondförvaltarens land.

—	För CIC-kategori 7 – Likvida medel och andra insättningar (exklusive CIC 71 och CIC 75) motsvarar emittentlandet förvaringsinstitutets land.

—	För CIC-kategori 8 – Hypotekslån och andra lån, för andra än CIC 87 och CIC 88 ska uppgifterna gälla låntagaren.

—	Denna post är inte relevant för CIC 71, CIC 75, CIC 09 och CIC-kategori 9 – Fastigheter.

Ett av alternativen ska användas:

—	Tvåbokstavskod enligt ISO 3166–1

—	XA: överstatliga emittenter

—	EU: EU-institutioner

C0240

Valuta

Ange den alfabetiska koden enligt ISO 4217 för valutan i vilken värdepappret är emitterat.

Följande ska beaktas:

—	Denna post är inte relevant för CIC-kategori 8 – Hypotekslån och andra lån (för hypotekslån och andra lån till fysiska personer eftersom dessa tillgångar inte behöver individualiseras), CIC 75 och CIC 95 – Materiella anläggningstillgångar (som innehas för eget bruk) av samma skäl.

—	För CIC-kategori 9, exklusive CIC 95 – Materiella anläggningstillgångar (som innehas för eget bruk), motsvarar valutan den valuta i vilken investeringen gjordes.

C0250

CIC

C0260

Enhetspris

Tillgångens enhetspris, om relevant.

Denna post ska inte rapporteras om posten ”Enhetsprocentandel av Solvens II-prisets nominella belopp” (C0270) rapporteras.

C0270

Enhetsprocentandel av Solvens II-prisets nominella belopp

Belopp i procent av nominellt värde, rent pris utan upplupen ränta, för tillgången, om relevant.

Denna post ska rapporteras om information om nominellt belopp (C0100) har lämnats i mallens första del (”Information om positioner som innehas”) utom för CIC-kategorierna 71 och 9.

Denna post ska inte rapporteras om posten ”Solvens II-enhetspris” (C0260) rapporteras.

C0280

Förfallodag

Endast relevant för CIC-kategorierna 1, 2, 5, 6 och 8 och CIC 74 och CIC 79.

Ange ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) för förfallodagen.

Motsvarar alltid förfallodagen, även för inlösningsbara värdepapper. Följande ska beaktas:

—	För värdepapper med obegränsad löptid, ange ”9999-12-31”.

—	För CIC-kategori 8, när det gäller lån och hypotekslån till fysiska personer, ska den vägda (baserat på lånebeloppet) återstående löptiden rapporteras.

S.12.01 – Försäkringstekniska avsättningar för livförsäkring och SLT sjukförsäkring

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör kvartalsvis och årlig rapportering för enskilda företag, separata fonder, matchningsjusteringsportföljer och återstående del.

Företag får tillämpa lämpliga approximationer i beräkningen av försäkringstekniska avsättningar enligt artikel 21 i delegerade förordning (EU) 2015/35. Dessutom får artikel 59 i delegerad förordning (EU) 2015/35 tillämpas för att beräkna riskmarginalen under räkenskapsåret.

Affärsgrenar för livförsäkringsförpliktelser: De affärsgrenar (klasser) som avses i artikel 80 i direktiv 2009/138/EG enligt definition i bilaga I i delegerad förordning (EU) 2015/35. Denna uppdelning ska motsvara karaktären på avtalets underliggande risker (substans) snarare än avtalets juridiska form (form). I normalfallet, då ett försäkrings- eller återförsäkringsavtal omfattar risker över flera affärsgrenar ska företagen om möjligt dela upp förpliktelserna på lämpliga affärsgrenar (klasser) (artikel 55 i delegerad förordning (EU) 2015/35).

Affärsgrenarna ”Fondförsäkring och indexförsäkring”, ”Övrig livförsäkring” och ”Sjukförsäkring” är uppdelade mellan ”Avtal utan optioner och garantier” och ”Avtal med optioner eller garantier”. För denna uppdelning ska följande beaktas:

—

I ”Avtal utan optioner och garantier” ingår avtal utan några finansiella garantier eller avtalade optioner vilket innebär att beräkningen av försäkringstekniska avsättningar inte återspeglar belopp av några finansiella garantier eller avtalade optioner. Avtal med icke-väsentliga avtalade optioner eller finansiella garantier som inte återspeglas i beräkningen av försäkringstekniska avsättningar ska också rapporteras i denna kolumn.

—	I ”Avtal med optioner eller garantier” ingår avtal som antingen har finansiella garantier, avtalade optioner eller båda, i den mån beräkningen av försäkringstekniska avsättningar återspeglar förekomsten av dessa finansiella garantier eller avtalade optioner.

Uppgifterna ska rapporteras brutto före återförsäkring eftersom uppgifter om belopp som kan återkrävas från återförsäkring/specialföretag och finansiell återförsäkring ska rapporteras på särskilda rader.

Hänvisningar till återköpsvärden ska inte vara tillämpliga på återförsäkringsverksamheten.

De uppgifter som ska rapporteras på raderna R0010 till R0100 ska vara efter volatilitetsjustering, matchningsjustering och övergångsregler för de riskfria räntesatserna för relevanta durationer om tillämpligt, men ska inte omfatta det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar. Beloppet för det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar begärs separat på raderna R0110 till R0130.

POST

INSTRUKTIONER

Z0020

Separat fond/matchningsjusteringsportfölj eller återstående del

Här anges om de rapporterade uppgifterna gäller separat fond, matchningsjusteringsportfölj eller återstående del. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Separat fond/matchningsjusteringsportfölj

2 – Återstående del

Z0030

Fond-/portföljnummer

ID-nummer för separata fonder eller matchningsjusteringsportfölj. Detta nummer tilldelas av företaget och måste vara oförändrat över tid och samma som det fond-/portföljnummer som rapporteras i andra mallar.

Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0110, C0120, C0130, C0140, C0160, C0190, C0200/R0010

Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet

Belopp för försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet för respektive affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35.

C0150/R0010

Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet – Totalt (livförsäkring utom sjukförsäkring, inklusive fondförsäkring)

Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet för livförsäkring utom sjukförsäkring, inklusive fondförsäkring.

C0210/R0010

Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet – Totalt (sjukförsäkring som liknar livförsäkring)

Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet för sjukförsäkring som liknar livförsäkring.

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100 to C0140, C0160, C0190, C0200/R0020

Totala medel som kan återfås från återförsäkring/ specialföretag och finansiell återförsäkring efter justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang med koppling till försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring/specialföretag och finansiell återförsäkring efter justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang av försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet för respektive affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35.

C0150/R0020

Totalt belopp som kan återkrävas från återförsäkring/specialföretag och finansiell återförsäkring efter justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang associerat med försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet – Totalt (livförsäkring utom sjukförsäkring, inklusive fondförsäkring)

Totalt belopp som kan återkrävas från återförsäkring/ specialföretag och finansiell återförsäkring efter justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang associerat med försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet för livförsäkring utom sjukförsäkring, inklusive fondförsäkring

C0210/R0020

Totalt belopp som kan återkrävas från återförsäkring/ specialföretag och finansiell återförsäkring efter justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang associerat med försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet – Totalt (sjukförsäkring som liknar livförsäkring)

Försäkringstekniska avsättningar beräknade som summan av bästa skattning och riskmarginal

C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100 to C0140, C0170, C0180, C0190, C0200/R0030

Försäkringstekniska avsättningar beräknade som summan av bästa skattning och riskmarginal, bästa skattning, brutto

Belopp för bästa skattning, brutto (utan avdrag för återförsäkring, specialföretag och finansiell återförsäkring enligt artikel 77.2 i direktiv 2009/138/EG) för respektive affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35.

C0150/R0030

Försäkringstekniska avsättningar beräknade som summan av bästa skattning och riskmarginal, bästa skattning, brutto – Totalt (livförsäkring utom sjukförsäkring, inklusive fondförsäkring)

Totalt belopp för bästa skattning, brutto (utan avdrag för återförsäkring, specialföretag och finansiell återförsäkring enligt artikel 77.2 i direktiv 2009/138/EG) för livförsäkring utom sjukförsäkring, inklusive fondförsäkring.

C0210/R0030

Försäkringstekniska avsättningar beräknade som summan av bästa skattning och riskmarginal, bästa skattning, brutto – Totalt (sjukförsäkring som liknar livförsäkring)

Totalt belopp för bästa skattning, brutto (utan avdrag för återförsäkring, specialföretag och finansiell återförsäkring enligt artikel 77.2 i direktiv 2009/138/EG) för sjukförsäkring som liknar livförsäkring.

C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100, C0170, C0180, C0190, C0200/R0040

Totalt belopp som kan återkrävas återförsäkring/specialföretag och finansiell återförsäkring före justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang

Belopp som kan återkrävas före justering för förväntade förluster på grund av möjligheten för fallissemang av återförsäkringsföretaget, enligt artikel 81 i direktiv 2009/138/EG, inklusive avgiven återförsäkring inom gruppen, för respektive affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35.

C0150/R0040

Totalt belopp som kan återkrävas från återförsäkring/ specialföretag och finansiell återförsäkring före justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang – Totalt (livförsäkring utom sjukförsäkring, inklusive fondförsäkring)

Belopp som kan återkrävas före justering för förväntade förluster på grund av möjligheten för fallissemang av återförsäkringsföretaget, enligt artikel 81 i direktiv 2009/138/EG, inklusive avgiven återförsäkring inom gruppen, för livförsäkring utom sjukförsäkring, inklusive fondförsäkring.

C0210/R0040

Totalt belopp som kan återkrävas från återförsäkring/specialföretag och finansiell återförsäkring före justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang – Totalt (sjukförsäkring som liknar livförsäkring)

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring/specialföretag och finansiell återförsäkring före justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang för sjukförsäkring som liknar livförsäkring.

C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100, C0170, C0180, C0190, C0200/R0050

Belopp som kan återkrävas enligt återförsäkring (utom specialföretag och finansiell återförsäkring) före justering för förväntade förluster

Belopp som kan återkrävas (före justering för förväntade förluster) från ”traditionella” återförsäkringsavtal, dvs. inte specialföretag och finansiell återförsäkring, beräknade på ett sätt som överensstämmer med avgränsningarna för de avtal som de grundas på, inklusive avgiven återförsäkring inom gruppen, för respektive affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35.

C0150/R0050

Totalt belopp som kan återkrävas från återförsäkring (utom specialföretag och finansiell återförsäkring) före justering för förväntade förluster – totalt (livförsäkring utom sjukförsäkring, inklusive fondförsäkring)

Belopp som kan återkrävas (före justering för förväntade förluster) från ”traditionella” återförsäkringsavtal, dvs. inte specialföretag och finansiell återförsäkring, beräknade på ett sätt som överensstämmer med avgränsningen för de avtal som de grundas på, inklusive avgiven återförsäkring inom gruppen, för livförsäkring utom sjukförsäkring, inklusive fondförsäkring.

C0210/R0050

Totalt belopp som kan återkrävas från återförsäkring (utom specialföretag och finansiell återförsäkring) före justering för förväntade förluster – Totalt (sjukförsäkring som liknar livförsäkring)

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring (dvs. inte specialföretag och finansiell återförsäkring) före justering för förväntade förluster, beräknade på ett sätt som överensstämmer med avgränsningen för de avtal som de grundas på, för sjukförsäkring som liknar livförsäkring.

C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100, C0170, C0180, C0190, C0200/R0060

Belopp som kan återkrävas från specialföretag före justering för förväntade skulder

Belopp som kan återkrävas från specialföretag före justering för förväntade förluster, beräknade på ett sätt som överensstämmer med avgränsningen för de avtal som de grundas på, för respektive affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, inklusive avgiven återförsäkring inom gruppen.

C0150/R0060

Belopp som kan återkrävas från specialföretag före justering för förväntade förluster – Totalt (livförsäkring utom sjukförsäkring, inklusive fondförsäkring)

Belopp som kan återkrävas från specialföretag före justering för förväntade förluster, beräknade på ett sätt som överensstämmer med avgränsningen för de avtal som de grundas på, för livförsäkring utom sjukförsäkring, inklusive fondförsäkring

C0210/R0060

Belopp som kan återkrävas från specialföretag före justering för förväntade förluster – totalt (sjukförsäkring som liknar livförsäkring)

Belopp som kan återkrävas från specialföretag före justering för förväntade förluster för sjukförsäkring som liknar livförsäkring

C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100, C0170, C0180, C0190, C0200/R0070

Belopp som kan återkrävas enligt finansiell återförsäkring före justering för förväntade förluster

Belopp som kan återkrävas från finansiell återförsäkring före justering för förväntade skulder, beräknade på ett sätt som överensstämmer med avgränsningen för de avtal som de grundas på, inklusive avgiven återförsäkring inom gruppen, för respektive affärsgren, för respektive affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35.

C0150/R0070

Belopp som kan återkrävas från finansiell återförsäkring före justering för förväntade förluster – Totalt (livförsäkring utom sjukförsäkring, inklusive fondförsäkring)

Belopp som kan återkrävas från finansiell återförsäkring före justering för förväntade förluster, beräknade på ett sätt som överensstämmer med avgränsningen för de avtal som de grundas på, inklusive avgiven återförsäkring inom gruppen, för livförsäkring utom sjukförsäkring, inklusive fondförsäkring.

C0210/R0070

Belopp som kan återkrävas från finansiell återförsäkring före justering för förväntade förluster – totalt (sjukförsäkring som liknar livförsäkring)

Belopp som kan återkrävas från specialföretag före justering för förväntade förluster för sjukförsäkring som liknar livförsäkring.

C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100 to C0140, C0170, C0180, C0190, C0200/R0080

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring/specialföretag och finansiell återförsäkring efter justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang

Belopp som kan återkrävas efter justering för förväntade förluster på grund av möjligheten för fallissemang av återförsäkraren, enligt artikel 81 i direktiv 2009/138/EG, inklusive avgiven återförsäkring inom gruppen, för respektive affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35.

C0150/R0080

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring/specialföretag och finansiell återförsäkring efter justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang – Totalt (livförsäkring utom sjukförsäkring, inklusive fondförsäkring)

Belopp som kan återkrävas efter justering för förväntade förluster på grund av möjligheten för fallissemang av återförsäkraren, enligt artikel 81 i direktiv 2009/138/EG, inklusive avgiven återförsäkring inom gruppen, för livförsäkring utom sjukförsäkring, inklusive fondförsäkring.

C0210/R0080

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring/specialföretag och finansiell återförsäkring efter justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang – totalt (sjukförsäkring som liknar livförsäkring)

C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100, C0170, C0180, C0190, C0200/R0090

Bästa skattning minus belopp som kan återkrävas från återförsäkring/specialföretag och finansiell återförsäkring

Belopp för bästa skattning minus belopp som kan återkrävas från återförsäkring/specialföretag och finansiell återförsäkring efter justering för förväntade förluster på grund av möjligheten för fallissemang av återförsäkraren, enligt artikel 81 i direktiv 2009/138/EG, för respektive affärsgren

C0150/R0090

Bästa skattning minus belopp som kan återkrävas från återförsäkring/specialföretag och finansiell återförsäkring – Totalt (livförsäkring utom sjukförsäkring, inklusive fondförsäkring)

Totalt belopp för bästa skattning minus belopp som kan återkrävas från återförsäkring/specialföretag och finansiell återförsäkring efter justering för förväntade förluster på grund av möjligheten för fallissemang av återförsäkraren, enligt artikel 81 i direktiv 2009/138/EG för livförsäkring utom sjukförsäkring, inklusive fondförsäkring

C0210/R0090

Bästa skattning minus belopp som kan återkrävas från återförsäkring/specialföretag och finansiell återförsäkring – Totalt (sjukförsäkring som liknar livförsäkring)

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100 to C0140, C0160, C0190, C0200/R0100

Riskmarginal

Belopp för riskmarginal enligt artikel 77.3 i direktiv 2009/138/EG för respektive affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35.

C0150/R0100

Riskmarginal – Totalt (livförsäkring utom sjukförsäkring, inklusive fondförsäkring)

Totalt belopp för riskmarginal för livförsäkring utom sjukförsäkring, inklusive fondförsäkring

C0210/R0100

Riskmarginal – Totalt (sjukförsäkring som liknar livförsäkring)

Totalt belopp för friskmarginal för sjukförsäkring som liknar livförsäkring.

Belopp avseende övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0110

Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet

Avdrag enligt det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar för de försäkringstekniska avsättningarna beräknade som helhet, för respektive affärsgren.

Detta värde ska rapporteras som ett negativt värde om det minskar de försäkringstekniska avsättningarna.

C0150/R0110

Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet – Totalt (livförsäkring utom sjukförsäkring, inklusive fondförsäkring)

Avdrag enligt det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar för försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet, för livförsäkring utom sjukförsäkring, inklusive fondförsäkring.

Detta värde ska rapporteras som ett negativt värde om det minskar de försäkringstekniska avsättningarna.

C0210/R0110

Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet – Totalt (sjukförsäkring som liknar livförsäkring)

Avdrag enligt det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar för försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet för sjukförsäkring som liknar livförsäkring.

Detta värde ska rapporteras som ett negativt värde om det minskar de försäkringstekniska avsättningarna.

C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100, C0170, C0180, C0190, C0200/R0120

Bästa skattning

Belopp för det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar för bästa skattning, för respektive affärsgren.

Detta värde ska rapporteras som ett negativt värde om det minskar de försäkringstekniska avsättningarna.

C0150/R0120

Bästa skattning– Totalt (livförsäkring utom sjukförsäkring, inklusive fondförsäkring)

Totalt belopp för det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar för bästa skattning för livförsäkring utom sjukförsäkring, inklusive fondförsäkring.

Detta värde ska rapporteras som ett negativt värde om det minskar de försäkringstekniska avsättningarna.

C0210/R0120

Bästa skattning – Totalt (sjukförsäkring som liknar livförsäkring)

Totalt belopp för det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar för bästa skattning för sjukförsäkring som liknar livförsäkring.

Detta värde ska rapporteras som ett negativt värde om det minskar de försäkringstekniska avsättningarna.

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0130

Riskmarginal

Belopp för det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar fördelat till riskmarginal, för varje affärsgren.

Detta värde ska rapporteras som ett negativt värde om det minskar de försäkringstekniska avsättningarna.

C0150/R0130

Riskmarginal – Totalt (livförsäkring utom sjukförsäkring, inklusive fondförsäkring)

Totalt belopp för det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar för riskmarginal för livförsäkring utom sjukförsäkring, inklusive fondförsäkring.

Detta värde ska rapporteras som ett negativt värde om det minskar de försäkringstekniska avsättningarna.

C0210/R0130

Riskmarginal – Totalt (sjukförsäkring som liknar livförsäkring)

Totalt belopp för det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar för riskmarginal för sjukförsäkring som liknar livförsäkring.

Detta värde ska rapporteras som ett negativt värde om det minskar de försäkringstekniska avsättningarna.

Försäkringstekniska avsättningar – Totalt

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0200

Försäkringstekniska avsättningar – Totalt

Försäkringstekniska avsättningar för respektive affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, inklusive försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet och efter det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar.

C0150/R0200

Försäkringstekniska avsättningar – Totalt (livförsäkring utom sjukförsäkring, inklusive fondförsäkring)

Försäkringstekniska avsättningar för livförsäkring utom sjukförsäkring, inklusive fondförsäkring, inklusive försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet och efter det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar.

C0210/R0200

Försäkringstekniska avsättningar – Totalt (sjukförsäkring som liknar livförsäkring)

Försäkringstekniska avsättningar för sjukförsäkring som liknar livförsäkring, inklusive försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet och efter det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar.

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0110, C0120, C0130, C0140, C0160, C0190, C0200/R0210

Försäkringstekniska avsättningar minus belopp som kan återkrävas från återförsäkring/specialföretag och finansiell återförsäkring – Totalt

Försäkringstekniska avsättningar minus belopp som kan återkrävas från återförsäkring/specialföretag och finansiell återförsäkring för respektive affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, inklusive försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet och efter det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar.

C0150/R0210

Försäkringstekniska avsättningar minus belopp som kan återkrävas från återförsäkring/specialföretag och finansiell återförsäkring – totalt – Totalt (livförsäkring utom sjukförsäkring, inklusive fondförsäkring)

Försäkringstekniska avsättningar minus belopp som kan återkrävas från återförsäkring/specialföretag och finansiell återförsäkring för livförsäkring utom sjukförsäkring, inklusive fondförsäkring, inklusive försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet och efter det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar.

C0210/R0210

Försäkringstekniska avsättningar minus belopp som kan återkrävas från återförsäkring/specialföretag och finansiell återförsäkring – Totalt – Totalt (sjukförsäkring som liknar livförsäkring)

Försäkringstekniska avsättningar minus belopp som kan återkrävas från återförsäkring/specialföretag och finansiell återförsäkring för sjukförsäkring som liknar livförsäkring, inklusive försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet och efter det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar.

Bästa skattning av produkter med återköpsoption

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190/R0220

Bästa skattning av produkter med återköpsoption

Bästa skattning, brutto för produkter med återköpsoption för respektive affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35.

Detta belopp ska också ingå i R0030 till R0090.

C0150/R0220

Bästa skattning av produkter med återköpsoption – Totalt (livförsäkring utom sjukförsäkring, inklusive fondförsäkring)

Bästa skattning brutto för produkter med återköpsoption för livförsäkring utom sjukförsäkring, inklusive fondförsäkring.

Detta belopp ska också ingå i R0030 till R0090.

C0210/R0220

Bästa skattning av produkter med återköpsoption – Totalt (sjukförsäkring som liknar livförsäkring)

Bästa skattning brutto för produkter med återköpsoption för sjukförsäkring som liknar livförsäkring.

Detta belopp ska också ingå i R0030 till R0090.

Bästa skattning brutto för kassaflöden

C0030, C0060, C0090, C0160, C0190, C0200/R0230

Bästa skattning brutto för kassaflöden, kassautflöden, framtida garanterade och diskretionära förmåner

Diskonterade kassautflöden (betalningar till försäkringstagare och förmånstagare) för framtida garanterade förmåner och för framtida diskretionära förmåner, för respektive affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35.

Med framtida diskretionära förmåner avses framtida förmåner andra än indexerade förmåner eller fondförsäkringsförmåner enligt försäkrings- eller återförsäkringsavtal som har någon av följande egenskaper:

Förmånerna grundas juridiskt eller kontraktsrättsligt på ett eller flera av följande resultat:

i.	Resultatet från en viss grupp av avtal eller en viss typ av avtal eller ett enda avtal.

ii.	Den realiserade eller orealiserade avkastningen på placeringar i en viss grupp av tillgångar som innehas av försäkrings- eller återförsäkringsföretaget.

iii.	Vinst eller förlust för försäkrings- eller återförsäkringsföretaget eller den fond som avtalet avser.

b)	Förmånerna är baserade på ett intyg från försäkrings- eller återförsäkringsföretaget, och betalningstidpunkten eller ersättningsbeloppet avgörs helt eller delvis genom det företagets skönsmässiga bedömning.

C0150/R0230

Bästa skattning brutto för kassaflöden, kassautflöden, framtida garanterade och diskretionära förmåner – Totalt (livförsäkring utom sjukförsäkring, inklusive fondförsäkring).

Totalt belopp för diskonterade kassautflöden (utbetalningar till försäkringstagare och ersättningsberättigade) för framtida garanterade förmåner och för framtida diskretionära förmåner för livförsäkring utom sjukförsäkring, inklusive fondförsäkring.

C0210/R0230

Bästa skattning brutto för kassaflöden, kassautflöden, framtida garanterade och diskretionära förmåner – Totalt (sjukförsäkring som liknar livförsäkring).

C0020, C0100/R0240

Bästa skattning brutto för kassaflöden, kassautflöden, framtida garanterade förmåner

Diskonterade kassautflöden (betalningar till försäkringstagare och förmånstagare) för framtida garanterade förmåner. För C0020 /R0240 ska affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, ”Försäkring med rätt till andel i överskott” rapporteras. För C0100/R0240 ska alla framtida garanterade förmåner i samband med mottagen återförsäkring, oberoende av affärsgren, rapporteras.

C0150/R0240

Bästa skattning brutto för kassaflöden, kassautflöden, framtida garanterade förmåner – Totalt (livförsäkring utom sjukförsäkring, inklusive fondförsäkring)

Totalbelopp för bästa skattning brutto för kassaflöden, kassautflöden, framtida garanterade förmåner för livförsäkring utom sjukförsäkring, inklusive fondförsäkring).

C0020, C0100/R0250

Bästa skattning brutto för kassaflöden, kassautflöden, framtida diskretionära förmåner – Försäkring med rätt till andel i överskott

Diskonterade kassautflöden (betalningar till försäkringstagare och förmånstagare) för framtida diskretionära förmåner, för affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, ”Försäkring med rätt till andel i överskott”.

Förmånerna grundas juridiskt eller kontraktsrättsligt på ett eller flera av följande resultat:

i.	Resultatet från en viss grupp av avtal eller en viss typ av avtal eller ett enda avtal.

ii.	Den realiserade eller orealiserade avkastningen på placeringar i en viss grupp av tillgångar som innehas av försäkrings- eller återförsäkringsföretaget.

iii.	Vinst eller förlust för försäkrings- eller återförsäkringsföretaget eller den fond som avtalet avser.

b)	Förmånerna är baserade på ett intyg från försäkrings- eller återförsäkringsföretaget, och betalningstidpunkten eller ersättningsbeloppet avgörs helt eller delvis genom det företagets skönsmässiga bedömning.

C0150/R0250

Bästa skattning brutto för kassaflöden, kassautflöden, framtida diskretionära förmåner – Försäkring med rätt till andel i överskott – Totalt (livförsäkring utom sjukförsäkring, inklusive fondförsäkring)

Totalt belopp för bästa skattning brutto för kassaflöden, kassautflöden, framtida diskretionära förmåner – Försäkring med rätt till andel i överskott – för livförsäkring utom sjukförsäkring, inklusive fondförsäkring.

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0260

Bästa skattning brutto för kassaflöden, kassautflöden, framtida kostnader och andra kassautflöden

Diskonterade kassautflöden för framtida kostnader och andra kassautflöden, för respektive affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35. Detta ska återspegla kostnader som kommer att uppstå för att uppfylla försäkrings- och återförsäkringsförpliktelserna, och andra kassaflödesposter som skattebetalningar som åläggs eller förväntas åläggas försäkringstagare eller som krävs för att reglera försäkrings- och återförsäkringsförpliktelserna.

C0150/R0260

Bästa skattning brutto för kassaflöden, kassautflöden, framtida kostnader och andra kassautflöden – Totalt (livförsäkring utom sjukförsäkring, inklusive fondförsäkring)

Diskonterade kassautflöden för framtida kostnader och andra kassautflöden, för livförsäkring utom sjukförsäkring, inklusive fondförsäkring

Detta ska återspegla kostnader som kommer att uppstå för att uppfylla försäkrings- och återförsäkringsförpliktelserna, och andra kassaflödesposter som skattebetalningar som åläggs eller förväntas åläggas försäkringstagare eller som krävs för att reglera försäkrings- och återförsäkringsförpliktelserna.

C0210/R0260

Bästa skattning brutto för kassaflöden, kassautflöden, framtida kostnader och andra kassautflöden – Totalt (sjukförsäkring som liknar livförsäkring)

Totalt belopp för diskonterade kassautflöden för framtida kostnader och andra kassautflöden, för sjukförsäkring som liknar livförsäkring.

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0270

Bästa skattning brutto för kassaflöden, kassainflöden, framtida premier

Diskonterade kassainflöden från framtida premier och alla ytterligare kassaflöden som härrör från premierna, inklusive premier för mottagen återförsäkring, för respektive affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35.

C0150/R0270

Bästa skattning brutto för kassaflöden, kassainflöden, framtida premier – Totalt (livförsäkring utom sjukförsäkring, inklusive fondförsäkring)

Diskonterade kassainflöden från framtida premier och alla ytterligare kassaflöden som härrör från premierna, inklusive premier för mottagen återförsäkring, för livförsäkring utom sjukförsäkring, inklusive fondförsäkring.

C0210/R0270

Bästa skattning brutto för kassaflöden, kassainflöden, framtida premier – Totalt (sjukförsäkring som liknar livförsäkring)

Belopp för diskonterade kassainflöden från framtida premier och alla ytterligare kassaflöden som härrör från premierna, inklusive premier för mottagen återförsäkring, för sjukförsäkring som liknar livförsäkring.

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0280

Bästa skattning brutto för kassaflöden, kassainflöden, övriga kassainflöden

Diskonterade kassainflöden som inte ingår i framtida premier och som inte inkluderar avkastning från investeringar, för respektive affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35.

C0150/R0280

Bästa skattning brutto för kassaflöden, kassainflöden, övriga kassainflöden – Totalt (livförsäkring utom sjukförsäkring, inklusive fondförsäkring)

Diskonterade kassainflöden som inte ingår i framtida premier och som inte inkluderar avkastning från investeringar, för livförsäkring utom sjukförsäkring, inklusive fondförsäkring.

C0210/R0280

Bästa skattning brutto för kassaflöden, kassainflöden, övriga kassainflöden – Totalt (sjukförsäkring som liknar livförsäkring)

Diskonterade kassainflöden som inte ingår i framtida premier och som inte inkluderar avkastning från investeringar, för sjukförsäkring som liknar livförsäkring.

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0290

Procent av bästa skattning brutto som beräknats med hjälp av approximationer

Ange procentuell andel av bästa skattning brutto som ingår i bästa skattning, brutto (R0030) som är beräknad genom approximering som fastställs i artikel 21 i delegerad förordning (EU) 2015/35 för varje affärsgren.

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0300

Återköpsvärde

Återköpsvärde för respektive affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, enligt artikel 185.3 f i direktiv 2009/138/EG, exklusive skatt.

Ska återspegla det avtalade belopp som ska betalas till försäkringstagaren om avtalet avslutas i förtid (dvs. före förfallodagen eller innan försäkringshändelsen har inträffat, till exempel dödsfall), exklusive avgifter och lån på försäkringsbrev. Det inbegriper både garanterade och ej garanterade återköpsvärden.

C0150/R0300

Återköpsvärde – Totalt (livförsäkring utom sjukförsäkring, inkl. fondförsäkring)

Totalt återköpsvärde för livförsäkring utom sjukförsäkring, inkl. fondförsäkring.

C0210/R0300

Återköpsvärde – Totalt (sjukförsäkring som liknar livförsäkring)

Totalt återköpsvärde för sjukförsäkring som liknar livförsäkring.

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0310

Bästa skattning som omfattas av övergångsregler för räntesatsen

Bästa skattning brutto (R0030) som beräknats med övergångsregler för de riskfria räntesatserna för relevanta durationer, för respektive affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35.

C0150/R0310

Bästa skattning som omfattas av övergångsregler för räntesatsen – Totalt (livförsäkring utom sjukförsäkring, inklusive fondförsäkring)

Bästa skattning brutto (R0030) som beräknats med övergångsregler för de riskfria räntesatserna för relevanta durationer för livförsäkring utom sjukförsäkring, inklusive fondförsäkring.

C0210/R0310

Bästa skattning som omfattas av övergångsregler för räntesatsen – Totalt (sjukförsäkring som liknar livförsäkring)

Totalt belopp för bästa skattning, brutto (R0030) som beräknats med övergångsregler för de riskfria räntesatserna för relevanta durationer för sjukförsäkring som liknar livförsäkring.

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0320

Försäkringstekniska avsättningar utan övergångsregler för räntesats

Försäkringstekniska avsättningar där övergångsregel för de riskfria räntesatserna för relevanta durationer inte har tillämpats, beräknat utan övergångsregel för de riskfria räntesatserna för relevanta durationer för respektive affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35.

I de fall där samma bästa skattningar också var föremål för volatilitetsjustering, ska det rapporterade beloppet i denna post återspegla värdet utan övergångsregler för relevanta riskfria räntesatser, men med volatilitetsjusteringen.

C0150/R0320

Försäkringstekniska avsättningar utan övergångsregler för räntesats – Totalt (livförsäkring utom sjukförsäkring, inklusive fondförsäkring)

Försäkringstekniska avsättningar beräknade utan övergångsregel för de riskfria räntesatserna för relevanta durationer, för livförsäkring utom sjukförsäkring, inklusive fondförsäkring.

C0210/R0320

Försäkringstekniska avsättningar utan övergångsregler för räntesats – Totalt (sjukförsäkring som liknar livförsäkring)

Försäkringstekniska avsättningar beräknade utan övergångsregel för de riskfria räntesatserna för relevanta durationer, för sjukförsäkring som liknar livförsäkring.

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0330

Bästa skattning som omfattas av volatilitetsjustering

Bästa skattning brutto (R0030) beräknat med volatilitetsjustering, för respektive affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35.

C0150/R0330

Bästa skattning som omfattas av volatilitetsjustering – Totalt (livförsäkring utom sjukförsäkring, inklusive fondförsäkring)

Bästa skattning brutto (R0030) som beräknats med volatilitetsjustering, för livförsäkring utom sjukförsäkring, inklusive fondförsäkring.

C0210/R0330

Bästa skattning som omfattas av volatilitetsjustering – Totalt (sjukförsäkring som liknar livförsäkring)

Bästa skattning brutto (R0030) som beräknats med volatilitetsjustering för sjukförsäkring som liknar livförsäkring.

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0340

Försäkringstekniska avsättningar utan volatilitetsjustering och utan andra övergångsregler

Försäkringstekniska avsättningar beräknade utan volatilitetsjustering, för respektive affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35.

I de fall där samma försäkringstekniska avsättningar också varit föremål för det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar/övergångsregel för de riskfria räntesatserna för relevanta durationer, ska det rapporterade beloppet återspegla värdet utan volatilitetsjustering, avdrag enligt övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar och övergångsregel för de riskfria räntesatserna för relevanta durationer.

C0150/R0340

Försäkringstekniska avsättningar utan volatilitetsjustering och utan andra övergångsregler – Totalt (livförsäkring utom sjukförsäkring, inklusive fondförsäkring)

Försäkringstekniska avsättningar beräknade utan volatilitetsjustering, för livförsäkring utom sjukförsäkring, inklusive fondförsäkring.

C0210/R0340

Försäkringstekniska avsättningar utan volatilitetsjustering och utan andra övergångsregler – Totalt (sjukförsäkring som liknar livförsäkring)

Försäkringstekniska avsättningar beräknade utan volatilitetsjustering, för sjukförsäkring som liknar livförsäkring.

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0350

Matchningsjusterad bästa skattning

Bästa skattning brutto (R0030) som beräknats med matchningsjustering, för respektive affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35.

C0150/R0350

Matchningsjusterad bästa skattning – Totalt (livförsäkring utom sjukförsäkring, inklusive fondförsäkring)

Bästa skattning brutto (R0030) som beräknats med matchningsjustering för livförsäkring utom sjukförsäkring, inklusive fondförsäkring.

C0210/R0350

Matchningsjusterad bästa skattning – Totalt (sjukförsäkring som liknar livförsäkring)

Bästa skattning brutto (R0030) som beräknats med matchningsjustering för sjukförsäkring som liknar livförsäkring.

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0360

Försäkringstekniska avsättningar utan matchningsjustering och utan alla övriga

Försäkringstekniska avsättningar beräknade utan matchningsjustering, för respektive affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35.

I de fall där samma försäkringstekniska avsättningar också varit föremål för det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar, ska det rapporterade beloppet återspegla värdet utan matchningsjustering och avdrag enligt övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar.

C0150/R0360

Försäkringstekniska avsättningar utan matchningsjustering och utan alla övriga – Totalt (livförsäkring utom sjukförsäkring, inklusive fondförsäkring)

Försäkringstekniska avsättningar beräknade utan matchningsjustering, för livförsäkring utom sjukförsäkring, inklusive fondförsäkring.

C0210/R0360

Försäkringstekniska avsättningar utan matchningsjustering och utan alla övriga – Totalt (sjukförsäkring som liknar livförsäkring)

Försäkringstekniska avsättningar beräknade utan matchningsjustering, för sjukförsäkring som liknar livförsäkring.

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0370

Förväntade vinster som ingår i framtida premier

Ange beloppet för förväntade vinster som ingår framtida premier brutto före återförsäkring och skatter (dvs. utan hänsyn till effekten av dem) för varje affärsgren (klass) enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35.

C0150/R0370

Förväntade vinster som ingår i framtida premier – Totalt (livförsäkring utom sjukförsäkring, inklusive fondförsäkring)

Totala förväntade vinster som ingår i framtida premier brutto före återförsäkring och skatter (dvs. utan hänsyn till effekten av dem) för livförsäkring utom sjukförsäkring, inklusive fondförsäkring.

C0210/R0370

Förväntade vinster som ingår i framtida premier – Totalt (sjukförsäkring som liknar livförsäkring)

Totala förväntade vinster som ingår i framtida premier brutto före återförsäkring och skatter (dvs. utan hänsyn till effekten av dem) för sjukförsäkring som liknar livförsäkring.

S.12.02 – Försäkringstekniska avsättningar för livförsäkring och SLT sjukförsäkring – per land

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör årlig rapportering för enskilda företag. Mallen ska inte användas när trösklarna för rapportering per land som beskrivs nedan inte är tillämpliga, dvs. när hemlandet står för 100 % av summan av de försäkringstekniska avsättningarna, beräknade som helhet och bästa skattning brutto. När detta belopp överstiger 90 % men understiger 100 % ska endast R0010, R0020 och R0030 rapporteras.

Företagen ska beakta samtliga förpliktelser i olika valutor och räkna om dem i rapporteringsvalutan.

Uppgifterna per land ska rapporteras enligt följande specifikationer:

a)	Uppgifter om hemlandet ska alltid rapporteras oavsett beloppet för försäkringstekniska avsättningar, beräknade som helhet och bästa skattning brutto.

b)	Uppgifter som rapporteras per land ska minst utgöra 90 % av summan av de försäkringstekniska avsättningarna, beräknade som helhet och bästa skattning brutto för samtliga affärsgrenar (klasser) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35.

c)	Om ett visst land ska rapporteras för en specifik affärsgren för att följa punkt b ska det landet rapporteras för samtliga affärsgrenar.

d)	Övriga länder ska rapporteras aggregerat under ”övriga EES” eller ”övriga icke EES”.

e)	För direkt affär ska uppgifter rapporteras per land där avtalet ingicks.

f)	Uppgifter om proportionell och icke-proportionell återförsäkring ska rapporteras per land där det återförsäkrande företaget är beläget.

I denna mall avses med land där avtalet ingicks:

a)	Det land där försäkringsföretaget är etablerat (hemland) om avtalet inte sålts genom en filial eller genom frihet att tillhandahålla tjänster

b)	Det land där filialen är lokaliserad (värdland) om avtalet sålts genom en filial.

c)	Det land där frihet att tillhandahålla tjänster anmälts (värdland) om avtalet sålts genom frihet att tillhandahålla tjänster.

d)	Vid användning av förmedlare eller i alla andra situationer gäller leden a, b eller c beroende på vem som sålt avtalet.

De negativa försäkringstekniska avsättningarna på affärsgrensnivå eller landsnivå ska beaktas med absolutvärdet vid beräkningen av väsentligheten för ovan nämnda tröskelvärden.

De uppgifter som ska rapporteras ska inbegripa volatilitetsjustering, matchningsjustering och övergångsregler för de riskfria räntesatserna samt det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar.

Försäkringstekniska avsättningar brutto beräknade som helhet och bästa skattning brutto för olika länder
	POST	INSTRUKTIONER
C0010/R0040, …	Länder inom väsentlighetströskeln	Ange tvåbokstavskod enligt ISO 3166–1 för länderna inom väsentlighetströskeln
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200, /R0010	Försäkringstekniska avsättningar brutto beräknade som helhet och bästa skattning brutto för olika länder – Hemland	Försäkringstekniska avsättningar brutto beräknade som helhet och bästa skattning brutto per land där avtalet ingicks eller landet där det återförsäkrande företaget är beläget, när landet är hemlandet, för respektive affärsgren och totalt för livförsäkring utom sjukförsäkring, inklusive fondförsäkring och sjukförsäkring som liknar livförsäkring.
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200, /R0020	Försäkringstekniska avsättningar brutto beräknade som helhet och bästa skattning brutto för olika länder – EES-länder utanför väsentlighetströskeln – som inte rapporterats per land.	Försäkringstekniska avsättningar brutto beräknade som helhet och bästa skattning brutto för EES-länder utanför väsentlighetströskeln (dvs. som inte rapporteras separat per land), utom hemlandet, för respektive affärsgren och totalt för livförsäkring utom sjukförsäkring, inklusive fondförsäkring och sjukförsäkring som liknar livförsäkring.
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200, /R0030	Försäkringstekniska avsättningar brutto beräknade som helhet och bästa skattning brutto för olika länder – länder utanför EES utanför väsentlighetströskeln – som inte rapporterats per land.	Försäkringstekniska avsättningar beräknat som helhet, brutto och bästa skattning brutto för länder utanför EES länder och utanför väsentlighetströskeln (dvs. som inte rapporteras separat per land), utom hemlandet, för respektive affärsgren och totalt för livförsäkring utom sjukförsäkring, inklusive fondförsäkring och sjukförsäkring som liknar livförsäkring.
C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200, /R0040, …	Försäkringstekniska avsättningar brutto beräknade som helhet och bästa skattning brutto för olika länder – Land 1 [en rad för varje land inom väsentlighetströskeln]	Försäkringstekniska avsättningar brutto beräknade som helhet och bästa skattning brutto per land där avtalet ingicks eller land där det återförsäkrande företaget är beläget, för varje land inom väsentlighetströskeln, utom hemlandet, för respektive affärsgren och totalt för livförsäkring utom sjukförsäkring, inklusive fondförsäkring och sjukförsäkring som liknar livförsäkring.

S.13.01 – Prognoser för framtida kassaflöden brutto (bästa skattning – livförsäkring)

Anmärkningar – allmänt:

Denna del av bilaga II rör årlig rapportering för enskilda företag.

I denna mall ingår endast uppgifter avseende bästa skattning. Kassaflödena ska rapporteras brutto före återförsäkring och odiskonterade.

Scenarier för framtida kassaflöden kan användas eftersom det inte krävs någon perfekt avstämning mot beräkningen av bästa skattning. Företagen får använda olika metoder för fastställande av framtida diskretionära förmåner, t.ex. användning av säkerhetsekvivalentscenariot eller ett genomsnitt av alla övervägda scenarier. Om det är svårt att göra prognoser för vissa framtida kassaflöden, som kollektiva framtida diskretionära förmåner, ska företaget rapportera det kassaflöde som det faktiskt använder för att beräkna bästa skattning. Ett annat exempel på komplexa prognoser är återförsäkringsavtal som täcker flera affärsgrenar. I det fallet bör fördelning av återförsäkringskassaflöden efter affärsgren stämma överens med den metod som används för att dela upp fordringar enligt återförsäkringsavtal efter affärsgren.

Samtliga kassaflöden uttryckta i olika valutor ska beaktas och räknas om i rapporteringsvalutan enligt valutakursen på rapporteringsdagen.

Om företaget använder förenklingar för beräkningen av försäkringstekniska avsättningar, för vilka en skattning av de förväntade framtida kassaflödena från avtalen inte beräknas, ska uppgifterna inte rapporteras.

	POST	INSTRUKTIONER
C0011/R0010–R0330	Framtida kassaflöden som används för bästa skattning, försäkring med rätt till andel i överskott (brutto), kassautflöden – Framtida garanterade förmåner	Odiskonterade förväntade kassaflöden för varje år från år 1 till år 30, aggregerade för intervallet år 31–40, aggregerade för intervallet år 41–50 och aggregerade för samtliga år efter år 50. Kassaflödena är sådana som härrör från framtida garanterade förmåner avseende affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, försäkring med rätt till andel i överskott.
C0015/R0010-R0330	Framtida kassaflöden som används för bästa skattning, försäkring med rätt till andel i överskott (brutto), kassautflöden – Framtida diskretionära förmåner	Odiskonterade förväntade kassaflöden för varje år från år 1 till år 30, aggregerade för intervallet år 31–40, aggregerade för intervallet år 41–50 och aggregerade för samtliga år efter år 50. Kassaflödena är sådana som härrör från framtida diskretionära förmåner avseende affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, försäkring med rätt till andel i överskott.
C0020/R0010–R0330	Framtida kassaflöden som används för bästa skattning, försäkring med rätt till andel i överskott (brutto), kassautflöden – Framtida kostnader och andra kassautflöden	Odiskonterade förväntade kassaflöden för varje år från år 1 till år 30, aggregerade för intervallet år 31–40, aggregerade för intervallet år 41–50 och aggregerade för samtliga år efter år 50. Kassaflödena är sådana som avser kostnader som kommer att uppstå för att uppfylla försäkrings- och återförsäkringsförpliktelserna, och andra kassaflödesposter såsom skattebetalningar som åläggs eller förväntas åläggas försäkringstagare eller som krävs för att reglera försäkringsförpliktelserna, avseende affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, försäkring med rätt till andel i överskott. Kassautflöden från skadeförsäkringsavtal som kommer att ändras till livräntor men som ännu inte formellt har fastställts som livräntor, och som hanteras inom samma företag, ska också tas med.
C0030/R0010–R0330	Framtida kassaflöden som används för bästa skattning, försäkring med rätt till andel i överskott (brutto), kassainflöden – Framtida premier	Odiskonterade förväntade kassaflöden för varje år från år 1 till år 30, aggregerade för intervallet år 31–40, aggregerade för intervallet år 41–50 och aggregerade för samtliga år efter år 50. Kassaflödena är sådana som härrör från framtida premier och alla ytterligare kassaflöden som härrör från premierna, avseende affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, försäkring med rätt till andel i överskott.
C0040/R0010–R0330	Framtida kassaflöden som används för bästa skattning, försäkring med rätt till andel i överskott (brutto), kassainflöden – Övriga kassainflöden	Odiskonterade förväntade kassaflöden för varje år från år 1 till år 30, aggregerade för intervallet år 31–40, aggregerade för intervallet år 41–50 och aggregerade för samtliga år efter år 50. Kassaflödena är sådana som inte ingår i framtida premier och inkluderar inte avkastning från investeringar, avseende affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, Försäkring med rätt till andel i överskott.
C0045/R0010-R0330	Framtida kassaflöden som används för bästa skattning, försäkring med rätt till andel i överskott (brutto), Kassaflöden – Totala medel som kan återfås genom återförsäkring (efter justering)	Odiskonterade förväntade kassaflöden för varje år från år 1 till år 30, aggregerade för intervallet år 31–40, aggregerade för intervallet år 41–50 och aggregerade för samtliga år efter år 50. De framtida odiskonterade kassaflödena för belopp som kan återkrävas från återförsäkring/specialföretag inklusive avgiven återförsäkring inom gruppen, inklusive framtida premier för återförsäkring. Belopp ska rapporteras netto efter justering för motpartsrisk.
C0051/R0010–R0330	Framtida kassaflöden som används för bästa skattning, fondförsäkring och indexförsäkring (brutto), kassautflöden – Framtida garanterade förmåner	Odiskonterade förväntade kassaflöden för varje år från år 1 till år 30, aggregerade för intervallet år 31–40, aggregerade för intervallet år 41–50 och aggregerade för samtliga år efter år 50. Kassaflödena är sådana som härrör från framtida garanterade förmåner avseende affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, försäkring med indexreglerade förmåner och fondförsäkring.
C0055/R0010-R0330	Framtida kassaflöden som används för bästa skattning, fondförsäkring och indexförsäkring (brutto), kassautflöden – Framtida diskretionära förmåner	Odiskonterade förväntade kassaflöden för varje år från år 1 till år 30, aggregerade för intervallet år 31–40, aggregerade för intervallet år 41–50 och aggregerade för samtliga år efter år 50. Kassaflödena är sådana som härrör från framtida diskretionära förmåner avseende affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, försäkring med indexreglerade förmåner och fondförsäkring.
C0060/R0010–R0330	Framtida kassaflöden som används för bästa skattning, fondförsäkring och indexförsäkring (brutto), kassautflöden – Framtida kostnader och övriga kassautflöden	Odiskonterade förväntade kassaflöden för varje år från år 1 till år 30, aggregerade för intervallet år 31–40, aggregerade för intervallet år 41–50 och aggregerade för samtliga år efter år 50. Kassaflödena är sådana som avser kostnader som kommer att uppstå för att uppfylla försäkrings- och återförsäkringsförpliktelserna, och andra kassaflödesposter såsom skattebetalningar som åläggs eller förväntas åläggas försäkringstagare eller som krävs för att reglera försäkringsförpliktelserna, avseende affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, försäkring med indexreglerade förmåner och fondförsäkring. Kassautflöden från skadeförsäkringsavtal som kommer att ändras till livräntor men som ännu inte formellt har fastställts som livräntor, och som hanteras inom samma företag, ska också tas med.
C0070/R0010–R0330	Framtida kassaflöden som används för bästa skattning, fondförsäkring och indexförsäkring (brutto), kassainflöden – Framtida premier	Odiskonterade förväntade kassaflöden för varje år från år 1 till år 30, aggregerade för intervallet år 31–40, aggregerade för intervallet år 41–50 och aggregerade för samtliga år efter år 50. Kassaflödena är sådana som härrör från framtida premier och alla ytterligare kassaflöden som härrör från premierna, avseende affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, försäkring med indexreglerade förmåner och fondförsäkring.
C0080/R0010–R0330	Framtida kassaflöden som används för bästa skattning, fondförsäkring och indexförsäkring (brutto), kassainflöden – Övriga kassainflöden	Odiskonterade förväntade kassaflöden för varje år från år 1 till år 30, aggregerade för intervallet år 31–40, aggregerade för intervallet år 41–50 och aggregerade för samtliga år efter år 50. Kassaflödena är sådana som inte ingår i framtida premier och inkluderar inte avkastning från investeringar, avseende affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, försäkring med indexreglerade förmåner och fondförsäkring.
C0085/R0010-R0330	Framtida kassaflöden som används för bästa skattning, fondförsäkring och indexförsäkring (brutto), Kassaflöden – Totala medel som kan återfås genom återförsäkring (efter justeringar)	Odiskonterade förväntade kassaflöden för varje år från år 1 till år 30, aggregerade för intervallet år 31–40, aggregerade för intervallet år 41–50 och aggregerade för samtliga år efter år 50. De framtida odiskonterade kassaflödena för belopp som kan återkrävas från återförsäkring/specialföretag inklusive avgiven återförsäkring inom gruppen, inklusive framtida premier för återförsäkring. Belopp ska rapporteras netto efter justering för motpartsrisk.
C0091/R0010–R0330	Framtida kassaflöden som används för bästa skattning, Övrig livförsäkring (brutto), kassautflöden – Framtida garanterade förmåner	Odiskonterade förväntade kassaflöden för varje år från år 1 till år 30, aggregerade för intervallet år 31–40, aggregerade för intervallet år 41–50 och aggregerade för samtliga år efter år 50. Kassaflödena är sådana som härrör från framtida garanterade förmåner avseende affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, övrig livförsäkring.
C0095/R0010-R0330	Framtida kassaflöden som används för bästa skattning, övrig livförsäkring (brutto), kassautflöden – Framtida diskretionära förmåner	Odiskonterade förväntade kassaflöden för varje år från år 1 till år 30, aggregerade för intervallet år 31–40, aggregerade för intervallet år 41–50 och aggregerade för samtliga år efter år 50. Kassaflödena är sådana som härrör från framtida diskretionära förmåner avseende affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, annan livförsäkring (brutto).
C0100/R0010–R0330	Framtida kassaflöden som används för bästa skattning, övrig livförsäkring (brutto), kassautflöden – Framtida kostnader och övriga kassautflöden	Odiskonterade förväntade kassaflöden för varje år från år 1 till år 30, aggregerade för intervallet år 31–40, aggregerade för intervallet år 41–50 och aggregerade för samtliga år efter år 50. Kassaflödena är sådana som avser kostnader som kommer att uppstå för att uppfylla försäkrings- och återförsäkringsförpliktelserna, och andra kassaflödesposter såsom skattebetalningar som åläggs eller förväntas åläggas försäkringstagare eller som krävs för att reglera försäkringsförpliktelserna, avseende affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, övrig livförsäkring. Kassautflöden från skadeförsäkringsavtal som kommer att ändras till livräntor men som ännu inte formellt har fastställts som livräntor, och som hanteras inom samma företag, ska också tas med.
C0110/R0010–R0330	Framtida kassaflöden som används för bästa skattning, övrig livförsäkring (brutto), kassainflöden – Framtida premier	Odiskonterade förväntade kassaflöden för varje år från år 1 till år 30, aggregerade för intervallet år 31–40, aggregerade för intervallet år 41–50 och aggregerade för samtliga år efter år 50. Kassaflödena är sådana som härrör från framtida premier och alla ytterligare kassaflöden som härrör från premierna, avseende affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, övrig livförsäkring.
C0120/R0010–R0330	Framtida kassaflöden som används för bästa skattning, övrig livförsäkring (brutto), Kassainflöden – Andra kassainflöden	Odiskonterade förväntade kassaflöden för varje år från år 1 till år 30, aggregerade för intervallet år 31–40, aggregerade för intervallet år 41–50 och aggregerade för samtliga år efter år 50. Kassaflödena är sådana som inte ingår i framtida premier och inkluderar inte avkastning från investeringar, avseende affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, övrig livförsäkring.
C0125/R0010–R0330	Framtida kassaflöden som används för bästa skattning, övrig livförsäkring (brutto), Kassaflöden – Totala medel som kan återfås genom återförsäkring (efter justering)	Odiskonterade förväntade kassaflöden för varje år från år 1 till år 30, aggregerade för intervallet år 31–40, aggregerade för intervallet år 41–50 och aggregerade för samtliga år efter år 50. De framtida odiskonterade kassaflödena för belopp som kan återkrävas från återförsäkring/specialföretag inklusive avgiven återförsäkring inom gruppen, inklusive framtida premier för återförsäkring. Belopp ska rapporteras netto efter justering för motpartsrisk.
C0131/R0010–R0330	Framtida kassaflöden som används för bästa skattning, livräntor som härrör från skadeförsäkringsavtal (brutto), kassautflöden – Framtida garanterade förmåner	Odiskonterade förväntade kassaflöden för varje år från år 1 till år 30, aggregerade för intervallet år 31–40, aggregerade för intervallet år 41–50 och aggregerade för samtliga år efter år 50. Kassaflödena är sådana som härrör från framtida förmåner avseende affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, livräntor som härrör från skadeförsäkringsavtal, inklusive sjukförsäkringsförpliktelser. Kassautflöden från skadeförsäkringsavtal som kommer att ändras till livräntor men som ännu inte formellt har fastställts som livräntor, ska inte tas med.
C0135/R0010–R0330	Framtida kassaflöden som används för bästa skattning, livräntor som härrör från skadeförsäkringsavtal (brutto), kassautflöden – Framtida diskretionära förmåner	Odiskonterade förväntade kassaflöden för varje år från år 1 till år 30, aggregerade för intervallet år 31–40, aggregerade för intervallet år 41–50 och aggregerade för samtliga år efter år 50. Kassaflödena är sådana som härrör från framtida diskretionära förmåner avseende affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, livräntor som härrör från skadeförsäkringsavtal (brutto).
C0140/R0010–R0330	Framtida kassaflöden som används för bästa skattning, livräntor som härrör från skadeförsäkringsavtal (brutto), kassautflöden – Framtida kostnader och övriga kassautflöden	Odiskonterade förväntade kassaflöden för varje år från år 1 till år 30, aggregerade för intervallet år 31–40, aggregerade för intervallet år 41–50 och aggregerade för samtliga år efter år 50. Kassaflödena är sådana som avser kostnader som kommer att uppstå för att uppfylla försäkrings- och återförsäkringsförpliktelserna, och andra kassaflödesposter såsom skattebetalningar som åläggs eller förväntas åläggas försäkringstagare eller som krävs för att reglera försäkringsförpliktelserna, avseende affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, livräntor som härrör från skadeförsäkringsavtal, inklusive sjukförsäkringsförpliktelser. Kassautflöden från skadeförsäkringsavtal som kommer att ändras till livräntor men som ännu inte formellt har fastställts som livräntor, och som hanteras inom samma företag, ska inte tas med.
C0150/R0010–R0330	Framtida kassaflöden som används för bästa skattning, livräntor som härrör från skadeförsäkringsavtal (brutto), kassainflöden – Framtida premier	Odiskonterade förväntade kassaflöden för varje år från år 1 till år 30, aggregerade för intervallet år 31–40, aggregerade för intervallet år 41–50 och aggregerade för samtliga år efter år 50. Kassaflödena är sådana som härrör från framtida premier och alla ytterligare kassaflöden som härrör från premier, avseende affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, livräntor som härrör från skadeförsäkringsavtal, inklusive sjukförsäkringsförpliktelser.
C0160/R0010–R0330	Framtida kassaflöden som används för bästa skattning, livräntor som härrör från skadeförsäkringsavtal (brutto), kassainflöden – Övriga kassainflöden	Odiskonterade förväntade kassaflöden för varje år från år 1 till år 30, aggregerade för intervallet år 31–40, aggregerade för intervallet år 41–50 och aggregerade för samtliga år efter år 50. Kassaflödena är sådana som inte ingår i framtida premier och inkluderar inte avkastning från investeringar, avseende affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, livräntor som härrör från skadeförsäkringsavtal, inklusive sjukförsäkringsförpliktelser.
C0165/R0010–R0330	Framtida kassaflöden som används för bästa skattning, livräntor som härrör från skadeförsäkringsavtal (brutto), Kassaflöden – Totala medel som kan återfås genom återförsäkring (efter justering)	Odiskonterade förväntade kassaflöden för varje år från år 1 till år 30, aggregerade för intervallet år 31–40, aggregerade för intervallet år 41–50 och aggregerade för samtliga år efter år 50. De framtida odiskonterade kassaflödena för belopp som kan återkrävas från återförsäkring/specialföretag inklusive avgiven återförsäkring inom gruppen, inklusive framtida premier för återförsäkring. Belopp ska rapporteras netto efter justering för motpartsrisk.
C0171/R0010–R0330	Framtida kassaflöden som används för bästa skattning, mottagen återförsäkring (brutto), kassautflöden – Framtida garanterade förmåner	Odiskonterade förväntade kassaflöden för varje år från år 1 till år 30, aggregerade för intervallet år 31–40, aggregerade för intervallet år 41–50 och aggregerade för samtliga år efter år 50. Kassaflödena är sådana som härrör från framtida garanterade förmåner avseende affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, mottagen återförsäkring.
C0175/R0010–R0330	Framtida kassaflöden som används för bästa skattning, mottagen återförsäkring (brutto), kassautflöden – Framtida diskretionära förmåner	Odiskonterade förväntade kassaflöden för varje år från år 1 till år 30, aggregerade för intervallet år 31–40, aggregerade för intervallet år 41–50 och aggregerade för samtliga år efter år 50. Kassaflödena är sådana som härrör från framtida diskretionära förmåner avseende affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, mottagen återförsäkring.
C0180/R0010–R0330	Framtida kassaflöden som används för bästa skattning, mottagen återförsäkring (brutto), kassautflöden – Framtida kostnader och övriga kassautflöden	Odiskonterade förväntade kassaflöden för varje år från år 1 till år 30, aggregerade för intervallet år 31–40, aggregerade för intervallet år 41–50 och aggregerade för samtliga år efter år 50. Kassaflödena är sådana som avser kostnader som kommer att uppstå för att uppfylla försäkrings- och återförsäkringsförpliktelserna, och andra kassaflödesposter såsom skattebetalningar som åläggs eller förväntas åläggas försäkringstagare eller som krävs för att reglera försäkringsförpliktelserna, avseende affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, mottagen återförsäkring. Kassautflöden från skadeförsäkringsavtal som kommer att ändras till livräntor men som ännu inte formellt har fastställts som livräntor, och som hanteras inom samma företag, ska också tas med.
C0190/R0010–R0330	Framtida kassaflöden som används för bästa skattning, mottagen återförsäkring (brutto), kassainflöden – Framtida premier	Odiskonterade förväntade kassaflöden för varje år från år 1 till år 30, aggregerade för intervallet år 31–40, aggregerade för intervallet år 41–50 och aggregerade för samtliga år efter år 50. Kassaflödena är sådana som härrör från framtida premier och alla ytterligare kassaflöden som härrör från premierna, avseende affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, livåterförsäkring.
C0200/R0010–R0330	Framtida kassaflöden som används för bästa skattning, mottagen återförsäkring (brutto), kassainflöden in – Övriga kassainflöden	Odiskonterade förväntade kassaflöden för varje år från år 1 till år 30, aggregerade för intervallet år 31–40, aggregerade för intervallet år 41–50 och aggregerade för samtliga år efter år 50. Kassaflödena är sådana som inte ingår i framtida premier och inkluderar inte avkastning från investeringar, avseende affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, mottagen återförsäkring.
C0205/R0010–R0330	Framtida kassaflöden som används för bästa skattning, Mottagen återförsäkring (brutto), Kassaflöden – Totala medel som kan återfås genom återförsäkring (efter justering)	Odiskonterade förväntade kassaflöden för varje år från år 1 till år 30, aggregerade för intervallet år 31–40, aggregerade för intervallet år 41–50 och aggregerade för samtliga år efter år 50. De framtida odiskonterade kassaflödena för belopp som kan återkrävas från återförsäkring/specialföretag inklusive avgiven återförsäkring inom gruppen, inklusive framtida premier för återförsäkring. Belopp ska rapporteras netto efter justering för motpartsrisk.
C0211/R0010–R0330	Framtida kassaflöden som används för bästa skattning, sjukförsäkring (brutto), kassautflöden – Framtida garanterade förmåner	Odiskonterade förväntade kassaflöden för varje år från år 1 till år 30, aggregerade för intervallet år 31–40, aggregerade för intervallet år 41–50 och aggregerade för samtliga år efter år 50. Kassaflödena är sådana som härrör från framtida garanterade förmåner avseende affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, sjukförsäkring.
C0215/R0010–R0330	Framtida kassaflöden som används för bästa skattning, sjukförsäkring (brutto), kassautflöden – Framtida diskretionära förmåner	Odiskonterade förväntade kassaflöden för varje år från år 1 till år 30, aggregerade för intervallet år 31–40, aggregerade för intervallet år 41–50 och aggregerade för samtliga år efter år 50. Kassaflödena är sådana som härrör från framtida diskretionära förmåner avseende affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, sjukförsäkring (brutto).
C0220/R0010–R0330	Framtida kassaflöden som används för bästa skattning, sjukförsäkring (brutto), kassautflöden – Framtida kostnader och övriga kassautflöden	Odiskonterade förväntade kassaflöden för varje år från år 1 till år 30, aggregerade för intervallet år 31–40, aggregerade för intervallet år 41–50 och aggregerade för samtliga år efter år 50. Kassaflödena är sådana som avser kostnader som kommer att uppstå för att uppfylla försäkrings- och återförsäkringsförpliktelserna, och andra kassaflödesposter såsom skattebetalningar som åläggs eller förväntas åläggas försäkringstagare eller som krävs för att reglera försäkringsförpliktelserna, avseende affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, sjukförsäkring.
C0230/R0010–R0330	Framtida kassaflöden som används för bästa skattning, sjukförsäkring (brutto), kassainflöden – Framtida premier	Odiskonterade förväntade kassaflöden för varje år från år 1 till år 30, aggregerade för intervallet år 31–40, aggregerade för intervallet år 41–50 och aggregerade för samtliga år efter år 50. Kassaflödena är sådana som härrör från framtida premier och alla ytterligare kassaflöden som härrör från premierna, avseende affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, sjukförsäkring.
C0240/R0010–R0330	Framtida kassaflöden som används för bästa skattning, sjukförsäkring (brutto), kassainflöden – Övriga kassainflöden	Odiskonterade förväntade kassaflöden för varje år från år 1 till år 30, aggregerade för intervallet år 31–40, aggregerade för intervallet år 41–50 och aggregerade för samtliga år efter år 50. Kassaflödena är sådana som inte ingår i framtida premier och inkluderar inte avkastning från investeringar, avseende affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, sjukförsäkring.
C0245/R0010–R0330	Framtida kassaflöden som används för bästa skattning, sjukförsäkring (brutto), Kassaflöden – Totala medel som kan återfås genom återförsäkring (efter justering)	Odiskonterade förväntade kassaflöden för varje år från år 1 till år 30, aggregerade för intervallet år 31–40, aggregerade för intervallet år 41–50 och aggregerade för samtliga år efter år 50. De framtida odiskonterade kassaflödena för belopp som kan återkrävas från återförsäkring/specialföretag inklusive avgiven återförsäkring inom gruppen, inklusive framtida premier för återförsäkring. Belopp ska rapporteras netto efter justering för motpartsrisk.
C0251/R0010–R0330	Framtida kassaflöden som används för bästa skattning, sjukåterförsäkring (brutto), kassautflöden – Framtida garanterade förmåner	Odiskonterade förväntade kassaflöden för varje år från år 1 till år 30, aggregerade för intervallet år 31–40, aggregerade för intervallet år 41–50 och aggregerade för samtliga år efter år 50. Kassaflödena är sådana som härrör från framtida garanterade förmåner avseende affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, sjukåterförsäkring.
C0255/R0010–R0330	Framtida kassaflöden som används för bästa skattning, sjukåterförsäkring (brutto), kassautflöden – Framtida diskretionära förmåner	Odiskonterade förväntade kassaflöden för varje år från år 1 till år 30, aggregerade för intervallet år 31–40, aggregerade för intervallet år 41–50 och aggregerade för samtliga år efter år 50. Kassaflödena är sådana som härrör från framtida diskretionära förmåner avseende affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, sjukåterförsäkring.
C0260/R0010–R0330	Framtida kassaflöden som används för bästa skattning, sjukåterförsäkring (brutto), kassautflöden – Framtida kostnader och övriga kassautflöden	Odiskonterade förväntade kassaflöden för varje år från år 1 till år 30, aggregerade för intervallet år 31–40, aggregerade för intervallet år 41–50 och aggregerade för samtliga år efter år 50. Kassaflödena är sådana som avser kostnader som kommer att uppstå för att uppfylla försäkrings- och återförsäkringsförpliktelserna, och andra kassaflödesposter såsom skattebetalningar som åläggs eller förväntas åläggas försäkringstagare eller som krävs för att reglera försäkringsförpliktelserna, avseende affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, sjukåterförsäkring. Kassautflöden från skadeförsäkringsavtal som kommer att ändras till livräntor men som ännu inte formellt har reglerats som livräntor, och som hanteras inom samma företag, ska också tas med.
C0270/R0010–R0330	Framtida kassaflöden som används för bästa skattning, sjukåterförsäkring (brutto), kassainflöden – Framtida premier	Odiskonterade förväntade kassaflöden för varje år från år 1 till år 30, aggregerade för intervallet år 31–40, aggregerade för intervallet år 41–50 och aggregerade för samtliga år efter år 50. Kassaflödena är sådana som härrör från framtida premier och alla ytterligare kassaflöden som härrör från premierna, avseende affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, sjukåterförsäkring.
C0280/R0010–R0330	Framtida kassaflöden som används för bästa skattning, sjukåterförsäkring (brutto), kassainflöden – Övriga kassainflöden	Odiskonterade förväntade kassaflöden för varje år från år 1 till år 30, aggregerade för intervallet år 31–40, aggregerade för intervallet år 41–50 och aggregerade för samtliga år efter år 50. Kassaflödena är sådana som inte ingår i framtida premier och inkluderar inte avkastning från investeringar, avseende affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, sjukåterförsäkring.
C0285/R0010–R0330	Framtida kassaflöden som används för bästa skattning, sjukåterförsäkring (brutto), Kassaflöden – Totala medel som kan återfås genom återförsäkring (efter justering)	Odiskonterade förväntade kassaflöden för SLT sjukförsäkringsförpliktelser för varje år från år 1 till år 30, aggregerade för intervallet år 31–40, aggregerade för intervallet år 41–50 och aggregerade för samtliga år efter år 50. De framtida odiskonterade kassaflödena för belopp som kan återkrävas från återförsäkring/specialföretag inklusive avgiven återförsäkring inom gruppen, inklusive framtida premier för återförsäkring. Belopp ska rapporteras netto efter justering för motpartsrisk.
C0290/R0010-R0330	Framtida kassaflöden som används för bästa skattning – Totalt belopp som kan återfås genom återförsäkring (efter justering)	Odiskonterade förväntade kassaflöden för livförsäkring och SLT sjukförsäkring för varje år från år 1 till år 30, aggregerade för intervallet år 31–40, aggregerade för intervallet år 41–50 och aggregerade för samtliga år efter år 50. De framtida odiskonterade kassaflödena för belopp som kan återkrävas från återförsäkring/specialföretag inklusive avgiven återförsäkring inom gruppen, inklusive framtida premier för återförsäkring. Belopp ska rapporteras netto efter justering för motpartsrisk.

S.14.01 – Analys av livförsäkringsåtaganden

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör årlig rapportering för enskilda företag.

Denna mall innehåller uppgifter om livförsäkringsavtal, endast för direkt försäkring, och inbegriper även livförsäkringsförpliktelser från skadeförsäkringsavtal, t.ex. livräntor som härrör från skadeförsäkringsavtal (som även analyseras i S.16.01). Inga uppgifter ska lämnas för mottagen återförsäkring. Alla försäkringsavtal ska rapporteras även om de redovisningsmässigt klassificeras som investeringsavtal. När det rör sig om uppdelade produkter ska produktens olika delar rapporteras på olika rader, med användning av olika ID-koder.

Alla uppgifter ska rapporters efter produkt, inklusive tabellen över portföljprodukter. Rapportering efter fondnummer ska inte vara obligatoriskt, såvida inte den nationella tillsynsmyndigheten kräver något annat. Rapportering av särskilda poster som är kopplade till fondnumret kan fastställas av nationella tillsynsmyndigheter.

POST

INSTRUKTIONER

Portfölj

C0010

Produktens ID-kod

Intern ID-kod för produkten som används av företaget. Om en kod redan används eller utdelas av den behöriga tillsynsmyndigheten ska denna kod användas.

ID-koden ska vara oförändrad över tid.

När samma produkt behöver rapporteras i mer än en rad ska innehållet i C0010 (och C0090) följa nedanstående mönster:

{}{produktens ID-kod}}/+/{}{versionens nummer}}. Exempel: AB222/+/3.

C0030

Affärsgren

Affärsgrenar (klasser) enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35. Följande uttömmande lista ska användas:

29 – Sjukförsäkring

30 – Försäkring med rätt till andel i överskott

31 – Försäkring med indexreglerade förmåner och fondförsäkring

32 – Övrig livförsäkring

33 – Livräntor som härrör från skadeförsäkringsavtal och som avser sjukförsäkringsförpliktelser

34 – Livräntor som härrör från skadeförsäkringsavtal och som avser andra försäkringsförpliktelser än sjukförsäkringsförpliktelser

35 – Sjukåterförsäkring

36 – Livåterförsäkring

C0040

Antal avtal i slutet av året

Antal avtal kopplade till varje rapporterad produkt. Avtal med mer än en försäkringstagare räknas endast som ett avtal.

Om det rör sig om inaktiva försäkringstagare (obetalda premier) ska avtalet ändå rapporteras om det inte är annullerat. Eftersom inga premier betalas i detta fall inkluderas dessa inaktiva försäkringstagare med premier motsvarande noll.

För livräntor som härrör från skadeförsäkringsavtal ska antalet livränteåtaganden anges.

För produkter som är uppdelade på mer än en rad ska avtalsnumret rapporteras på samtliga rapporterade rader.

C0041

Antal avtal i slutet av året – varav avtal med återköpsoption

Antal avtal i slutet av året som inkluderar en återköpsoption för försäkringstagaren.

Avtal där försäkringstagare inte har rätt att återköpa försäkringen, men kan överföra försäkringen till ett annat försäkringsföretag bör anges i denna cell.

Inte relevant för livräntor som härrör från skadeförsäkringsavtal.

C0050

Antal nya avtal under året

Antal nya avtal som utfärdats under rapporteringsåret (detta gäller alla nya avtal). I övrigt används samma instruktioner som för cell C0040.

För livräntor som härrör från skadeförsäkringsavtal ska antalet livränteåtaganden anges.

Avtal betraktas som nya avtal när de vid varje tidpunkt under året redovisas i värderingen av försäkringstekniska avsättningar i enlighet med artikel 17 i den delegerade förordningen. Nya avtal innefattar därför förnyelse som inte innefattades i avtalets avgränsningar tidigare samt nya affärer.

C0051

Antal avtal som återköpts under året

Antal avtal som återköpts under rapporteringsåret.

När ett avtal endast delvis återköps eller har övergått till inbetald status, bör detta inte räknas som ett återköp vad gäller C0051 eftersom avtalet fortfarande finns i kundregistret.

Inte relevant för livräntor som härrör från skadeförsäkringsavtal.

C0054

Antal försäkrade i slutet av året

Antal försäkrade personer i slutet av året vad gäller de avtal som rapporterats i C0040.

Antal försäkrade bör motsvara antal försäkringstagare för ett avtal. Om det gäller kollektiv försäkring/gruppförsäkring där försäkringstagaren agerar både som distributör och försäkringstagare bör antalet försäkrade motsvara antalet försäkrade personer som deltar i avtalet.

C0055

Skattemässig behandling av produkterna

Detta fält handlar om att lämna uppgifter om den skattemässiga behandlingen av produkterna, särskilt när den skattemässiga behandlingen kan påverka beslut om utnyttjande av återköp/annullering. Nedanstående uttömmande lista bör användas:

1 – Vid annullering/återköp finns det inget skatte- eller subventionsrelaterat underskott

2 – Vid annullering/återköp förloras tidigare eller framtida skatteförmåner och andra subventioner

3 – Andra skatterelaterade förluster som inte täcks ovan

4 – Inte relevant

Alternativ 1 innefattar fall där försäkringstagare skulle ådra sig en skatte- eller subventionsunderskott såvida inte ett liknande försäkringsföretag vill ta över avtalet.

Skatteförmåner som avser framtida premier, dvs. där premier minskar framtida inkomstskattebetalningar är inte relevanta för ovanstående klassificering.

Huruvida det faktiskt skulle inträffa en skattemässig förlust för ett visst avtal inom en produkt per värderingsdatumet beror på enskilda avtalsparametrar som varaktighet eller försäkringstagarens ålder. Vad gäller rapporteringen i C0210 krävs dock ingen uppdelning enligt sådana parametrar. Kriterierna bör väljas där en sådan skattemässig förlust kan inträffa för avtalen för den produkten.

Inte relevant för livräntor som härrör från skadeförsäkringsavtal.

C0080

Land

Tvåbokstavskod enligt ISO 3166–1 för landet, eller lista över koder enligt följande instruktioner:

—	Tvåbokstavskod enligt ISO 3166–1 för landet där avtalet ingicks, för länder som motsvarar mer än 10 % av de försäkringstekniska avsättningarna eller premieinkomsterna för en viss produkt.

—	För länder som motsvarar mindre än 10 % av försäkringstekniska avsättningar eller premieinkomster för en viss produkt ska en lista med tvåbokstavskoder enligt ISO 3166–1 för de berörda länderna rapporteras.

Portföljprodukt

C0020

Fondnummer

Relevant för produkt som är del av separata fonder eller andra interna fonder som är definierade på nationell nivå, särskilt vad gäller fonder (tillgångsportföljer) som stöder livförsäkringsprodukter.

Nummer eller kod som tilldelas av företaget och som motsvarar det unika numret eller den unika koden för varje fond. Numret eller koden ska vara oförändrad över tid och användas för att ange fonderna i andra mallar (t.ex. i S.08.01). Det får inte återanvändas för en annan fond.

Fondnumret är inte obligatoriskt, såvida inte den nationella tillsynsmyndigheten kräver något annat.

C0060

Totala premieinkomster

Totala premieinkomster brutto enligt artikel 1.11 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

För livräntor som härrör från skadeförsäkringsavtal är denna cell inte relevant.

C0061

Totala premieinkomster – varav direkta premieinkomster för försäkringsföretaget

Totala premieinkomster brutto enligt artikel 1.11 i delegerad förordning (EU) 2015/35 som är direkta inkomster för försäkringsföretaget.

För livräntor som härrör från skadeförsäkringsavtal är denna cell inte relevant.

C0062

Totala premieinkomster – varav inkomster via kreditinstitut

Totala premieinkomster brutto enligt artikel 1.11 i delegerad förordning (EU) 2015/35 som är inkomster via kreditinstitut som agerar som försäkringsdistributörer.

För livräntor som härrör från skadeförsäkringsavtal är denna cell inte relevant.

C0063

Totala premieinkomster – varav inkomster via andra försäkringsdistributörer

Totala premieinkomster brutto enligt artikel 1.11 i delegerad förordning (EU) 2015/35 som är inkomster via andra försäkringsdistributörer än kreditinstitut.

För livräntor som härrör från skadeförsäkringsavtal är denna cell inte relevant.

C0070

Totala utbetalda försäkringsersättningar under året

Utbetalda försäkringsersättningar brutto under året, inklusive kostnader för skadereglering.

C0071

Totala utbetalda provisioner under året

Provisioner bör innefatta alla former av monetära ersättningar som betalas till en försäkringsdistributör av någon annan än kunden eller en tredje part som agerar för den kundens räkning, i fråga om försäkringsdistribution. Om provisioner generellt beräknas som en procentuell andel av den premie som kunden betalat för försäkringsskydd gäller detta varje typ av betalning som görs till en försäkringsdistributör (t.ex. ursprungligen erlagd/erhållen baserat på tecknande av ett försäkringsavtal eller erlagd/erhållen på löpande basis).

Om denna cell inte är relevant, t.ex. vid livräntor från skadeförsäkringskostnader, bör den lämnas tom.

C0075

Förväntade framtida premier

Totala premier för alla gällande avtal per värderingsdatumet som förväntas i framtiden enligt prognosen i beräkningen av bästa skattning. Prognostiserade framtida premier bör vara nuvärdet (som återspeglar den totala premievolymen för avtalets förväntade varaktighet).

Premierna bör endast redovisas inom avtalets begränsningar.

Eftersom beräkningen av de försäkringstekniska avsättningarna endast krävs på nivån homogen riskgrupp kan approximationer användas för uppdelningen av avsättningar efter produkt.

Inte relevant för livräntor som härrör från skadeförsäkringsavtal.

C0077

Förväntade framtida provisioner

Totala framtida provisioner för alla gällande avtal per värderingsdatumet som förväntas i framtiden enligt prognosen i beräkningen av bästa skattning.

Prognostiserade framtida provisioner bör vara nuvärdet (som återspeglar den totala volymen framtida provisioner för avtalets förväntade varaktighet). För definition av provisioner, se C0071.

Provisionerna bör endast redovisas inom avtalets begränsningar.

Eftersom beräkningen av de försäkringstekniska avsättningarna endast krävs på nivån homogen riskgrupp kan approximationer användas för uppdelningen av avsättningar efter produkt.

Inte relevant för livräntor som härrör från skadeförsäkringsavtal.

C0180

Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet

Belopp för bästa skattning brutto och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet per produkt.

Eftersom beräkningen av de försäkringstekniska avsättningarna endast krävs på nivån homogen riskgrupp kan approximationer användas för uppdelningen av avsättningar efter produkt.

C0190

Risksumma

Risksumman enligt definitionen i delegerade förordningen (EU) 2015/35.

Eftersom beräkningen av de försäkringstekniska avsättningarna endast krävs på nivån homogen riskgrupp kan approximationer användas för uppdelningen av avsättningar efter produkt.

För livräntor som härrör från skadeförsäkringsavtal ska noll anges i denna cell om inte skadelivräntorna har en positiv risk.

C0200

Återköpsvärde

Återköpsvärde (om sådant finns), enligt artikel 185.3 f i direktiv 2009/138/EG, exklusive skatt: belopp som ska utbetalas till försäkringstagaren om avtalet avslutas i förtid (dvs. före förfallodagen eller innan försäkringshändelsen har inträffat, till exempel dödsfall), exklusive avgifter och lån på försäkringsbrev; gäller inte avtal utan optioner, eftersom återköp är en option.

Inte relevant för livräntor som härrör från skadeförsäkringsavtal.

C0260

Garanterad ränta – garantiränta på årsbasis (under garantins genomsnittliga varaktighet)

Genomsnittlig garanterad årsränta till försäkringstagaren under avtalets återstående löptid uttryckt i procent.

Om en garantiränta inte är angiven vare sig explicit eller implicit i avtalet bör cellen lämnas tom; och om en garantiränta är angiven, explicit eller implicit, bör den rapporteras (t.ex. ”0 %”).

Relevant om en genomsnittlig garantiränta är explicit angiven i avtalet eller om en alternativ finansiell garanti är implicit angiven, t.ex. i form av ett garanterat försäkringsbelopp, en garanterad återbetalning av premier eller en garanterad livränteförmån.

Om en årlig garantiränta inte är explicit angiven i avtalet bör den implicita (årliga) garantiräntan från värderingsdatumet till den förväntade tidpunkt när garantin löper ut rapporteras.

Inte relevant för livräntor som härrör från skadeförsäkringsavtal.

C0261

Garantiränta – Garanterad årlig ränta för rapporteringsåret

Garanterad årlig ränta för försäkringstagaren för avtalet för rapporteringsåret uttryckt i procent.

Om en årlig garantiränta inte är explicit angiven i avtalet bör den implicita (årliga) garantiräntan för rapporteringsåret rapporteras.

Inte relevant för livräntor som härrör från skadeförsäkringsavtal.

C0270

Uppsägningsvillkor per rapporteringsdatumet

Klassificera produkten enligt nedanstående uttömmande lista vad gäller uppsägningsvillkor enligt situationen per rapporteringsdagen:

1 – Återköpsvärde motsvarande bästa skattning/lokala lagstadgade reserver och uppsägningstid mindre än en vecka

2 – Återköpsvärde motsvarande bästa skattning/lokala lagstadgade reserver och uppsägningstid mer än en vecka men mindre än tre månader

3 – Återköpsvärde motsvarande bästa skattning/lokala lagstadgade reserver och uppsägningstid mer än tre månader

4 – Återköpsvärde mellan 100 % (enbart) och 80 % av bästa skattning/lokala lagstadgade reserver och uppsägningstid mindre än en vecka

5 – Återköpsvärde mellan 100 % (enbart) och 80 % av bästa skattning/lokala lagstadgade reserver och uppsägningstid mer än en vecka men mindre än tre månader

6 – Återköpsvärde mellan 100 % (enbart) och 80 % av bästa skattning/lokala lagstadgade reserver och uppsägningstid mer än tre månader

7 – Återköpsvärde under 80 % av bästa skattning/lokala lagstadgade reserver och uppsägningstid mindre än en vecka

8 – Återköpsvärde under 80 % av bästa skattning/lokala lagstadgade reserver och uppsägningstid mer än en vecka men mindre än tre månader

9 – Återköpsvärde under 80 % av bästa skattning/lokala lagstadgade reserver och uppsägningstid mer än tre månader

10 – Övrigt

Uppsägningstiden ska tolkas som tidsperioden (dvs. dagar eller veckor) som krävs av försäkringsföretaget mellan tidpunkten när försäkringstagaren meddelar att han eller hon avser att avsluta avtalet och tidpunkten när avtalet faktiskt avslutas. Denna period avser inte den uppsägningsrätt som en kund har vad gäller att annullera en försäkring utan avgift.

Om denna cell inte är relevant, dvs. ett avtal kan inte återköpas, t.ex. för livräntor från skadeförsäkringsavtal, kan denna cell lämnas tom.

Inte relevant för livräntor som härrör från skadeförsäkringsavtal.

C0280

Belopp för vilket räntan är garanterad

Det belopp på vilket den garantiränta som rapporteras i C0260 ska tillämpas. Detta belopp ska rapporteras per referensdatumet.

Inte relevant för livräntor som härrör från skadeförsäkringsavtal.

Produktens egenskaper

C0101

Produktklassificering

Nedanstående uttömmande lista ska användas:

Ett liv

Flera liv

Kollektiv

Övrigt

Om det rör sig om mer än en egenskap ska ”4 – Övrigt” användas.

För livräntor som härrör från skadeförsäkringsavtal ska ”4 – Övrigt” användas.

C0102

Pensionsrätter

Ange om produktkategorin är en pensionsrätt. Nedanstående uttömmande lista ska användas:

Nej

Vid bedömning av en produkt bör klassificeras som pensionsrätt i mall S.14 ska följande aspekter beaktas:

—	Om produkten är en pensionsprodukt baserat på nationellt regelverk/nationell lag. I det syftet kan den databas över pensionsplaner och pensionsprodukter inom EES-området som finns på Eiopas webbplats beaktas (med de förbehåll som nämns på webbplatsen).

—	Om en produkt (t.ex. en fondförsäkringsprodukt) ackumulerar pengar för pension med användning av en skatteförmån med koppling till pensioner.

—	Om de framtida utbetalningarna uttryckligen är kopplade till själva pensionen.

—	Om produkten uppfyller alla angivna krav men också inkluderar vissa exceptionella situationer där det finns en återköpsoption, t.ex. långvarig arbetslöshet eller allvarlig sjukdom, bör den fortsätta att betraktas som en pensionsrätt.

Följande aspekter bör inte påverka beslutet:

—	Om produkten ersätter eller kompletterar det befintliga socialförsäkringssystemet.

—	Om produkten är obligatorisk (vanligen vid ersättning) eller inte är obligatorisk (vanligen om kompletterande).

—	Om den framtida utbetalningen ska ske genom livränta eller genom en klumpsumma, så länge utbetalningen sker vid pensionsålder.

C0110

Produkttyp

Allmän kvalitativ beskrivning av produkttypen. Om en produktkod utdelas av den behöriga tillsynsmyndigheten ska beskrivningen av produkttyp för den koden användas.

C0120

Produktbeteckning

Produktens handelsnamn (specifikt för företaget).

C0130

Erbjuds produkten fortfarande?

Ange om produkten fortfarande saluförs eller om den ska avvecklas. Följande uttömmande lista med alternativ ska användas:

1 – Erbjuds fortfarande

2 – Under avveckling

C0141

Vinstdelning

Ange om produktkategorin innefattar vinstdelning eller ej. Nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Ja

2 – Nej

C0142

Återstående avtalad löptid

Detta fält handlar om att tillhandahålla uppgifter om genomsnittlig avtalad angiven återstående löptid för avtalen enligt den produktkategorin. Ett av följande sex alternativ ska väljas:

1 – < 5 år

2 – 5–10 år

3 – 10–15 år

4 – 15–20 år

5 – > 20 år

6 – Livslång

Fastställande bygger på antagandena att avtalet inte avslutas på grund av att en biometrisk risk realiseras, att försäkringstagaren inte utnyttjar en återköpsoption eller annulleringsoption och utnyttjar alla optioner avseende förnyelse och att försäkrings- eller återförsäkringsföretaget inte utnyttjar en option att avsluta avtalet samt utnyttjar alla optioner avseende förnyelse. När det gäller kapitalförsäkringar för livsfall skulle detta t.ex. innebära att den försäkrade personen inte dör och att försäkringstagaren inte säger upp avtalet. För fastställandet bör en typisk ålder för försäkringstagaren att ingå avtalet antas.

Exempelvis en kapitalförsäkring för livsfall med möjlighet att när som helst säga upp avtalet där det typiska avtalet ingås vid 30 års ålder och avslutas med en engångsutbetalning vid 65 års ålder om den försäkrade personen fortfarande lever. Även om avtalet kan komma att avslutas tidigare på grund av dödsfall eller uppsägning bör alternativet ”> 20 år” väljas.

Inte relevant för livräntor som härrör från skadeförsäkringsavtal.

S.14.02 – Analys av skadeförsäkringsförpliktelser

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör årlig rapportering för enskilda företag.

Denna mall innehåller uppgifter om skadeförsäkringsavtal endast för direkt försäkring. Inga uppgifter behöver lämnas för mottagen återförsäkring.

Kolumnerna C0010–C0120 ska rapporteras efter affärsgren med de undantag som anges nedan där ytterligare uppdelning efter produktkategorier förutses, enligt vad som anges i C0020.

POST

INSTRUKTIONER

Portfölj

C0010

Affärsgren (klass) (1–12)

Affärsgrenen (klasser) enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35. Uppgifter om produkter, såvida inte annat anges i C0020, bör inte delas upp utan rapporteras för samma huvudsakliga affärsgren. Alla skadeförsäkringsprodukter som erbjuds bör rapporteras under den affärsgren som bäst motsvarar de huvudsakliga produktegenskaperna, med beaktande av de produktegenskaper och huvudsakliga risker som produkten täcker. För modulprodukter bör produkterna delas upp och uppgifter om varje produkt som ingår i paketet bör rapporteras under den affärsgren som bäst motsvarar de huvudsakliga egenskaperna:

Nedanstående lista ska användas:

1 – Sjukvårdsförsäkring

2 – Försäkring avseende inkomstskydd

3 – Trygghetsförsäkring vid arbetsskada

4 – Ansvarsförsäkring för motorfordon

5 – Övrig motorfordonsförsäkring

6 – Sjö-, luftfarts- och transportförsäkring

7 – Försäkring mot brand och annan skada på egendom

8 – Allmän ansvarsförsäkring

9 – Kredit- och borgensförsäkring

10 – Rättsskyddsförsäkring

11 – Assistansförsäkring

12 – Försäkring mot ekonomiska förluster av olika slag

C0020

Varav produktkategori

För skadeförsäkringsprodukter som tillhör en av produktkategorierna i den uttömmande listan nedan bör uppgifterna rapporteras på en separat rad:

7.1 Försäkring mot brand och annan skada på egendom, varav försäkring mot naturkatastrof: Produkter som täcker skador på egendom och människor som orsakats av naturkrafter, däribland jordbävning, översvämning, storm, hagel, frost, torka.

11.1 Assistansförsäkring, varav reseförsäkring: Produkter som täcker oförutsedda förluster vid resor, t.ex. skydd mot inställd resa, förlorat bagage, flygförsening och/eller sjukvårdskostnad under resa.

12.1 Försäkring mot ekonomiska förluster av olika slag, varav avbrottsförsäkring: Produkter som täcker avbrott, nedläggning av verksamheter eller annan ekonomisk förlust av sådan karaktär oberoende av om det krävs fysiska skador på en försäkrad fastighet (t.ex. avbrott som avser täckning av egendomsskador till följd av storm eller översvämning, nedläggning av verksamhet som täcker skador på grund av tillfällig stängning av butiker på grund av myndighetsåtgärder eller beslut från hälsomyndigheter)

12.2 Försäkring mot ekonomiska förluster av olika slag, varav betalningsskyddsförsäkring: Produkt som täcker risken för att en person inte ska kunna uppfylla ekonomiska förpliktelser i fråga om bostadslån, lån eller annan kredit av alla skäl utom dödsfall.

C0030

För de produkter som erbjuds i denna produktkategori/affärsgren, vilken andel (mätt i premieinkomster brutto) täcker klimatrelaterade faror? (0–100)

Klimatrelaterade faror inbegriper händelser som översvämning, värmebölja, jordskred, torka eller skogsbrand. Med tanke på att det kan finnas flera produkter under en affärsgren där några täcker klimatrelaterade faror och andra inte gör det, rapportera här den procentuella andel av produkter i den här kategorin (mätt i premieinkomster brutto) som täcker minst en aspekt av klimatrelaterade faror, mellan 0 och 100.

C0040

Om produkten täcker klimatrelaterade faror, finns det utrymme för riskskyddsåtgärder i produktens utformning? (Ja/Nej/Inte relevant)

Om denna affärsgren innehåller minst en produkt som täcker minst en aspekt av klimatrelaterade faror anges ”Ja” eller ”Nej” om utformningen av vissa av dessa produkter innefattar riskförebyggande åtgärder.

Förebyggande åtgärder avser i det här sammanhanget t.ex. ekonomiska incitament för försäkringstagaren att minska den underliggande försäkrade risken (t.ex. genom rabatter på premier eller minskat självbehåll) eller skräddarsydd riskkunskap som tillhandahålls av försäkringsföretaget för att ge försäkringstagaren råd om tillgängliga riskminskningsåtgärder.

C0050

Antal avtal i slutet av året

Antal avtal som är kopplade till varje produkt som omfattas av relevant affärsgren. Avtal med mer än en försäkringstagare räknas endast som ett avtal.

Om det rör sig om inaktiva försäkringstagare (obetalda premier) ska avtalet ändå rapporteras om det inte är annullerat.

C0060

Antal nya avtal under året

Antal nya avtal under rapporteringsåret (detta gäller alla nya avtal, inklusive dem som har förnyats).

Nya avtal avser avtal som tecknats under året med avseende på andra pågående avtal som tecknats under tidigare år.

Avtal med mer än en försäkringstagare räknas endast som ett avtal.

Om det rör sig om inaktiva försäkringstagare (obetalda premier) ska avtalet ändå rapporteras om det inte är annullerat.

C0070

Totala premieinkomster brutto – direkta inkomster för försäkringsföretaget

Totala premieinkomster brutto enligt artikel 1.11 i delegerad förordning (EU) 2015/35 som är direkta inkomster för försäkringsföretaget.

C0080

Totala premieinkomster brutto – inkomster via kreditinstitut

Totala premieinkomster brutto enligt artikel 1.11 i delegerad förordning (EU) 2015/35 som är inkomster via kreditinstitut som agerar som försäkringsdistributörer.

C0090

Totala premieinkomster brutto – inkomster via andra försäkringsdistributörer än kreditinstitut

Totala premieinkomster brutto enligt artikel 1.11 i delegerad förordning (EU) 2015/35 som är inkomster via andra försäkringsdistributörer än kreditinstitut.

C0100

Totala utbetalda provisioner under året

C0110

Totala utbetalda försäkringsersättningar under året

Utbetalda försäkringsersättningar under året avseende summan av direkt försäkring.

Detta ska inte innefatta förändringar i avsättningar för ersättningar som ännu inte har betalats ut och exkluderar kostnader för skadereglering och förändringar i avsättningar för kostnader för skadereglering.

C0120

Land

Tvåbokstavskod enligt ISO 3166–1 för landet, eller lista över koder enligt följande instruktioner:

—	Tvåbokstavskod enligt ISO 3166–1 för landet där avtalet ingicks, för länder som representerar mer än 10 % av de försäkringstekniska avsättningarna eller premieinkomsterna för en viss produkt.

—	För länder som motsvarar mindre än 10 % av försäkringstekniska avsättningar eller premieinkomster för en viss produkt ska en lista med tvåbokstavskoder enligt ISO 3166–1 för de berörda länderna rapporteras.

Uppgifter om antalet försäkrade

C0130

Antal försäkrade i slutet av året

För produkter som omfattas av affärsgren 1 och produktkategorierna 11.1 och 12.2 rapporteras det totala antalet försäkrade för avtal som rapporteras i C0050.

C0140

Antal försäkrade fastigheter i slutet av året

För produkter som omfattas av affärsgren 4 och 5 rapporteras det totala antalet försäkrade fastigheter för avtal som rapporteras i C0050.

S.14.03 – Försäkrad cyberrisk

Anmärkningar – allmänt

Detta avsnitt rör årlig rapportering för enskilda företag.

Denna mall är relevant för skadeförsäkrings- och återförsäkringsföretag som försäkrar produkter som täcker cyberrisker enligt vad som anges i dessa instruktioner.

Företag är skyldiga att tillhandahålla uppgifter om försäkrad cyberrisk efter produktgruppskod och produktidentifiering. Om mer än en kommersiell produkt tillhandahålls för samma produktidentifiering, för samma affärsgren och samma risktäckning ska produkterna rapporteras på en rad, med en produktgruppskod som anges av företag för att identifiera gruppen av rapporterade produkter. Produkter med samma produktidentifiering som inte delar de nämnda egenskaperna kan inte aggregeras och ska därför rapporteras på separata rader.

När särskild motivering krävs ska förklaringen inte lämnas in i rapporteringsmallen utan ska vara en del av dialogen mellan företagen och de nationella behöriga myndigheterna.

Mallen ska vara föremål för ett tröskelvärde, baserat på följande:

—

Summan av premier som intjänats för fristående cyberförsäkringar och försäkringar med cyberförsäkring som tillägg (där bara de (uppskattade) premier som intjänats för cyberrisk bör beaktas) är större än 5 % av den totala skadeförsäkringsverksamhet som bedrivs av företaget eller större än 5 miljoner euro.

ELLER

—	Antalet försäkringar som omfattar cyberförsäkring (dvs. fristående cyberförsäkring och/eller cyberförsäkring som tillägg) motsvarar mer än 3 % av det totala antalet försäkringar för skadeförsäkringsverksamheten.

POST

INSTRUKTIONER

C0010

Kod för produktgrupp

Intern ID-kod för produktgrupp som anges av företaget.

Produktgruppskoden ska vara oförändrad över tid.

När samma produktgrupp behöver rapporteras på mer än en rad ska innehållet i C0010 följa nedanstående mönster:

{}{produktgruppskod}}/+/{}{kardinaltal}}. Exempel: AB222/+/1.

C0020

Målmarknad

Ange målmarknaden. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1– B2B (Business to Business, relationer mellan företag)

2– Privat

3– Båda

Med tanke på detaljnivån för risker som anges i cell C0060 förväntas alternativ 3 endast användas i undantagsfall när målmarknaden anges för produktkategorierna.

C0030

Produktidentifiering

Ange produktkategori Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

(1)	Förlust för första part

(2)	Förlust för tredje part

(3)	Kostnader och tillhörande tjänster

Förlust för första part innefattar förluster som avser försäkringstagares egna data eller förlust av inkomst, däribland alla negativa konsekvenser som till följd av en händelse kan orsaka en dataincident eller en cyberattack mot försäkringstagarens verksamhet/privata sfär.

Förlust för tredje part innefattar förluster som avser försäkringstagares ansvar för skada som orsakats andras data eller inkomst, däribland alla negativa konsekvenser som till följd av en händelse kan orsaka en personuppgiftsincident eller en cyberattack mot försäkringstagarens verksamhet/privata sfär.

Kostnader och tillhörande tjänster inbegriper skydd som endast avser kostnader eller tjänster som levereras av den som utfärdat skydd för att återställa system och data efter en cyberhändelse (även juridiska kostnader).

I princip kan endast en post väljas från listan för att beskriva produktidentifieringen, men i undantagsfall och vid rapportering av återförsäkringsföretag är det tillåtet att välja flera alternativ.

Produktidentifieringen är en unik kombination av affärsgren och beskrivning av risker som ingår i skyddet, förutsatt den senare inte har fyllts i som ”Övrigt” eller att flera alternativ i listan väljs. Om detta är fallet kan de två produktkategorier som karaktäriseras av samma affärsgren och beskrivning av risker som ingår i skyddet som ”Övrigt” inte anses vara samma produktidentifiering och måste rapporteras på separata rader.

C0040

Cyberskydd i produktidentifieringen

Identifiering av det cyberskydd som ingår i de kommersiella produkter som ingår i produktidentifieringen. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

(1)	Fristående cyberskydd

(2)	Cyberförsäkring som tillägg men huvudrisk täcks

(3)	Cyberförsäkring som tillägg men utan att huvudrisk täcks

Fristående cyberskydd som omfattar allt skydd där cyberskydd tillhandahålls som fristående (dvs. unikt) skydd.

Cyberförsäkring som fristående försäkring men där huvudrisk som täcks (> 50 %) omfattar allt skydd där cyberförsäkring är ett tillägg men motsvarar den huvudrisk som täcks.

Cyberförsäkring som tillägg men utan att huvudrisk täcks (< 50 %) omfattar allt skydd där cyberförsäkring är ett tillägg men motsvarar inte den huvudrisk som täcks.

Endast en post kan väljas från listan för att beskriva produktidentifieringen.

C0050

Affärsgren

Ange den affärsgren som de kommersiella produkterna ingår i. Alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Sjukvårdsförsäkring

2 – Försäkring avseende inkomstskydd

3 – Trygghetsförsäkring vid arbetsskada

4 – Ansvarsförsäkring för motorfordon

5 – Övrig motorfordonsförsäkring

6 – Sjö-, luftfarts- och transportförsäkring

7 – Försäkring mot brand och annan skada på egendom

8 – Allmän ansvarsförsäkring

9 – Kredit- och borgensförsäkring

10 – Rättsskyddsförsäkring

11 – Assistansförsäkring

12 – Försäkring mot ekonomiska förluster av olika slag

13 – Proportionell återförsäkring – Sjukvårdsförsäkring

14 – Proportionell återförsäkring – Inkomstskydd

15 – Proportionell återförsäkring – Trygghetsförsäkring vid arbetsskada

16 – Proportionell återförsäkring – Ansvarsförsäkring för motorfordon

17 – Proportionell återförsäkring – Övrig motorfordonsförsäkring

18 – Proportionell återförsäkring – Sjö-, luftfarts- och transportförsäkring

19 – Proportionell återförsäkring – Försäkring mot brand och annan skada på egendom

20 – Proportionell återförsäkring – Allmän ansvarsförsäkring

21 – Proportionell återförsäkring – Kredit- och borgensförsäkring

22 – Proportionell återförsäkring – Rättsskyddsförsäkring

23 – Proportionell återförsäkring – Assistansförsäkring

24 – Proportionell återförsäkring – Försäkring mot ekonomiska förluster av olika slag

25 – Icke-proportionell återförsäkring – Sjukförsäkring

26 – Icke-proportionell återförsäkring – Olycksfall

27 – Icke-proportionell återförsäkring – Sjö-, luftfarts- och transportförsäkring

28 – Icke-proportionell återförsäkring – Fastigheter

C0060

Beskrivning av risk/risker som ingår i skyddet

Beskrivning av de risker som ingår i skyddet med användning av alternativen i följande uttömmande lista:

Nätverksavbrott (avser ett nätverkssäkerhetsfel som leder till avbrott i verksamheten). Exempel kan vara DDoS-attack (distribuerad överbelastningsattack) (dvs. att en webbplats överbelastas av förfrågningar från någon som vill orsaka skada) eller en hackare som får åtkomst till nätverket och tar bort viktiga filer eller lägger till skadlig kod som orsakar fel i systemet).

2)	Nätverksavbrott OSP (där OSP står för Outsourced Service Providers, dvs. ett klient-serverprotokoll som hanterar åtkomstkontroll, redovisning, användningsdata och interdomändirigering för att underlätta för internetleverantörer att stödja IP-telefoni).

3)	Nätverksavbrott: systemfel, vilket kan innefatta oavsiktligt eller oplanerat avbrott i nätverket. Felet kan bero på den mänskliga faktorn, systemfel eller båda (t.ex. kan ett företag som uppgraderar redovisningssystemet oväntat orsaka att hela nätverket kraschar under processen).

4)	Cyberutpressning (en form av brott online i vilket en webbplats, en e-postserver eller ett datorsystem utsätts för upprepade DDoS-attacker eller andra attacker av hackare som vill orsaka skada, som kräver pengar för att upphöra med attackerna).

5)	Incident rörande elektroniska uppgifter (incident där någon obehörigen får åtkomst till okänsliga, konfidentiella eller dessa uppgifter på annat sätt lämnas ut. Dataintrång kan handla om personliga hälsouppgifter, identitetsuppgifter, företagshemligheter eller immateriell egendom).

6)	Cyberstöld (kan innefatta onlinebedrägeri eller liknande olaglig verksamhet).

Återställande av data (avser processen att kopiera säkerhetskopierade uppgifter från sekundär lagringsplats och återställa dem till den ursprungliga platsen eller ny plats; återställande görs för att återställa uppgifter som gått förlorade, stulits eller skadats till ursprungligt skick eller flytta data till en ny plats).

8)	Extra kostnader.

9)	Kostnader för att rensa systemet.

10)	Administrativa utredningar och straff.

11)	Fysisk skada.

12)	Dataskydd och cyberansvar (inbegriper även GDPR-konsekvenser vad gäller skydd av uppgifter från tredje part).

13)	Medieansvar (dvs. anseenderisk).

14)	Felaktigt insamlande av uppgifter.

15)	Intrång med avseende på medieinnehåll/ärekränkande innehåll

16)	Överträdelse av anmälningsskyldighet (tidsfrister för anmälan av dataincidenter föreskrivs i lag och/eller i bestämmelser i den allmänna dataskyddsförordningen)

17)	Direkta åtgärder (uppkomna kostnader för att snabbt reagera på angrepp för att återställa tjänsten).

18)	Incidenthantering (alla åtgärder som krävs för att återställa verksamheten till normal verksamhet).

19)	Kommunikationskostnader (allvarliga uppgiftsincidenter kan komma att kräva masskommunikation om följderna av incidenten).

20)	Kredit-/identitetsbevakning (säkerställa att återställande/spärr av kredit- eller identitetsuppgifter samlas in från kunder/anställda osv.).

21)	Belöning för information (bidrag till statliga fonder som inrättats för att täcka cyberrelaterade skyldigheter mot tredje part).

22)	Avbrott i relaterad verksamhet.

23)	Ekonomiskt bedrägeri.

24)

Övrigt.

Mer än ett alternativ kan rapporteras.

C0070

Detaljerad beskrivning av övrig risk

En detaljerad beskrivning av riskerna om övrig risk väljs.

C0080

Försäkringsbelopp

Totalt försäkrat belopp för rapporterad produktidentifiering.

C0090

Premier

Totalt intjänat premiebelopp för rapporterad produktidentifiering.

C0100

Återförsäkringsbelopp

Totalt belopp som avgivits till återförsäkringsföretag för rapporterad produktidentifiering.

C0110

Antal skador som slutreglerats med betalning

Antal skador, för relevant produktkategori, som har reglerats med betalning under rapporteringsåret.

C0120

Utbetalda försäkringsersättningar

Utbetalda försäkringsersättningar, för relevant produktidentifiering, för skador som har reglerats med betalning under rapporteringsåret.

C0130

Antal skador som slutreglerats utan betalning

Antal skador, för relevant produktidentifiering, som har reglerats utan betalning under rapporteringsåret.

C0140

Försäkringstekniska avsättningar

Belopp för försäkringstekniska avsättningar, för relevant produktidentifiering.

S.16.01 – Information om livräntor som härrör från skadeförsäkringsförpliktelser

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör årlig rapportering av information för enskilda företag.

Mallen ska inte rapporteras för mottagen återförsäkring.

Denna mall ska användas endast för formellt avslutade livräntor från skadeförsäkringsavtal och som rör sjukförsäkringsåtaganden och andra försäkringsåtaganden som inte är sjukförsäkringsåtaganden.

En formell fastställd livränta betyder att en rättslig process har beslutat att försäkringstagaren ska erhålla livränteutbetalningar.

I den händelse att, efter det att en förpliktelse formellt har fastställts som livränta, en del av det åtagandet fastställs som en engångsbetalning som inte ingick i den ursprungliga betalningsordern, ska denna engångssumma registreras som betalning i mall S.16.01, dvs. inga skadeuppgifter flyttas från mall S.16.01 till S.19.01.

Företag är skyldiga att rapportera uppgifter på skadeårsbasis eller vid tidpunkten för avtalets ingående, i enlighet med den nationella tillsynsmyndighetens krav. Om den nationella tillsynsmyndigheten inte föreskriver vilket alternativ som ska användas får företaget använda skadeåret eller försäkringsåret, beroende på hur de hanterar varje affärsgren (klass), enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, förutsatt att de använder samma år konsekvent, på årsbasis.

Denna mall ska användas för affärsgrenar (klasser) inom skadeförsäkring, enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, som ger upphov till livränta och efter valuta, med beaktande av följande specifikationer:

Om den bästa skattningen av diskonterade avsättningar för livränteåtaganden från en affärsgren inom skadeförsäkring utgör mer än 3 % av den sammanlagda bästa skattningen för samtliga avsättningar för livränteåtaganden, ska informationen rapporteras med följande valutauppdelning utöver det sammanlagda beloppet för affärsgrenen:

a)	Belopp för rapporteringsvalutan.

b)	belopp för alla valutor som utgör mer än 25 % av den bästa skattningen av diskonterade avsättningar för livränteåtaganden från den affärsgrenen inom skadeförsäkring, eller

c)	belopp för alla valutor som utgör mindre än 25 % av den bästa skattningen av (diskonterade) avsättningar för livränteåtaganden från den affärsgrenen inom skadeförsäkring, men mer än 5 % av den totala bästa skattningen för samtliga avsättningar för livränteåtaganden.

ii.

Om den bästa skattningen av diskonterade avsättningar för livränteåtaganden från den affärsgrenen inom skadeförsäkring utgör mindre än 3 % av den sammanlagda bästa skattningen av samtliga avsättningar för livränteåtaganden, krävs ingen valutauppdelning. Endast det sammanlagda beloppet för affärsgrenen ska rapporteras.

iii.	Uppgifterna ska rapporteras i avtalens ursprungliga valuta om inget annat anges.

iv.	För captivebolag för försäkring och återförsäkringsföretag som uppfyller villkoren i artikel 5.4 och 5.5. ska denna mall rapporteras utan uppdelning av valutor, dvs. Z0030 rapporteras alltid som totalt belopp.

Som redan nämnts ovan är denna mall sammanlänkad med mall S.19.01. för skadeförsäkring. Summan av de försäkringstekniska avsättningarna i mallarna S.16.01 och S.19.01 för en affärsgren (klass) inom skadeförsäkring, enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, utgör den bästa skattningen av de totala skadorna som härrör från denna affärsgren (se också mall S.19.01). Förpliktelsen flyttas helt eller delvis från S.19.01 till S.16.01 när båda nedanstående villkor är uppfyllda:

i.	Förpliktelsen har helt eller delvis formellt reglerats som livränta, och

ii.	en bästa skattning av en förpliktelse som formellt reglerats som livränta kan göras med hjälp av livförsäkringsteknik.

År N är rapporteringsåret.

POST

INSTRUKTIONER

Z0010

Relaterad affärsgren (skadeförsäkringar)

Namnet på affärsgrenen (klassen) enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35).

Skuldens ursprung (sjukvård, inkomstskydd, trygghetsförsäkring, ansvarsförsäkring för motorfordon, osv.). Samtliga siffror i mallen härrör från den berörda affärsgrenen.

Nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – 1 och 13 Sjukvårdsförsäkring

2 – 2 och 14 Försäkring avseende inkomstskydd

3 – 3 och 15 Trygghetsförsäkring vid arbetsskada

4 – 4 och 16 Ansvarsförsäkring för motorfordon

5 – 5 och 17 Övrig motorfordonsförsäkring

6 – 6 och 18 Sjö-, luftfarts- och transportförsäkring

7 – 7 och 19 Försäkring mot brand och annan skada på egendom

8 – 8 och 20 Allmän ansvarsförsäkring

9 – 9 och 21 Kredit- och borgensförsäkring

10 – 10 och 22 Rättsskyddsförsäkring

11 – 11 och 23 Assistansförsäkring

12 – 12 och 24 Försäkring mot ekonomiska förluster av olika slag

25 – Icke-proportionell sjukåterförsäkring

26 – Icke-proportionell olycksfallsåterförsäkring

27 – Icke-proportionell sjö-, luftfarts- och transportåterförsäkring

28 – Icke-proportionell egendomsåterförsäkring

Z0020

Skadeår/försäkringsår

Ange den standard som används av företagen för att rapportera om skadeutveckling.

Nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Skadeår

2 – Försäkringsår

Z0030

Valuta

Ange den alfabetiska koden enligt ISO 4217 för åtagandets avvecklingsvaluta. Samtliga belopp som inte rapporteras per valuta rapporteras i företagets rapporteringsvaluta.

Denna post ska fyllas i under ”Totalt” vid rapportering av totalbeloppet för affärsgrenen (klassen), enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35.

För captivebolag för försäkring och återförsäkringsföretag som uppfyller villkoren i artikel 5.4 och 5.5 ska denna cell alltid rapporteras som totalt belopp.

Z0040

Valutaomräkning

Ange om den information som rapporteras per valuta gäller ursprungsvalutan (normalfallet) eller rapporteringsvalutan (annan angivelse). Nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Ursprungsvaluta

2 – Rapporteringsvaluta

Endast tillämpligt vid rapportering per valuta.

Information om år N:

C0010/R0010

Genomsnittsränta

Den genomsnittsränta som används i procentandel (decimaltal) i slutet av år N.

C0010/R0020

Genomsnittlig duration för förpliktelserna

Genomsnittlig duration i år på grundval av sammanlagda förpliktelser i slutet av år N.

C0010/R0030

Genomsnittlig viktad ålder på förmånstagarna

Vikten ska vara den bästa skattningen av avsättningar för livränteåtaganden i slutet av år N. Förmånstagarnas ålder beräknad enligt ett viktat genomsnitt för de totala förpliktelserna.

Förmånstagaren är den person som mottar betalningarna, efter förekomst av en ersättning (som påverkar försäkringstagaren) som ger upphov till denna typ av utbetalning.

Uppgifterna bör anges brutto före återförsäkring.

Information om livräntor:

C0020/R0040–R0190

Odiskonterade avsättningar för livränteåtaganden i början av år N

Belopp för bästa skattning av livränteavsättningar för skadeförsäkringsförpliktelser i början av år N.

C0030/R0040–R0190

Odiskonterade avsättningar för livränteåtaganden för nya skador under år N

Sammanlagt belopp för avsättningar för livränteåtaganden för skadeförsäkringsförpliktelser som fastställts under år N som vid det tillfälle då de fastställdes för första gången (dvs. där de antaganden som används för första gången baserades på livförsäkringsteknik).

Här anges en del av de försäkringstekniska avsättningar som fastställts under år N (nettoförändringar mellan nya reserver under år N/frigörande av reserver under år N).

C0040/R0040–R0190

Livräntor som betalats ut under år N

Sammanlagt belopp för livränteutbetalningar som härrör från skadeförsäkringsförpliktelser som fastställts under år N.

C0050/R0040–R0190

Odiskonterade avsättningar för livränteåtaganden i slutet av år N

Sammanlagt belopp för avsättningar för livränteåtaganden för skadeförsäkringsförpliktelser i slutet av år N.

C0060/R0040–R0190

Antal livränteförpliktelser i slutet av år N

Antal livränteförpliktelser för skadeförsäkring.

C0070/R0040–R0190

Bästa skattning av avsättningar för livränteåtaganden i slutet av år N (diskonterad)

Bästa skattningar för livräntor som härrör från skadeförsäkringsförpliktelser i slutet av kalenderår N.

Uppgifterna bör anges brutto före återförsäkring.

C0080/R0040–R0190

Odiskonterat avvecklingsresultat

Odiskonterat avvecklingsresultat beräknat som odiskonterade avsättningar för livränteåtaganden vid början av år N, minus livräntor som utbetalats under år N och minus odiskonterade avsättningar för livränteåtaganden i slutet av år N.

C0020–C0080/R0200

Totalt

Det totala odiskonterade avvecklingsresultatet för samtliga skadeår/försäkringsår.

S.17.01 – Försäkringstekniska avsättningar, skadeförsäkring

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör kvartalsvis och årlig rapportering för enskilda företag, separata fonder, matchningsjusteringsportföljer och återstående del.

Företag får tillämpa lämpliga approximationer i beräkningen av försäkringstekniska avsättningar enligt artikel 21 i delegerade förordning (EU) 2015/35. Dessutom får artikel 59 i delegerade förordningen (EU) 2015/35 tillämpas för att beräkna riskmarginalen under räkenskapsåret.

Affärsgrenar för skadeförsäkringsförpliktelser: De affärsgrenar (klasser) som avses i artikel 80 i direktiv 2009/138/EG enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35 avser direkt försäkring/mottagen proportionell återförsäkring och mottagen icke proportionell återförsäkring. Denna uppdelning ska motsvara karaktären på avtalets underliggande risker (substans) snarare än avtalets juridiska form (form).

Direkt sjukförsäkringsverksamhet som inte bedrivs på liknande teknisk grund som vid livförsäkring ska segmenteras i affärsgrenen skadeförsäkringar 1 till 3.

Mottagen proportionell återförsäkring ska beaktas tillsammans med direkt försäkring i C0020 till C0130.

De uppgifter som ska rapporteras på raderna R0010 till R0280 ska vara efter volatilitetsjustering, matchningsjustering och övergångsregler för de riskfria räntesatserna för relevanta durationer om tillämpligt, men ska inte omfatta det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar. Beloppet för det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar begärs separat på raderna R0290 till R0310.

POST

INSTRUKTIONER

Z0020

Separat fond/matchningsjusteringsportfölj eller återstående del

Här anges om de rapporterade uppgifterna gäller separat fond, matchningsjusteringsportfölj eller återstående del. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Separat fond/matchningsjusteringsportfölj

2 – Återstående del

Z0030

Fond-/portföljnummer

Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet

C0020 till C0170/R0010

Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet

Totala beloppet av försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet för respektive affärsgren (klass), enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, vad gäller direkt och mottagen affär.

Detta belopp ska vara brutto före belopp som kan återfås genom återförsäkringsavtal/specialföretag och finansiell återförsäkring som är knuten till denna verksamhet.

C0180/R0010

Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet – totalt belopp för skadeförsäkringsförpliktelser

Totala beloppet för försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet vad gäller direkt och mottagen affär.

Detta belopp ska vara brutto före belopp som kan återfås genom återförsäkringsavtal/specialföretag och finansiell återförsäkring som är knuten till denna verksamhet.

C0020 till C0130/R0020

Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet – direkt försäkring

Totalt belopp av försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet för varje affärsgren (klass), enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, för direkt försäkring.

Detta belopp ska vara brutto före belopp som kan återfås genom återförsäkringsavtal/specialföretag och finansiell återförsäkring som är knuten till denna verksamhet.

C0180/R0020

Totalt belopp för skadeförsäkringsförpliktelser, försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet, totalt belopp för direkt försäkring.

Totala beloppet för försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet för direkt försäkring.

Detta belopp ska vara brutto före belopp som kan återfås genom återförsäkringsavtal/specialföretag och finansiell återförsäkring som är knuten till denna verksamhet.

C0020 till C0130/R0030

Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet – mottagen proportionell återförsäkring.

Detta belopp ska vara brutto före belopp som kan återfås genom återförsäkringsavtal/specialföretag och finansiell återförsäkring som är knuten till denna verksamhet.

C0180/R0030

Totalt belopp för skadeförsäkringsförpliktelser, försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet, totalt belopp för mottagen proportionell återförsäkring

Totala beloppet för försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet för mottagen proportionell återförsäkringsverksamhet.

Detta belopp ska vara brutto före belopp som kan återfås genom återförsäkringsavtal/specialföretag och finansiell återförsäkring som är knuten till denna verksamhet.

C0140 till C0170/R0040

Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet – mottagen icke proportionell återförsäkring

Detta belopp ska vara brutto före belopp som kan återfås genom återförsäkringsavtal/specialföretag och finansiell återförsäkring som är knuten till denna verksamhet.

C0180/R0040

Totalt belopp för skadeförsäkringsförpliktelser, försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet, totalt belopp för mottagen icke proportionell återförsäkring

Totalt belopp för försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet för mottagen icke proportionell återförsäkring.

Detta belopp ska vara brutto före belopp som kan återfås genom återförsäkringsavtal/specialföretag och finansiell återförsäkring som är knuten till denna verksamhet.

C0020 till C0170/R0050

Belopp som kan återfås från återförsäkring/specialföretag och finansiell återförsäkring efter justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang av försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet för respektive affärsgren (klass), enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35

C0180/R0050

Totalt belopp, för samtliga affärsgrenar (klasser), enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, som kan återfås från återförsäkring/specialföretag och finansiell återförsäkring efter justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang av försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet för varje affärsgren

Försäkringstekniska avsättningar beräknade som summan av bästa skattningen och en riskmarginal – Bästa skattning

C0020 till C0170/R0060

Bästa skattning av premieavsättningar, brutto, totalt

Belopp för bästa skattning av premieavsättningar, brutto före belopp som kan återfås från återförsäkringsavtal, specialföretag och finansiell återförsäkring, för varje affärsgren (klass), enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, vad gäller direkt och mottagen försäkring.

C0180/R0060

Totalt belopp för skadeförsäkringsförpliktelser, bästa skattning av premieavsättningar, brutto, totalt

Totalt belopp för bästa skattning av premieavsättningar, brutto före belopp som kan återfås enligt återförsäkringsavtal, specialföretag och finansiell återförsäkring vad gäller direkt och mottagen affär.

C0020 till C0130/R0070

Bästa skattning av premieavsättningar, brutto – direkt försäkring

Belopp för bästa skattning av premieavsättningar, för direkt försäkring, brutto före belopp som kan återfås genom återförsäkringsavtal, specialföretag och finansiell återförsäkring, för varje affärsgren (klass), enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35.

C0180/R0070

Totalt belopp för skadeförsäkringsförpliktelser, bästa skattning av premieavsättningar, brutto, totalt direkt försäkring

Belopp för bästa skattning av premieavsättningar, för direkt försäkring, brutto före belopp som kan återfås genom återförsäkringsavtal, specialföretag och finansiell återförsäkring.

C0020 till C0130/R0080

Bästa skattning av premieavsättningar, brutto – mottagen proportionell återförsäkring

Belopp för bästa skattning av premieavsättningar, för mottagen proportionell återförsäkring, brutto före belopp som kan återfås genom återförsäkringsavtal, specialföretag och finansiell återförsäkring, för varje affärsgren (klass), enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35.

C0180/R0080

Totalt belopp för skadeförsäkringsförpliktelser, bästa skattning av premieavsättningar, brutto, total mottagen proportionell återförsäkring

C0140 till C0170/R0090

Bästa skattning av premieavsättningar, brutto – mottagen icke proportionell återförsäkring

Belopp för bästa skattning av premieavsättningar, för mottagen icke proportionell återförsäkring, brutto före belopp som kan återfås genom återförsäkringsavtal, specialföretag och finansiell återförsäkring, för varje affärsgren (klass), enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35.

C0180/R0090

Totalt belopp för skadeförsäkringsförpliktelser, bästa skattning av premieavsättningar, brutto, total mottagen icke proportionell återförsäkring

C0020 till C0170/R0100

Bästa skattning av premieavsättningar, totala medel som kan återfås enligt återförsäkring/specialföretag och finansiell återförsäkring före justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang, direkt och mottagen återförsäkring

Totala medel som kan återfås från återförsäkring/specialföretag och finansiell återförsäkring före justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang, med avseende på bästa skattning för premieavsättningar för varje affärsgren (klass), enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35.

C0180/R0100

Totalt belopp för skadeförsäkringsförpliktelser, bästa skattning av premieavsättningar, totala medel som kan återfås från återförsäkring/specialföretag och finansiell återförsäkring före justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang

C0020 till C0170/R0110

Bästa skattning av premieavsättningar, totala medel som kan återfås (utom specialföretag och finansiell återförsäkring) före justering för förväntade förluster – direkt och mottagen återförsäkring

Totala medel som kan återfås från återförsäkring (utom specialföretag och finansiell återförsäkring) före justering för förväntade förluster, med avseende på bästa skattning för premieavsättningar för varje affärsgren (klass), enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, för direkt och mottagen återförsäkring.

C0180/R0110

Totalt belopp för skadeförsäkringsförpliktelser, bästa skattning av premieavsättningar, totala medel som kan återfås från återförsäkring (utom specialföretag och finansiell återförsäkring) före justering för förväntade förluster

C0020 till C0170/R0120

Bästa skattning av premieavsättningar, totala medel som kan återfås från specialföretag före justering för förväntade förluster – direkt och mottagen återförsäkring.

Belopp som kan återfås från specialföretag före justering för förväntade förluster, med avseende på bästa skattning för premieavsättningar för varje affärsgren (klass), enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, med avseende på direkt och mottagen återförsäkring.

C0180/R0120

Totalt belopp för skadeförsäkringsförpliktelser, bästa skattning av premieavsättningar, totala medel som kan återfås från specialföretag före justering för förväntade förluster

Totala medel som kan återfås från specialföretag före justering för förväntade förluster, med avseende på bästa skattning av premieavsättningar.

C0020 till C0170/R0130

Bästa skattning av premieavsättningar, totala medel som kan återfås från finansiell återförsäkring före justering för förväntade förluster – direkt och mottagen återförsäkring

Totala medel som kan återfås från finansiell återförsäkring före justering för förväntade förluster, med avseende på bästa skattning av premieavsättningar för varje affärsgren (klass), enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, med avseende på direkt och mottagen återförsäkring.

C0180/R0130

Totalt belopp för skadeförsäkringsförpliktelser, bästa skattning av premieavsättningar, totala medel som kan återfås från finansiell återförsäkring före justering för förväntade förluster

Totala medel som kan återfås från specialföretag före justering för förväntade förluster, med avseende på bästa skattning av premieavsättningar.

C0020 till C0170/R0140

Bästa skattning av premieavsättningar, totala medel som kan återfås från återförsäkring/specialföretag och finansiell återförsäkring före justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang – direkt och mottagen återförsäkring

Belopp som kan återfås från återförsäkring/specialföretag och finansiell återförsäkring efter justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang, för varje affärsgren (klass), enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, med avseende på direkt försäkring och mottagen återförsäkring.

C0180/R0140

Totalt belopp för skadeförsäkringsförpliktelser, bästa skattning av premieavsättningar, totala medel som kan återfås från återförsäkring/specialföretag och finansiell återförsäkring efter justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang.

Totala medel som kan återfås från återförsäkring/ specialföretag och finansiell återförsäkring efter justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang, med avseende på bästa skattning av premieavsättningar.

C0020 till C0170/R0150

Bästa skattning netto av premieavsättningar – direkt och mottagen återförsäkring

Belopp för bästa skattning netto av premieavsättningar för varje affärsgren (klass), enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35.

C0180/R0150

Totalt belopp för skadeförsäkringsförpliktelser, bästa skattning netto av premieavsättningar

Totalt belopp för bästa skattning netto av premieavsättningar.

C0020 till C0170/R0160

Bästa skattning av skadeavsättningar, brutto, totalt

Belopp för bästa skattning av skadeavsättningar, brutto före belopp som kan återfås genom återförsäkringsavtal, specialföretag och finansiell återförsäkring, för varje affärsgren (klass), enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, vad gäller direkt och mottagen försäkring.

C0180/R0160

Totalt belopp för skadeförsäkringsförpliktelser, bästa skattning av skadeavsättningar, brutto, totalt

Belopp för bästa skadeavsättningar, brutto före belopp som kan återfås genom återförsäkringsavtal, specialföretag och finansiell återförsäkring.

C0020 till C0130/R0170

Bästa skattning av skadeavsättningar, brutto – direkt försäkring

C0180/R0170

Totalt belopp för skadeförsäkringsförpliktelser, bästa skattning av skadeavsättningar, brutto, totalt direkt försäkring

Belopp för bästa skattning av skadeavsättningar, direkt försäkring, brutto före belopp som kan återfås genom återförsäkringsavtal, specialföretag och finansiell återförsäkring.

C0020 till C0130/R0180

Bästa skattning av skadeavsättningar, brutto – mottagen proportionell återförsäkring

C0180/R0180

Totalt belopp för skadeförsäkringsförpliktelser, bästa skattning av skadeavsättningar, brutto, total mottagen proportionell återförsäkring

Totalt belopp för bästa skattning av skadeavsättningar, mottagen proportionell återförsäkring, brutto före belopp som kan återfås genom återförsäkringsavtal, specialföretag och finansiell återförsäkring.

C0140 till C0170/R0190

Bästa skattning av skadeavsättningar, brutto – mottagen icke proportionell återförsäkring

C0180/R0190

Totalt belopp för skadeförsäkringsförpliktelser, bästa skattning av skadeavsättningar, brutto – mottagen icke proportionell återförsäkring

Belopp för bästa skadeavsättningar, brutto före belopp som kan återfås genom återförsäkringsavtal, specialföretag och finansiell återförsäkring.

C0020 till C0170/R0200

Bästa skattning av skadeavsättningar, totala medel som kan återfås genom återförsäkring/specialföretag och finansiell återförsäkring före justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang

Totala medel som kan återfås genom återförsäkring/specialföretag och finansiell återförsäkring före justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang, med avseende på bästa skattning av skadeavsättningar för varje affärsgren (klass), enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, för direkt och mottagen återförsäkring.

C0180/R0200

Totalt belopp för skadeförsäkringsförpliktelser, bästa skattning av skadeavsättningar, totala medel som kan återfås genom återförsäkring/specialföretag och finansiell återförsäkring före justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang

C0020 till C0170/R0210

Bästa skattning av skadeavsättningar, totala medel som kan återfås (utom specialföretag och finansiell återförsäkring) före justering för förväntade förluster – direkt och mottagen återförsäkring

Totala medel som kan återfås genom återförsäkring (utom specialföretag och finansiell återförsäkring) före justering för förväntade förluster, med avseende på bästa skattning av skadeavsättningar för varje affärsgren (klass), enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, för direkt och mottagen återförsäkring.

C0180/R0210

Totalt belopp för skadeförsäkringsförpliktelser, bästa skattning av skadeavsättningar, totala medel som kan återfås genom återförsäkring (utom specialföretag och finansiell återförsäkring) före justering för förväntade förluster – Direkt och mottagen återförsäkring

Totala medel som kan återfås enligt återförsäkring (utom specialföretag och finansiell återförsäkring) före justering för förväntade förluster, med avseende på bästa skattning av skadeavsättningar.

C0020 – C0170/R0220

Bästa skattning av skadeavsättningar, totala medel som kan återfås från specialföretag före justering för förväntade förluster – Direkt och mottagen återförsäkring

Totala medel som kan återfås från specialföretag före justering för förväntade förluster, med avseende på bästa skattning av skadeavsättningar för varje affärsgren (klass), enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, med avseende på direkt och mottagen återförsäkring.

C0180/R0220

Totalt belopp för skadeförsäkringsförpliktelser, bästa skattning av skadeavsättningar, totala medel som kan återfås från specialföretag före justering för förväntade förluster

Totala medel som kan återfås från specialföretag före justering för förväntade förluster, med avseende på bästa skattning av skadeavsättningar.

C0020 till C0170/R0230

Bästa skattning av skadeavsättningar, totala medel som kan återfås från finansiell återförsäkring före justering för förväntade förluster – direkt och mottagen återförsäkring.

Totala medel som kan återfås från finansiell återförsäkring före justering för förväntade förluster, med avseende på bästa skattning av skadeavsättningar för varje affärsgren (klass), enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, med avseende på direkt och mottagen återförsäkring.

C0180/R0230

Totalt belopp för skadeförsäkringsförpliktelser, bästa skattning av skadeavsättningar, totala medel som kan återfås från finansiell återförsäkring före justering för förväntade förluster.

Totala medel som kan återfås från finansiell återförsäkring före justering för förväntade förluster, med avseende på bästa skattning av skadeavsättningar.

C0020 till C0170/R0240

Bästa skattning av skadeavsättningar, totala medel som kan återfås genom återförsäkring/specialföretag och finansiell återförsäkring efter justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang – Direkt och mottagen återförsäkring

C0180/R0240

Totalt belopp för skadeförsäkringsförpliktelser, bästa skattning av skadeavsättningar, totala medel som kan återfås genom återförsäkring/specialföretag och finansiell återförsäkring efter justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang.

Totala medel som kan återfås enligt återförsäkring/från specialföretag och finansiell återförsäkring efter justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang, med avseende på bästa skattning av skadeavsättningar.

C0020 till C0170/R0250

Bästa skattning av skadeavsättningar, netto – Direkt och mottagen återförsäkring

Belopp för bästa skattning av skadeavsättningar, netto, för varje affärsgren (klass), enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, med avseende på direkt och mottagen återförsäkring.

C0180/R0250

Totalt belopp för skadeförsäkringsförpliktelser, bästa skattning av skadeavsättningar netto

Totalt belopp för bästa skattning av skadeavsättningar netto.

C0020 till C0170/R0260

Bästa skattning, brutto – Direkt och mottagen återförsäkring

Totalt belopp för bästa skattning brutto, för varje affärsgren (klass), enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, med avseende på direkt och mottagen återförsäkring.

C0180/R0260

Totalt belopp för skadeförsäkringsförpliktelser, total bästa skattning, brutto

Totalt belopp för bästa skattning brutto (summan av premieavsättningar och skadeavsättningar).

C0020 till C0170/R0270

Bästa skattning, netto – Direkt och mottagen återförsäkring

Belopp för bästa skattning netto, för varje affärsgren (klass), enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, med avseende på direkt och mottagen återförsäkring.

C0180/R0270

Totalt belopp för skadeförsäkringsförpliktelser, total bästa skattning, netto

Totalt belopp för bästa skattning netto (summan av premieavsättningar och skadeavsättningar).

C0020 till C0170/R0280

Försäkringstekniska avsättningar beräknade som summan av bästa skattning och en riskmarginal – Riskmarginal

Riskmarginalens belopp, enligt direktiv 2009/138/EG (artikel 77.3). Riskmarginalen beräknas mot den samlade portföljen av (åter)försäkringsförpliktelser och fördelas sedan på varje affärsgren (klass), enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, med avseende på direkt försäkring och mottagen återförsäkring.

C0180/R0280

Totalt belopp för skadeförsäkringsförpliktelser, total riskmarginal

Riskmarginalens totala belopp, enligt direktiv 2009/138/EG (artikel 77.3).

Belopp avseende övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar

C0020 till C0170/R0290

Belopp avseende övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar – Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet

Det tillfälliga avdragets belopp från försäkringstekniska avsättningar fördelat till de försäkringstekniska avsättningarna beräknade som helhet, för varje affärsgren (klass), enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35.

Detta värde ska rapporteras som ett negativt värde om det minskar de försäkringstekniska avsättningarna.

C0180/R0290

Belopp avseende övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar – Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet

Totala beloppet för respektive affärsgren (klass), enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, av det tillfälliga avdraget från försäkringstekniska avsättningar fördelat på de försäkringstekniska avsättningarna beräknade som helhet.

Detta värde ska rapporteras som ett negativt värde om det minskar de försäkringstekniska avsättningarna.

C0020 till C0170/R0300

Belopp avseende övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar – Bästa skattning

Det tillfälliga avdragets belopp från försäkringstekniska avsättningar fördelat på bästa skattning, för varje affärsgren (klass), enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35.

Detta värde ska rapporteras som ett negativt värde om det minskar de försäkringstekniska avsättningarna.

C0180/R0300

Belopp avseende övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar – Bästa skattning

Detta värde ska rapporteras som ett negativt värde om det minskar de försäkringstekniska avsättningarna.

C0020 till C0170/R0310

Belopp avseende övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar – Riskmarginal

Det tillfälliga avdragets belopp från försäkringstekniska avsättningar fördelat på riskmarginalen, för varje affärsgren (klass) enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35.

Detta värde ska rapporteras som ett negativt värde om det minskar de försäkringstekniska avsättningarna.

C0180/R0310

Belopp avseende övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar – Riskmarginal

Detta värde ska rapporteras som ett negativt värde om det minskar de försäkringstekniska avsättningarna.

Försäkringstekniska avsättningar – Totalt

C0020 till C0170/R0320

Försäkringstekniska avsättningar totalt – Direkt och mottagen återförsäkring

Totalt belopp av försäkringstekniska avsättningar, för varje affärsgren (klass), enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, avseende direkt och mottagen återförsäkring, inbegripet försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet och efter justering för det tillfälliga avdraget från försäkringstekniska avsättningar.

C0180/R0320

Totalt belopp för skadeförsäkringsförpliktelser, försäkringstekniska avsättningar – totalt

Totalt bruttobelopp av försäkringstekniska avsättningar, avseende direkt och mottagen återförsäkring, inbegripet försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet och efter justering för det tillfälliga avdraget från försäkringstekniska avsättningar.

C0020 till C0170/R0330

Försäkringstekniska avsättningar, totala medel som kan återfås genom återförsäkring/specialföretag och finansiell återförsäkring efter justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang – Direkt och mottagen återförsäkring

Belopp som kan återfås genom återförsäkring/specialföretag och finansiell återförsäkring efter justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang, för varje affärsgren (klass), enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, med avseende på direkt försäkring och mottagen återförsäkring.

C0180/R0330

Totalt belopp för skadeförsäkringsförpliktelser, totala medel som kan återfås genom återförsäkring/specialföretag och finansiell återförsäkring efter justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang – Direkt och mottagen återförsäkring

Belopp som kan återfås genom återförsäkring/specialföretag och finansiell återförsäkring efter justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang, med avseende på direkt försäkring och mottagen återförsäkring.

C0020 till C0170/R0340

Försäkringstekniska avsättningar, totala medel som kan återfås genom återförsäkring/specialföretag och finansiell återförsäkring – Direkt och mottagen återförsäkring

Totalt nettobelopp av försäkringstekniska avsättningar, för varje affärsgren (klass), enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, avseende direkt och mottagen återförsäkring, inbegripet försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet och efter justering för det tillfälliga avdraget från försäkringstekniska avsättningar.

C0180/R0340

Totalt belopp för skadeförsäkringsförpliktelser, försäkringstekniska avsättningar minus medel som kan återfås genom återförsäkring/specialföretag – Direkt och mottagen återförsäkring

Totalt nettobelopp av försäkringstekniska avsättningar, avseende direkt och mottagen återförsäkring, inbegripet försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet och efter justering för det tillfälliga avdraget från försäkringstekniska avsättningar.

Affärsgren: vidare uppdelning (homogena riskgrupper)

C0020 till C0170/R0350

Affärsgren, vidare uppdelning av (homogena riskgrupper) – Premieavsättningar – Totalt antal homogena riskgrupper

Uppgifter om antalet homogena riskgrupper i uppdelningen, om (åter)försäkringsföretaget har fördelat affärsgren (klass) ytterligare, enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, i homogena riskgrupper enligt karaktären på avtalets underliggande risker, för varje affärsgren där denna uppdelning har genomförts, med avseende på direkt försäkring och mottagen proportionell återförsäkring och mottagen icke proportionell återförsäkring, med avseende på premieavsättningar.

C0020 till C0170/R0360

Affärsgren, vidare uppdelning efter (homogena riskgrupper) – Skadeavsättningar – Totalt antal homogena riskgrupper

Uppgifter om antalet homogena riskgrupper i uppdelningen, om (åter)försäkringsföretaget vidare delat upp affärsgren (klass), enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, i homogena riskgrupper enligt karaktären på avtalets underliggande risker, för varje affärsgren där denna uppdelning har genomförts, med avseende på direkt försäkring och mottagen proportionell återförsäkring och mottagen icke proportionell återförsäkring, med avseende på skadeavsättningar.

C0020 till C0170/R0370

Bästa skattning av premieavsättningar, kassautflöden, framtida förmåner och ersättningar

Beloppet för uppdelning, för varje affärsgren (klass), enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, avseende direkt försäkring och mottagen proportionell återförsäkring och mottagen icke proportionell återförsäkring, av kassaflöden för framtida förmåner och ersättningar som används för att fastställa bästa skattning brutto för premieavsättningar, dvs. det sannolikhetsvägda genomsnittet av framtida kassautflöden, diskonterat för att beakta pengars tidsvärde (förväntat nuvärde av framtida kassaflöden). Om en stokastisk metod används för kassaflödesprognosen måste det genomsnittliga scenariot rapporteras.

C0180/R0370

Bästa skattning av premieavsättningar, kassautflöden, framtida förmåner och ersättningar – totalt

Totalt belopp för kassaflöden för framtida förmåner och ersättningar som används för att fastställa bästa skattningen brutto för premieavsättningar.

C0020 till C0170/R0380

Bästa skattning av premieavsättningar, kassautflöden, framtida utgifter och övriga kassautflöden

Beloppet för uppdelning, för varje affärsgren (klass), enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, avseende direkt försäkring och mottagen proportionell återförsäkring och mottagen icke proportionell återförsäkring, av kassaflöden för framtida förmåner och fordringar som används för att fastställa bästa skattning brutto för premieavsättningar, dvs. det sannolikhetsvägda genomsnittet av framtida kassautflöden, diskonterat för att beakta pengars tidsvärde (förväntat nuvärde av framtida kassaflöden). Om en stokastisk metod används för kassaflödesprognosen måste det genomsnittliga scenariot rapporteras.

C0180/R0380

Bästa skattning av premieavsättningar, kassautflöden, framtida utgifter och övriga kassautflöden – totalt

Totalt belopp för framtida utgifter och övriga kassautflöden som används för att fastställa bästa skattningen brutto för premieavsättningar.

C0020 till C0170/R0390

Bästa skattning av premieavsättningar, kassainflöden, framtida premier

Beloppet för uppdelning, för varje affärsgren (klass), enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, avseende direkt försäkring och mottagen proportionell återförsäkring och mottagen icke proportionell återförsäkring, av kassaflöden för framtida premier som används för att fastställa bästa skattning brutto av premieavsättningar, dvs. det sannolikhetsvägda genomsnittet av framtida kassainflöden, diskonterat för att beakta pengars tidsvärde (förväntat nuvärde av framtida kassaflöden). Om en stokastisk metod används för kassaflödesprognosen måste det genomsnittliga scenariot rapporteras.

C0180/R0390

Bästa skattning av premieavsättningar, kassainflöden, framtida premier – totalt

Totalt belopp för framtida premier som används för att fastställa bästa skattningen brutto av premieavsättningar.

C0020 till C0170/R0400

Bästa skattning av premieavsättningar, övriga kassainflöden (inbegripet medel som kan återfås genom restvärden och återkrav)

Beloppet för uppdelning, för varje affärsgren (klass), enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, avseende direkt försäkring och mottagen proportionell återförsäkring och mottagen icke proportionell återförsäkring, av kassaflöden för övriga kassainflöden, inbegripet restvärden och återkrav som används för att fastställa bästa skattning brutto för premieavsättningar, dvs. det sannolikhetsvägda genomsnittet av framtida kassainflöden, diskonterat för att beakta pengars tidsvärde (förväntat nuvärde av framtida kassaflöden). Om en stokastisk metod används för kassaflödesprognosen måste det genomsnittliga scenariot rapporteras.

C0180/R0400

Bästa skattning av premieavsättningar, kassainflöden, övriga kassainflöden (inbegripet medel som kan återfås genom restvärden och återkrav) – Totalt

Totalt belopp för övriga kassainflöden (inbegripet medel som kan återfås genom restvärden och återkrav) som används för att fastställa bästa skattningen brutto av premieavsättningar.

C0020 till C0170/R0410

Bästa skattning av skadeavsättningar, kassautflöden, framtida förmåner och ersättningar

Beloppet för uppdelning, för varje affärsgren (klass), enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, avseende direkt försäkring och mottagen proportionell återförsäkring och mottagen icke proportionell återförsäkring, av kassaflöden för framtida förmåner och ersättningar som används för att fastställa bästa skattning brutto av skadeavsättningar, dvs. det sannolikhetsvägda genomsnittet av framtida kassautflöden, diskonterat för att beakta pengars tidsvärde (förväntat nuvärde av framtida kassaflöden). Om en stokastisk metod används för kassaflödesprognosen måste det genomsnittliga scenariot rapporteras.

C0180/R0410

Bästa skattning av skadeavsättningar, kassautflöden, framtida förmåner och ersättningar – totalt

Totalt belopp för skadeavsättningar, kassautflöden, framtida förmåner och ersättningar som används för att fastställa bästa skattningen brutto för avsättningar.

C0020 till C0170/R0420

Bästa skattning av skadeavsättningar, kassautflöden, framtida utgifter och övriga kassautflöden

Beloppet för uppdelning, för varje affärsgren (klass), enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, avseende direkt försäkring och mottagen proportionell återförsäkring och mottagen icke proportionell återförsäkring, av kassaflöden för framtida utgifter och övriga kassautflöden som används för att fastställa bästa skattning brutto av skadeavsättningar, dvs. det sannolikhetsvägda genomsnittet av framtida kassautflöden, diskonterat för att beakta pengars tidsvärde (förväntat nuvärde av framtida kassaflöden). Om en stokastisk metod används för kassaflödesprognosen måste det genomsnittliga scenariot rapporteras.

C0180/R0420

Bästa skattning av skadeavsättningar, kassautflöden, framtida utgifter och övriga kassautflöden – totalt

Totalt belopp för skadeavsättningar, kassautflöden, framtida utgifter och övriga kassautflöden som används för att fastställa bästa skattningen brutto av skadeavsättningar.

C0020 till C0170/R0430

Bästa skattning av skadeavsättningar, kassautflöden, framtida premier

Beloppet för uppdelning, för varje affärsgren (klass), enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, avseende direkt försäkring och mottagen proportionell återförsäkring och mottagen icke proportionell återförsäkring, av kassaflöden för framtida premier som används för att fastställa bästa skattning brutto av skadeavsättningar, dvs. det sannolikhetsvägda genomsnittet av framtida kassainflöden, diskonterat för att beakta pengars tidsvärde (förväntat nuvärde av framtida kassaflöden). Om en stokastisk metod används för kassaflödesprognosen måste det genomsnittliga scenariot rapporteras.

C0180/R0430

Bästa skattning av skadeavsättningar, kassainflöden, framtida premier – totalt

Totalt belopp för skadeavsättningar, kassainflöden, framtida förmåner och fordringar som används för att fastställa bästa skattningen av skadeavsättningar brutto.

C0020 till C0170/R0440

Bästa skattning av skadeavsättningar, kassainflöden, övriga kassainflöden (inbegripet medel som kan återfås genom restvärden och återkrav)

Beloppet för uppdelning, för varje affärsgren (klass), enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, avseende direkt försäkring och mottagen proportionell återförsäkring och mottagen icke proportionell återförsäkring, av övriga kassainflöden (inbegripet medel som kan återfås genom restvärden och återkrav) som används för att fastställa bästa skattning av skadeavsättningar brutto, dvs. det sannolikhetsvägda genomsnittet av framtida kassainflöden, diskonterat för att beakta pengars tidsvärde (förväntat nuvärde av framtida kassaflöden). Om en stokastisk metod används för kassaflödesprognosen måste det genomsnittliga scenariot rapporteras.

C0180/R0440

Bästa skattning av skadeavsättningar, kassainflöden, övriga kassainflöden (inbegripet medel som kan återfås genom restvärden och återkrav) – totalt

Totalt belopp för skadeavsättningar, kassainflöden, övriga kassainflöden (inbegripet medel som kan återfås genom restvärden och återkrav) som används för att fastställa bästa skattningen av premieavsättningar brutto.

C0020 till C0170/R0450

Användning av förenklade metoder och tekniker för att beräkna försäkringstekniska avsättningar – procentandel av bästa skattning brutto beräknad genom approximering

C0180/R0450

Användning av förenklade metoder och tekniker för att beräkna försäkringstekniska avsättningar – procentandel av bästa skattning brutto beräknad genom approximering – totalt

Procentandel av bästa skattning brutto som ingår i total bästa skattning brutto (R0260) beräknad genom approximering som fastställts i artikel 21 i delegerad förordning (EU) 2015/35 per affärsgren (klass) med avseende på direkt försäkring och mottagen proportionell återförsäkring och mottagen icke proportionell återförsäkring.

C0020 till C0170/R0460

Bästa skattning som omfattas av övergångsregler för räntesatsen

Belopp för bästa skattning som rapporterats under R0260 som omfattas av övergångsregler för relevanta riskfria räntesatser, för varje affärsgren (klass) enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35.

C0180/R0460

Bästa skattning som omfattas av övergångsregler för räntesatsen – totala skadeförsäkringsförpliktelser

Totalt belopp, för samtliga affärsgrenar (klasser), enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, av bästa skattning som rapporterats under R0260 som omfattas av övergångsregler för relevanta riskfria räntesatser.

C0020 till C0170/R0470

Försäkringstekniska avsättningar utan övergångsregler för räntesats

Belopp för försäkringstekniska avsättningar beräknade utan övergångsregler för relevanta riskfria räntesatser, för varje affärsgren (klass), enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35.

C0180/R0470

Försäkringstekniska avsättningar utan övergångsregler för räntesatsen – totala skadeförsäkringsförpliktelser

Totalt belopp, för samtliga affärsgrenar (klasser), enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, beräknat utan övergångsregler för relevanta riskfria räntesatser.

C0020 till C0170/R0480

Bästa skattning som omfattas av volatilitetsjustering

Belopp för bästa skattning som rapporterats under R0260 som omfattas av volatilitetsjustering, för varje affärsgren.

C0180/R0480

Bästa skattning som omfattas av volatilitetsjustering – totala skadeförsäkringsförpliktelser

C0020 till C0170/R0490

Försäkringstekniska avsättningar utan volatilitetsjustering och utan andra övergångsregler

Belopp för försäkringstekniska avsättningar utan volatilitetsjustering, för respektive affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35.

I de fall där samma bästa skattningar också var föremål för det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar/det tillfälliga avdraget för relevanta riskfria räntesatser, ska det rapporterade beloppet i denna post återspegla värdet utan varken övergångsregler för relevanta riskfria räntesatser eller volatilitetsjusteringen.

C0180/R0490

Försäkringstekniska avsättningar utan volatilitetsjustering och utan andra övergångsregler – totala skadeförsäkringsförpliktelser

Totalt belopp, för samtliga affärsgrenar (klasser), enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, av försäkringstekniska avsättningar utan volatilitetsjustering.

C0020, C0030, C0040, C0050, C0060, C0070, C0080, C0090, C0100, C0110, C0120, C0130, C0140, C0150, C0160, C0170 /R0500

Förväntade vinster som ingår i framtida premier

Belopp för förväntad vinst som ingår framtida premier brutto före återförsäkring och skatter (dvs. utan hänsyn till effekten av dem) för varje affärsgren (klass) enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35.

C0180/R0500

Förväntade vinster som ingår i framtida premier – Total skadeförsäkringsförpliktelse

Total förväntad vinst som ingår i framtida premier brutto före återförsäkring och skatter (dvs. utan hänsyn till effekten av dem) för skadeförsäkringsförpliktelse

S.17.03 – Försäkringstekniska avsättningar, skadeförsäkring – per land

Anmärkningar – allmänt:

De negativa försäkringstekniska avsättningarna på affärsgrensnivå eller landsnivå ska beaktas med absolutvärdet vid beräkningen av väsentligheten för ovan nämnda tröskelvärden.

Direkt sjukförsäkringsverksamhet som inte bedrivs på liknande teknisk grund som vid livförsäkring ska segmenteras i affärsgrenen skadeförsäkringar 1 till 3.

Företagen ska beakta samtliga förpliktelser i olika valutor och räkna om dem i rapporteringsvalutan.

Uppgifterna per land ska rapporteras som följer:

a)	Uppgifter om hemlandet ska alltid rapporteras oavsett beloppet för försäkringstekniska avsättningar som helhet och bästa skattning brutto (med avseende på direkt försäkring).

b)	Uppgifter som rapporteras per land ska omfatta minst 90 % av totala försäkringstekniska avsättningar som helhet och bästa skattning brutto (med avseende på direkt försäkring) för varje affärsgren.

c)	Om ett visst land ska rapporteras för en specifik affärsgren för att följa punkt b ska det landet rapporteras för samtliga affärsgrenar.

d)	Övriga länder ska rapporteras aggregerat under ”övriga EES” eller ”övriga icke EES”.

e)	För direkt försäkring för affärsgrenarna sjukvårdsförsäkring, inkomstskydd, trygghetsförsäkring vid arbetsskada, brand och annan skada på egendom och kredit- och borgensförsäkring ska uppgifterna rapporteras per land där risken är belägen enligt definitionen i artikel 13.13 i direktiv 2009/138/EG.

f)	För direkt försäkring för alla andra affärsgrenar som inte omfattas av punkt e ska uppgifter rapporteras per land där avtalet ingicks.

I denna mall avses med land där avtalet ingicks:

a)	Det land där försäkringsföretaget är etablerat (hemland) om avtalet inte sålts genom en filial eller genom frihet att tillhandahålla tjänster.

b)	Det land där filialen är lokaliserad (värdland) om avtalet sålts genom en filial.

c)	Det land där frihet att tillhandahålla tjänster anmälts (värdland) om avtalet sålts genom frihet att tillhandahålla tjänster.

d)	Vid användning av förmedlare eller i alla andra situationer gäller leden a, b eller c beroende på vem som sålt avtalet.

POST

INSTRUKTIONER

C0010

Land 1

…

Rapportera landets tvåbokstavskod enligt ISO 3166–1 för varje land inom väsentlighetströskeln, rad för rad.

Z0010

Verksamhetstyp

Ett av följande alternativ ska användas:

1 – Försäkring

2 – Mottagen proportionell återförsäkring

Det rätta värdet mellan alternativ a och b

C0020 till C0130/R0010

Försäkringstekniska avsättningar brutto beräknade som helhet och bästa skattning brutto för olika länder – Hemland

Belopp för försäkringstekniska avsättningar brutto beräknat som helhet och bästa skattning brutto, per land där risken är belägen, eller land där avtalet ingicks när landet är hemlandet, för varje affärsgren, endast med avseende på direkt försäkring (utom mottagen återförsäkring).

I vissa fall kan företaget behöva använda sitt omdöme/approximationer för att tillhandahålla korrekta uppgifter, i linje med antaganden som används för att beräkna försäkringstekniska avsättningar.

C0020 till C0130/R0020

Försäkringstekniska avsättningar brutto beräknade som helhet och bästa skattning brutto för olika länder – EES-länder utanför väsentlighetströskeln – som inte rapporterats per land.

Belopp för försäkringstekniska avsättningar brutto beräknat som helhet och bästa skattning brutto, för EES-länder utanför väsentlighetströskeln (dvs. de som inte rapporterats separat per land), utom hemlandet för varje affärsgren, endast med avseende på direkt försäkring (utom mottagen återförsäkring).

I vissa fall kan företaget behöva använda eget omdöme/approximationer för att tillhandahålla korrekta uppgifter, i linje med antaganden som används för att beräkna försäkringstekniska avsättningar.

C0020 till C0130/R0030

Försäkringstekniska avsättningar brutto beräknade som helhet och bästa skattning brutto för olika länder – länder utanför EES utanför väsentlighetströskeln – som inte rapporterats per land.

Belopp för försäkringstekniska avsättningar brutto beräknat som helhet och bästa skattning brutto, för länder utanför EES utanför väsentlighetströskeln (dvs. de som inte rapporterats separat per land), utom hemlandet för varje affärsgren, endast med avseende på direkt försäkring (utom mottagen återförsäkring).

C0020 till C0130/R0041

Försäkringstekniska avsättningar brutto beräknade som helhet och bästa skattning brutto för olika länder, mottagen proportionell återförsäkring

—

Hemland

Belopp för försäkringstekniska avsättningar brutto beräknat som helhet och bästa skattning brutto, per land för direktförsäkringsgivaren, för varje affärsgren, endast mottagen proportionell återförsäkring.

I vissa fall kan företagen behöva använda sitt omdöme/approximationer för att tillhandahålla korrekta uppgifter, i linje med antaganden som används för att beräkna försäkringstekniska avsättningar.

C0020 till C0130/R0050

Försäkringstekniska avsättningar brutto beräknade som helhet och bästa skattning brutto för olika länder, mottagen proportionell återförsäkring

—	EES-länder utanför väsentlighetströskeln – inte rapporterat per land

Belopp för försäkringstekniska avsättningar brutto beräknat som helhet och bästa skattning brutto, för EES-länder utanför väsentlighetströskeln (dvs. de som inte rapporterats separat per land), utom försäkringsgivarens land för varje affärsgren, med avseende på mottagen proportionell återförsäkring).

I vissa fall kan företaget behöva använda sitt omdöme/approximationer för att tillhandahålla meningsfulla uppgifter, i linje med antaganden som används för att beräkna försäkringstekniska avsättningar.

C0020 till C0130/R0060

Försäkringstekniska avsättningar brutto beräknade som helhet och bästa skattning brutto för olika länder för mottagen proportionell återförsäkring – länder utanför EES utanför väsentlighetströskeln – som inte rapporterats per land.

C0140 till C0170/R0070

Försäkringstekniska avsättningar brutto beräknade som helhet och bästa skattning brutto för olika länder för mottagen icke-proportionell återförsäkring

—

Hemland

Belopp för försäkringstekniska avsättningar brutto beräknat som helhet och bästa skattning brutto, per land för direktförsäkringsgivare, för varje affärsgren, med avseende på endast mottagen icke-proportionell återförsäkring.

C0140 till C0170/R0080

Försäkringstekniska avsättningar brutto beräknade som helhet och bästa skattning brutto för olika länder för mottagen icke-proportionell återförsäkring

—	EES-länder utanför väsentlighetströskeln – inte rapporterat per land

Belopp för försäkringstekniska avsättningar brutto beräknat som helhet och bästa skattning brutto, för EES-länder utanför väsentlighetströskeln (dvs. de som inte rapporterats separat per land), utom direktförsäkringsgivarens land för varje affärsgren, med avseende på mottagen icke-proportionell återförsäkring.

C0140 till C0170/R0090

Försäkringstekniska avsättningar brutto beräknade som helhet och bästa skattning brutto för olika länder för mottagen icke-proportionell återförsäkring – länder utanför EES utanför väsentlighetströskeln – som inte rapporterats per land.

C0020 till C0130/R0100

Försäkringstekniska avsättningar brutto beräknade som helhet och bästa skattning brutto för olika länder – Land 1 [en rad för varje land inom väsentlighetströskeln]

Belopp för försäkringstekniska avsättningar brutto beräknat som helhet och bästa skattning brutto, per land där risken är belägen, eller land där avtalet ingicks, för varje affärsgren, endast med avseende på direkt försäkring eller mottagen proportionell återförsäkring endast beroende på Z0020 (utom mottagen icke-proportionell återförsäkring).

C0140 till C0170/R0110

Försäkringstekniska avsättningar brutto beräknade som helhet och bästa skattning brutto för olika länder – Land 1 [en rad för varje land inom väsentlighetströskeln] för mottagen icke-proportionell återförsäkring

Belopp för försäkringstekniska avsättningar brutto beräknat som helhet och bästa skattning brutto, per land där risken är belägen, eller land där avtalet ingicks, för varje affärsgren, med avseende endast på mottagen icke-proportionell återförsäkring.

S.18.01 – Prognoser för framtida kassaflöden (bästa skattning – skadeförsäkring)

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör årlig rapportering av information för enskilda företag.

Denna mall ska användas för väsentliga affärsgrenar (klasser) inom skadeförsäkring, enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, motsvarande en täckning på 90 % av de försäkringstekniska avsättningarna för skadeförsäkring. Affärsgren ska rapporteras enligt beloppet för försäkringstekniska avsättningar, dvs. affärsgrenen med det högsta beloppet för försäkringstekniska avsättningar.

De negativa försäkringstekniska avsättningarna på affärsgrensnivå ska beaktas med absolutvärdet vid beräkningen av väsentligheten för ovan nämnda tröskelvärden.

Denna mall är endast avsedd för bästa skattning och följande ska beaktas:

—	Samtliga kassaflöden uttryckta i olika valutor ska beaktas och räknas om i rapporteringsvalutan enligt valutakursen på rapporteringsdagen.

—	Kassaflödena ska rapporteras brutto före avgiven återförsäkring och odiskonterade.

POST

INSTRUKTIONER

C0010/R0010 till R0310

Bästa skattning av premieavsättningar (brutto) – kassautflöden – framtida förmåner

Belopp av samtliga förväntade utbetalningar till försäkringstagare och ersättningsberättigade som fastställs i artikel 78.3 i direktiv 2009/138/EG med avseende på hela portföljen av skadeförsäkringsförpliktelser inom ramen för avtalet som används för att beräkna premieavsättningar, från år 1 till år 30 och från år 31 och framåt.

C0020/R0010 till R0310

Bästa skattning av premieavsättningar (brutto) – Kassautflöden – Framtida utgifter och övriga kassautflöden

Belopp av utgifter för att uppfylla försäkrings- och återförsäkringsförpliktelserna som fastställs i artikel 78.1 i direktiv 2009/138/EG och i artikel 31 i delegerad förordning (EU) 2015/35 och övriga kassautflödesposter, till exempel skattebetalningar som åläggs försäkringstagare och som används för att beräkna premieavsättningar, med avseende på hela portföljen av skadeförsäkringsförpliktelser från år 1 till år 30 och från år 31 och framåt.

C0030/R0010 till R0310

Bästa skattning av premieavsättningar (brutto) – kassainflöden – framtida premier

Belopp av samtliga framtida premier från befintliga avtal, utom förfallna premier, med avseende på hela portföljen av skadeförsäkringsförpliktelser, som används för att beräkna premieavsättningar, från år 1 till år 30 och från år 31 och framåt.

C0040/R0010 till R0310

Bästa skattning av premieavsättningar (brutto) – Kassainflöden – Övriga kassainflöden

Belopp för medel som kan återfås genom restvärden och återkrav och övriga kassainflöden (utom avkastning från investeringar) som används för att beräkna premieavsättningar, med avseende på hela portföljen av skadeförsäkringsförpliktelser från år 1 till år 30 och från år 31 och framåt.

C0050/R0010 till R0310

Bästa skattning av skadeavsättningar (brutto) – Kassautflöden – Framtida förmåner

Belopp av samtliga förväntade utbetalningar till försäkringstagare och ersättningsberättigade som fastställs i artikel 78.3 i direktiv 2009/138/EG med avseende på hela portföljen av skadeförsäkringsförpliktelser och relaterade avtal som används för att beräkna skadeavsättningar, från år 1 till år 30 och från år 31 och framåt.

C0060/R0010 till R0310

Bästa skattning av skadeavsättningar (brutto) – Kassautflöden – Framtida utgifter och övriga kassautflöden

Belopp av utgifter för att uppfylla försäkrings- och återförsäkringsförpliktelserna som fastställs i artikel 78.1 i direktiv 2009/138/EG och övriga kassautflödesposter, till exempel skattebetalningar som åläggs försäkringstagare och som används för att beräkna skadeavsättningar, med avseende på hela portföljen av skadeförsäkringsförpliktelser från år 1 till år 30 och från år 31 och framåt.

C0070/R0010 till R0310

Bästa skattning av skadeavsättningar (brutto) – Kassainflöden – Framtida premier

Belopp av samtliga framtida premier från befintliga avtal, utom förfallna premier, med avseende på hela portföljen av skadeförsäkringsförpliktelser, som används för att beräkna skadeavsättningar, från år 1 till år 30 och från år 31 och framåt.

C0080/R0010 till R0310

Bästa skattning av skadeavsättningar (brutto) – Kassainflöden – Övriga kassainflöden

Belopp av medel som kan återfås genom restvärden och återkrav och övriga kassainflöden (utom avkastning från investeringar) som används för att beräkna skadeavsättningar, med avseende på hela portföljen av skadeförsäkringsförpliktelser från år 1 till år 30 och från år 31 och framåt.

C0090/R0010 till R0310

Totalt belopp som kan återfås från återförsäkring (efter justering)

Belopp av odiskonterade kassaflöden som förväntas för varje år, från år 1 till år 30 och från år 31 och framåt.

De framtida odiskonterade kassaflödena för belopp som kan återkrävas från återförsäkring/specialföretag inklusive avgiven återförsäkring inom gruppen, inklusive framtida premier för återförsäkring. Belopp ska rapporteras netto efter justering för motpartsrisk.

C1000/R1000

Affärsgrenar som ingår

Ange de väsentliga affärsgrenar som beaktas i denna mall.

Nedanstående uttömmande lista med flera möjliga alternativ ska användas:

1 – 1 och 13 Sjukvårdsförsäkring

2 – 2 och 14 Försäkring avseende inkomstskydd

3 – 3 och 15 Trygghetsförsäkring vid arbetsskada

4 – 4 och 16 Ansvarsförsäkring för motorfordon

5 – 5 och 17 Övrig motorfordonsförsäkring

6 – 6 och 18 Sjö-, luftfarts- och transportförsäkring

7 – 7 och 19 Försäkring mot brand och annan skada på egendom

8 – 8 och 20 Allmän ansvarsförsäkring

9 – 9 och 21 Kredit- och borgensförsäkring

10 – 10 och 22 Rättsskyddsförsäkring

11 – 11 och 23 Assistansförsäkring

12 – 12 och 24 Försäkring mot ekonomiska förluster av olika slag

25 – Icke-proportionell sjukåterförsäkring.

26 – Icke-proportionell olycksfallsåterförsäkring

27 – Icke-proportionell sjö-, luftfarts- och transportåterförsäkring

28 – Icke-proportionell egendomsåterförsäkring

S.19.01 – Skador i skadeförsäkring

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör årlig rapportering för enskilda företag.

Utvecklingstrianglar visar försäkringsgivarens skattning av skadekostnad (utbetalda försäkringsersättningar och skadeavsättningar enligt värderingsprinciper i Solvens II) och hur denna skattning utvecklar sig över tid.

Tre uppsättningar trianglar krävs för utbetalda ersättningar, bästa skattning av skadeavsättningar och rapporterade men ej reglerade skador.

Denna mall ska rapporteras för varje affärsgren (klass) enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35 med beaktande av följande specifikationer:

Rapportering efter affärsgrenar: det är ett krav att rapportera affärsgrenar 1–12 (som rapporterats i S.17.01) både för direkt och mottagen proportionell återförsäkring (ska rapporteras tillsammans) och affärsgrenar 25–28 för mottagen icke proportionell återförsäkring motsvarande en täckning på 90 % av de försäkringstekniska avsättningarna för skadeförsäkring. Affärsgrenar bör väljas utifrån fallande ordning för försäkringstekniska avsättningar.

ii.

Om den bästa skattningen brutto av en affärsgren på området skadeförsäkringar motsvarar mer än 10 % av den sammanlagda bästa skattningen brutto av skadeavsättningarna, ska informationen rapporteras med följande uppdelning i valutor utöver det sammanlagda beloppet för affärsgrenen:

a)	belopp för alla valutor som motsvarar mer än 25 % av den bästa skattningen brutto av skadeavsättningar från den affärsgrenen inom skadeförsäkring, eller

b)	belopp för alla valutor som motsvarar mindre än 25 % av den bästa skattningen brutto av skadeavsättningar från den affärsgrenen inom skadeförsäkring, men mer än 5 % av den totala bästa skattningen av avsättningar.

iii.	Om den bästa skattningen brutto av en affärsgren på området skadeförsäkringar utgör mindre än 10 % av den sammanlagda bästa skattningen brutto av skadeavsättningarna, krävs ingen valutauppdelning. Endast det sammanlagda beloppet för affärsgrenen ska rapporteras.

iv.	Uppgifterna per valuta ska rapporteras i avtalens ursprungliga valuta om inget annat anges.

v.	För captivebolag för försäkring och återförsäkringsföretag som uppfyller villkoren i artikel 5.4 och 5.5. ska denna mall rapporteras utan uppdelning av valutor, dvs. Z0030 rapporteras alltid som totalt belopp.

De negativa försäkringstekniska avsättningarna på affärsgrensnivå eller valutanivå ska beaktas med absolutvärdet vid beräkningen av väsentligheten för ovan nämnda tröskelvärden.

Företag är skyldiga att rapportera uppgifter på skadeårsbasis eller vid tidpunkten för avtalets ingående, i enlighet med den nationella tillsynsmyndighetens krav. Om den nationella tillsynsmyndigheten inte föreskriver vilket alternativ som ska användas, får företaget använda skadeåret eller försäkringsåret, beroende på hur de hanterar varje affärsgren (klass), förutsatt att de använder samma år konsekvent, på årsbasis.

Den normala perioden för en avvecklingstriangel är 15 + 1 år för samtliga affärsgrenar, men rapporteringskravet baseras på företagens skadeutveckling (om avvecklingscykeln är kortare än 15 år ska företagen rapportera i enlighet med den kortare interna utvecklingen).

Historiska data, med början vid den första tillämpningen av Solvens II, krävs för utbetalda försäkringsersättningar och rapporterade men ej reglerade skador, men inte för bästa skattning av skadeavsättningar. För sammanställningen av historiska data för utbetalda skadeersättningar och rapporterade men ej reglerade skador, kommer samma metod att tillämpas för triangelns längd gällande pågående rapportering (dvs. den kortare av 15 + 1 år och företagens avvecklingscykel).

Förpliktelsen flyttas helt eller delvis från S.19.01 till S.16.01 när båda nedanstående villkor är uppfyllda:

i.	Åtagandet har helt eller delvis formellt reglerats som livränta, och

ii.	en bästa skattning av en förpliktelse som formellt reglerats som livränta kan göras med hjälp av livförsäkringsteknik.

En formell fastställd livränta betyder vanligen att en rättslig process har beslutat att försäkringstagaren ska erhålla livränteutbetalningar.

Summan av de försäkringstekniska avsättningarna i mallarna S.16.01 och S.19.01 för en affärsgren (klass) i skadeförsäkringar, enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, motsvarar de sammanlagda skadereserverna som härrör från denna affärsgren (klass).

Om alternativet ”2 – Rapporteringsvaluta” väljs i Z0040 ”Valutaomräkning” bör standardvärdet rapporteras i Z0030 ”Valuta”.

POST

INSTRUKTIONER

Z0010

Affärsgren

Ange den affärsgren (klass) som rapporteras, enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35. Nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – 1 och 13 Sjukvårdsförsäkring

2 – 2 och 14 Försäkring avseende inkomstskydd

3 – 3 och 15 Trygghetsförsäkring vid arbetsskada

4 – 4 och 16 Ansvarsförsäkring för motorfordon

5 – 5 och 17 Övrig motorfordonsförsäkring

6 – 6 och 18 Sjö-, luftfarts- och transportförsäkring

7 – 7 och 19 Försäkring mot brand och annan skada på egendom

8 – 8 och 20 Allmän ansvarsförsäkring

9 – 9 och 21 Kredit- och borgensförsäkring

10 – 10 och 22 Rättsskyddsförsäkring

11 – 11 och 23 Assistansförsäkring

12 – 12 och 24 Försäkring mot ekonomiska förluster av olika slag

25 – Icke-proportionell sjukåterförsäkring.

26 – Icke-proportionell olycksfallsåterförsäkring

27 – Icke-proportionell sjö-, luftfarts- och transportåterförsäkring

28 – Icke-proportionell egendomsåterförsäkring

Z0020

Skadeår/försäkringsår

Ange den standard som används av företagen för att rapportera om skadeutveckling. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Skadeår

2 – Försäkringsår

Z0030

Valuta

Ange den alfabetiska koden enligt ISO 4217 för den valuta som förpliktelsen är utfärdad i.

Denna post ska fyllas i under ”Totalt” vid rapportering av totalbeloppet för affärsgrenen (klassen), enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35.

Z0040

Valutaomräkning

Ange om den information som rapporteras per valuta gäller ursprungsvalutan (normalfallet) eller rapporteringsvalutan (annan angivelse). Nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Ursprungsvaluta

2 – Rapporteringsvaluta

Endast tillämpligt vid rapportering per valuta.

C0010 till C0160/R0100 till R0250

Utbetalda försäkringsersättningar brutto (ej ackumulerade) – triangel

Utbetalda försäkringsersättningar, netto efter restvärden och återkrav, exklusive utgifter, i en triangel som visar utvecklingen för försäkringsersättningar som redan utbetalats: för varje skadeår/försäkringsår från N–14 (och föregående) och samtliga föregående rapporteringsperioder till och med N (sista rapporteringsår), ange de utbetalningar som redan gjorts som motsvarar varje utvecklingsår (dvs. perioden mellan datum för skadeåret/försäkringsåret och utbetalningsdatum).

Uppgifterna uttrycks i absoluta tal, är icke-kumulativa och odiskonterade.

Beloppet omfattar samtliga delar som utgör själva försäkringsersättningen, men inte utgifter.

C0170/R0100 till R0260

Utbetalda försäkringsersättningar brutto (icke-kumulativa) – för innevarande år

Det totala beloppet för ”Innevarande år” återspeglar den sista diagonalen (samtliga uppgifter avser det sista rapporteringsåret) från R0100 till R0250.

R0260 utgör summan av R0100 till R0250.

C0180/R0100 till R0260

Utbetalda försäkringsersättningar brutto – Summan av år (ackumulerad)

”Summan av år” omfattar samtliga uppgifter på raderna (summan av alla utbetalningar som avser skadeåret/försäkringsåret, inbegripet totalsumman.

C0200 till C0350/R0100 till R0250

Odiskonterad bästa skattning av skadeavsättningar brutto – triangel

Trianglar av odiskonterad bästa skattning av skadeavsättningar, brutto före återförsäkring för varje skadeår/försäkringsår från N–14 (och föregående) och samtliga föregående rapporteringsperioder till och med N (sista rapporteringsår). Bästa skattning av skadeavsättningar avser skadehändelser som inträffat före eller vid värderingsdatum, oberoende av om de krav som härrör från dessa händelser har rapporterats eller inte.

Uppgifterna uttrycks i absoluta tal, är icke-kumulativa och odiskonterade, netto efter restvärden och återkrav samt exklusive kostnader och eventuella framtida premier.

C0360/R0100 till R0260

Bästa skattning av skadeavsättningar brutto – Årets slut (diskonterade uppgifter)

Det totala beloppet för ”Årets slut” återspeglar den sista diagonalen, på diskonterad basis (samtliga uppgifter avser det sista rapporteringsåret) från R0100 till R0250.

R0260 utgör summan av R0100 till R0250.

C0400 till C0550/R0100 till R0250

Rapporterade men ej reglerade skador brutto – triangel

Trianglar för varje skadeår/försäkringsår från N–14 (och föregående) och samtliga föregående rapporteringsperioder till och med N (sista rapporteringsår) för avsättningar avseende skadehändelser som har inträffat och rapporterats till försäkringsgivaren men ännu inte reglerats, exklusive inträffade men ej rapporterade skador. Dessa kan vara reserver som skattas från fall till fall av skadereglerare och behöver inte baseras på bästa skattning enligt Solvens II. Rapporterade men ej reglerade skador (RBNS) ska mätas genom konsekventa stöd av reserverna över tid.

Uppgifterna uttrycks i absoluta tal, är icke-kumulativa och odiskonterade, netto efter restvärden och återkrav.

Beloppet omfattar samtliga delar som utgör själva försäkringsersättningen, men inte utgifter.

C0560/R0100 till R0260

Rapporterade men ej reglerade skador brutto – Årets slut (diskonterade uppgifter)

Det totala beloppet för ”Årets slut” återspeglar den sista diagonalen, på diskonterad basis (samtliga uppgifter avser det sista rapporteringsåret) från R0100 till R0250.

R0260 utgör summan av R0100 till R0250.

C0600 till C0750/R0300 till R0450

Ersättning från återförsäkring (icke-kumulativ) – Triangel

Trianglar för varje skadeår/försäkringsår från N–14 (och föregående) och samtliga föregående rapporteringsperioder till och med N (sista rapporteringsår) för utbetalningar (ersättningar som utbetalats av återförsäkraren plus fordringar enligt återförsäkringsavtal), som rapporteras under ”Utbetalda försäkringsersättningar brutto (icke-kumulativa)”, som täcks av ett återförsäkringsavtal.

Beloppen för fordringar enligt återförsäkringsavtal ska beaktas efter justering för motpartsrisk.

Beloppet omfattar samtliga delar som utgör själva försäkringsersättningen, men inte utgifter.

C0760/R0300 till R0460

Ersättning från återförsäkring (icke-kumulativ) – triangel – under innevarande år

Det totala beloppet för ”Innevarande år” återspeglar den sista diagonalen (samtliga uppgifter avser det sista rapporteringsåret) från R0300 till R0450.

R0460 utgör summan av R0300 till R0450.

Beloppet omfattar samtliga delar som utgör själva försäkringsersättningen, men inte utgifter.

C0770/R0300 till R0450

Ersättning från återförsäkring – Summan av år (ackumulerad)

”Summan av år|” omfattar samtliga uppgifter i raderna (summan av alla utbetalningar som avser skadeåret/försäkringsåret), inbegripet totalsumman.

C0800 till C0950/R0300 till R0450

Odiskonterad bästa skattning av skadeavsättningar – fordringar enligt återförsäkringsavtal – triangel

Avsättningar avseende de belopp som kan återfås enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag. I triangeln ska odiskonterade uppgifter rapporteras, medan kolumnen ”Årets slut” innehåller uppgifter på diskonterad basis.

Beloppen ska beaktas efter justering för motpartsfallissemang, netto efter restvärden och återkrav samt exklusive kostnader och eventuella framtida premier.

C0960/R0300 till R0460

Bästa skattning av skadeavsättningar – Fordringar enligt återförsäkringsavtal – Årets slut (diskonterade uppgifter)

Det totala beloppet för ”Årets slut” återspeglar den sista diagonalen, på diskonterad basis (samtliga uppgifter avser det sista rapporteringsåret) från R0300 till R0450.

R0460 utgör summan av R0300 till R0450.

C1000 till C1150/R0300 till R0450

Rapporterade men ej reglerade skador avseende återförsäkring – Triangel

Trianglar för varje skadeår/försäkringsår från N–14 (och föregående) och samtliga föregående rapporteringsperioder till och med N (sista rapporteringsår) för återförsäkringens andel av avsättningarna, som rapporteras under ”Rapporterade men ej reglerade skador, brutto”, som täcks av ett återförsäkringsavtal.

Beloppet omfattar samtliga delar som utgör själva ersättningen, men inte utgifter och är netto efter restvärden och återkrav.

C1160/R0300 till R0460

Rapporterade men ej reglerade skador avseende återförsäkring – Årets slut (diskonterade uppgifter)

Det totala beloppet för ”Årets slut” återspeglar den sista diagonalen, på diskonterad basis (samtliga uppgifter avser det sista rapporteringsåret) från R0300 till R0450.

R0460 utgör summan av R0300 till R0450.

C1200 till C1350/R0500 till R0650

Utbetalda försäkringsersättningar netto (icke-kumulativa) – Triangel

Trianglar för varje skadeår/försäkringsår från N–14 (och föregående) och samtliga föregående rapporteringsperioder till och med N (sista rapporteringsår) för utbetalda försäkringsersättningar netto efter restvärden/återkrav och återförsäkring.

Beloppet omfattar samtliga delar som utgör själva försäkringsersättningen, men inte utgifter.

C1360/R0500 till R0660

Utbetalda försäkringsersättningar netto (icke-kumulativa) – för innevarande år

Det totala beloppet för ”Innevarande år” återspeglar den sista diagonalen (samtliga uppgifter avser det sista rapporteringsåret), från R0500 till R0650.

R0660 utgör summan av R0500 till R0650.

C1370/R0500 till R0660

Utbetalda försäkringsersättningar netto – Summan av år (ackumulerad)

”Summan av år” omfattar samtliga uppgifter i raderna (summan av alla utbetalningar som avser skadeåret/försäkringsåret, inbegripet totalsumman.

C1400 till C1550/R0500 till R0650

Odiskonterad bästa skattning av skadeavsättningar netto – triangel

Trianglar för varje skadeår/försäkringsår från N–14 (och föregående) och samtliga föregående rapporteringsperioder till och med N (sista rapporteringsår) för bästa skattning av skadeavsättningar, netto efter återförsäkring, netto efter restvärden och återkrav samt exklusive kostnader och eventuella framtida premier.

C1560/R0500 till R0660

Bästa skattning av skadeavsättningar netto – Årets slut (diskonterade uppgifter)

Det totala beloppet för ”Årets slut” återspeglar den sista diagonalen, på diskonterad basis (samtliga uppgifter avser det sista rapporteringsåret) från R0500 till R0650.

R0660 utgör summan av R0500 till R0650.

C1600 till C1750/R0500 till R0650

Rapporterade men ej reglerade skador, netto – triangel

Trianglar för varje skadeår/försäkringsår från N–14 (och föregående) och samtliga föregående rapporteringsperioder till och med N (sista rapporteringsår) för oreglerade skador netto efter restvärde/återkrav och återförsäkring.

Beloppet omfattar samtliga delar som utgör själva försäkringsersättningen, men inte utgifter.

C1760/R0500 till R0660

Rapporterade men ej reglerade skador, netto – Årets slut (diskonterade uppgifter).

Det totala beloppet för ”Årets slut” återspeglar den sista diagonalen, på diskonterad basis (samtliga uppgifter avser det sista rapporteringsåret) från R0500 till R0650.

R0660 utgör summan av R0500 till R0650.

Inflationstakt (endast när det gäller användning av metoder där hänsyn tas till inflation för att justera data)

C1800 till C1940/ R0700

Historisk inflationstakt – totalt

I de fall där avvecklingstekniker används som uttryckligen beaktar inflationen för att justera inrapporteringen av uppgifter per år, och för 15- årsperioden, används den historiska inflationstakten för att justera historiska trianglar över betalda ersättningar.

C1800 till C1940/R0710

Historisk inflationstakt – extern inflation

I de fall där avvecklingstekniker används som uttryckligen beaktar inflationen för att justera inrapporteringen av uppgifter per år, och för 15-årsperioden, historisk extern inflation: som är den ”ekonomiska” eller ”allmänna” inflationen, dvs. prisökningen på varor och tjänster i en viss ekonomi (t.ex. konsumentprisindex, producentprisindex osv.).

C1800 till C1940/R0720

Historisk inflationstakt – endogen inflation

I de fall där avvecklingstekniker används som uttryckligen beaktar inflationen för att justera inrapporteringen av uppgifter per år, och för 15-årsperioden, historisk endogen inflation: som är en ökning av skaderegleringskostnaderna för den specifika affärsgren (klass) som avses, enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35.

C2000 till C2140/R0730

Förväntad inflationstakt – totalt

I de fall där avvecklingstekniker används som uttryckligen beaktar inflationen för att justera inrapporteringen av uppgifter per år, och för 15-årsperioden, används den förväntade inflationstakten för att justera historiska trianglar över betalda förluster.

C2000 till C2140/R0740

Förväntad inflationstakt – extern inflation

I de fall där avvecklingstekniker används som uttryckligen beaktar inflationen för att justera inrapporteringen av uppgifter per år, och för 15- årsperioden, förväntad extern inflation: som är den ”ekonomiska” eller ”allmänna” inflationen, dvs. prisökningen på varor och tjänster i en viss ekonomi (t.ex. konsumentprisindex, producentprisindex osv.).

C2000 till C2140/R0750

Förväntad inflationstakt – endogen inflation

I de fall där avvecklingstekniker används som uttryckligen beaktar inflationen för att justera inrapporteringen av uppgifter per år, och för 15-årsperioden, förväntad endogen inflation: som är en ökning av skaderegleringskostnaderna för den specifika affärsgren (klass) som avses, enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35.

C2200/R0760

Beskrivning av den inflationstakt som används

I de fall där avvecklingstekniker används som uttryckligen beaktar inflationen för att justera inrapporteringen av uppgifter används en verbal beskrivning av inflationstakten:

S.20.01 – Utveckling av fördelningen av de inträffade skadorna

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt ger en översikt över avvecklingen/utvecklingen av skadeförsäkringsportföljer, både för utbetalda försäkringsersättningar (fördelade enligt typ av skada) och rapporterade men ej reglerade skador (enligt definition i S.19.01).

Rapporterade men ej reglerade skador ska rapporteras odiskonterade.

Denna mall måste fyllas i för varje väsentlig affärsgren (klass) inom skadeförsäkring för direkt försäkring, enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, motsvarande en täckning på 90 % av de försäkringstekniska avsättningarna för skadeförsäkring. Affärsgren bör väljas utifrån fallande ordning för försäkringstekniska avsättningar.

De negativa försäkringstekniska avsättningarna på affärsgrensnivå ska beaktas med absolutvärdet vid beräkningen av väsentligheten för ovan nämnda tröskelvärden.

När det gäller antalet skador som ska rapporteras ska företagen använda deras specifika definition eller, om tillgänglig, den specifikation som finns på nationell nivå (till exempel bestämmelser som fastställts av den nationella tillsynsmyndigheten). Varje skada ska dock rapporteras en gång per affärsgren. Om en skadeanmälan stängs och återupplivas under året ska den inte rapporteras i kolumnen ”Återupplivade skador under året” utan rapporteras i relevant kolumn för ”Öppna skador i början av året” eller ”Skador som rapporterats under året”.

Företag är förpliktade att rapportera data på skadeårsbasis eller vid tidpunkten för avtalets ingående, i enlighet med den nationella tillsynsmyndighetens krav. Om den nationella tillsynsmyndigheten inte föreskriver vilket alternativ som ska användas får företaget använda skadeåret eller försäkringsåret, beroende på hur de hanterar varje affärsgren (klass), enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, förutsatt att de använder samma år konsekvent, på årsbasis.

När det gäller antalet år som ska rapporteras ska det rapporteringskrav som införts under S.19.01 tillämpas.

POST

INSTRUKTIONER

Z0010

Affärsgren

Ange den affärsgren (klass) som rapporteras, enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35. Nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Sjukvårdsförsäkring

2 – Försäkring avseende inkomstskydd

3 – Trygghetsförsäkring vid arbetsskada

4 – Ansvarsförsäkring för motorfordon

5 – Övrig motorfordonsförsäkring

6 – Sjö-, luftfarts- och transportförsäkring

7 – Försäkring mot brand och annan skada på egendom

8 – Allmän ansvarsförsäkring

9 – Kredit- och borgensförsäkring

10 – Rättsskyddsförsäkring

11 – Assistansförsäkring

12 – Försäkring mot ekonomiska förluster av olika slag

Z0020

Skadeår/försäkringsår

Ange den standard som används av företagen för att rapportera om skadeutveckling. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Skadeår

2 – Försäkringsår

C0020/R0010 till R0160

Rapporterade men ej reglerade skador. Öppna skador i början av året, Öppna skador i slutet av året – Antal skador

Antalet öppna skador i början av året och som fortfarande är öppna i slutet av rapporteringsåret, per skadeår/försäkringsår från år N–1 (året före rapporteringsåret) till N–14, belopp för samtliga föregående rapporteringsperioder före N–14 och samtliga år från N–1 till före år N–14.

C0030/R0010 till R0160

Rapporterade men ej reglerade skador. Öppna skador i början av året, Öppna skador i slutet av året – Rapporterade men ej reglerade skador, brutto, i början av året

Belopp för rapporterade men ej reglerade skador, netto efter restvärden och återkrav, i början av året och som fortfarande är öppna i slutet av rapporteringsåret, per skadeår/försäkringsår från år N–1 (året före rapporteringsåret) till N–14, belopp för samtliga föregående rapporteringsperioder före N–14 och samtliga år från N–1 till före år N–14.

Beloppet omfattar samtliga delar som utgör själva skadan, men inte utgifter utom dem som kan hänföras till specifika skador.

C0040/R0010 till R0160

Rapporterade men ej reglerade skador. Öppna skador i början av året, Öppna skador i slutet av året – Bruttoutbetalningar som gjorts under innevarande år

Bruttobelopp för utbetalningar, netto efter restvärden och återkrav, som gjorts under innevarande år avseende skador som fortfarande är öppna i slutet av rapporteringsåret, per skadeår/försäkringsår från år N–1 (året före rapporteringsåret) till N–14, belopp för samtliga föregående rapporteringsperioder före N–14 och samtliga år från N–1 till före år N–14.

Beloppet omfattar samtliga delar som utgör själva skadan, men inte utgifter utom dem som kan hänföras till specifika skador.

C0050/R0010 till R0160

Rapporterade men ej reglerade skador. Öppna skador i början av året, Öppna skador i slutet av året – Rapporterade men ej reglerade skador, brutto, i slutet av perioden

Bruttobelopp för rapporterade men ej reglerade skador, netto efter restvärden och återkrav, i slutet av perioden för skador som fortfarande är öppna i slutet av rapporteringsåret, per skadeår/försäkringsår från år N–1 (året före rapporteringsåret) till N–14, belopp för samtliga föregående rapporteringsperioder före N–14 och samtliga år från N–1 till före år N–14.

Beloppet omfattar samtliga delar som utgör själva skadan, men inte utgifter utom dem som kan hänföras till specifika skador.

C0060/R0010 till R0160

Rapporterade men ej reglerade skador. Öppna skador i början av året, Stängda skador i slutet av året som avslutats med betalning – Antal skador som avslutats med betalning

Antalet öppna skador i början av året och som avslutats i slutet av rapporteringsåret med betalning, per skadeår/försäkringsår från år N–1 (året före rapporteringsåret) till N–14, belopp för samtliga föregående rapporteringsperioder före N–14 och samtliga år från N–1 till före år N–14.

C0070/R0010 till R0160

Rapporterade men ej reglerade skador. Öppna skador i början av året, Stängda skador i slutet av året som reglerats med betalning – Rapporterade men ej reglerade skador, brutto, i början av året

Belopp för rapporterade men ej reglerade skador, netto efter restvärden och återkrav, som var öppna i början av året och som avslutats i slutet året med betalning, per skadeår/försäkringsår från år N–1 (året före rapporteringsåret) till N–14, belopp för samtliga föregående rapporteringsperioder före N–14 och samtliga år från N–1 till före år N–14.

Beloppet omfattar samtliga delar som utgör själva skadan, men inte utgifter utom dem som kan hänföras till specifika skador.

C0080/R0010 till R0160

Rapporterade men ej reglerade skador. Öppna skador i början av året, Stängda skador i slutet av året som reglerats med betalning – Bruttoutbetalningar som gjorts under innevarande år

Bruttobelopp för utbetalningar, netto efter restvärden och återkrav, som gjorts under innevarande år med avseende på skador som avslutats i slutet av rapporteringsåret och reglerats med betalningar, per skadeår/försäkringsår från år N–1 (året före rapporteringsåret) till N–14, belopp för samtliga föregående rapporteringsperioder före N–14 och samtliga år från N–1 till före år N–14.

Beloppet omfattar samtliga delar som utgör själva ersättningen, men inte utgifter utom dem som kan hänföras till specifika skador.

C0090/R0010 till R0160

Rapporterade men ej reglerade skador. Öppna skador i början av året, Stängda skador i slutet av året som avslutats utan någon betalning – Antal skador som avslutats utan någon betalning

Antal skador som var öppna i början av året och som avslutats i slutet året och reglerats utan betalning, per skadeår/försäkringsår från år N–1 (året före rapporteringsåret) till N–14, belopp för samtliga föregående rapporteringsperioder före N–14 och samtliga år från N–1 till före år N–14.

C0100/R0010 till R0160

Rapporterade men ej reglerade skador. Öppna skador i början av året, Stängda skador i slutet av året som avslutats utan någon betalning – Rapporterade men ej reglerade skador, brutto, i början av året med avseende på skador som avslutats utan någon betalning

Belopp för rapporterade men ej reglerade skador, netto efter restvärden och återkrav, som var öppna i början av året och som avslutats i slutet året och reglerats utan betalning, per skadeår/försäkringsår från år N–1 (året före rapporteringsåret) till N–14, belopp för samtliga föregående rapporteringsperioder före N–14 och samtliga år från N–1 till före år N–14.

Beloppet omfattar samtliga delar som utgör själva skadan, men inte utgifter utom dem som kan hänföras till specifika skador.

C0110/R0010 till R0160

Skador som rapporterats under året, Öppna skador i slutet av året – Antal skador

C0120/R0010 till R0160

Skador som rapporterats under året, Öppna skador i slutet av året – Bruttoutbetalningar som gjorts under innevarande år

Bruttobelopp för utbetalningar, netto efter restvärden och återkrav, som gjorts under innevarande år som gäller skador som rapporterats under året och som fortfarande är öppna i slutet av rapporteringsåret, per skadeår/försäkringsår från år N–1 (året före rapporteringsåret) till N–14, belopp för samtliga föregående rapporteringsperioder före N–14 och samtliga år från N–1 till före år N–14.

Beloppet omfattar samtliga delar som utgör själva skadan, men inte utgifter utom dem som kan hänföras till specifika skador.

C0130/R0010 till R0160

Skador rapporterade under året, Öppna skador i slutet av året – Rapporterade men ej reglerade skador, brutto, i slutet av perioden

Bruttobelopp för rapporterade men ej reglerade skador, netto efter restvärden och återkrav, för skador som rapporterats under året och som fortfarande är öppna i slutet av rapporteringsåret, per skadeår/försäkringsår från år N–1 (året före rapporteringsåret) till N–14, belopp för samtliga föregående rapporteringsperioder före N–14 och samtliga år från N–1 till före år N–14.

Beloppet omfattar samtliga delar som utgör själva skadan, men inte utgifter utom dem som kan hänföras till specifika skador.

C0140/R0010 till R0160

Skador rapporterade under året, Stängda skador i slutet av året som reglerats med betalning – Antal skador som avslutats med betalning

Antal skador som rapporterats under året och som avslutats i slutet av året och reglerats med betalning, per skadeår/försäkringsår från år N–1 (året före rapporteringsåret) till N–14, belopp för samtliga föregående rapporteringsperioder före N–14 och samtliga år från N–1 till före år N–14.

C0150/R0010 till R0160

Skador som rapporterats under året, Stängda skador i slutet av året som reglerats med betalning – Bruttoutbetalningar som gjorts under innevarande år

Bruttobelopp för utbetalningar, netto efter restvärden och återkrav, som gjorts under innevarande år med avseende på skador som rapporterats under året och avslutats i slutet av rapporteringsåret och reglerats med betalningar, per skadeår/försäkringsår från år N–1 (året före rapporteringsåret) till N–14, belopp för samtliga föregående rapporteringsperioder före N–14 och samtliga år från N–1 till före år N–14.

Beloppet omfattar samtliga delar som utgör själva skadan, men inte utgifter utom dem som kan hänföras till specifika skador.

C0160/R0010 till R0160

Skador som rapporterats under året, Stängda skador i slutet av året som avslutats utan någon betalning – Antal skador som avslutats utan någon betalning

Antal skador som rapporterats under året och som avslutats i slutet av året och reglerats utan betalning, per skadeår/försäkringsår från år N–1 (året före rapporteringsåret) till N–14, belopp för samtliga föregående rapporteringsperioder före N–14 och samtliga år från N–1 till före år N–14.

C0170/R0010 till R0160

Återupplivade skador under året, Öppna skador i slutet av året – Antal skador

Antalet skador som återupplivats under året och som fortfarande är öppna i slutet av rapporteringsåret, per skadeår/försäkringsår från år N–1 (året före rapporteringsåret) till N–14, belopp för samtliga föregående rapporteringsperioder före N–14 och samtliga år från N–1 till före år N–14.

C0180/R0010 till R0160

Återupplivade skador under året, Öppna skador i slutet av året – Bruttoutbetalningar som gjorts under innevarande år

Bruttobelopp för utbetalningar, netto efter restvärden och återkrav, som gjorts under innevarande år som gäller återupplivade skador under året som fortfarande är öppna i slutet av rapporteringsåret, per skadeår/försäkringsår från år N–1 (året före rapporteringsåret) till N–14, belopp för samtliga föregående rapporteringsperioder före N–14 och samtliga år från N–1 till före år N–14.

Beloppet omfattar samtliga delar som utgör själva skadan, men inte utgifter utom dem som kan hänföras till specifika skador.

C0190/R0010 till R0160

Återupplivade skador under året, Öppna skador i slutet av året – Rapporterade men ej reglerade skador, brutto, i slutet av perioden

Bruttobelopp för rapporterade men ej reglerade skador, netto efter restvärden och återkrav, för återupplivade skador under året som fortfarande är öppna i slutet av året, per skadeår/försäkringsår från år N–1 (året före rapporteringsåret) till N–14, belopp för samtliga föregående rapporteringsperioder före N–14 och samtliga år från N–1 till före år N–14.

Beloppet omfattar samtliga delar som utgör själva skadan, men inte utgifter utom dem som kan hänföras till specifika skador.

C0200/R0010 till R0160

Återupplivade skador under året, Stängda skador i slutet av perioden – Antal skador som avslutats med betalningar

Antal återupplivade skador under året som avslutats i slutet av året med betalningar, per skadeår/försäkringsår från år N–1 (året före rapporteringsåret) till N–14, belopp för samtliga föregående rapporteringsperioder före N–14 och samtliga år från N–1 till före år N–14.

C0210/R0010 till R0160

Återupplivade skador under året, Stängda skador i slutet av perioden – Bruttoutbetalningar som gjorts under innevarande år

Bruttobelopp för utbetalningar, netto efter restvärden och återkrav, som gjorts under innevarande år med avseende på återupplivade skador under året som avslutats i slutet av rapporteringsåret med betalningar, per skadeår/försäkringsår från år N–1 (året före rapporteringsåret) till N–14, belopp för samtliga föregående rapporteringsperioder före N–14 och samtliga år från N–1 till före år N–14.

Beloppet omfattar samtliga delar som utgör själva skadan, men inte utgifter utom dem som kan hänföras till specifika skador.

C0110/R0170

Skador som rapporterats under året, Öppna skador i slutet av året – Antal skador

Antal skador som rapporterats under året och som fortfarande är öppna i slutet av året, för skadeåret/försäkringsåret, gällande rapporteringsåret N.

C0120/R0170

Skador som rapporterats under året, Öppna skador i slutet av året – Bruttoutbetalningar som gjorts under innevarande år

Beloppet omfattar samtliga delar som utgör själva skadan, men inte utgifter utom dem som kan hänföras till specifika skador.

C0130/R0170

Skador rapporterade under året, Öppna skador i slutet av året – Rapporterade men ej reglerade skador, brutto, i slutet av perioden

Bruttobelopp för rapporterade men ej reglerade skador, netto efter restvärden och återkrav, i slutet av perioden som gäller skador som rapporterats under året och som fortfarande är öppna i slutet av rapporteringsåret, för skadeåret/försäkringsåret, gällande rapporteringsår N.

Beloppet omfattar samtliga delar som utgör själva skadan, men inte utgifter utom dem som kan hänföras till specifika skador.

C0140/R0170

Skador rapporterade under året, Stängda skador i slutet av året som reglerats med betalning – Antal skador som avslutats med betalning

Antal skador som rapporterats under året och som avslutats i slutet av året och reglerats med betalningar, för skadeåret/försäkringsåret, gällande rapporteringsåret

C0150/R0170

Skador som rapporterats under året, Stängda skador i slutet av året som reglerats med betalning – Bruttoutbetalningar som gjorts under innevarande år

Bruttobelopp för utbetalningar, netto efter restvärden och återkrav, som gjorts under innevarande år som gäller skador som rapporterats under året och som avslutats i slutet av året och reglerats med betalningar, för skadeåret/försäkringsåret, gällande rapporteringsåret N.

Beloppet omfattar samtliga delar som utgör själva skadan, men inte utgifter utom dem som kan hänföras till specifika skador.

C0160/R0170

Skador som rapporterats under året, Stängda skador i slutet av året som avslutats utan någon betalning – Antal skador som avslutats utan någon betalning

Antal skador som rapporterats under året och som avslutats i slutet av året utan någon betalning, för skadeåret/försäkringsåret, gällande rapporteringsåret N.

C0110/R0180

Totalt antal skador som rapporterats under året, Öppna skador i slutet av året – Antal skador

Totalt antal skador som rapporterats under året som fortfarande är öppna i slutet av året.

C0120/R0180

Totalt antal skador som rapporterats under året, Öppna skador i slutet av året – Bruttoutbetalningar som gjorts under innevarande år

Bruttobelopp för utbetalningar, netto efter restvärden och återkrav, som gjorts under innevarande år i förhållande till det totala antalet skador som rapporterats under året och som fortfarande är öppna i slutet av året.

Beloppet omfattar samtliga delar som utgör själva skadan, men inte utgifter utom dem som kan hänföras till specifika skador.

C0130/R0180

Totalt antal skador rapporterade under året, Öppna skador i slutet av året – Rapporterade men ej reglerade skador, brutto, i slutet av perioden

Totalt antal rapporterade men ej reglerade skador, brutto, netto efter restvärden och återkrav, i slutet av perioden i förhållande till det totala antalet skador som rapporterats under året och som fortfarande är öppna i slutet av året.

Beloppet omfattar samtliga delar som utgör själva skadan, men inte utgifter utom dem som kan hänföras till specifika skador.

C0140/R0180

Totalt antal skador som rapporterats under året, Stängda skador i slutet av året som reglerats med betalning – Antal skador som avslutats med betalningar

Totalt antal skador som rapporterats under året och som reglerats med betalningar.

C0150/R0180

Totalt antal skador som rapporterats under året, Stängda skador i slutet av året som reglerats med betalning – Bruttoutbetalningar som gjorts under innevarande år

Bruttobelopp för utbetalningar, netto efter restvärden och återkrav, som gjorts under innevarande år med avseende på skador som rapporterats under året och reglerats med betalningar.

Beloppet omfattar samtliga delar som utgör själva skadan, men inte utgifter utom dem som kan hänföras till specifika skador.

C0160/R0180

Totalt antal skador som rapporterats under året, Stängda skador i slutet av året som avslutats utan någon betalning – Antal skador som avslutats utan någon betalning

Totalt antal skador som rapporterats under året och som avslutats utan någon betalning.

S.21.01 – Riskprofil för skadefördelning

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör årlig rapportering av information för enskilda företag.

Denna mall ska rapporteras för varje väsentlig affärsgren (klass) inom skadeförsäkring för direkt försäkring, enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, motsvarande en täckning på 90 % av de försäkringstekniska avsättningarna för skadeförsäkring. Affärsgren ska rapporteras enligt beloppet för försäkringstekniska avsättningar, dvs. affärsgrenen med det högsta beloppet för försäkringstekniska avsättningar.

De negativa försäkringstekniska avsättningarna på affärsgrensnivå ska beaktas med absolutvärdet vid beräkningen av väsentligheten för tröskelvärdet.

Skadefördelningens profil för skadeförsäkring visar fördelningen, inom (fördefinierade) intervall, för de ackumulerade skador som uppkommit i slutet av rapporteringsåret.

Ackumulerade inträffade skador avser summan av utbetalda försäkringsersättningar brutto och rapporterade men ej reglerade ersättningar brutto, från fall till fall för varje skada, öppen eller avslutad, som kan hänföras till ett specifikt skadeår/försäkringsår. Utbetalda ersättningsbelopp omfattar samtliga delar som utgör själva ersättningen, men inte utgifter utom dem som kan hänföras till specifika skador. Uppgifter gällande skadeersättningar ska rapporteras netto efter restvärden och återkrav. Historiska data, med början vid den första tillämpningen av Solvens II, krävs.

De intervall som ska användas är fastställda i euro. För olika rapporteringsvalutor måste varje behörig tillsynsmyndighet fastställa motsvarande alternativ för de belopp som ska användas i de 20 intervallen.

Ett företag får använda företagsspecifika intervall, särskilt när de inträffade förlusterna understiger 100 000 euro. De intervall som valts ska användas konsekvent under rapporteringsperioderna, såvida inte skadefördelningen förändras betydligt. I sådana fall ska företaget underrätta tillsynsmyndigheten på förhand, om inte något annat anges av tillsynsmyndigheten.

POST

INSTRUKTIONER

Z0010

Affärsgren

Ange den affärsgren (klass) som rapporteras, enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35. Nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Sjukvårdsförsäkring

2 – Försäkring avseende inkomstskydd

3 – Trygghetsförsäkring vid arbetsskada

4 – Ansvarsförsäkring för motorfordon

5 – Övrig motorfordonsförsäkring

6 – Sjö-, luftfarts- och transportförsäkring

7 – Försäkring mot brand och annan skada på egendom

8 – Allmän ansvarsförsäkring

9 – Kredit- och borgensförsäkring

10 – Rättsskyddsförsäkring

11 – Assistansförsäkring

12 – Försäkring mot ekonomiska förluster av olika slag

Z0020

Skadeår/försäkringsår

Ange den standard som används av företagen för mall S.19.01. Nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Skadeår

2 – Försäkringsår

C0030/R0010 till R0210

Startvärde inom intervall för inträffade skador

Startbelopp för intervallet i motsvarande parentes.

Om rapporteringsvalutan är euro får ett av följande fem grundalternativ baserade på den normala skadefördelningen användas:

1 – 20 intervall av 5 000 plus 1 extra öppet intervall för ackumulerade inträffade skador > 100 000 .

2 – 20 intervall av 50000 plus 1 extra öppet intervall för ackumulerade inträffade skador > 1 miljoner.

3 – 20 intervall av 250 000 plus 1 extra öppet intervall för ackumulerade inträffade skador > 5 miljoner.

4 – 20 intervall av 1 miljon plus 1 extra öppet intervall för ackumulerade inträffade skador > 20 miljoner.

5 – 20 intervall av 5 miljoner plus 1 extra öppet intervall för ackumulerade inträffade skador > 100 miljoner.

Ett företag ska dock använda företagsspecifika intervall, särskilt när ackumulerade inträffade skador < 100 000 för att garantera att detaljnivån är tillräcklig för att ge tillräcklig kunskap om fördelningen av ackumulerade inträffade skador, om detta inte redan specificerats av tillsynsmyndigheten.

Det alternativ som valts måste användas konsekvent under rapporteringsperioderna, såvida inte skadefördelningen förändras betydligt.

För olika rapporteringsvalutor måste de nationella tillsynsmyndigheterna fastställa motsvarande alternativ för de belopp som ska användas i de 20 intervallen.

C0040/R0010 till R0200

Slutvärde inom intervall för inträffade skador

Slutbelopp för intervallet i motsvarande parentes.

C0050, C0070, C0090, C0110, C0130, C0150, C0170, C0190, C0210, C0230, C0250, C0270, C0290, C0310, C0330/R0010 till R0210

Antal skador skadeår/försäkringsår år N:N–14

Antalet skador som tilldelats varje skadeår/försäkringsår N till N–14, vars ackumulerade skador uppkom i slutet av rapporteringsåret faller inom ramen för start- och slutbeloppet i det tillämpliga intervallet. Antalet skador är summan av det ackumulerade antalet öppna skador i slutet av perioden plus det ackumulerade antalet stängda skador som avslutats med betalningar.

C0060, C0080, C0100, C0120, C0140, C0160, C0180, C0200, C0220, C0240, C0260, C0280, C0300, C0320, C0340/R0010 till R0210

Totala inträffade skador skadeår/försäkringsår år N:N–14

Det ackumulerade aggregerade beloppet för inträffade skador för samtliga enskilda skador som tilldelats varje skadeår/försäkringsår N till N–14, vars ackumulerade inträffade skador uppkom i slutet av rapporteringsåret faller inom ramen för start- och slutbeloppet i det tillämpliga intervallet.

För mindre skador tillåts skattningar (t.ex. standardbelopp) så länge som det är i linje med de belopp som beaktas i de avvecklingstrianglar som rapporteras under information om skador i skadeförsäkring (mall S.19.01).

Ackumulerade inträffade skador avser summan av utbetalda försäkringsersättningar brutto och rapporterade men ej reglerade ersättningar brutto (RBNS), från fall till fall för varje skada, öppen eller avslutad, som kan hänföras till ett specifikt skadeår/försäkringsår.

C0050, C0070, C0090, C0110, C0130, C0150, C0170, C0190, C0210, C0230, C0250, C0270, C0290, C0310, C0330/R0300

Antal skador skadeår/försäkringsår år N:N–14 – Totalt

Ackumulerade aggregerade skador för samtliga skador för samtliga intervall för varje år N till N–14.

C0060, C0080, C0100, C0120, C0140, C0160, C0180, C0200, C0220, C0240, C0260, C0280, C0300, C0320, C0340/R0300

Totala inträffade skador skadeår/försäkringsår år N:N–14 – Totalt

Ackumulerade aggregerade inträffade skador för samtliga intervall för varje år N till N–14.

S.21.02 – Teckningsrisker vid skadeförsäkring

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör årlig rapportering av information för enskilda företag.

Mallen ska användas för uppgifter gällande skadeförsäkringsverksamhet (inklusive icke-SLT sjukförsäkring) endast för direkt försäkring.

Denna mall ska användas för rapportering av de 20 största teckningsriskerna på grundval av självbehåll netto för samtliga affärsgrenar (klasser), enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35. Om de två största teckningsriskerna för någon av affärsgrenarna (klasserna), enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, inte omfattas av metoden ovan ska de rapporteras därutöver. Om en enstaka teckningsrisk för en specifik affärsgren ingår bland de 20 största ska samma risk för den berörda affärsgrenen fyllas i endast en gång.

Självbehåll netto för en enstaka teckningsrisk betyder högsta möjliga skuldsättning för företaget efter det att medel som kan återfås enligt återförsäkring/från specialföretag och finansiell återförsäkring samt försäkringstagarens ursprungliga självbehåll har beaktats. Om självbehållet netto är lika högt för alltför många risker ska det högsta försäkringsbeloppet användas som ett andra kriterium. Om försäkringsbeloppet är detsamma måste den lämpligaste risken med hänsyn till företagets riskprofil användas som slutgiltigt kriterium.

POST

INSTRUKTIONER

C0010

Kodbeteckning för risk

Koden är ett unikt identifikationsnummer som har tilldelats av företaget som identifierar risken och ska vara oförändrat i efterföljande årsrapporter.

C0020

Identifiering av företaget/personen som risken avser

Om risken avser ett företag, ange namnet på företaget som risken hänför sig till.

Om risken avser en fysisk person, pseudonymisera det ursprungliga avtalsnumret och rapportera pseudonymiserad information. Pseudonyma data avser uppgifter som inte kan knytas till en specifik person utan att använda ytterligare information, så länge som sådan ytterligare information hålls separat. Enhetlighet över tiden ska säkerställas. Detta innebär att om en enskild teckningsrisk uppkommer från ett år till ett annat ska den ges samma pseudonymiserade format.

C0030

Riskbeskrivning

Beskrivning av risken. Beroende på affärsgrenen (klassen), enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, rapportera typ av företag, fastighet eller verksamhet för den risk som försäkras.

C0040

Affärsgren

Identifiering av affärsgren (klass), enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35. Nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Sjukvårdsförsäkring

2 – Försäkring avseende inkomstskydd

3 – Trygghetsförsäkring vid arbetsskada

4 – Ansvarsförsäkring för motorfordon

5 – Övrig motorfordonsförsäkring

6 – Sjö-, luftfarts- och transportförsäkring

7 – Försäkring mot brand och annan skada på egendom

8 – Allmän ansvarsförsäkring

9 – Kredit- och borgensförsäkring

10 – Rättsskyddsförsäkring

11 – Assistansförsäkring

12 – Försäkring mot ekonomiska förluster av olika slag

C0050

Beskrivning av täckt riskkategori

Beskrivningen av den täckta riskkategorin är företagsspecifik och inte obligatorisk. Beteckningen ”riskkategori” grundar sig inte på terminologierna för nivå 1 och 2, men kan betraktas som en extra möjlighet att lämna ytterligare information om teckningsrisken/teckningsriskerna.

C0060

Försäkringsperiod (startdatum)

Ange ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) för det datum då den specifika täckningen inleds, dvs. datum då täckningen börjar gälla.

C0070

Försäkringsperiod (slutdatum)

Ange ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) för slutdatum för avtalets täckning.

C0080

Valuta

Ange den alfabetiska koden enligt ISO 4217 för den ursprungliga valutan.

C0090

Försäkringsbelopp

Det högsta belopp som kan utkrävas av försäkringsföretaget enligt avtalet. Försäkringsbeloppet gäller teckningsrisken.

Om avtalet täcker ett antal exponeringar/risker över hela landet ska den enskilda teckningsrisk som har det högsta självbehållet netto specificeras. Om risken har godtagits på grundval av koassurans anger försäkringsbeloppet det högsta belopp som det rapporterande skadeförsäkringsföretaget kan betala. Vid solidariskt ansvar ska den andel som tillhör en fallerande samförsäkrare också inkluderas.

C0100

Ursprungligt självbehåll för försäkringstagare

Andel av försäkringsbeloppet som kvarhålls av försäkringstagaren.

C0110

Typ av teckningsmodell

Typ av teckningsmodell som används för att uppskatta teckningsriskens exponering och behovet av återförsäkringsskydd. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Försäkringsbelopp:

det högsta belopp som kan utkrävas av försäkringsföretaget enligt det ursprungliga avtalet. Försäkringsbeloppet måste också ifyllas när typ av teckningsmodell inte är tillämplig

2 – Högsta möjliga förlust:

förlust som kan uppkomma när de mest ogynnsamma omständigheter mer eller mindre undantagsvis sammanträffar, branden hejdas endast av oöverstigliga hinder eller brist på bränsle.

3 – Högsta sannolika förlust:

definieras som en uppskattning av den största väntade förlust från en enda brand eller fara, förutsatt att det primära privata brandskyddssystemet skadats maximalt, men att sekundära skyddssystem eller organisationer (till exempel nödhjälpsorganisationer och utryckning från privat och/eller offentlig brandkår) fungerar som avsett. Katastrofförhållanden som explosioner orsakade av massiva utsläpp av brännbara gaser, som kan omfatta stora delar av anläggningen, detonation av explosiva ämnen, seismiska störningar, tidvatten eller översvämning, fallande luftfartyg och brand som anlagts i mer än ett område omfattas inte av denna uppskattning. Denna definition är en blandning av högsta möjliga förlust och uppskattad högsta förlust som är allmänt accepterad och ofta använd av försäkringsgivare, återförsäkringsgivare och återförsäkringsmäklare.

4 – Uppskattad högsta förlust:

förlust som rimligen kan uppstå från de omständigheter som beaktas, som ett resultat av en enstaka händelse som anses vara inom sannolikhetens gränser, med beaktande av samtliga faktorer som kan öka eller minska förlustens omfattning, men som utesluter sådana sammanträffanden och katastrofer som är möjliga men förblir osannolika.

5 – Övrigt:

Definierat som övriga möjliga använda teckningsmodeller. Typen av ”övriga” teckningsmodeller som tillämpas måste förklaras i den regelbundna tillsynsrapporten

Även om ovan nämnda definitioner används för affärsgrenen (klassen), enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35 ”Brand och annan skada på egendom försäkring”, kan liknande definitioner finnas för andra affärsgrenar.

C0120

Teckningsmodellens belopp

Högsta förlustbelopp för den enda teckningsrisk som är resultatet av den teckningsmodell som tillämpas. Om ingen specifik typ av teckningsmodell används ska beloppet vara lika med det försäkringsbelopp som rapporteras i C0090 minus ursprungligt självbehåll som rapporteras i C0100.

C0130

Summan som återförsäkras på fakultativ grund, för samtliga återförsäkrare

Andel av försäkringsbeloppet som försäkringsgivaren har återförsäkrat på fakultativ grund (genom avtal och/eller genom enskild täckning) hos återförsäkrare. När den fakultativa täckningen inte är 100 % utan endast 80 % ska de resterande 20 % inte anses vara självbehåll.

C0140

Summa som återförsäkras, annat än fakultativt, med alla återförsäkrare

Andel av försäkringsbeloppet som försäkringsgivaren har återförsäkrat genom traditionella återförsäkringsavtal eller på annan basis (inbegripet specialföretag och finansiell återförsäkring) annan än fakultativ återförsäkring.

C0150

Försäkringsgivarens självbehåll netto

Nettobeloppet för vilket försäkringsgivaren är riskbärare, dvs. andel av försäkringsbeloppet som överstiger försäkringstagarens ursprungliga självbehåll och som inte återförsäkras.

S.21.03 – Skadeförsäkringens fördelning av teckningsrisker – per försäkringsbelopp

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör årlig rapportering av information för enskilda företag.

De negativa försäkringstekniska avsättningarna på affärsgrensnivå ska beaktas med absolutvärdet vid beräkningen av väsentligheten för tröskelvärdet.

Teckningsriskportföljen är fördelningen i (fördefinierade) intervall av försäkringsbeloppet för varje enskild teckningsrisk som har godtagits av företaget. Teckningsriskportföljen är uppdelad på affärsgrenar. Vissa affärsgrenar ska rapporteras på obligatorisk basis för samtliga medlemsstater men enskilda medlemsstater kan också kräva obligatorisk rapportering för ytterligare affärsgrenar om dessa anses relevanta. Mallen är inte tillämplig för vissa affärsgrenar. (Se också posten Affärsgren).

Ett företag får använda företagsspecifika intervall, särskilt när försäkringsbeloppet understiger 100 000 euro. De intervall som valts ska användas konsekvent under rapporteringsperioderna, såvida inte skadefördelningen förändras betydligt. I sådana fall ska företaget underrätta tillsynsmyndigheten på förhand, om inte något annat anges av tillsynsmyndigheten.

Referensdatum är, om inte annat anges, slutet av rapporteringsåret. Med tillbörlig motivering får dock företaget som referensdatum välja det datum då informationen erhölls från den administration som förvaltar försäkringsavtal. Detta betyder att teckningsriskportföljen till exempel kan baseras på samma referensdatum som används för att samla in liknande information för att förnya återförsäkringsavtal och fakultativ täckning.

Försäkringsbeloppet avser varje enskild teckningsrisk, gällande enbart avtalets huvudsakliga täckning per affärsgren, och motsvarar det högsta belopp som kan utkrävas av försäkringsgivaren. Detta betyder att:

—	Om försäkringsbeloppet i den ytterligare täckningen för ”Stöld” är lägre än försäkringsbeloppet i huvudtäckningen för ”Brand och annan skada” (båda tillhör samma affärsgren) ska det högsta försäkringsbeloppet användas.

—	Ett avtal med täckning för ett antal fastigheter i landet/en bilpark osv. måste delas upp.

—	Om risken har godtagits på grundval av koassurans anger försäkringsbeloppet det högsta belopp som det rapporterande skadeförsäkringsföretaget kan betala.

—	Vid solidariskt ansvar ska den andel som tillhör en fallerande samförsäkrare också inkluderas i försäkringsbeloppet.

POSTER

INSTRUKTIONER

Z0010

Affärsgren

Ange den affärsgren (klass) som rapporteras, enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35.

Första kategorin: Obligatoriska affärsgrenar för samtliga medlemsstater:

—	Övrig motorfordonsförsäkring,

—	Sjö-, luftfarts- och transportförsäkring

—	Försäkring mot brand och annan skada på egendom

—	Kredit- och borgensförsäkring.

Andra kategorin: Affärsgrenar som är obligatoriska enligt beslut av varje enskild nationell tillsynsmyndighet:

—	Ansvarsförsäkring för motorfordon

—	Allmän ansvarsförsäkring

—	Sjukvårdsförsäkring

—	Försäkring avseende inkomstskydd

—	Trygghetsförsäkring vid arbetsskada

—	Försäkring mot ekonomiska förluster av olika slag

—	Rättsskyddsförsäkring

—	Assistansförsäkring.

Nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Sjukvårdsförsäkring

2 – Försäkring avseende inkomstskydd

3 – Trygghetsförsäkring vid arbetsskada

4 – Ansvarsförsäkring för motorfordon

5 – Övrig motorfordonsförsäkring

6 – Sjö-, luftfarts- och transportförsäkring

7 – Försäkring mot brand och annan skada på egendom

8 – Allmän ansvarsförsäkring

9 – Kredit- och borgensförsäkring

10 – Rättsskyddsförsäkring

11 – Assistansförsäkring

12 – Försäkring mot ekonomiska förluster av olika slag

C0020/R0010–R0210

Startvärde inom intervall för försäkringsbelopp

Startbelopp för det intervall som försäkringsbeloppet för den enskilda teckningsrisken tillhör och som ska aggregeras.

Om rapporteringsvalutan är euro får ett av följande fem grundalternativ för skadefördelningen användas:

1 – 20 intervall om 25 000 plus 1 extra öppet intervall för försäkringsbeloppet > 500 000 .

2 – 20 intervall om 50000 plus 1 extra öppet intervall för försäkringsbeloppet > 1 miljoner.

3 – 20 intervall om 250 000 plus 1 extra öppet intervall för försäkringsbeloppet > 5 miljoner.

4 – 20 intervall om 1 miljon plus 1 extra öppet intervall för försäkringsbeloppet > 20 miljoner.

5 – 20 intervall om 5 miljoner plus 1 extra öppet intervall för försäkringsbeloppet > 100 miljoner.

Ett företag ska dock använda företagsspecifika intervall, särskilt när försäkringsbeloppet < 100 000 för att garantera att detaljnivån är tillräcklig för att ge tillbörlig insikt i fördelningen av inträffade skador, om detta inte redan specificerats av tillsynsmyndigheten.

För avtal i vilka inget försäkringsbelopp definieras ska företaget göra sina egna uppskattningar eller använda normalvärden.

Det alternativ som valts måste användas konsekvent under rapporteringsperioderna, såvida inte skadefördelningen förändras betydligt.

För olika rapporteringsvalutor måste de nationella tillsynsmyndigheterna fastställa motsvarande alternativ för de belopp som ska användas i de 20 intervallen.

C0030/R0010–R0200

Slutvärde inom intervall för försäkringsbelopp

Slutbelopp för det intervall som försäkringsbeloppet för den enskilda teckningsrisken tillhör och som ska aggregeras.

C0040/R0010–R0210

Antal teckningsrisker

Antalet teckningsrisker vars försäkringsbelopp faller inom ramen för start- och slutbeloppet i den tillämpliga parentesen.

C0040/R0220

Totalt antal teckningsrisker

Totalt antal teckningsrisker som rapporterats i samtliga intervall.

C0050/R0010–R0210

Totalt försäkringsbelopp

Det aggregerade försäkringsbeloppet, brutto och i rapporteringsvalutan, av samtliga enskilda teckningsrisker, vars försäkringsbelopp faller inom ramen för start- och slutbeloppet i den tillämpliga parentesen.

C0050/R0220

Totalt försäkringsbelopp

Det totala aggregerade försäkringsbeloppet, brutto och i rapporteringsvalutan, av samtliga enskilda teckningsrisker som rapporterats i samtliga intervall.

C0060/R0010–R0210

Årliga tecknade premier totalt

Det aggregerade beloppet av den tecknade premien enligt artikel 1.11 i delegerad förordning (EU) 2015/35 av de underliggande teckningsriskerna.

C0060/R0220

Årliga tecknade premier totalt

Det totala aggregerade årliga premiebeloppet som rapporterats i samtliga intervall.

S.22.01 – Effekterna av långsiktiga garantier och övergångsregler

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör årlig rapportering för enskilda företag.

Denna mall är relevant när minst en långsiktig garanti eller övergångsregel används av företaget.

Denna mall ska återspegla inverkan på de finansiella positionerna när inga övergångsregler används och varje långsiktig garanti eller övergångsregel är noll. I detta syfte ska en kumulativ stegvis metod användas för att ta ut varje övergångsregel och långsiktig garanti för sig och utan omräkning av de återstående åtgärdernas inverkan efter varje steg.

Inverkan ska rapporteras som positiv om den ökar beloppet för den post som rapporteras, och negativ om den minskar postens belopp (t.ex. om beloppet för solvenskapitalkravet ökar, eller om kapitalbasens belopp ökar, ska positiva värden rapporteras).

	POST	INSTRUKTIONER
C0010/R0010	Belopp med långsiktiga garantier och övergångsregler – Försäkringstekniska avsättningar	Totalt bruttobelopp av försäkringstekniska avsättningar, inbegripet långsiktiga garantier och övergångsåtgärder.
C0020/R0010	Utan övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar – Försäkringstekniska avsättningar	Totalt belopp för försäkringstekniska avsättningar brutto utan anpassning av det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar, men med justeringar för volatilitetsjustering och matchningsjustering. Om tillfälligt avdrag för försäkringstekniska avsättningar inte är tillämpligt ska samma belopp rapporteras som i C0010.
C0030/R0010	Inverkan av övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar – Försäkringstekniska avsättningar	Belopp för justering av försäkringstekniska avsättningar brutto på grund av tillämpning av det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar. Det ska vara differensen mellan försäkringstekniska avsättningar utan det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar och försäkringstekniska avsättningar med långsiktiga garantier och övergångsåtgärder.
C0040/R0010	Utan övergångsregler för ränta – Försäkringstekniska avsättningar	Totalt belopp för försäkringstekniska avsättningar brutto utan justering av övergångsregler för de riskfria räntesatserna för relevanta durationer, men med bibehållna justeringar för volatilitetsjustering och matchningsjustering. Om övergångsregel för de riskfria räntesatserna för relevanta durationer inte är tillämplig rapporteras samma belopp som i C0020.
C0050/R0010	Inverkan av övergångsregler för ränta – Försäkringstekniska avsättningar	Belopp för justering av försäkringstekniska avsättningar brutto på grund av tillämpning av den tillfälliga justeringen av de riskfria räntesatserna för relevanta durationer. Det ska vara differensen mellan försäkringstekniska avsättningar utan den tillfälliga justeringen av de riskfria räntesatserna för relevanta durationer och försäkringstekniska avsättningar med långsiktiga garantier och övergångsåtgärder.
C0060/R0010	Utan volatilitetsjustering och utan andra övergångsregler – Försäkringstekniska avsättningar	Totalt belopp för försäkringstekniska avsättningar brutto utan justering för det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar, tillfällig justering av de riskfria räntesatserna för relevanta durationer och volatilitetsjustering, men med bibehållna justeringar på grund av matchningsjustering, om tillämpligt. Om volatilitetsjustering inte är tillämplig ska samma belopp rapporteras som i C0040.
C0070/R0010	Inverkan av volatilitetsjustering satt till noll – Försäkringstekniska avsättningar	Belopp för justering av försäkringstekniska avsättningar brutto på grund av tillämpning av volatilitetsjusteringen. Det ska återspegla inverkan av att volatilitetsjusteringen sätts till noll. Det ska vara differensen mellan försäkringstekniska avsättningar utan volatilitetsjustering och utan andra övergångsåtgärder och den högsta av de försäkringstekniska avsättningar som rapporterats under C0010, C0020 och C0040.
C0080/R0010	Utan matchningsjustering och utan alla övriga – Försäkringstekniska avsättningar	Totalt belopp för försäkringstekniska avsättningar brutto utan långsiktiga garantiåtgärder. Om matchningsjustering inte är tillämplig rapporteras samma belopp som i C0060.
C0090/R0010	Inverkan av matchningsjustering satt till noll – Försäkringstekniska avsättningar	Belopp för justering av försäkringstekniska avsättningar brutto på grund av tillämpning av matchningsjusteringen. Det ska inbegripa inverkan av att volatilitetsjusteringen och matchningsjusteringen sätts till noll. Det ska vara differensen mellan försäkringstekniska avsättningar utan matchningsjustering och utan alla andra övergångsåtgärder och den högsta av de försäkringstekniska avsättningar som rapporterats under C0010, C0020, C0040 och C0060.
C0100/R0010	Inverkan av alla långsiktiga garantier och övergångsregler – Försäkringstekniska avsättningar	Belopp för justering av försäkringstekniska avsättningar brutto på grund av tillämpning av långsiktiga garantiåtgärder och övergångsregler.
C0010/R0020	Belopp med långsiktiga garantier och övergångsregler – Primärkapital	Totalt belopp för primärkapital beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar inbegripet justeringar på grund av långsiktiga garantiåtgärder och övergångsåtgärder.
C0020/R0020	Utan övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar – Primärkapital	Totalt belopp för primärkapital beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan justeringen till följd av det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar, men med bibehållna justeringar till följd av volatilitetsjustering och matchningsjustering. Om tillfälligt avdrag för försäkringstekniska avsättningar inte är tillämpligt ska samma belopp rapporteras som i C0010.
C0030/R0020	Inverkan av övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar – Primärkapital	Belopp för justering av primärkapital på grund av tillämpning av det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar. Det ska vara differensen mellan primärkapitalet beräknad med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar och primärkapitalet beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar med långsiktiga garantier och övergångsåtgärder.
C0040/R0020	Utan övergångsregler för ränta – Primärkapital	Totalt belopp för primärkapital beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan justering till följd av den tillfälliga justeringen av de riskfria räntesatserna för relevanta durationer, men med bibehållna justeringar till följd av volatilitetsjustering och matchningsjustering. Om övergångsregel för de riskfria räntesatserna för relevanta durationer inte är tillämplig rapporteras samma belopp som i C0020.
C0050/R0020	Inverkan av övergångsregler på ränta – Primärkapital	Belopp för justering av primärkapital på grund av tillämpning av övergångsregler för de riskfria räntesatserna för relevanta durationer. Det ska vara differensen mellan primärkapitalet beräknad med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan den tillfälliga justeringen av de riskfria räntesatserna för relevanta durationer och primärkapitalet beräknat med beaktande av de försäkringstekniska avsättningar som rapporterats enligt C0020.
C0060/R0020	Utan volatilitetsjustering och utan andra övergångsregler – Primärkapital	Totalt belopp för primärkapital beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan justering av det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar, tillfällig justering av de riskfria räntesatserna för relevanta durationer och volatilitetsjustering, men med bibehållna justeringar på grund av matchningsjustering. Om volatilitetsjustering inte är tillämplig ska samma belopp rapporteras som i C0040.
C0070/R0020	Inverkan av volatilitetsjustering satt till noll – Primärkapital	Belopp för justering av primärkapital på grund av tillämpning av volatilitetsjusteringen. Det ska återspegla inverkan av att volatilitetsjusteringen sätts till noll. Det ska vara differensen mellan primärkapitalet beräknad med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan volatilitetsjustering och utan andra övergångsåtgärder och primärkapitalet beräknat med beaktande av de försäkringstekniska avsättningar som rapporterats enligt C0040.
C0080/R0020	Utan matchningsjustering och utan alla övriga – Primärkapital	Totalt belopp för primärkapital, beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan någon långsiktig garantiåtgärd. Om matchningsjustering inte är tillämplig rapporteras samma belopp som i C0060.
C0090/R0020	Inverkan av matchningsjustering satt till noll – Primärkapital	Belopp för justering av primärkapital på grund av tillämpning av matchningsjusteringen. Det ska inbegripa inverkan av att volatilitetsjusteringen och matchningsjusteringen sätts till noll. Det ska vara differensen mellan primärkapitalet beräknad med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan matchningsjustering och utan alla andra övergångsåtgärder och primärkapitalet beräknat med beaktande av de försäkringstekniska avsättningar som rapporterats enligt C0060.
C0100/R0020	Inverkan av samtliga långsiktiga garantiåtgärder och övergångsregler – Primärkapital	Belopp för justering av primärkapitalet på grund av tillämpning av långsiktiga garantiåtgärder och övergångsregler.
C0010/R0030	Belopp med långsiktiga garantiåtgärder och övergångsregler – Primärkapital – Belopp med vilket tillgångar överskrider skulder	Totalt belopp med vilket tillgångar överskrider skulder beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar inbegripet justeringar på grund av långsiktiga garantiåtgärder och övergångsåtgärder.
C0020/R0030	Utan övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar – Primärkapital – Belopp med vilket tillgångar överskrider skulder	Totalt belopp med vilket tillgångar överskrider skulder beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan justering till följd av det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar, men med bibehållna justeringar till följd av volatilitetsjustering och matchningsjustering. Om tillfälligt avdrag för försäkringstekniska avsättningar inte är tillämpligt ska samma belopp rapporteras som i C0010.
C0030/R0030	Inverkan av övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar – Primärkapital – Belopp med vilket tillgångar överskrider skulder	Belopp för justering av belopp med vilket tillgångar överskrider skulder på grund av tillämpning av det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar. Det ska vara differensen mellan beloppet med vilket tillgångar överskrider skulder beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar och beloppet med vilket tillgångar överskrider skulder beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar med långsiktiga garantier och övergångsåtgärder.
C0040/R0030	Utan övergångsregler för ränta – Primärkapital – Belopp med vilket tillgångar överskrider skulder	Totalt belopp med vilket tillgångar överskrider skulder beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan justering till följd av den tillfälliga justeringen av de riskfria räntesatserna för relevanta durationer, men med bibehållna justeringar till följd av volatilitetsjustering och matchningsjustering. Om övergångsregel för de riskfria räntesatserna för relevanta durationer inte är tillämplig rapporteras samma belopp som i C0020.
C0050/R0030	Inverkan av övergångsregler för ränta – Primärkapital – Belopp med vilket tillgångar överskrider skulder	Belopp för justering av beloppet med vilket tillgångar överskrider skulder på grund av tillämpning av den tillfälliga justeringen av de riskfria räntesatserna för relevanta durationer. Det ska vara differensen mellan beloppet med vilket tillgångar överskrider skulder beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan den tillfälliga justeringen av de riskfria räntesatserna för relevanta durationer och beloppet med vilket tillgångar överskrider skulder beräknat med beaktande av de försäkringstekniska avsättningar som rapporterats enligt C0020.
C0060/R0030	Utan volatilitetsjustering och utan andra övergångsregler – Primärkapital – Belopp med vilket tillgångar överskrider skulder	Totalt belopp med vilket tillgångar överskrider skulder beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan justering av det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar, tillfällig justering av de riskfria räntesatserna för relevanta durationer och volatilitetsjustering, men med bibehållna justeringar på grund av matchningsjustering. Om volatilitetsjustering inte är tillämplig ska samma belopp rapporteras som i C0040.
C0070/R0030	Inverkan av volatilitetsjustering som satts till noll – Primärkapital – Belopp med vilket tillgångar överskrider skulder	Belopp för justering av belopp med vilket tillgångar överskrider skulder på grund av tillämpning av volatilitetsjusteringen. Det ska återspegla inverkan av att volatilitetsjusteringen sätts till noll. Det ska vara differensen mellan beloppet med vilket tillgångar överskrider skulder beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan volatilitetsjustering och utan andra övergångsåtgärder och beloppet med vilket tillgångar överskrider skulder beräknat med beaktande av de försäkringstekniska avsättningar som rapporterats enligt C0040.
C0080/R0030	Utan matchningsjustering och utan alla övriga – Primärkapital – Belopp med vilket tillgångar överskrider skulder	Totalt belopp med vilket tillgångar överskrider skulder, beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan någon långsiktig garantiåtgärd. Om matchningsjustering inte är tillämplig rapporteras samma belopp som i C0060.
C0090/R0030	Inverkan av matchningsjustering som satts till noll – Primärkapital – Belopp med vilket tillgångar överskrider skulder	Belopp för justering av belopp med vilket tillgångar överskrider skulder på grund av tillämpning av volatilitetsjusteringen. Det ska inbegripa inverkan av att volatilitetsjusteringen och matchningsjusteringen sätts till noll. Det ska vara differensen mellan beloppet med vilket tillgångar överskrider skulder beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan matchningsjustering och utan alla andra övergångsåtgärder och beloppet med vilket tillgångar överskrider skulder beräknat med beaktande av de försäkringstekniska avsättningar som rapporterats enligt C0060.
C0100/R0030	Inverkan av alla långsiktiga garantier och övergångsregler – Primärkapital – Belopp med vilket tillgångar överskrider skulder	Belopp för justering av belopp med vilket tillgångar överskrider skulder på grund av tillämpning av långsiktiga garantiåtgärder och övergångsregler.
C0010/R0040	Belopp med långsiktiga garantiåtgärder och övergångsregler – Primärkapital – Begränsad kapitalbas på grund av separata fonder och matchningsportfölj	Totalt belopp för begränsad kapitalbas på grund av separata fonder beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar inbegripet justeringar på grund av långsiktiga garantiåtgärder och övergångsåtgärder.
C0020/R0040	Utan övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar – Primärkapital – Begränsad kapitalbas på grund av separata fonder och matchningsportfölj	Totalt belopp för begränsad kapitalbas på grund av separata fonder beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan justering till följd av det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar, men med bibehållna justeringar till följd av volatilitetsjustering och matchningsjustering. Om tillfälligt avdrag för försäkringstekniska avsättningar inte är tillämpligt ska samma belopp rapporteras som i C0010.
C0030/R0040	Inverkan av övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar – Primärkapital – Begränsad kapitalbas på grund av separata fonder och matchningsportfölj	Belopp för justering av den begränsade kapitalbasen på grund av separata fonder på grund av tillämpning av det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar. Det ska vara differensen mellan begränsad kapitalbas på grund av separata fonder beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar och begränsad kapitalbas på grund av separata fonder beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar med långsiktiga garantier och övergångsåtgärder.
C0040/R0040	Utan övergångsregler för ränta – Primärkapital – Begränsad kapitalbas på grund av separata fonder och matchningsportfölj	Totalt belopp för begränsad kapitalbas på grund av separata fonder beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan justering till följd av den tillfälliga justeringen av de riskfria räntesatserna för relevanta durationer, men med bibehållna justeringar till följd av volatilitetsjustering och matchningsjustering. Om övergångsregel för de riskfria räntesatserna för relevanta durationer inte är tillämplig rapporteras samma belopp som i C0020.
C0050/R0040	Inverkan av övergångsregler för ränta – Primärkapital – Begränsad kapitalbas på grund av separata fonder och matchningsportfölj	Belopp för justering av begränsad kapitalbas på grund av separata fonder på grund av tillämpning av den tillfälliga justeringen av de riskfria räntesatserna för relevanta durationer. Det ska vara differensen mellan begränsad kapitalbas på grund av separata fonder beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan den tillfälliga justeringen av de riskfria räntesatserna för relevanta durationer och begränsad kapitalbas på grund av separata fonder beräknat med beaktande av de försäkringstekniska avsättningar som rapporterats enligt C0020.
C0060/R0040	Utan volatilitetsjustering och utan andra övergångsåtgärder – Primärkapital – Begränsad kapitalbas på grund av separata fonder och matchningsportfölj	Totalt belopp för begränsad kapitalbas på grund av separata fonder beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan justering av det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar, tillfällig justering av de riskfria räntesatserna för relevanta durationer och volatilitetsjustering, men med bibehållna justeringar på grund av matchningsjustering. Om volatilitetsjustering inte är tillämplig ska samma belopp rapporteras som i C0040.
C0070/R0040	Inverkan av volatilitetsjustering som satts till noll – Primärkapital – Begränsad kapitalbas på grund av separata fonder och matchningsportfölj	Belopp för justering av den begränsade kapitalbasen på grund av separata fonder på grund av tillämpning av volatilitetsjusteringen. Det ska återspegla inverkan av att volatilitetsjusteringen sätts till noll. Det ska vara differensen mellan begränsad kapitalbas på grund av separata fonder beräknad med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan volatilitetsjustering och utan andra övergångsåtgärder och begränsad kapitalbas på grund av separata fonder beräknat med beaktande av de försäkringstekniska avsättningar som rapporterats enligt C0040.
C0080/R0040	Utan matchningsjustering och utan alla övriga – Primärkapital – Begränsad kapitalbas på grund av separata fonder och matchningsportfölj	Totalt belopp för den begränsade kapitalbasen på grund av separata fonder, beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan någon långsiktig garantiåtgärd. Om matchningsjustering inte är tillämplig rapporteras samma belopp som i C0060.
C0090/R0040	Inverkan av volatilitetsjustering som satts till noll – Primärkapital – Begränsad kapitalbas på grund av separata fonder och matchningsportfölj	Belopp för justering av den begränsade kapitalbasen på grund av separata fonder på grund av tillämpning av matchningsjusteringen. Det ska inbegripa inverkan av att volatilitetsjusteringen och matchningsjusteringen sätts till noll. Det ska vara differensen mellan begränsad kapitalbas på grund av separata fonder beräknad med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan matchningsjustering och utan alla andra övergångsåtgärder och begränsad kapitalbas på grund av separata fonder beräknat med beaktande av de försäkringstekniska avsättningar som rapporterats enligt C0060.
C0100/R0040	Inverkan av alla långsiktiga garantiåtgärder och övergångsregler – Primärkapital – Begränsad kapitalbas på grund av separata fonder och matchningsportfölj	Belopp för justering av den begränsade kapitalbasen på grund av separata fonder på grund av tillämpning av långsiktiga garantiåtgärder och övergångsregler.
C0010/R0050	Belopp för alla långsiktiga garantier och övergångsregler – Medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet	Totalt belopp för medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar inbegripet justeringar på grund av långsiktiga garantiåtgärder och övergångsåtgärder.
C0020/R0050	Utan övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar – Medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet	Totalt belopp för medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan justering till följd av det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar, men med bibehållna justeringar till följd av volatilitetsjustering och matchningsjustering. Om tillfälligt avdrag för försäkringstekniska avsättningar inte är tillämpligt ska samma belopp rapporteras som i C0010.
C0030/R0050	Inverkan av övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar – Medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet	Belopp för justering av den medräkningsbara kapitalbasen på grund av tillämpning av det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar. Det ska vara differensen mellan medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet beräknad med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar och medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar med långsiktiga garantier och övergångsåtgärder.
C0040/R0050	Utan övergångsregler för räntesats – Medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet	Totalt belopp för medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan justering till följd av den tillfälliga justeringen av de riskfria räntesatserna för relevanta durationer, men med bibehållna justeringar till följd av volatilitetsjustering och matchningsjustering. Om övergångsregel för de riskfria räntesatserna för relevanta durationer inte är tillämplig rapporteras samma belopp som i C0020.
C0050/R0050	Inverkan av övergångsregler för räntesats – Medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet	Belopp för justering av den medräkningsbara kapitalbasen för att uppfylla solvenskapitalkravet på grund av tillämpning av den tillfälliga anpassningen till de riskfria räntesatserna för relevanta durationer. Det ska vara differensen mellan medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet beräknad med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan den tillfälliga justeringen av de riskfria räntesatserna för relevanta durationer och medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet beräknat med beaktande av de försäkringstekniska avsättningar som rapporterats enligt C0020.
C0060/R0050	Utan volatilitetsjustering och utan andra övergångsåtgärder – Medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet	Totalt belopp för medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan justering av det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar, tillfällig justering av de riskfria räntesatserna för relevanta durationer och volatilitetsjustering, men med bibehållna justeringar på grund av matchningsjustering. Om volatilitetsjustering inte är tillämplig ska samma belopp rapporteras som i C0040.
C0070/R0050	Inverkan av volatilitetsjustering som satts till noll – Medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet	Belopp för justering av den medräkningsbara kapitalbasen för att uppfylla solvenskapitalkravet på grund av tillämpning av volatilitetsjusteringen. Det ska återspegla inverkan av att volatilitetsjusteringen sätts till noll. Det ska vara differensen mellan medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet beräknad med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan volatilitetsjustering och utan andra övergångsåtgärder och medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet beräknat med beaktande av de försäkringstekniska avsättningar som rapporterats enligt C0040.
C0080/R0050	Utan matchningsjustering och utan alla övriga – Medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet	Totalt belopp för medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet, beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan någon långsiktig garantiåtgärd. Om matchningsjustering inte är tillämplig rapporteras samma belopp som i C0060.
C0090/R0050	Inverkan av matchningsjustering som satts till noll – Medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet	Belopp för justering av den medräkningsbara kapitalbasen för att uppfylla solvenskapitalkravet på grund av tillämpning av matchningsjusteringen. Det ska inbegripa inverkan av att volatilitetsjusteringen och matchningsjusteringen sätts till noll. Det ska vara differensen mellan medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet beräknad med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan matchningsjustering och utan alla andra övergångsåtgärder och medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet beräknat med beaktande av de försäkringstekniska avsättningar som rapporterats enligt C0060.
C0100/R0050	Inverkan av alla långsiktiga garantier och övergångsregler – Medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet	Belopp för justering av den medräkningsbara kapitalbasen för att uppfylla solvenskapitalkravet på grund av tillämpning av långsiktiga garantiåtgärder och övergångsregler.
C0010/R0060	Belopp för alla långsiktiga garantier och övergångsregler – Medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet – Nivå 1	Totalt belopp för medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet nivå 1 beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar inbegripet justeringar på grund av långsiktiga garantiåtgärder och övergångsåtgärder.
C0020/R0060	Utan övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar – Medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet – Nivå 1	Totalt belopp för medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet nivå 1 beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan justering till följd av det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar, men med bibehållna justeringar till följd av volatilitetsjustering och matchningsjustering. Om tillfälligt avdrag för försäkringstekniska avsättningar inte är tillämpligt ska samma belopp rapporteras som i C0010.
C0030/R0060	Inverkan av övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar – Medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet – Nivå 1	Belopp för justering av den medräkningsbara kapitalbasen för att uppfylla solvenskapitalkravet nivå 1 på grund av tillämpning av det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar. Det ska vara differensen mellan medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet nivå 1 beräknad med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar och medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet nivå 1 beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar med långsiktiga garantier och övergångsåtgärder.
C0040/R0060	Utan övergångsregler för räntesats – Medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet – Nivå 1	Totalt belopp för medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet nivå 1 beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan justering till följd av den tillfälliga justeringen av de riskfria räntesatserna för relevanta durationer, men med bibehållna justeringar till följd av volatilitetsjustering och matchningsjustering. Om övergångsregel för de riskfria räntesatserna för relevanta durationer inte är tillämplig rapporteras samma belopp som i C0020.
C0050/R0060	Inverkan av övergångsregler för räntesats – Medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet – Nivå 1	Belopp för justering av den medräkningsbara kapitalbasen för att uppfylla solvenskapitalkravet nivå 1 på grund av tillämpning av den tillfälliga justeringen av de riskfria räntesatserna för relevanta durationer. Det ska vara differensen mellan medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet nivå 1 beräknad med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan den tillfälliga justeringen av de riskfria räntesatserna för relevanta durationer och medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet nivå 1 beräknat med beaktande av de försäkringstekniska avsättningar som rapporterats enligt C0020.
C0060/R0060	Utan volatilitetsjustering och utan andra övergångsåtgärder – Medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet – Nivå 1	Totalt belopp för medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet nivå 1 beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan justering av det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar, tillfällig justering av de riskfria räntesatserna för relevanta durationer och volatilitetsjustering, men med bibehållna justeringar på grund av matchningsjustering. Om volatilitetsjustering inte är tillämplig ska samma belopp rapporteras som i C0040.
C0070/R0060	Inverkan av volatilitetsjustering som satts till noll – Medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet – Nivå 1	Belopp för justering av den medräkningsbara kapitalbasen för att uppfylla solvenskapitalkravet nivå 1 på grund av tillämpning av volatilitetsjusteringen. Det ska återspegla inverkan av att volatilitetsjusteringen sätts till noll. Det ska vara differensen mellan medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet nivå 1 beräknad med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan volatilitetsjustering och utan andra övergångsåtgärder och medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet nivå 1 beräknat med beaktande av de försäkringstekniska avsättningar som rapporterats enligt C0040.
C0080/R0060	Utan matchningsjustering och utan alla övriga – Medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet – Nivå 1	Totalt belopp för medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet nivå 1, beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan någon långsiktig garantiåtgärd. Om matchningsjustering inte är tillämplig rapporteras samma belopp som i C0060.
C0090/R0060	Inverkan av matchningsjustering som satts till noll – Medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet – Nivå 1	Belopp för justering av den medräkningsbara kapitalbasen för att uppfylla solvenskapitalkravet nivå 1 på grund av tillämpning av matchningsjusteringen. Det ska inbegripa inverkan av att volatilitetsjusteringen och matchningsjusteringen sätts till noll. Det ska vara differensen mellan medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet nivå 1 beräknad med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan matchningsjustering och utan alla andra övergångsåtgärder och medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet nivå 1 beräknat med beaktande av de försäkringstekniska avsättningar som rapporterats enligt C0060.
C0100/R0060	Inverkan av alla långsiktiga garantier och övergångsregler – Medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet – Nivå 1	Belopp för justering av den medräkningsbara kapitalbasen för att uppfylla solvenskapitalkravet nivå 1 på grund av tillämpning av långsiktiga garantiåtgärder och övergångsregler.
C0010/R0070	Belopp för alla långsiktiga garantier och övergångsregler – Medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet – Nivå 2	Totalt belopp för medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet nivå 2 beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar inbegripet justeringar på grund av långsiktiga garantiåtgärder och övergångsåtgärder.
C0020/R0070	Utan övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar – Medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet – Nivå 2	Totalt belopp för medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet nivå 2 beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan justering till följd av det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar, men med bibehållna justeringar till följd av volatilitetsjustering och matchningsjustering. Om tillfälligt avdrag för försäkringstekniska avsättningar inte är tillämpligt ska samma belopp rapporteras som i C0010.
C0030/R0070	Inverkan av övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar – Medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet – Nivå 2	Belopp för justering av den medräkningsbara kapitalbasen för att uppfylla solvenskapitalkravet nivå 2 på grund av tillämpning av det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar. Det ska vara differensen mellan medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet nivå 2 beräknad med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar och medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet nivå 2 beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar med långsiktiga garantier och övergångsåtgärder.
C0040/R0070	Utan övergångsregler för räntesats – Medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet – Nivå 2	Totalt belopp för medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet nivå 2 beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan justering till följd av den tillfälliga justeringen av de riskfria räntesatserna för relevanta durationer, men med bibehållna justeringar till följd av volatilitetsjustering och matchningsjustering. Om övergångsregel för de riskfria räntesatserna för relevanta durationer inte är tillämplig rapporteras samma belopp som i C0020.
C0050/R0070	Inverkan av övergångsregler för räntesats – Medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet – Nivå 2	Belopp för justering av den medräkningsbara kapitalbasen för att uppfylla solvenskapitalkravet nivå 2 på grund av tillämpning av den tillfälliga justeringen av de riskfria räntesatserna för relevanta durationer. Det ska vara differensen mellan medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet nivå 2 beräknad med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan den tillfälliga justeringen av de riskfria räntesatserna för relevanta durationer och medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet nivå 2 beräknat med beaktande av de försäkringstekniska avsättningar som rapporterats enligt C0020.
C0060/R0070	Utan volatilitetsjustering och utan andra övergångsåtgärder – Medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet – Nivå 2	Totalt belopp för medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet nivå 2 beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan justering av det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar, tillfällig justering av de riskfria räntesatserna för relevanta durationer och volatilitetsjustering, men med bibehållna justeringar på grund av matchningsjustering. Om volatilitetsjustering inte är tillämplig ska samma belopp rapporteras som i C0040.
C0070/R0070	Inverkan av volatilitetsjustering som satts till noll – Medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet – Nivå 2	Belopp för justering av den medräkningsbara kapitalbasen för att uppfylla solvenskapitalkravet nivå 2 på grund av tillämpning av volatilitetsjusteringen. Det ska återspegla inverkan av att volatilitetsjusteringen sätts till noll. Det ska vara differensen mellan medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet nivå 2 beräknad med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan volatilitetsjustering och utan andra övergångsåtgärder och medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet nivå 2 beräknat med beaktande av de försäkringstekniska avsättningar som rapporterats enligt C0040.
C0080/R0070	Utan matchningsjustering och utan alla övriga – Medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet – Nivå 2	Totalt belopp för medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet nivå 2, beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan någon långsiktig garantiåtgärd. Om matchningsjustering inte är tillämplig rapporteras samma belopp som i C0060.
C0090/R0070	Inverkan av matchningsjustering som satts till noll – Medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet – Nivå 2	Belopp för justering av den medräkningsbara kapitalbasen för att uppfylla solvenskapitalkravet nivå 2 på grund av tillämpning av matchningsjusteringen. Det ska inbegripa inverkan av att volatilitetsjusteringen och matchningsjusteringen sätts till noll. Det ska vara differensen mellan medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet nivå 2 beräknad med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan matchningsjustering och utan alla andra övergångsåtgärder och medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet nivå 2 beräknat med beaktande av de försäkringstekniska avsättningar som rapporterats enligt C0060.
C0100/R0070	Inverkan av alla långsiktiga garantier och övergångsregler – Medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet – Nivå 2	Belopp för justering av den medräkningsbara kapitalbasen för att uppfylla solvenskapitalkravet nivå 2 på grund av tillämpning av långsiktiga garantiåtgärder och övergångsregler.
C0010/R0080	Belopp för alla långsiktiga garantier och övergångsregler – Medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet – Nivå 3	Totalt belopp för medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet nivå 3 beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar inbegripet justeringar på grund av långsiktiga garantiåtgärder och övergångsåtgärder.
C0020/R0080	Utan övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar – Medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet – Nivå 3	Totalt belopp för medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet nivå 3 beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan justering till följd av det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar, men med bibehållna justeringar till följd av volatilitetsjustering och matchningsjustering. Om tillfälligt avdrag för försäkringstekniska avsättningar inte är tillämpligt ska samma belopp rapporteras som i C0010.
C0030/R0080	Inverkan av övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar – Medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet – Nivå 3	Belopp för justering av den medräkningsbara kapitalbasen för att uppfylla solvenskapitalkravet nivå 3 på grund av tillämpning av det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar. Det ska vara differensen mellan medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet nivå 3 beräknad med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar och medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet nivå 3 beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar med långsiktiga garantier och övergångsåtgärder.
C0040/R0080	Utan övergångsregler för räntesats – Medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet – Nivå 3	Totalt belopp för medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet nivå 3 beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan justering till följd av den tillfälliga justeringen av de riskfria räntesatserna för relevanta durationer, men med bibehållna justeringar till följd av volatilitetsjustering och matchningsjustering. Om övergångsregel för de riskfria räntesatserna för relevanta durationer inte är tillämplig rapporteras samma belopp som i C0020.
C0050/R0080	Inverkan av övergångsregler för räntesats – Medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet – Nivå 3	Belopp för justering av den medräkningsbara kapitalbasen för att uppfylla solvenskapitalkravet nivå 3 på grund av tillämpning av den tillfälliga justeringen av de riskfria räntesatserna för relevanta durationer. Det ska vara differensen mellan medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet nivå 3 beräknad med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan den tillfälliga justeringen av de riskfria räntesatserna för relevanta durationer och medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet nivå 3 beräknat med beaktande av de försäkringstekniska avsättningar som rapporterats enligt C0020.
C0060/R0080	Utan volatilitetsjustering och utan andra övergångsåtgärder – Medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet – Nivå 3	Totalt belopp för medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet nivå 3 beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan justering av det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar, tillfällig justering av de riskfria räntesatserna för relevanta durationer och volatilitetsjustering, men med bibehållna justeringar på grund av matchningsjustering. Om volatilitetsjustering inte är tillämplig ska samma belopp rapporteras som i C0040.
C0070/R0080	Inverkan av volatilitetsjustering som satts till noll – Medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet – Nivå 3	Belopp för justering av den medräkningsbara kapitalbasen för att uppfylla solvenskapitalkravet nivå 3 på grund av tillämpning av volatilitetsjusteringen. Det ska återspegla inverkan av att volatilitetsjusteringen sätts till noll. Det ska vara differensen mellan medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet nivå 3 beräknad med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan volatilitetsjustering och utan andra övergångsåtgärder och medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet nivå 3 beräknat med beaktande av de försäkringstekniska avsättningar som rapporterats enligt C0040.
C0080/R0080	Utan matchningsjustering och utan alla övriga – Medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet – Nivå 3	Totalt belopp för medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet nivå 3, beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan någon långsiktig garantiåtgärd. Om matchningsjustering inte är tillämplig rapporteras samma belopp som i C0060.
C0090/R0080	Inverkan av matchningsjustering som satts till noll – Medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet – Nivå 3	Belopp för justering av den medräkningsbara kapitalbasen för att uppfylla solvenskapitalkravet nivå 3 på grund av tillämpning av matchningsjusteringen. Det ska inbegripa inverkan av att volatilitetsjusteringen och matchningsjusteringen sätts till noll. Det ska vara differensen mellan medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet nivå 3 beräknad med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan matchningsjustering och utan alla andra övergångsåtgärder och medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet nivå 3 beräknat med beaktande av de försäkringstekniska avsättningar som rapporterats enligt C0060.
C0100/R0080	Inverkan av alla långsiktiga garantier och övergångsregler – Medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet – Nivå 3	Belopp för justering av den medräkningsbara kapitalbasen för att uppfylla solvenskapitalkravet nivå 3 på grund av tillämpning av långsiktiga garantiåtgärder och övergångsregler.
C0010/R0090	Belopp med långsiktiga garantier och övergångsregler – Solvenskapitalkravet	Totalt belopp för solvenskapitalkravet beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar inbegripet justeringar på grund av långsiktiga garantiåtgärder och övergångsåtgärder.
C0020/R0090	Utan övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar – Solvenskapitalkravet	Totalt belopp för solvenskapitalkravet beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan justering till följd av det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar, men med bibehållna justeringar till följd av volatilitetsjustering och matchningsjustering. Om tillfälligt avdrag för försäkringstekniska avsättningar inte är tillämpligt ska samma belopp rapporteras som i C0010.
C0030/R0090	Inverkan av övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar – Solvenskapitalkravet	Belopp för justering av solvenskapitalkravet på grund av tillämpning av det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar. Det ska vara differensen mellan solvenskapitalkravet beräknad med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar och solvenskapitalkravet beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar med långsiktiga garantier och övergångsåtgärder.
C0040/R0090	Utan övergångsregler för ränta – Solvenskapitalkravet	Totalt belopp för solvenskapitalkravet beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan justering till följd av den tillfälliga justeringen av de riskfria räntesatserna för relevanta durationer, men med bibehållna justeringar till följd av volatilitetsjustering och matchningsjustering. Om övergångsregel för de riskfria räntesatserna för relevanta durationer inte är tillämplig rapporteras samma belopp som i C0020.
C0050/R0090	Inverkan av övergångsregler för ränta – Solvenskapitalkravet	Belopp för justering av solvenskapitalkravet på grund av tillämpning av den tillfälliga justeringen av de riskfria räntesatserna för relevanta durationer. Det ska vara differensen mellan solvenskapitalkravet beräknad med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan den tillfälliga justeringen av de riskfria räntesatserna för relevanta durationer och solvenskapitalkravet beräknat med beaktande av de försäkringstekniska avsättningar som rapporterats enligt C0020.
C0060/R0090	Utan volatilitetsjustering och utan andra övergångsregler – Solvenskapitalkravet	Totalt belopp för solvenskapitalkravet beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan justering av det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar, tillfällig justering av de riskfria räntesatserna för relevanta durationer och volatilitetsjustering, men med bibehållna justeringar på grund av matchningsjustering. Om volatilitetsjustering inte är tillämplig ska samma belopp rapporteras som i C0040.
C0070/R0090	Inverkan av volatilitetsjustering satt till noll – Solvenskapitalkravet	Belopp för justering av solvenskapitalkravet på grund av tillämpning av volatilitetsjusteringen. Det ska återspegla inverkan av att volatilitetsjusteringen sätts till noll. Det ska vara differensen mellan solvenskapitalkravet beräknad med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan volatilitetsjustering och utan andra övergångsåtgärder och solvenskapitalkravet beräknat med beaktande av de försäkringstekniska avsättningar som rapporterats enligt C0040.
C0080/R0090	Utan matchningsjustering och utan alla övriga – Solvenskapitalkravet	Totalt belopp för solvenskapitalkravet, beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan någon långsiktig garantiåtgärd. Om matchningsjustering inte är tillämplig rapporteras samma belopp som i C0060.
C0090/R0090	Inverkan av matchningsjustering satt till noll – Solvenskapitalkravet	Belopp för justering av solvenskapitalkravet på grund av tillämpning av matchningsjusteringen. Det ska inbegripa inverkan av att volatilitetsjusteringen och matchningsjusteringen sätts till noll. Det ska vara differensen mellan solvenskapitalkravet beräknad med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan matchningsjustering och utan alla andra övergångsåtgärder och solvenskapitalkravet beräknat med beaktande av de försäkringstekniska avsättningar som rapporterats enligt C0060.
C0100/R0090	Inverkan av alla långsiktiga garantiåtgärder och övergångsregler – Solvenskapitalkravet	Belopp för justering av solvenskapitalkravet på grund av tillämpning av långsiktiga garantiåtgärder och övergångsregler.
C0010/R0100	Belopp för alla långsiktiga garantier och övergångsregler – Medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla minimikapitalkravet	Totalt belopp för medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla minimikapitalkravet beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar inbegripet justeringar på grund av långsiktiga garantiåtgärder och övergångsåtgärder.
C0020/R0100	Utan övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar – Medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla minimikapitalkravet	Totalt belopp för medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla minimikapitalkravet beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan justering till följd av det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar, men med bibehållna justeringar till följd av volatilitetsjustering och matchningsjustering. Om tillfälligt avdrag för försäkringstekniska avsättningar inte är tillämpligt ska samma belopp rapporteras som i C0010.
C0030/R0100	Inverkan av övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar – Medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla minimikapitalkravet	Belopp för justering av den medräkningsbara kapitalbasen för att uppfylla minimikapitalkravet på grund av tillämpning av det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar. Det ska vara differensen mellan den medräkningsbara kapitalbasen för att uppfylla minimikapitalkravet beräknad med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar och den medräkningsbara kapitalbasen för att uppfylla minimikapitalkravet beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar med långsiktiga garantier och övergångsåtgärder.
C0040/R0100	Utan övergångsregler för räntesats – Medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla minimikapitalkravet	Totalt belopp för medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla minimikapitalkravet beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan justering till följd av den tillfälliga anpassningen till de riskfria räntesatserna för relevanta durationer, men med bibehållna justeringar till följd av volatilitetsjustering och matchningsjustering. Om övergångsregel för de riskfria räntesatserna för relevanta durationer inte är tillämplig rapporteras samma belopp som i C0020.
C0050/R0100	Inverkan av övergångsregler för räntesats – Medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla minimikapitalkravet	Belopp för justering av den medräkningsbara kapitalbasen för att uppfylla minimikapitalkravet på grund av tillämpning av den tillfälliga anpassningen till de riskfria räntesatserna för relevanta durationer. Det ska vara differensen mellan den medräkningsbara kapitalbasen för att uppfylla minimikapitalkravet beräknad med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan den tillfälliga justeringen av de riskfria räntesatserna för relevanta durationer och den medräkningsbara kapitalbasen för att uppfylla minimikapitalkravet beräknat med beaktande av de försäkringstekniska avsättningar som rapporterats enligt C0020.
C0060/R0100	Utan volatilitetsjustering och utan andra övergångsåtgärder – Medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla minimikapitalkravet	Totalt belopp för medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla minimikapitalkravet beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan justering av det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar, tillfällig justering av de riskfria räntesatserna för relevanta durationer och volatilitetsjustering, men med bibehållna justeringar på grund av matchningsjustering. Om volatilitetsjustering inte är tillämplig ska samma belopp rapporteras som i C0040.
C0070/R0100	Inverkan av volatilitetsjustering som satts till noll – Medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla minimikapitalkravet	Belopp för justering av den medräkningsbara kapitalbasen för att uppfylla minimikapitalkravet på grund av tillämpning av volatilitetsjusteringen. Det ska återspegla inverkan av att volatilitetsjusteringen sätts till noll. Det ska vara differensen mellan den medräkningsbara kapitalbasen för att uppfylla minimikapitalkravet beräknad med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan volatilitetsjustering och utan andra övergångsåtgärder och den medräkningsbara kapitalbasen för att uppfylla minimikapitalkravet beräknat med beaktande av de försäkringstekniska avsättningar som rapporterats enligt C0040.
C0080/R0100	Utan matchningsjustering och utan alla övriga – Medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla minimikapitalkravet	Totalt belopp för medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla minimikapitalkravet, beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan någon långsiktig garantiåtgärd. Om matchningsjustering inte är tillämplig rapporteras samma belopp som i C0060.
C0090/R0100	Inverkan av matchningsjustering som satts till noll – Medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla minimikapitalkravet	Belopp för justering av den medräkningsbara kapitalbasen för att uppfylla minimikapitalkravet på grund av tillämpning av matchningsjusteringen. Det ska inbegripa inverkan av att volatilitetsjusteringen och matchningsjusteringen sätts till noll. Det ska vara differensen mellan den medräkningsbara kapitalbasen för att uppfylla minimikapitalkravet beräknad med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan matchningsjustering och utan alla andra övergångsåtgärder och den medräkningsbara kapitalbasen för att uppfylla minimikapitalkravet beräknat med beaktande av de försäkringstekniska avsättningar som rapporterats enligt C0060.
C0100/R0100	Inverkan av samtliga långsiktiga garantier och övergångsregler – Medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla minimikapitalkravet	Belopp för justering av den medräkningsbara kapitalbasen för att uppfylla minimikapitalkravet på grund av tillämpning av långsiktiga garantiåtgärder och övergångsregler.
C0010/R0110	Belopp med långsiktiga garantier och övergångsregler – Minimikapitalkravet	Totalt belopp för minimikapitalkravet beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar inbegripet justeringar på grund av långsiktiga garantiåtgärder och övergångsåtgärder.
C0020/R0110	Utan övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar – Minimikapitalkravet	Totalt belopp för minimikapitalkravet beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan justering till följd av det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar, men med bibehållna justeringar till följd av volatilitetsjustering och matchningsjustering. Om tillfälligt avdrag för försäkringstekniska avsättningar inte är tillämpligt ska samma belopp rapporteras som i C0010.
C0030/R0110	Inverkan av övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar – Minimikapitalkravet	Belopp för justering av minimikapitalkravet på grund av tillämpning av det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar. Det ska vara differensen mellan minimikapitalkravet beräknad med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar och minimikapitalkravet beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar med långsiktiga garantier och övergångsåtgärder.
C0040/R0110	Utan övergångsregler för ränta – Minimikapitalkravet	Totalt belopp för minimikapitalkravet beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan justering till följd av den tillfälliga justeringen av de riskfria räntesatserna för relevanta durationer, men med bibehållna justeringar till följd av volatilitetsjustering och matchningsjustering. Om övergångsregel för de riskfria räntesatserna för relevanta durationer inte är tillämplig rapporteras samma belopp som i C0020.
C0050/R0110	Inverkan av övergångsregler för ränta – Minimikapitalkravet	Belopp för justering av minimikapitalkravet på grund av tillämpning av den tillfälliga justeringen av de riskfria räntesatserna för relevanta durationer. Det ska vara differensen mellan minimikapitalkravet beräknad med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan den tillfälliga justeringen av de riskfria räntesatserna för relevanta durationer och minimikapitalkravet beräknat med beaktande av de försäkringstekniska avsättningar som rapporterats enligt C0020.
C0060/R0110	Utan volatilitetsjustering och utan andra övergångsregler – Minimikapitalkravet	Totalt belopp för minimikapitalkravet beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan justering av det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar, tillfällig justering av de riskfria räntesatserna för relevanta durationer och volatilitetsjustering, men med bibehållna justeringar på grund av matchningsjustering. Om volatilitetsjustering inte är tillämplig ska samma belopp rapporteras som i C0040.
C0070/R0110	Inverkan av volatilitetsjustering satt till noll – Minimikapitalkravet	Belopp för justering av minimikapitalkravet på grund av tillämpning av volatilitetsjusteringen. Det ska återspegla inverkan av att volatilitetsjusteringen sätts till noll. Det ska vara differensen mellan minimikapitalkravet beräknad med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan volatilitetsjustering och utan andra övergångsåtgärder och minimikapitalkravet beräknat med beaktande av de försäkringstekniska avsättningar som rapporterats enligt C0040.
C0080/R0110	Utan matchningsjustering och utan alla övriga – Minimikapitalkravet	Totalt belopp för minimikapitalkravet, beräknat med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan någon långsiktig garantiåtgärd. Om matchningsjustering inte är tillämplig rapporteras samma belopp som i C0060.
C0090/R0110	Inverkan av matchningsjustering satt till noll – Minimikapitalkravet	Belopp för justering av minimikapitalkravet på grund av tillämpning av matchningsjusteringen. Det ska inbegripa inverkan av att volatilitetsjusteringen och matchningsjusteringen sätts till noll. Det ska vara differensen mellan minimikapitalkravet beräknad med beaktande av försäkringstekniska avsättningar utan matchningsjustering och utan alla andra övergångsåtgärder och minimikapitalkravet beräknat med beaktande av de försäkringstekniska avsättningar som rapporterats enligt C0060.
C0100/R0110	Inverkan av alla långsiktiga garantiåtgärder och övergångsregler – Minimikapitalkravet	Belopp för justering av minimikapitalkravet på grund av tillämpning av långsiktiga garantiåtgärder och övergångsregler.
C0010-C0100/R0120	Med långsiktiga garantier och övergångsregler – Solvenskapitalkravskvot	Solvenskapitalkravskvot beräknad med beaktande av försäkringstekniska avsättningar enligt rapportering i R0010 i varje kolumn Totalt belopp för medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet (R0050) dividerat med det totala beloppet för solvenskapitalkravet (R0090) för varje kolumn.
C0010-C0100/R0130	Belopp med långsiktiga garantier och övergångsregler – Minimikapitalkravskvot	Minimikapitalkravskvot beräknad med beaktande av försäkringstekniska avsättningar enligt rapportering i R0010 i varje kolumn Totalt belopp för medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla minimikapitalkravet (R0100) dividerat med det totala beloppet för minimikapitalkravet (R0110) för varje kolumn.

S.22.02 – Prognoser för framtida kassaflöden (bästa skattning – matchningsportföljer)

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör årlig rapportering för enskilda företag.

Denna mall ska ifyllas för varje matchningsportfölj som godkänts av tillsynsmyndigheten.

	POST	INSTRUKTIONER
Z0010	Matchningsportfölj	Ange det nummer som tilldelas av företaget och som motsvarar det unika numret som tilldelas varje matchningsportfölj. Detta nummer ska vara oförändrat över tid och användas för att identifiera matchningsportföljen i andra mallar.
C0020/R0010 till R0450	Prognoser för framtida kassaflöden i slutet av rapporteringsperioden – Kassautflöden för förpliktelser avseende livsfall, dödsfall och omprövning	Framtida kassautflöden med koppling till förmåner avseende livsfall, dödsfall och omprövning för försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser i respektive matchningsportfölj, uppdelade på kassaflödets utbetalningsår, beräknade på tolvmånadersperioder från rapporteringsdatum.
C0030/R0010 till R0450	Prognoser för framtida kassaflöden i slutet av rapporteringsperioden – Utgående kassaflöden för kostnader	Framtida kassautflöden för kostnader för försäkrings- och livförsäkringsförpliktelser i respektive matchningsportfölj, uppdelade på kassaflödets utbetalningsår, beräknade på tolvmånadersperioder från rapporteringsdatum.
C0040/R0010 till R0450	Prognoser för framtida kassaflöden i slutet av rapporteringsperioden – Kassaflöden för riskeliminerade tillgångar	Kassaflöden (utflöden och inflöden) för tillgångar knutna till respektive matchningsportfölj, uppdelade på år för utbetalning eller mottagande av kassaflödet. Dessa kassaflöden ska korrigeras på lämpligt sätt för att beakta sannolikheten för fallissemang eller den del av det långfristiga genomsnittet för spreaden för den riskfria räntesats som anges i artikel 53 i delegerad förordning (EU) 2015/35.
C0050/R0010 till R0450	Differenser under rapporteringsperioden – Positiv odiskonterad differens (inflöden > utflöden)	Om frekvensen är lägre än en gång per år, ange summan av positiva odiskonterade differenser (inflöden > utflöden) under året på respektive rad. Positiva differenser för vissa perioder ska inte avräknas mot negativa differenser.
C0060/R0010 till R0450	Differenser under rapporteringsperioden – Negativ odiskonterad differens (inflöden < utflöden)	Om frekvensen är lägre än en gång per år, ange summan av negativa odiskonterade differenser (inflöden < utflöden) under året på respektive rad. Negativa differenser för vissa perioder ska inte avräknas mot positiva differenser.

S.22.03 – Information om beräkningen av matchningsjustering

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör årlig rapportering för enskilda företag.

Denna mall ska ifyllas för varje matchningsportfölj som godkänts av tillsynsmyndigheten.

	POST	INSTRUKTIONER
Z0010	Matchningsportfölj	Ange det nummer som tilldelas av företaget och som motsvarar det unika numret som tilldelas varje matchningsportfölj. Detta nummer måste vara oförändrat över tid och ska användas för att ange matchningsportföljer i andra mallar.
Övergripande beräkning av matchningsjusteringen
C0010/R0010	Årlig effektiv räntesats tillämpad på kassaflödet för förpliktelserna	Den årliga effektiva räntesatsen, beräknad som en enda diskonteringssats som, när den tillämpas på kassaflödena för portföljen med försäkrings- eller återförsäkringsförpliktelser, ger ett värde som är lika stort som värdet i enlighet med artikel 75 i direktiv 2009/138/EG på tillgångar tillhörande portföljen.
C0010/R0020	Årlig effektiv räntesats för den bästa skattningen	Den årliga effektiva räntesatsen, beräknad som en enda diskonteringssats som, när den tillämpas på kassaflödena för portföljen med försäkrings- eller återförsäkringsförpliktelser, ger ett värde som är lika stort som bästa skattningen för portföljen med försäkrings- eller återförsäkringsförpliktelser om pengars tidsvärde beaktas med tillämpning av riskfria basräntesatser för durationerna.
C0010/R0030	Sannolikhet för fallissemang som används för riskeliminering av tillgångskassaflöden	Sannolikheten för fallissemang motsvarar det belopp som uttrycks som en finansiell procentandel (samma format som för raderna R0010 och R0020) som används för att justera tillgångskassaflödena för de avsatta tillgångarna tillhörande portföljen i enlighet med artikel 53 i delegerad förordning (EU) 2015/35. ”Riskeliminerade tillgångskassaflöden” betyder ”förväntade tillgångskassaflöden” enligt hänvisning i artikel 53 i delegerad förordning (EU) 2015/35. Detta belopp ska inte inkludera den ökning som rapporteras på rad R0050.
C0010/R0040	Del av den grundläggande spreaden som inte återspeglas i riskeliminerade tillgångskassaflöden	Del av den grundläggande spreaden som inte återspeglas i justeringen av de kassaflöden för tillgångarna tillhörande portföljen som anges i artikel 53 i delegerad förordning (EU) 2015/35. Detta belopp ska uttryckas som en finansiell procentandel (samma format som för raderna R0010 och R0020). Detta belopp ska inte inkludera den ökning som rapporteras på rad R0050.
C0010/R0050	Ökning av den grundläggande spreaden för tillgångar med lägre kreditvärdighet	Ökning av den grundläggande spreaden för tillgångar med lägre kreditvärdighet uttryckt som en finansiell procentandel (samma format som för raderna R0010, R0020 och R0120). Ökning av sannolikheten för fallissemang för tillgångar med lägre kreditvärdighet ska beaktas i riskelimineringen av kassaflöden.
C0010/R0060	Matchningsjustering av den riskfria räntan	Matchningsjustering av den riskfria räntan för den rapporterade portföljen, rapporterad som räntepunkter med decimaltal, t.ex. 100 räntepunkter rapporteras som 0,01
Kriterier för medräkningsbarhet – Solvenskapitalkravet dödlighetsstress
C0010/R0070	Dödlighetsstress för matchningsjustering	Ökning av bästa skattning brutto beräknad med riskfri basräntesats enligt dödlighetsstress jämfört med bästa skattning brutto beräknad med riskfri basräntesats enligt artikel 77b.1–f i direktiv 2009/138/EG och artikel 52 i delegerad förordning (EU) 2015/35.
Portfölj
C0010/R0080	Marknadsvärdet av tillgångar i portföljen	Solvens II-värdet av tillgångar i portföljen
C0010/R0090	Marknadsvärdet av tillgångar kopplat till inflation	Solvens II-värde av tillgångar med avkastning kopplad till inflation (artikel 77b.1 i direktiv 2009/138/EG).
C0010/R0100	Bästa skattning kopplad till inflation	Belopp för bästa skattning av kassaflöden för försäkrings- eller återförsäkringsåtaganden som är inflationsberoende.
C0010/R0110	Marknadsvärdet av tillgångar där tredje part kan ändra kassaflödena	Värdet av tillgångar där tredje part kan ändra kassaflödena (artikel 77b.1 i direktiv 2009/138/EG).
C0010/R0120	Avkastning på tillgångar – portföljtillgångar	Ange den riskeliminerade avkastningsgraden för de tillgångar som är knutna till en matchningsjusteringsportfölj mätt som den diskonteringssats till vilken nuvärdet av kassautflödena för en tillgång motsvarar nuvärdet av dess riskeliminerade kassainflöden in.
C0010/R0130	Marknadsvärde på återköpta kontrakt	Värde för bästa skattning av försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser som härrör från underliggande kontrakt för respektive matchningsjusteringsportfölj som har återköpts under rapporteringsperioden.
C0010/R0140	Antal utnyttjade återköpsoptioner	Antal utnyttjade återköpsoptioner under rapporteringsperioden avseende försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser för respektive matchningsportfölj.
C0010/R0150	Marknadsvärdet av tillgångar som täcker återköpta kontrakt	Värdet av de tillgångar, värderade i enlighet med artikel 75 i direktiv 2009/138/EG, som täcker försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser som återköpts vid den tidpunkt som återköpsoptionerna utnyttjades.
C0010/R0160	Belopp utbetalat till försäkringstagare	Värde av det belopp som utbetalats till försäkringstagare enligt deras återköpsrättigheter. Detta belopp skiljer sig från rad R0130 och R0150 där återköpsklausulen i kontraktet inte ger försäkringstagaren rätt att erhålla det fullständiga beloppet på de raderna.
Skulder
C0010/R0170	Duration	Mått som motsvarar Macaulay-duration för skulder med beaktande av samtliga kassaflöden för försäkrings- eller återförsäkringsförpliktelser som härrör från portföljer som använder matchningsjustering.

S.22.04 – Information om övergångsregler för beräkning av räntesatser

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör årlig rapportering för enskilda företag.

Denna mall ska ifyllas per valuta för vilka övergångsregler för de riskfria räntesatserna för relevanta durationer tillämpas. När C0020 ifylls ska endast den bästa skattningen av förpliktelser från produkter med garantiränta beaktas. Framtida diskretionära förmåner ska inte beaktas.

Bedömningen för att åtskilja ränteintervaller enligt Solvens I får göras per homogena riskgrupper.

	POST	INSTRUKTIONER
Övergripande beräkning av justeringen p.g.a. övergångsregler
Z0010	Valuta	Ange bokstavsbeteckningen enligt ISO 4217 för respektive valuta för vilken övergångsregler för de riskfria räntesatserna för relevanta durationer tillämpas.
C0010/R0010	Solvens I-räntesats	Den räntesats (uttryckt som ett decimaltal) som fastställts av försäkrings- eller återförsäkringsföretaget i enlighet med de lagar och andra författningar som har antagits i enlighet med artikel 20 i direktiv 2002/83/EG vid sista tillämpningsdagen för det direktivet.
C0010/R0020	Årlig effektiv räntesats	Den årliga effektiva räntesatsen, beräknad som en enda diskonteringsräntesats som, när den tillämpas på kassaflödena för portföljen med godkända försäkrings- eller återförsäkringsförpliktelser, ger ett värde som motsvarar bästa skattningen för portföljen med godkända försäkrings- eller återförsäkringsförpliktelser där pengars tidsvärde beaktas med tillämpning av riskfria basräntesatser för relevanta durationer i enlighet med artikel 77.2 i direktiv 2009/138/EG.
C0010/R0030	Andel av differensen som tillämpats vid rapporteringstidpunkten	Procentandel (uttryckt som ett decimaltal) av differensen mellan Solvens I-räntesatsen (R0010) och den årliga effektiva räntan (R0020) (t.ex. 1,00 i början av övergångsperioden och 0,00 i slutet).
C0010/R0040	Justering av den riskfria räntesatsen	Övergångsjustering av den riskfria räntan uttryckt som procentandel (rapporterad som decimaltal).
Solvens I-räntesats
C0020/R0100	Bästa skattning – Upp till 0,5 procent	Värdet av bästa skattningen för de försäkrings- eller återförsäkringsförpliktelser för vilka räntesatsen som fastställts av försäkrings- eller återförsäkringsföretaget i enlighet med de lagar och andra författningar som har antagits i enlighet med artikel 20 i direktiv 2002/83/EG vid sista tillämpningsdagen för det direktivet, var upp till och med 0,5 %. Endast den garanterade bästa skattningen av förpliktelser från produkter med garantiränta ska beaktas. Framtida diskretionära förmåner ska inte beaktas.
C0020/R0110 till R0200	Bästa skattning – mellan 0,5 % och 8,0 %	Värdet för bästa skattningen av de försäkrings- eller återförsäkringsförpliktelser för vilka räntesatsen som fastställts av försäkrings- eller återförsäkringsföretaget i enlighet med de lagar och andra författningar som har antagits i enlighet med artikel 20 i direktiv 2002/83/EG vid sista tillämpningsdagen för det direktivet, var i motsvarande intervall. Den lägre gränsen är exkluderad och den övre gränsen är inkluderad. Endast den garanterade bästa skattningen av förpliktelser från produkter med garantiränta ska beaktas. Framtida diskretionära förmåner ska inte beaktas.
C0020/R0210	Bästa skattning – Över 8,0 %	Värdet av bästa skattningen för de försäkrings- eller återförsäkringsförpliktelser för vilka räntesatsen som fastställts av försäkrings- eller återförsäkringsföretaget i enlighet med de lagar och andra författningar som har antagits i enlighet med artikel 20 i direktiv 2002/83/EG vid sista tillämpningsdagen för det direktivet, var över 8,0 %. Endast den garanterade bästa skattningen av förpliktelser från produkter med garantiränta ska beaktas. Framtida diskretionära förmåner ska inte beaktas.
C0030/R0100	Genomsnittlig duration för försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser – Upp till 0,5 %	Återstående Macaulay-duration för de försäkrings- eller återförsäkringsförpliktelser för vilka räntesatsen som fastställts av försäkrings- eller återförsäkringsföretaget i enlighet med de lagar och andra författningar som har antagits i enlighet med artikel 20 i direktiv 2002/83/EG vid sista tillämpningsdagen för det direktivet, var till och med 0,5 %.
C0030/R0110 till R0200	Genomsnittlig duration för försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser – mellan 0,5 % och 8,0 %	Återstående Macaulay-duration för de försäkrings- eller återförsäkringsförpliktelser för vilka räntesatsen som fastställts av försäkrings- eller återförsäkringsföretaget i enlighet med de lagar och andra författningar som har antagits i enlighet med artikel 20 i direktiv 2002/83/EG vid sista tillämpningsdagen för det direktivet, var i motsvarande intervall. Den lägre gränsen är exkluderad och den övre gränsen är inkluderad.
C0030/R0210	Genomsnittlig duration för försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser – Över 8,0 procent	Återstående Macaulay-duration för de försäkrings- eller återförsäkringsförpliktelser för vilka räntesatsen som fastställts av försäkrings- eller återförsäkringsföretaget i enlighet med de lagar och andra författningar som har antagits i enlighet med artikel 20 i direktiv 2002/83/EG vid sista tillämpningsdagen för det direktivet, var över 8,0 %.

S.22.05 – Övergripande beräkning av övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör årlig rapportering för enskilda företag.

	POST	INSTRUKTIONER
C0010/R0010	Dag 1, försäkringstekniska avsättningar enligt Solvens II	Belopp för försäkringstekniska avsättningar, som omfattas av det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar, efter avdrag för de belopp som kan återfås genom återförsäkringsavtal och specialföretag, beräknade i enlighet med artikel 76 vid den första tillämpningsdagen för direktiv 2009/138/EG. Denna beräkning ska beakta samtliga försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser som är gällande vid den första tillämpningsdagen för direktiv 2009/138/EG. Om en omräkning begärts på grundval av artikel 308d.3 i direktiv 2009/138/EG ska denna beräkning endast beakta de försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser som omfattas av övergångsregler och som fortfarande är gällande vid omräkningens referensdag och som värderats vid rapporteringsdatumet (Solvens II-värdet är reducerat med de kontrakt som upphört).
C0010/R0020	Försäkringstekniska avsättningar som omfattas av övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar – Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet	Belopp för försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet, som omfattas av det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar, efter avdrag av de belopp som kan återfås genom återförsäkringsavtal och specialföretag, beräknade i enlighet med artikel 76 i direktiv 2009/138/EG vid rapporteringsdatum, före tillämpning av övergångsregler.
C0010/R0030	Försäkringstekniska avsättningar som omfattas av övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar – Bästa skattning	Belopp för bästa skattning som omfattas av det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar, efter avdrag av de belopp som kan återfås genom återförsäkringsavtal och specialföretag, beräknade i enlighet med artikel 76 i direktiv 2009/138/EG vid rapporteringsdatumet, före tillämpning av övergångsregler. Om en omräkning begärts på grundval av artikel 308d.3 i direktiv 2009/138/EG ska denna beräkning endast beakta de försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser som omfattas av övergångsregler, som fortfarande är gällande vid omräkningens referensdag och som värderats vid rapporteringsdatumet (Solvens II-värdet minus de kontrakt som upphört).
C0010/R0040	Övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar – Riskmarginal	Belopp för riskmarginalen som omfattas av det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar, efter avdrag av de belopp som kan återfås genom återförsäkringsavtal och specialföretag, beräknade i enlighet med artikel 76 i direktiv 2009/138/EG vid rapporteringsdatumet, före tillämpning av övergångsregler. Om en omräkning begärts på grundval av artikel 308d.3 i direktiv 2009/138/EG ska denna beräkning endast beakta de försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser som omfattas av övergångsregler, som fortfarande är gällande vid omräkningens referensdag och som värderats vid rapporteringsdatumet (Solvens II-värdet minus de kontrakt som upphört).
C0010/R0050	Försäkringstekniska avsättningar som omfattas av övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar – Försäkringstekniska avsättningar enligt Solvens I	Försäkringstekniska avsättningar som omfattas av det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar, efter avdrag av de belopp som kan återfås genom återförsäkringsavtal beräknade i enlighet med de lagar och andra författningar som har antagits i enlighet med artikel 15 i direktiv 73/239/EEG, artikel 20 i direktiv 2002/83/EG och artikel 32 i direktiv 2005/68/EG dagen innan de direktiven upphävs enligt artikel 310 i direktiv 2009/138/EG. Om en omräkning begärts på grundval av artikel 308d.3 i direktiv 2009/138/EG ska denna beräkning endast beakta de försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser som fortfarande är gällande vid omräkningens referensdag
C0010/R0060	Försäkringstekniska avsättningar som omfattas av övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar – Andel av den justerade differensen	Procent (decimaltal) av andelen av den justerade differensen. Den största delen självbehåll ska minska linjärt i slutet av varje år från 1 under det år som inleds den 1 januari 2016 till 0 den 1 januari 2032.
C0010/R0070	Justering av försäkringstekniska avsättningar efter eventuell begränsning tillämpad i enlighet med artikel 308d.4	Belopp för justeringen av försäkringstekniska avsättningar efter eventuell begränsning tillämpad i enlighet med artikel 308d.4 i direktiv 2009/138/EG, om tillämpligt. Om ingen begränsning tillämpas ska beloppet beräknat som R0060*(R0010-R0050) rapporteras.
C0010/R0080	Försäkringsteknisk avsättning efter övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar	Försäkringstekniska avsättningar som omfattas av det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar, efter det tillfälliga avdraget för försäkringstekniska avsättningar.

S.22.06 – Bästa skattning som omfattas av volatilitetsjustering per land och valuta

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör årlig rapportering för enskilda företag.

Denna mall ska endast rapporteras av försäkrings- och återförsäkringsföretag som tillämpar volatilitetsjustering i enlighet med artikel 77d i direktiv 2009/138/EG.

Denna mall ska återspegla den bästa skattningen brutto av försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser som är föremål för volatilitetsjustering uppdelad på valuta för förpliktelserna och det land i vilket avtalet ingicks. Den bästa skattning som rapporteras ska beakta volatilitetsjusteringen. Den bästa skattning som omfattas av matchningsjustering ska inte rapporteras i denna mall.

Information ska rapporteras avseende väsentliga förpliktelser i länder och valutor för vilka en volatilitetsjustering för valuta, och en ökning per land om tillämpligt, tillämpas till dess att 90 % av den totala bästa skattning som är föremål för volatilitetsjustering rapporteras per land och valuta.

	POST	INSTRUKTIONER
Z0010	Affärsgren	Ange om informationen rapporteras med avseende på livförsäkrings- eller skadeförsäkringsverksamhet. Nedanstående uttömmande lista ska användas: 1 – Livförsäkring och SLT sjukförsäkring 2 – Skadeförsäkring och sjukförsäkring som inte kan jämföras med livförsäkringsteknik (NSLT)
R0010	Annan valuta än rapporteringsvalutan	Ange den alfabetiska koden enligt ISO 4217 för varje valuta som rapporteras.
Bästa skattning som omfattas av volatilitetsjustering för land och valuta – Totalt och för hemland per valuta
C0030/R0020	Totalt värde av bästa skattning som omfattas av volatilitetsjustering (för alla valutor)/Totalt värde för alla länder	Totalt värde, för alla valutor och länder, för bästa skattning av de försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser som omfattas av volatilitetsjustering.
C0040/R0020	Andel av bästa skattning som omfattas av volatilitetsjustering i rapporteringsvalutan/Totalt värde för alla länder	Totalt värde, för alla valutor och länder, för bästa skattning av de försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser som omfattas av volatilitetsjustering.
C0050/R0020	Andel av bästa skattning som omfattas av volatilitetsjustering i rapporteringsvalutan/Totalt värde för alla länder	Totalt värde för alla länder för bästa skattning av de försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser som omfattas av volatilitetsjustering, per valuta.
C0030/R0030	Totalt värde av bästa skattning som omfattas av volatilitetsjustering (för alla valutor)/Hemland	Totalt värde, för alla valutor för hemlandet, för bästa skattning av de försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser som omfattas av volatilitetsjustering.
C0040/R0030	Andel av bästa skattning som omfattas av volatilitetsjustering i rapporteringsvalutan/Hemland	Totalt värde för hemlandet, för bästa skattning av de försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser som omfattas av volatilitetsjustering.
C0050/R0030	Andel av bästa skattning som omfattas av volatilitetsjustering i valutor/Hemland	Värde för bästa skattning av de försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser som omfattas av volatilitetsjustering, per valuta för hemlandet.
Bästa skattning som omfattas av volatilitetsjustering för land och valuta – Per land och valuta
C0020/R0040	Länder	Ange den alfabetiska koden enligt ISO 3166–1 för varje valuta som rapporteras.
C0030/R0040	Totalt värde av bästa skattning som omfattas av volatilitetsjustering (för alla valutor) – per land	Totalt värde, för alla valutor per land, för bästa skattning av de försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser som omfattas av volatilitetsjustering.
C0040/R0040	Andel av bästa skattning som omfattas av volatilitetsjustering i rapporteringsvalutan – per land	Värde för bästa skattning av de försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser som omfattas av volatilitetsjustering för rapporteringsvalutan per land.
C0050/R0040	Andel av bästa skattning som omfattas av volatilitetsjustering i valutor – per land	Värde för bästa skattning av de försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser som omfattas av volatilitetsjustering, per valuta och per land.

S.23.01 – Kapitalbas

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör kvartalsvis och årlig rapportering för enskilda företag.

POST

INSTRUKTIONER

Primärkapital före avdrag för ägarintressen i andra finansiella sektorer enligt artikel 68 i delegerade förordning (EU) 2015/35

R0010/C0010

Stamaktiekapital (brutto egna aktier) – totalt

Här anges det totala stamaktiekapitalet, både direkt och indirekt (före avdrag för egna aktier). Här anges det totala stamaktiekapitalet för företaget som fullt ut uppfyller kriterierna för nivå 1 och nivå 2. Stamaktiekapital som inte fullt ut uppfyller kriterierna ska behandlas som preferensaktiekapital och klassificeras i enlighet med detta, utan avseende på beskrivning eller beteckning.

R0010/C0020

Stamaktiekapital (brutto egna aktier) – nivå 1 utan begränsningar

Här anges det belopp för inbetalt stamaktiekapital som uppfyller kriterier för nivå 1 utan begränsningar.

R0010/C0040

Stamaktiekapital (brutto egna aktier) – nivå 2

Här anges det belopp för inbetalt stamaktiekapital som uppfyller kriterier för nivå 2 utan begränsningar.

R0030/C0010

Överkursfond tillhörande stamaktiekapital – totalt

Här anges den totala överkursfonden tillhörande stamaktiekapitalet för företaget som fullt ut uppfyller kriterierna för nivå 1 och nivå 2.

R0030/C0020

Överkursfond tillhörande stamaktiekapital – nivå 1 utan begränsningar

Här anges den totala överkursfonden tillhörande stamaktiekapitalet som uppfyller kriterierna för nivå 1 utan begränsningar.

R0030/C0040

Överkursfond tillhörande stamaktiekapital – nivå 2

Här anges beloppet för den totala överkursfonden tillhörande stamaktiekapitalet som uppfyller kriterierna för nivå 2.

R0040/C0010

Garantikapital, medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalpost för ömsesidiga och liknande företag – totalt

Garantikapital, medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalpost för ömsesidiga och liknande företag som fullt ut uppfyller kriterierna för nivå 1 och nivå 2.

R0040/C0020

Garantikapital, medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalpost för ömsesidiga och liknande företag – nivå 1 utan begränsningar

Här anges beloppet för garantikapital, medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalpost för ömsesidiga och liknande företag som fullt ut uppfyller kriterierna för nivå 1 utan begränsningar.

R0040/C0040

Garantikapital, medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalpost för ömsesidiga och liknande företag – nivå 2

Här anges beloppet för garantikapital, medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalpost för ömsesidiga och liknande företag som fullt ut uppfyller kriterierna för nivå 2.

R0050/C0010

Efterställda medlemskonton – totalt

Här anges det totala beloppet för efterställda medlemskonton som fullt ut uppfyller kriterierna för nivå 1 med begränsningar, nivå 2 eller nivå 3.

R0050/C0030

Efterställda medlemskonton – nivå 1 med begränsningar

Här anges beloppet för efterställda medlemskonton som uppfyller kriterierna för nivå 1 med begränsningar.

R0050/C0040

Efterställda medlemskonton – nivå 2

Här anges beloppet för efterställda medlemskonton som uppfyller kriterierna för nivå 2.

R0050/C0050

Efterställda medlemskonton – nivå 3

Här anges beloppet för efterställda medlemskonton som uppfyller kriterierna för nivå 3.

R0070/C0010

Överskottsmedel – totalt

Det är det totala beloppet för överskottsmedel som omfattas av artikel 91.2 i direktiv 2009/138/EG.

R0070/C0020

Överskottsmedel – nivå 1 utan begränsningar

Här anges de överskottsmedel som omfattas av artikel 91.2 i direktiv 2009/138/EG och som uppfyller kriterierna för nivå 1 utan begränsningar.

R0090/C0010

Preferensaktier – totalt

Här anges det totala beloppet för preferensaktier som emitterats av företaget och som fullt ut uppfyller kriterierna för nivå 1 med begränsningar, nivå 2 eller nivå 3.

R0090/C0030

Preferensaktier – nivå 1 utan begränsningar

Här anges beloppet för preferensaktier som emitterats av företaget och som uppfyller kriterierna för nivå 1 med begränsningar.

R0090/C0040

Preferensaktier – nivå 2

Här anges beloppet för preferensaktier som emitterats av företaget och som uppfyller kriterierna för nivå 2.

R0090/C0050

Preferensaktier – nivå 3

Här anges beloppet för preferensaktier som emitterats av företaget och som uppfyller kriterierna för nivå 3.

R0110/C0010

Överkursfond tillhörande preferensaktier – totalt

Här anges den totala överkursfonden tillhörande preferensaktier för företaget som fullt ut uppfyller kriterierna för nivå 1 med begränsningar, nivå 2 och nivå 3.

R0110/C0030

Överkursfond tillhörande preferensaktier – nivå 1 med begränsningar

Här anges beloppet för överkursfonden tillhörande preferensaktier som uppfyller kriterierna för nivå 1 med begränsningar.

R0110/C0040

Överkursfond tillhörande preferensaktier – nivå 2

Här anges beloppet för överkursfonden tillhörande preferensaktier som uppfyller kriterierna för nivå 2.

R0110/C0050

Överkursfond tillhörande preferensaktier – nivå 3

Här anges beloppet för överkursfonden tillhörande preferensaktier som uppfyller kriterierna för nivå 3, eftersom det avser preferensaktier som behandlas som nivå 3.

R0130/C0010

Avstämningsreserv – totalt

Den totala avstämningsreserven motsvarar reserver (t.ex. balanserade vinstmedel), netto efter justeringar (t.ex. separata fonder). Den härrör huvudsakligen från skillnader mellan redovisningsvärdering och värdering enligt artikel 75 i direktiv 2009/138/EG.

R0130/C0020

Avstämningsreserv – nivå 1 utan begränsningar

Avstämningsreserven motsvarar reserver (t.ex. balanserade vinstmedel), netto efter justeringar (t.ex. separata fonder). Den härrör huvudsakligen från skillnader mellan redovisningsvärdering och värdering enligt direktiv 2009/138/EG.

R0140/C0010

Efterställda skulder – totalt

Här anges det totala beloppet för efterställda skulder som emitterats av företaget.

R0140/C0030

Efterställda skulder – nivå 1 med begränsningar

Här anges beloppet för efterställda skulder som emitterats av företaget och som uppfyller kriterierna för nivå 1 med begränsningar.

R0140/C0040

Efterställda skulder – nivå 2

Här anges beloppet för efterställda skulder som emitterats av företaget och som uppfyller kriterierna för nivå 2.

R0140/C0050

Efterställda skulder – nivå 3

Här anges beloppet för efterställda skulder som emitterats av företaget och som uppfyller kriterierna för nivå 3.

R0160/C0010

Belopp som är lika med värdet av uppskjutna skattefordringar netto– totalt

Här anges det totala beloppet för uppskjutna skattefordringar netto som innehas av företaget.

R0160/C0050

Ett belopp som är lika med värdet av uppskjutna skattefordringar netto – nivå 3

Här anges det totala beloppet för uppskjutna skattefordringar netto som uppfyller kriterierna för nivå 3. Här bör uppskjutna skattefordringar netto anges, om beloppet för uppskjutna skattefordringar överstiger beloppet för uppskjutna skatteskulder. Om beloppet för uppskjutna skatteskulder överstiger beloppet för uppskjutna skattefordringar bör beloppet för uppskjutna skattefordringar netto vara noll.

R0180/C0010

Andra kapitalbasposter som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital som ej specificeras ovan – totalt

Här anges det totala beloppet för kapitalbasposter som inte identifierats ovan och som godkänts av tillsynsmyndigheten.

R0180/C0020

Andra kapitalbasposter som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital som inte specificeras ovan – nivå 1 utan begränsningar

Här anges beloppet för kapitalbasposter som inte identifierats ovan som uppfyller kriterierna för nivå 1 utan begränsningar och som godkänts av tillsynsmyndigheten.

R0180/C0030

Andra kapitalbasposter som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital som ej specificeras ovan – nivå 1 med begränsningar

Här anges beloppet för kapitalbasposter som inte identifierats ovan som uppfyller kriterierna för nivå 1 med begränsningar och som godkänts av tillsynsmyndigheten.

R0180/C0040

Andra kapitalbasposter som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital som inte specificeras ovan – nivå 2

Här anges beloppet för kapitalbasposter som inte identifierats ovan som uppfyller kriterierna för nivå 2 och som godkänts av tillsynsmyndigheten.

R0180/C0050

Andra kapitalbasposter som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital som inte specificeras ovan – nivå 3

Här anges beloppet för kapitalbasposter som inte identifierats ovan som uppfyller kriterierna för nivå 3 och som godkänts av tillsynsmyndigheten.

Kapitalbas från de finansiella rapporterna som inte bör ingå i avstämningsreserven och inte uppfyller kriterierna för att klassificeras som kapitalbas enligt Solvens II

R0220/C0010

Kapitalbas från de finansiella rapporterna som inte bör ingå i avstämningsreserven och inte uppfyller kriterierna för att klassificeras som kapitalbas enligt Solvens II – totalt

Här anges det totala beloppet för kapitalbasposter från de finansiella rapporterna som inte ingår i avstämningsreserven och inte uppfyller kriterierna för att klassificeras som kapitalbas enligt Solvens II.

Dessa kapitalbasposter är antingen

i)	poster som återfinns i förteckningarna över kapitalbasposter, men som inte uppfyller kriterierna för klassificering eller övergångsreglerna, eller

ii)	poster som ska fylla kapitalbasposternas funktion som inte står i förteckningen över kapitalbasposter och inte godkänts av tillsynsmyndigheten, och inte står upptagna i balansräkningen som skulder.

Efterställda skulder som inte räknas som kapitalbasposter ska inte rapporteras här, utan i balansräkningen (mall S.02.01) som efterställda skulder som inte räknas som kapitalbasposter.

Avdrag

R0230/C0010

Avdrag för ägarintressen i finansinstitut och kreditinstitut – totalt

Här anges det totala avdraget för ägarintressen i finansinstitut och kreditinstitut i enlighet med artikel 68 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

R0230/C0020

Avdrag för ägarintressen i finansinstitut och kreditinstitut – nivå 1 utan begränsningar

Här anges beloppet för avdraget för ägarintressen i finansinstitut och kreditinstitut som dras av från nivå 1 utan begränsningar i enlighet med artikel 68 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

R0230/C0030

Avdrag för ägarintressen i finansinstitut och kreditinstitut – nivå 1 med begränsningar

Här anges beloppet för avdraget för ägarintressen i finansinstitut och kreditinstitut som dras av från nivå 1 med begränsningar i enlighet med artikel 68 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

R0230/C0040

Avdrag för ägarintressen i finansinstitut och kreditinstitut – nivå 2

Här anges beloppet för avdraget för ägarintressen i finansinstitut och kreditinstitut som dras av från nivå 2 i enlighet med artikel 68 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

R0230/C0050

Avdrag för ägarintressen i finansinstitut och kreditinstitut – nivå 3

Här anges beloppet för avdraget för ägarintressen i finansinstitut och kreditinstitut som dras av från nivå 3 i enlighet med artikel 68 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

Totalt primärkapital efter avdrag

R0290/C0010

Totalt primärkapital efter avdrag – Totalt

Här anges det totala beloppet för kapitalbasposter efter avdrag.

R0290/C0020

Totalt primärkapital efter avdrag – nivå 1 utan begränsningar

Här anges beloppet för primärkapitalbasposter efter avdrag som uppfyller kriterierna för nivå 1 utan begränsningar.

R0290/C0030

Totalt primärkapital efter avdrag – nivå 1 med begränsningar

Här anges beloppet för primärkapitalposter efter avdrag som uppfyller kriterierna för nivå 1 med begränsningar.

R0290/C0040

Totalt primärkapital efter avdrag – nivå 2

Här anges beloppet för primärkapitalbasposter efter avdrag som uppfyller kriterierna för nivå 2.

R0290/C0050

Totalt primärkapital efter avdrag – nivå 3

Här anges beloppet för primärkapitalbasposter efter avdrag som uppfyller kriterierna för nivå 3.

Tilläggskapital

R0300/C0010

Obetalt och ej infordrat stamaktiekapital som kan inlösas på begäran – totalt

Här anges det totala beloppet för emitterat stamaktiekapital som inte har infordrats eller betalats men som kan inlösas på begäran.

R0300/C0040

Obetalt och ej infordrat stamaktiekapital inlösningsbart på begäran – nivå 2

Här anges det totala beloppet för emitterat stamaktiekapital som inte har infordrats eller betalats men som kan inlösas på begäran och som uppfyller kriterierna för nivå 2.

R0310/C0010

Obetalt och ej infordrat garantikapital, obetalda och ej infordrade medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalpost för ömsesidiga och liknande företag, som kan inlösas på begäran – totalt

Här anges det totala beloppet för garantikapital, obetalda och ej infordrade medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalpost för ömsesidiga och liknande företag, som inte har infordrats eller betalats, men som kan inlösas på begäran.

R0310/C0040

Obetalt och ej infordrat garantikapital, medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalpost för ömsesidiga och liknande företag, som kan inlösas på begäran – nivå 2

Här anges det totala beloppet för garantikapital, medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalpost för ömsesidiga och liknande företag, som inte har infordrats eller betalats, men som kan inlösas på begäran och som uppfyller kriterierna för nivå 2.

R0320/C0010

Obetalda och ej infordrade preferensaktier som kan inlösas på begäran – totalt

Här anges det totala beloppet för preferensaktier som inte har infordrats eller betalats men som kan inlösas på begäran.

R0320/C0040

Obetalda och ej infordrade preferensaktier som kan inlösas på begäran – nivå 2

Här anges beloppet för preferensaktier som inte har infordrats eller betalats men som kan inlösas på begäran och som uppfyller kriterierna för nivå 2.

R0320/C0050

Obetalda och ej infordrade preferensaktier som kan inlösas på begäran – nivå 3

Här anges beloppet för preferensaktier som inte har infordrats eller betalats men som kan inlösas på begäran och som uppfyller kriterierna för nivå 3.

R0330/C0010

Ett rättsligt bindande åtagande att på begäran teckna och betala för efterställda skulder – totalt

Här anges det totala beloppet för ett rättsligt bindande åtagande att på begäran teckna och betala för efterställda skulder.

R0330/C0040

Ett rättsligt bindande åtagande att på begäran teckna och betala för efterställda skulder – nivå 2

Här anges det totala beloppet för ett rättsligt bindande åtagande att på begäran teckna och betala för efterställda skulder som uppfyller kriterierna för nivå 2.

R0330/C0050

Ett rättsligt bindande åtagande att på begäran teckna och betala för efterställda skulder – nivå 3

Här anges det totala beloppet för ett rättsligt bindande åtagande att på begäran teckna och betala för efterställda skulder som uppfyller kriterierna för nivå 3.

R0340/C0010

Bankkreditiv och garantier enligt artikel 96.2 i direktiv 2009/138/EG – totalt

Här anges det totala beloppet för bankkreditiv och garantier som förvaras som säkerhet för försäkringsgivares borgenärer av en oberoende förvaltare och är utfärdade av kreditinstitut som är auktoriserade enligt direktiv 2006/48/EG.

R0340/C0040

Bankkreditiv och garantier enligt artikel 96.2 i direktiv 2009/138/EG – nivå 2

Här anges beloppet för bankkreditiv och garantier som förvaras som säkerhet för försäkringsgivares borgenärer av en oberoende förvaltare och är utfärdade av kreditinstitut som är auktoriserade enligt direktiv 2006/48/EG och som uppfyller kriterierna för nivå 2.

R0350/C0010

Andra bankkreditiv och garantier än enligt artikel 96.2 i direktiv 2009/138/EG – totalt.

Här anges det totala beloppet för andra bankkreditiv och garantier som uppfyller kriterierna för nivå 2 eller nivå 3, än de som förvaras som säkerhet för försäkringsgivares borgenärer av en oberoende förvaltare och är utfärdade av kreditinstitut som är auktoriserade enligt direktiv 2006/48/EG.

R0350/C0040

Andra bankkreditiv och garantier än enligt artikel 96.2 i direktiv 2009/138/EG – nivå 2

Här anges beloppet för andra bankkreditiv och garantier som uppfyller kriterierna för nivå 2, än de som förvaras som säkerhet för försäkringsgivares borgenärer av en oberoende förvaltare och är utfärdade av kreditinstitut som är auktoriserade enligt direktiv 2006/48/EG.

R0350/C0050

Andra bankkreditiv och garantier än enligt artikel 96.2 i direktiv 2009/138/EG – nivå 3

Här anges beloppet för andra bankkreditiv och garantier som uppfyller kriterierna för nivå 3, än de som förvaras som säkerhet för försäkringsgivares borgenärer av en oberoende förvaltare och är utfärdade av kreditinstitut som är auktoriserade enligt direktiv 2006/48/EG.

R0360/C0010

Framtida fordran av ytterligare bidrag från medlemmar enligt artikel 96.3 första stycket i direktiv 2009/138/EG – totalt

Här anges det totala beloppet för eventuella framtida fordringar som fartygsägares ömsesidiga försäkringsföreningar eller liknande med variabla bidrag, vilka endast försäkrar risker inom klasserna 6, 12 och 17 i del A i bilaga I kan ställa på sina medlemmar efter en infordran av ytterligare bidrag under de kommande tolv månaderna.

R0360/C0040

Framtida fordran av ytterligare bidrag från medlemmar enligt artikel 96.3 första stycket i direktiv 2009/138/EG – nivå 2

Här anges beloppet för eventuella framtida fordringar som fartygsägares ömsesidiga försäkringsföreningar eller liknande med variabla bidrag, vilka endast försäkrar risker inom klasserna 6, 12 och 17 i del A i bilaga I, kan ställa på sina medlemmar efter en infordran av ytterligare bidrag under de kommande tolv månaderna.

R0370/C0010

Framtida fordran av ytterligare bidrag från medlemmar enligt artikel 96.3 första stycket i direktiv 2009/138/EG – totalt

Här anges det totala beloppet för eventuella framtida fordringar som ömsesidiga associationer eller liknande företag med variabla bidrag kan ställa på sina medlemmar genom en infordran av ytterligare bidrag inom de närmaste tolv månaderna, och som inte faller under artikel 96.3 första stycket i direktiv 2009/138/EG.

R0370/C0040

Framtida fordran av ytterligare bidrag från medlemmar – andra än enligt artikel 96.3 första stycket i direktiv 2009/138/EG – nivå 2

R0370/C0050

Framtida fordran av ytterligare bidrag från medlemmar – andra än enligt artikel 96.3 första stycket i direktiv 2009/138/EG – nivå 3

R0390/C0010

Övrigt tilläggskapital – totalt

Det totala beloppet för övrigt tilläggskapital.

R0390/C0040

Övrigt tilläggskapital – nivå 2

Här anges beloppet för övrigt tilläggskapital som uppfyller kriterierna för nivå 2.

R0390/C0050

Övrigt tilläggskapital – nivå 3

Här anges beloppet för övrigt tilläggskapital som uppfyller kriterierna för nivå 3.

R0400/C0010

Sammanlagt tilläggskapital

Detta är det totala beloppet för poster i tilläggskapital.

R0400/C0040

Sammanlagt tilläggskapital nivå 2

Här anges beloppet för poster i tilläggskapital som uppfyller kriterierna för nivå 2.

R0400/C0050

Sammanlagt tilläggskapital – nivå 3

Här anges beloppet för poster i tilläggskapital som uppfyller kriterierna för nivå 3.

Tillgänglig och medräkningsbar kapitalbas

R0500/C0010

Total tillgänglig kapitalbas för att täcka solvenskapitalkravet

Här anges summan av alla primärkapitalposter och poster i tilläggskapital som uppfyller kriterierna för nivå 1, nivå 2 och nivå 3 och som därför är tillgängliga för att uppfylla solvenskapitalkravet.

R0500/C0020

Total tillgänglig kapitalbas för att täcka solvenskapitalkravet – nivå 1 utan begränsningar

Här anges summan av alla primärkapitalposter, efter avdrag, som uppfyller kriterierna för nivå 1 utan begränsningar och som därför är tillgängliga för att uppfylla solvenskapitalkravet.

R0500/C0030

Total tillgänglig kapitalbas för att täcka solvenskapitalkravet – nivå 1 med begränsningar

Här anges summan av alla primärkapitalposter, efter avdrag, som uppfyller kriterierna för nivå 1 begränsad och som därför är tillgängliga för att uppfylla solvenskapitalkravet.

R0500/C0040

Total tillgänglig kapitalbas för att täcka solvenskapitalkravet – nivå 2

Här anges summan av alla primärkapitalposter, efter avdrag, och poster i tilläggskapital som uppfyller kriterierna för nivå 2 och som därför är tillgängliga för att uppfylla solvenskapitalkravet.

R0500/C0050

Total tillgänglig kapitalbas för att täcka solvenskapitalkravet – nivå 3

Här anges summan av alla primärkapitalposter, efter avdrag, och poster i tilläggskapital som uppfyller kriterierna för nivå 3 och som därför är tillgängliga för att uppfylla solvenskapitalkravet.

R0510/C0010

Total tillgänglig kapitalbas för att täcka minimikapitalkravet

Här anges summan av alla primärkapitalposter efter avdrag och tilläggskapital som uppfyller kriterierna för nivå 1 och nivå 2 och som därför är tillgängliga för att uppfylla minimikapitalkravet.

R0510/C0020

Total tillgänglig kapitalbas för att täcka minimikapitalkravet – nivå 1 utan begränsningar

Här anges summan av alla kapitalbasposter, efter avdrag, som uppfyller kriterierna för nivå 1 utan begränsningar och som därför är tillgängliga för att uppfylla minimikapitalkravet.

R0510/C0030

Total tillgänglig kapitalbas för att täcka minimikapitalkravet – nivå 1 med begränsningar

Här anges summan av alla primärkapitalposter, efter avdrag, som uppfyller kriterierna för nivå 1 med begränsningar och som därför är tillgängliga för att uppfylla minimikapitalkravet.

R0510/C0040

Total tillgänglig kapitalbas för att täcka minimikapitalkravet – nivå 2

Här anges summan av alla primärkapitalposter, efter avdrag, som uppfyller kriterierna för nivå 2 och som därför är tillgängliga för att uppfylla minimikapitalkravet.

R0540/C0010

Total medräkningsbar kapitalbas för att täcka solvenskapitalkravet

Här anges det totala beloppet för tillgänglig kapitalbas som är medräkningsbar för att täcka solvenskapitalkravet.

R0540/C0020

Total medräkningsbar kapitalbas för att täcka solvenskapitalkravet – nivå 1 utan begränsningar

Här anges beloppet för kapitalbasposter nivå 1 utan begränsningar som är medräkningsbara för att täcka solvenskapitalkravet.

R0540/C0030

Total medräkningsbar kapitalbas för att täcka solvenskapitalkravet – nivå 1 med begränsningar

Här anges beloppet för kapitalbasposter nivå 1 utan begränsningar som är medräkningsbara för att täcka solvenskapitalkravet.

R0540/C0040

Total medräkningsbar kapitalbas för att täcka solvenskapitalkravet – nivå 2

Här anges beloppet för kapitalbasposter nivå 2 som är medräkningsbara för att täcka solvenskapitalkravet.

R0540/C0050

Total medräkningsbar kapitalbas för att täcka solvenskapitalkravet – nivå 3

Här anges beloppet för kapitalbasposter nivå 3 som är medräkningsbara för att täcka solvenskapitalkravet.

R0550/C0010

Total medräkningsbar kapitalbas för att täcka minimikapitalkravet

Här anges beloppet för kapitalbasposter som är medräkningsbara för att täcka minimikapitalkravet.

R0550/C0020

Total medräkningsbar kapitalbas för att täcka minimikapitalkravet – nivå 1 utan begränsningar

Här anges beloppet för kapitalbasposter nivå 1 utan begränsningar som är medräkningsbara för att täcka minimikapitalkravet.

R0550/C0030

Total medräkningsbar kapitalbas för att täcka minimikapitalkravet – nivå 1 med begränsningar

Här anges beloppet för kapitalbasposter nivå 1 med begränsningar som är medräkningsbara för att täcka minimikapitalkravet.

R0550/C0040

Total medräkningsbar kapitalbas för att täcka minimikapitalkravet – nivå 2

Här anges beloppet för primärkapitalposter nivå 2 som är medräkningsbara för att täcka minimikapitalkravet.

R0580/C0010

Solvenskapitalkrav

Här anges det totala solvenskapitalkravet för företaget som helhet och det ska motsvara det solvenskapitalkrav som rapporteras i relevant mall för solvenskapitalkrav.

För kvartalsrapportering är detta det senaste solvenskapitalkravet som beräknas och rapporteras i enlighet med artiklarna 103–127 i direktiv 2009/138/EG, vilket ska vara antingen det årliga eller ett senare om solvenskapitalkravet beräknats på nytt till följd t.ex. en ändring i riskprofilen), en överträdelse en risk för överträdelse av solvenskapitalkravet. Beloppet ska inbegripa kapitaltillägg som fastställts av den nationella tillsynsmyndigheten.

Om det inte genomförts en fullständig ny beräkning för kvartalsrapporteringen men företaget har uppdaterat solvenskapitalkravet med hjälp av approximeringar, kan detta uppdaterade solvenskapitalkrav användas i kvartalsrapporteringen.

R0600/C0010

Minimikapitalkrav

Här anges minimikapitalkravet för företaget och ska motsvara det minimikapitalkrav som rapporteras i relevant mall för minimikapitalkrav.

R0620/C0010

Medräkningsbar kapitalbas i förhållande till solvenskapitalkrav

Här anges solvenskvoten beräknad som den totala medräkningsbara kapitalbasen för att täcka solvenskapitalkravet delat med beloppet för solvenskapitalkrav.

R0640/C0010

Medräkningsbar kapitalbas i förhållande till minimikapitalkrav

Här anges minimikapitalkravskvoten beräknad som den totala medräkningsbara kapitalbasen för att täcka minimikapitalkravet delat med beloppet för minimikapitalkrav.

Avstämningsreserv

R0700/C0060

Variation i beloppet med vilket tillgångarna överskrider skulderna

Här anges beloppet med vilket tillgångar överskrider skulder som rapporteras i Solvens II-balansräkningen.

R0710/C0060

Egna aktier (som innehas direkt och indirekt)

Här anges beloppet för egna aktier som innehas av företaget, både direkt och indirekt.

R0720/C0060

Förutsebara utdelningar, värdeöverföringar och avgifter

Dessa är de utdelningar, värdeöverföring och avgifter som är förutsebara av företaget. Så snart en utdelning är förutsebar ska den beaktas i sin helhet i kvartalsrapporteringen. Så snart en utdelning är förutsebar måste det fullständiga utdelningsbeloppet tas med i kvartalsrapporteringen per en tidpunkt, vilket innebär att den inte får läggas till successivt från kvartal till kvartal.

En utdelning är förutsebar när betalningen blir sannolik mot bakgrund av företagets utdelningshistorik, verksamhetens utveckling under året, referensdatumet för bedömningen och, i tillämpliga fall, andra relevanta omständigheter.

Utdelningen ska rapporterats som förutsebar fram till att den har fastställts vid företagets årsstämma (och inte fram till att den har betalats ut).

R0730/C0060

Övriga primärkapitalposter

Här anges de primärkapitalposter som omfattas av artikel 69 a leden i–v, artikel 72 a och artikel 76 a liksom de primärkapitalposter som godkänts av tillsynsmyndigheten i enlighet med artikel 79 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

R0740/C0060

Justering för primärkapitalposter med begränsningar med avseende på matchningsjusteringsportföljer och separata fonder

Här anges det totala beloppet för justering av avstämningsreserven på grund av begränsade kapitalbasposter med avseende på separata fonder och matchningsportföljer.

R0760/C0060

Avstämningsreserv – totalt

Här anges företagets avstämningsreserv före avdrag för ägarintressen i andra finansiella sektorer enligt artikel 68 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

R0770/C0060

Förväntade vinster som ingår i framtida premier – livförsäkringsverksamhet

Avstämningsreserven omfattar en del av det belopp med vilket tillgångar överskrider skulder som motsvarar förväntade vinster i framtida premier. Denna cell motsvarar beloppet brutto före återförsäkring och skatter (dvs. utan hänsyn till effekten av dem) för företagets livförsäkringsverksamhet.

R0780/C0060

Förväntade vinster som ingår i framtida premier – skadeförsäkringsverksamhet

R0790/C0060

Totala förväntade vinster som ingår i framtida premier

Här anges det totala beloppet som beräknas som förväntade vinster som ingår i framtida premier.

S.23.02 – Detaljerad information per nivå för kapitalbas

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör årlig uppgiftsinlämning för enskilda företag.

	POST	INSTRUKTIONER
R0010/C0010	Stamaktiekapital – inbetalt – totalt	Här anges det totala beloppet av inbetalt stamaktiekapital, inbegripet egna aktier.
R0010/C0020	Stamaktiekapital – inbetalt – nivå 1	Här anges det belopp för inbetalt stamaktiekapital som uppfyller kriterier för nivå 1, inbegripet egna aktier.
R0020/C0010	Stamaktiekapital – infordrat men ännu ej inbetalt – totalt	Här anges det totala beloppet för stamaktier som har infordrats men inte ännu betalats, inbegripet egna aktier.
R0020/C0040	Stamaktiekapital – infordrat men ännu ej inbetalt – nivå 2	Här anges beloppet för stamaktier som har infordrats men inte ännu betalats som uppfyller kriterierna för nivå 2, inbegripet egna aktier.
R0030/C0010	Egna aktier som innehas – totalt	Här anges det totala beloppet för egna aktier som innehas av företaget.
R0030/C0020	Egna aktier som innehas – nivå 1	Här anges det totala beloppet för egna aktier som innehas av företaget och som uppfyller kriterierna för nivå 1.
R0100/C0010	Totalt stamaktiekapital	Här anges det totala stamaktiekapitalet. Notera att egna aktier kommer att inkluderas i antingen inbetalade eller infordrade men ännu inte inbetalda.
R0100/C0020	Totalt stamaktiekapital – nivå 1	Här anges det totala beloppet för stamaktiekapital som uppfyller kriterier för nivå 1. Notera att egna aktier kommer att inkluderas i antingen inbetalade eller infordrade men ännu inte inbetalda.
R0100/C0040	Totalt stamaktiekapital – nivå 2	Här anges det totala beloppet för stamaktiekapital som uppfyller kriterier för nivå 2.
R0110/C0010	Garantikapital, medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalpost för ömsesidiga och liknande företag – betalt – totalt	Här anges det totala belopp som inbetalats för garantikapital, medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalpost för ömsesidiga och liknande företag.
R0110/C0020	Garantikapital, medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalpost för ömsesidiga och liknande företag – betalt – nivå 1	Här anges beloppet för garantikapital, medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalpost för ömsesidiga och liknande företag som uppfyller kriterierna för nivå 1.
R0120/C0010	Garantikapital, medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalpost för ömsesidiga och liknande företag – infordrade men ännu ej inbetalda belopp – totalt	Här anges det totala beloppet för infordrade men ännu ej inbetalda belopp i garantikapital, medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalpost för ömsesidiga och liknande företag.
R0120/C0040	Garantikapital, medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalpost för ömsesidiga och liknande företag – infordrade men ännu ej inbetalda belopp – nivå 2	Här anges beloppet för garantikapital, medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalpost för ömsesidiga och liknande företag som uppfyller kriterierna för nivå 2.
R0200/C0010	Sammanlagt garantikapital, medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalpost för ömsesidiga och liknande företag	Här anges sammanlagt garantikapital, medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalpost för ömsesidiga och liknande företag.
R0200/C0020	Sammanlagt garantikapital, medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalpost för ömsesidiga och liknande företag – nivå 1	Här anges det totala beloppet för garantikapital, medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalpost för ömsesidiga och liknande företag som uppfyller kriterierna för nivå 1.
R0200/C0040	Sammanlagt garantikapital, medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalpost för ömsesidiga och liknande företag – nivå 2	Här anges det totala beloppet för garantikapital, medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalpost för ömsesidiga och liknande företag som uppfyller kriterierna för nivå 2.
R0210/C0010	Efterställda medlemskonton – tidsbegränsade efterställda – totalt	Här anges det totala beloppet för tidsbegränsade efterställda medlemskonton
R0210/C0020	Efterställda medlemskonton – tidsbegränsade efterställda – nivå 1	Här anges det totala beloppet för efterställda medlemskonton som uppfyller kriterierna för nivå 1.
R0210/C0030	Efterställda medlemskonton – tidsbegränsade efterställda – nivå 1 som räknas enligt övergångsregler	Här anges det totala beloppet för efterställda medlemskonton som uppfyller kriterierna för nivå 1 och som räknas enligt övergångsregler.
R0210/C0040	Efterställda medlemskonton – tidsbegränsade efterställda – nivå 2	Här anges det totala beloppet för efterställda medlemskonton som uppfyller kriterierna för nivå 2.
R0210/C0050	Efterställda medlemskonton – tidsbegränsade efterställda – nivå 2 som räknas enligt övergångsregler	Här anges det totala beloppet för efterställda medlemskonton som uppfyller kriterierna för nivå 2 och som räknas enligt övergångsregler.
R0210/C0060	Efterställda medlemskonton – tidsbegränsade efterställda – nivå 3	Här anges det totala beloppet för efterställda medlemskonton som uppfyller kriterierna för nivå 3.
R0220/C0010	Efterställda medlemskonton – ej tidsbegränsade efterställda med en köpoption – totalt	Här anges det totala beloppet för ej tidsbegränsade efterställda medlemskonton med en köpoption.
R0220/C0020	Efterställda medlemskonton – ej tidsbegränsade efterställda med en köpoption – nivå 1	Här anges det totala beloppet för ej tidsbegränsade efterställda medlemskonton med en köpoption som uppfyller kriterierna för nivå 1.
R0220/C0030	Efterställda medlemskonton – ej tidsbegränsade efterställda med en köpoption – nivå 1 som räknas enligt övergångsregler	Här anges det totala beloppet för ej tidsbegränsade efterställda medlemskonton med en köpoption som uppfyller kriterierna för nivå 1 och som räknas enligt övergångsregler.
R0220/C0040	Efterställda medlemskonton – ej tidsbegränsade efterställda med en köpoption – nivå 2	Här anges det totala beloppet för ej tidsbegränsade efterställda medlemskonton med en köpoption som uppfyller kriterierna för nivå 2.
R0220/C0050	Efterställda medlemskonton – ej tidsbegränsade efterställda med en köpoption – nivå 2 som räknas enligt övergångsregler	Här anges det totala beloppet för ej tidsbegränsade efterställda medlemskonton med en köpoption som uppfyller kriterierna för nivå 2 och som räknas enligt övergångsregler.
R0220/C0060	Efterställda medlemskonton – ej tidsbegränsade efterställda med en köpoption – nivå 3	Här anges det totala beloppet för ej tidsbegränsade efterställda medlemskonton med en köpoption som uppfyller kriterierna för nivå 3.
R0230/C0010	Efterställda medlemskonton – ej tidsbegränsade efterställda utan någon avtalsenlig möjlighet till inlösen – totalt	Här anges det totala beloppet för ej tidsbegränsade efterställda medlemskonton utan någon avtalsenlig möjlighet till inlösen.
R0230/C0020	Efterställda medlemskonton – ej tidsbegränsade efterställda utan någon avtalsenlig möjlighet till inlösen – nivå 1	Här anges det totala beloppet för ej tidsbegränsade efterställda medlemskonton utan någon avtalsenlig möjlighet till inlösen som uppfyller kriterierna för nivå 1.
R0230/C0030	Efterställda medlemskonton – ej tidsbegränsade efterställda utan någon avtalsenlig möjlighet till inlösen – nivå 1 som räknas enligt övergångsregler	Här anges det totala beloppet för ej tidsbegränsade efterställda medlemskonton utan någon avtalsenlig möjlighet till inlösen som uppfyller kriterierna för nivå 1 och som räknas enligt övergångsregler.
R0230/C0040	Efterställda medlemskonton – ej tidsbegränsade efterställda utan någon avtalsenlig möjlighet till inlösen – nivå 2	Här anges det totala beloppet för ej tidsbegränsade efterställda medlemskonton utan någon avtalsenlig möjlighet till inlösen som uppfyller kriterierna för nivå 2.
R0230/C0050	Efterställda medlemskonton – ej tidsbegränsade efterställda utan någon avtalsenlig möjlighet till inlösen – nivå 2 som räknas enligt övergångsregler	Här anges det totala beloppet för ej tidsbegränsade efterställda medlemskonton utan någon avtalsenlig möjlighet till inlösen som uppfyller kriterierna för nivå 2 och som räknas enligt övergångsregler.
R0230/C0060	Efterställda medlemskonton – ej tidsbegränsade efterställda utan någon avtalsenlig möjlighet till inlösen – nivå 3	Här anges det totala beloppet för ej tidsbegränsade efterställda medlemskonton utan någon avtalsenlig möjlighet till inlösen som uppfyller kriterierna för nivå 3.
R0300/C0010	Efterställda medlemskonton totalt	Här anges det totala beloppet för efterställda medlemskonton.
R0300/C0020	Efterställda medlemskonton totalt – nivå 1	Här anges det totala beloppet för efterställda medlemskonton som uppfyller kriterierna för nivå 1.
R0300/C0030	Efterställda medlemskonton totalt – nivå 1 varav räknade enligt övergångsregler	Här anges det totala beloppet för efterställda medlemskonton som uppfyller kriterierna för nivå 1 och som räknas enligt övergångsregler.
R0300/C0040	Efterställda medlemskonton totalt – nivå 2	Här anges det totala beloppet för efterställda medlemskonton som uppfyller kriterierna för nivå 2.
R0300/C0050	Efterställda medlemskonton totalt – nivå 2 varav räknade enligt övergångsregler	Här anges det totala beloppet för efterställda medlemskonton som uppfyller kriterierna för nivå 2 och som räknas enligt övergångsregler.
R0300/C0060	Efterställda medlemskonton totalt – nivå 3	Här anges det totala beloppet för efterställda medlemskonton som uppfyller kriterierna för nivå 3.
R0310/C0010	Tidsbegränsade preferensaktier – totalt	Här anges det totala beloppet för tidsbegränsade preferensaktier.
R0310/C0020	Tidsbegränsade preferensaktier – nivå 1	Här anges det totala beloppet för tidsbegränsade preferensaktier som uppfyller kriterier för nivå 1.
R0310/C0030	Tidsbegränsade preferensaktier – nivå 1 av vilka räknade enligt övergångsregler	Här anges det totala beloppet för tidsbegränsade preferensaktier som uppfyller kriterierna för nivå 1 och som räknas enligt övergångsregler.
R0310/C0040	Tidsbegränsade preferensaktier – nivå 2	Här anges det totala beloppet för tidsbegränsade preferensaktier som uppfyller kriterier för nivå 2.
R0310/C0050	Tidsbegränsade preferensaktier – nivå 2 av vilka räknade enligt övergångsregler	Här anges det totala beloppet för tidsbegränsade preferensaktier som uppfyller kriterierna för nivå 2 och som räknas enligt övergångsregler.
R0310/C0060	Tidsbegränsade preferensaktier – nivå 3	Här anges det totala beloppet för tidsbegränsade preferensaktier som uppfyller kriterier för nivå 3.
R0320/C0010	Ej tidsbegränsade preferensaktier med en köpoption – totalt	Här anges det totala beloppet för ej tidsbegränsade efterställda medlemskonton med en köpoption.
R0320/C0020	Ej tidsbegränsade preferensaktier med en köpoption – nivå 1	Här anges det totala beloppet för ej tidsbegränsade preferensaktier med en köpoption som uppfyller kriterierna för nivå 1.
R0320/C0030	Ej tidsbegränsade preferensaktier med en köpoption – nivå 1 av vilka räknade under övergångsregler	Här anges det totala beloppet för ej tidsbegränsade preferensaktier som uppfyller kriterierna för nivå 1 och som räknas enligt övergångsregler.
R0320/C0040	Ej tidsbegränsade preferensaktier med en köpoption – nivå 2	Här anges det totala beloppet för ej tidsbegränsade preferensaktier med en köpoption som uppfyller kriterierna för nivå 2.
R0320/C0050	Ej tidsbegränsade preferensaktier med en köpoption – nivå 2 av vilka räknade under övergångsregler	Här anges det totala beloppet för ej tidsbegränsade preferensaktier som uppfyller kriterierna för nivå 2 och som räknas enligt övergångsregler.
R0320/C0060	Ej tidsbegränsade preferensaktier med en köpoption – nivå 3	Här anges det totala beloppet för ej tidsbegränsade preferensaktier med en köpoption som uppfyller kriterierna för nivå 3.
R0330/C0010	Ej tidsbegränsade preferensaktier utan avtalsenlig möjlighet till inlösen – totalt	Här anges det totala beloppet för ej tidsbegränsade preferensaktier utan någon avtalsenlig möjlighet till inlösen.
R0330/C0020	Ej tidsbegränsade preferensaktier utan avtalsenlig möjlighet till inlösen – nivå 1	Här anges det totala beloppet för ej tidsbegränsade preferensaktier utan någon avtalsenlig möjlighet till inlösen som uppfyller kriterierna för nivå 1.
R0330/C0030	Ej tidsbegränsade preferensaktier utan någon avtalsenlig möjlighet till inlösen – nivå 1 av vilka räknas enligt övergångsregler	Här anges det totala beloppet för ej tidsbegränsade preferensaktier utan någon avtalsenlig möjlighet till inlösen som uppfyller kriterierna för nivå 1 och som räknas enligt övergångsregler.
R0330/C0040	Ej tidsbegränsade preferensaktier utan avtalsenlig möjlighet till inlösen – nivå 2	Här anges det totala beloppet för ej tidsbegränsade preferensaktier utan någon avtalsenlig möjlighet till inlösen som uppfyller kriterierna för nivå 2.
R0330/C0050	Ej tidsbegränsade preferensaktier utan någon avtalsenlig möjlighet till inlösen – nivå 2 av vilka räknas enligt övergångsregler	Här anges det totala beloppet för ej tidsbegränsade preferensaktier utan någon avtalsenlig möjlighet till inlösen som uppfyller kriterierna för nivå 2 och som räknas enligt övergångsregler.
R0330/C0060	Ej tidsbegränsade preferensaktier utan avtalsenlig möjlighet till inlösen – nivå 3	Här anges det totala beloppet för ej tidsbegränsade preferensaktier utan någon avtalsenlig möjlighet till inlösen som uppfyller kriterierna för nivå 3.
R0400/C0010	Sammanlagda preferensaktier	Här anges det totala beloppet för preferensaktier.
R0400/C0020	Sammanlagda preferensaktier – nivå 1	Här anges det totala beloppet för preferensaktier som uppfyller kriterierna för nivå 1.
R0400/C0030	Sammanlagda preferensaktier – nivå 1 av vilka räknade under övergångsregler	Här anges det totala beloppet för preferensaktier som uppfyller kriterierna för nivå 1 och som räknas enligt övergångsregler.
R0400/C0040	Sammanlagda preferensaktier – nivå 2	Här anges det totala beloppet för preferensaktier som uppfyller kriterierna för nivå 2.
R0400/C0050	Sammanlagda preferensaktier – nivå 2 av vilka räknade under övergångsregler	Här anges det totala beloppet för preferensaktier som uppfyller kriterierna för nivå 2 och som räknas enligt övergångsregler.
R0400/C0060	Sammanlagda preferensaktier – nivå 3	Här anges det totala beloppet för preferensaktier som uppfyller kriterierna för nivå 3.
R0410/C0010	Tidsbegränsade efterställda skulder – totalt	Här anges det totala beloppet för tidsbegränsade efterställda skulder.
R0410/C0020	Tidsbegränsade efterställda skulder – nivå 1	Här anges det totala beloppet för tidsbegränsade efterställda skulder som uppfyller kriterierna för nivå 1.
R0410/C0030	Tidsbegränsade efterställda skulder – nivå 1 av vilka räknade under övergångsregler	Här anges beloppet för tidsbegränsade efterställda skulder som uppfyller kriterierna för nivå 1 och som räknas enligt övergångsregler.
R0410/C0040	Tidsbegränsade efterställda skulder – nivå 2	Här anges det totala beloppet för tidsbegränsade efterställda skulder som uppfyller kriterierna för nivå 2.
R0410/C0050	Tidsbegränsade efterställda skulder – nivå 2 av vilka räknade under övergångsregler	Här anges beloppet för tidsbegränsade efterställda skulder som uppfyller kriterierna för nivå 2 och som räknas enligt övergångsregler.
R0410/C0060	Tidsbegränsade efterställda skulder – nivå 3	Här anges det totala beloppet för tidsbegränsade efterställda skulder som uppfyller kriterierna för nivå 3.
R0420/C0010	Ej tidsbegränsade efterställda skulder med avtalsenlig möjlighet till inlösen – totalt	Här anges det totala beloppet för ej tidsbegränsade efterställda medlemskonton med avtalsenlig möjlighet till inlösen.
R0420/C0020	Ej tidsbegränsade efterställda skulder med avtalsenlig möjlighet till inlösen – nivå 1	Här anges det totala beloppet för ej tidsbegränsade efterställda skulder med avtalsenlig möjlighet till inlösen som uppfyller kriterierna för nivå 1.
R0420/C0030	Ej tidsbegränsade efterställda skulder med avtalsenlig möjlighet till inlösen – nivå 1 av vilka räknas enligt övergångsregler	Här anges beloppet för ej tidsbegränsade efterställda skulder med avtalsenlig möjlighet till inlösen som uppfyller kriterierna för nivå 1 och som räknas enligt övergångsregler.
R0420/C0040	Ej tidsbegränsade efterställda skulder med avtalsenlig möjlighet till inlösen – nivå 2	Här anges det totala beloppet för ej tidsbegränsade efterställda skulder med avtalsenlig möjlighet till inlösen som uppfyller kriterierna för nivå 2.
R0420/C0050	Ej tidsbegränsade efterställda skulder med avtalsenlig möjlighet till inlösen – nivå 2 av vilka räknas enligt övergångsregler	Här anges beloppet för ej tidsbegränsade efterställda skulder med avtalsenlig möjlighet till inlösen som uppfyller kriterierna för nivå 2 och som räknas enligt övergångsregler.
R0420/C0060	Ej tidsbegränsade efterställda skulder med avtalsenlig möjlighet till inlösen – nivå 3	Här anges det totala beloppet för ej tidsbegränsade efterställda skulder med avtalsenlig möjlighet till inlösen som uppfyller kriterierna för nivå 3.
R0430/C0010	Ej tidsbegränsade efterställda skulder utan någon avtalsenlig möjlighet till inlösen – totalt	Här anges det totala beloppet för ej tidsbegränsade efterställda skulder utan någon avtalsenlig möjlighet till inlösen.
R0430/C0020	Ej tidsbegränsade efterställda skulder utan någon avtalsenlig möjlighet till inlösen – nivå 1	Här anges det totala beloppet för ej tidsbegränsade efterställda skulder med avtalsenlig möjlighet till inlösen som uppfyller kriterierna för nivå 1.
R0430/C0030	Ej tidsbegränsade efterställda skulder utan någon avtalsenlig möjlighet till inlösen – nivå 1 som räknas enligt övergångsregler	Här anges beloppet för ej tidsbegränsade efterställda skulder utan någon avtalsenlig möjlighet till inlösen som uppfyller kriterierna för nivå 1 och som räknas enligt övergångsregler.
R0430/C0040	Ej tidsbegränsade efterställda skulder utan någon avtalsenlig möjlighet till inlösen – nivå 2	Här anges det totala beloppet för ej tidsbegränsade efterställda skulder med avtalsenlig möjlighet till inlösen som uppfyller kriterierna för nivå 2.
R0430/C0050	Ej tidsbegränsade efterställda skulder utan någon avtalsenlig möjlighet till inlösen – nivå 2 som räknas enligt övergångsregler	Här anges beloppet för ej tidsbegränsade efterställda skulder utan någon avtalsenlig möjlighet till inlösen som uppfyller kriterierna för nivå 2 och som räknas enligt övergångsregler.
R0430/C0060	Ej tidsbegränsade efterställda skulder utan någon avtalsenlig möjlighet till inlösen – nivå 3	Här anges det totala beloppet för ej tidsbegränsade efterställda skulder med avtalsenlig möjlighet till inlösen som uppfyller kriterierna för nivå 3.
R0500/C0010	Efterställda skulder – totalt	Här anges det totala beloppet för efterställda skulder.
R0500/C0020	Efterställda skulder totalt – nivå 1	Här anges det totala beloppet för efterställda skulder som uppfyller kriterierna för nivå 1.
R0500/C0030	Efterställda skulder totalt – nivå 1 av vilka räknade under övergångsregler	Här anges beloppet för efterställda skulder som uppfyller kriterierna för nivå 1 och som räknas enligt övergångsregler.
R0500/C0040	Efterställda skulder totalt – nivå 2	Här anges beloppet för efterställda skulder som uppfyller kriterierna för nivå 2.
R0500/C0050	Efterställda skulder totalt – nivå 2 av vilka räknade under övergångsregler	Här anges beloppet för efterställda skulder som uppfyller kriterierna för nivå 2 och som räknas enligt övergångsregler.
R0500/C0060	Efterställda skulder totalt – nivå 3	Här anges beloppet för efterställda skulder som uppfyller kriterierna för nivå 3.
R0510/C0070	Poster i tilläggskapitalet för vilka ett belopp godkänts – godkända ursprungliga belopp nivå 2	Här anges det ursprungliga belopp som godkänts för tilläggskapital för vilket ett belopp godkänts för nivå 2.
R0510/C0080	Poster i tilläggskapitalet för vilka ett belopp godkänts – aktuella belopp nivå 2	Här anges det aktuella belopp för tilläggskapital för vilket ett belopp godkänts för nivå 2.
R0510/C0090	Poster i tilläggskapitalet för vilka ett belopp godkänts – godkända ursprungliga belopp nivå 3	Här anges det ursprungliga belopp som godkänts för tilläggskapital för vilket ett belopp godkänts för nivå 3.
R0510/C0100	Poster i tilläggskapitalet för vilka ett belopp godkänts – aktuella belopp nivå 3	Här anges det aktuella belopp för tilläggskapital för vilket ett belopp godkänts för nivå 3.
R0520/C0080	Poster i tilläggskapitalet för vilka en metod godkänts – aktuella belopp nivå 2	Här anges det aktuella belopp för tilläggskapital för vilket en metod godkänts för nivå 2.
R0520/C0100	Poster i tilläggskapitalet för vilka en metod godkänts – aktuella belopp nivå 3	Här anges det aktuella belopp för tilläggskapital för vilket en metod godkänts för nivå 3.

S.23.03 – Årliga rörelser för kapitalbas

Anmärkningar – allmänt:

Denna mall ska rapporteras om beloppet för kapitalbasen för någon nivå ändras mer än 5 % jämfört med föregående år beräknat enligt nedan.

Detta avsnitt rör årlig uppgiftsinlämning för enskilda företag.

	POST	INSTRUKTIONER
Stamaktiekapital – rörelser under rapporteringsperioden
R0010/C0010	Stamaktiekapital – inbetalt – balans som överförs från föregående rapporteringsperiod	Denna post avser inbetalt stamaktiekapital som överförs från föregående rapporteringsperiod.
R0010/C0020	Stamaktiekapital – inbetalt – ökning	Ökning av inbetalt stamaktiekapital under rapporteringsperioden.
R0010/C0030	Stamaktiekapital – inbetalt – minskning	Här anges minskningen av inbetalt stamaktiekapital under rapporteringsperioden.
R0010/C0060	Stamaktiekapital – inbetalt – balans som överförs till följande rapporteringsperiod	Denna post avser balansen i inbetalt stamaktiekapital som överförs till följande rapporteringsperiod.
R0020/C0010	Stamaktiekapital – infordrat men ännu ej inbetalt – balans som överförs från föregående rapporteringsperiod	Denna post avser infordrat men ännu ej inbetalt stamaktiekapital som överförs från föregående rapporteringsperiod.
R0020/C0020	Stamaktiekapital – infordrat men ännu ej inbetalt – ökning	Denna post avser ökning av infordrat men ännu ej inbetalt stamaktiekapital under rapporteringsperioden.
R0020/C0030	Stamaktiekapital – infordrat men ännu ej inbetalt – minskning	Denna post avser minskning av infordrat men ännu ej inbetalt stamaktiekapital under rapporteringsperioden.
R0020/C0060	Stamaktiekapital – infordrat men ännu ej inbetalt – balans som överförs till följande rapporteringsperiod	Denna post avser infordrat men ännu ej inbetalt stamaktiekapital som överförs till följande rapporteringsperiod.
R0030/C0010	Egna aktier som innehas – balans som överförs från föregående rapporteringsperiod	Denna post avser den överförda balansen från föregående rapporteringsperiod i fråga om innehav av egna aktier.
R0030/C0020	Egna aktier som innehas – ökning	Ökning av innehavet av egna aktier under rapporteringsperioden.
R0030/C0030	Egna aktier som innehas – minskning	Minskning av innehavet av egna aktier under rapporteringsperioden.
R0030/C0060	Egna aktier som innehas – balans som överförs till följande rapporteringsperiod	Denna post avser den överförda balansen till följande rapporteringsperiod i fråga om innehav av egna aktier.
R0100/C0010	Stamaktiekapital totalt – balans som överförs från föregående rapporteringsperiod	Denna post avser balansen i fråga om stamaktiekapital som överförs från föregående rapporteringsperiod. R0100/C0010 omfattar innehav av egna aktier.
R0100/C0020	Stamaktiekapital totalt – ökning	Denna post visar ökningen av det totala stamaktiekapitalet under rapporteringsperioden.
R0100/C0030	Totalt stamaktiekapital – minskning	Denna post visar minskningen av det totala stamaktiekapitalet under rapporteringsperioden.
R0100/C0060	Stamaktiekapital totalt – balans som överförs till följande rapporteringsperiod	Denna post avser totalt stamaktiekapital som överförs till följande rapporteringsperiod.
Överkursfond tillhörande stamaktiekapital – rörelser under rapporteringsperioden
R0110/C0010	Överkursfond tillhörande stamaktiekapital – nivå 1 – balans som överförs från föregående rapporteringsperiod	Denna post avser balansen för överkursfonden tillhörande stamaktiekapital på nivå 1 som överförs från föregående rapporteringsperiod.
R0110/C0020	Överkursfond tillhörande stamaktiekapital – nivå 1 – ökning	Denna post avser ökning av överkursfonden tillhörande stamaktiekapital på nivå 1 under rapporteringsperioden.
R0110/C0030	Överkursfond tillhörande stamaktiekapital – nivå 1 – minskning	Denna post avser minskning av överkursfonden tillhörande stamaktiekapital på nivå 1 under rapporteringsperioden.
R0110/C0060	Överkursfond tillhörande stamaktiekapital – nivå 1 – balans som överförs till följande programperiod	Denna post avser balansen för en överkursfond tillhörande stamaktiekapital på nivå 1 som överförs till följande rapporteringsperiod.
R0120/C0010	Överkursfond tillhörande stamaktiekapital – nivå 2 – balans som överförs från föregående rapporteringsperiod	Denna post avser balansen för överkursfonden tillhörande stamaktiekapital på nivå 2 som överförs från föregående rapporteringsperiod.
R0120/C0020	Överkursfond tillhörande stamaktiekapital – nivå 2 – ökning	Denna post avser ökning av överkursfonden tillhörande stamaktiekapital på nivå 2 under rapporteringsperioden.
R0120/C0030	Överkursfond tillhörande stamaktiekapital – nivå 2 – minskning	Denna post avser minskning av överkursfonden tillhörande stamaktiekapital på nivå 2 under rapporteringsperioden.
R0120/C0060	Överkursfond tillhörande stamaktiekapital – nivå 2 – balans som överförs till följande programperiod	Denna post avser balansen för en överkursfond tillhörande stamaktiekapital på nivå 2 som överförs till följande rapporteringsperiod.
R0200/C0010	Överkursfond tillhörande stamaktiekapital – totalt –balans som överförs från föregående rapporteringsperiod	Denna post avser den totala balans för en överkursfond tillhörande stamaktiekapital som överförs från föregående rapporteringsperiod.
R0200/C0020	Överkursfond tillhörande stamaktiekapital – totalt – ökning	Denna post avser den totala ökningen av en överkursfond tillhörande stamaktiekapital under rapporteringsperioden.
R0200/C0030	Överkursfond tillhörande stamaktiekapital – totalt – minskning	Denna post avser den totala minskningen av en överkursfond tillhörande stamaktiekapital under rapporteringsperioden.
R0200/C0060	Överkursfond tillhörande stamaktiekapital – totalt – balans som överförs till följande rapporteringsperiod	Denna post avser den totala balans för överkursfonden tillhörande stamaktiekapital som överförs till följande rapporteringsperiod.
Garantikapital, medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalpost för ömsesidiga och liknande företag – rörelser under rapporteringsperioden
R0210/C0010	Garantikapital, medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalpost för ömsesidiga och liknande företag – inbetalda belopp – balans som överförs från föregående rapporteringsperiod	Denna post avser balansen som överförs från föregående rapporteringsperiod i fråga om inbetalda belopp i garantikapital, medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalposter för ömsesidiga och liknande företag.
R0210/C0020	Garantikapital, medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalpost för ömsesidiga och liknande företag – inbetalda belopp – ökning	Denna post avser ökning av garantikapital, medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalpost för ömsesidiga och liknande företag under rapporteringsperioden.
R0210/C0030	Garantikapital, medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalpost för ömsesidiga och liknande företag – inbetalda belopp – minskning	Denna post avser minskning av garantikapital, medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalpost för ömsesidiga och liknande företag under rapporteringsperioden.
R0210/C0060	Garantikapital, medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalpost för ömsesidiga och liknande företag – inbetalda belopp – balans som överförs till följande rapporteringsperiod	Denna post avser balans som överförs till följande rapporteringsperiod i fråga om inbetalda belopp i garantikapital, medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalposter för ömsesidiga och liknande företag.
R0220/C0010	Garantikapital, medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalpost för ömsesidiga och liknande företag – infordrade men ännu ej inbetalda belopp – balans som överförs från föregående rapporteringsperiod.	Denna post avser balans som överförs från föregående rapporteringsperiod i fråga om inbetalda belopp i garantikapital, medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalposter för ömsesidiga och liknande företag.
R0220/C0020	Garantikapital, medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalposter för ömsesidiga och liknande företag – infordrade men ännu ej inbetalda belopp – ökning.	Denna post avser ökning av infordrade men ännu ej inbetalda belopp i garantikapital, medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalpost för ömsesidiga och liknande företag under rapporteringsperioden.
R0220/C0030	Garantikapital, medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalpost för ömsesidiga och liknande företag – infordrade men ännu ej inbetalda belopp – minskning.	Denna post avser minskning av infordrade men ännu ej inbetalda belopp i garantikapital, medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalpost för ömsesidiga och liknande företag under rapporteringsperioden.
R0220/C0060	Garantikapital, medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalpost för ömsesidiga och liknande företag – infordrade men ännu ej inbetalda belopp – balans som överförs till följande rapporteringsperiod	Denna post avser balans i infordrade men ännu ej inbetalda belopp som överförs till följande rapporteringsperiod i fråga om inbetalda belopp i garantikapital, medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalposter för ömsesidiga och liknande företag.
R0300/C0010	Totalt garantikapital, medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalpost för ömsesidiga och liknande företag – inbetalda belopp – balans som överförs från föregående rapporteringsperiod	Denna post avser total balans som överförs från föregående rapporteringsperiod i fråga om garantikapital, medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalposter för ömsesidiga och liknande företag.
R0300/C0020	Totalt garantikapital, medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalpost för ömsesidiga och liknande företag – ökning totalt	Denna post avser den totala ökningen av garantikapital, medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalpost för ömsesidiga och liknande företag under rapporteringsperioden.
R0300/C0030	Totalt garantikapital, medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalpost för ömsesidiga och liknande företag – minskning totalt	Denna post avser den totala minskningen av garantikapital, medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalpost för ömsesidiga och liknande företag under rapporteringsperioden.
R0300/C0060	Totalt garantikapital, medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalpost för ömsesidiga och liknande företag – balans som överförs till följande rapporteringsperiod	Denna post avser total balans som överförs till följande rapporteringsperiod i fråga om garantikapital, medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalposter för ömsesidiga och liknande företag.
Efterställda medlemskonton – rörelser under rapporteringsperioden
R0310/C0010	Efterställda medlemskonton – nivå 1 – balans som överförs från föregående rapporteringsperiod	Denna post avser balansen i fråga om efterställda medlemskonton på nivå 1 som överförs från föregående rapporteringsperiod.
R0310/C0070	Efterställda medlemskonton – nivå 1 – emitterade	Denna post avser det belopp i efterställda medlemskonton på nivå 1 som emitterats under rapporteringsperioden.
R0310/C0080	Efterställda medlemskonton – nivå 1 – inlösta	Denna post avser beloppet för efterställda medlemskonton på nivå 1 som inlösts under rapporteringsperioden.
R0310/C0090	Efterställda medlemskonton – nivå 1 – förändringar i värdering	Denna post avser rörelser i fråga om värderingen av efterställda medlemskonton på nivå 1 under rapporteringsperioden.
R0310/C0100	Efterställda medlemskonton – nivå 1 – effekter av reglering	Denna post visar det belopp med vilket efterställda medlemskonton på nivå 1 har ökat eller minskat under rapporteringsperioden som en följd av ny reglering.
R0310/C0060	Efterställda medlemskonton – nivå 1 – balans som överförs till följande rapporteringsperiod	Denna post avser balansen i fråga om efterställda medlemskonton på nivå 1 som överförs till följande rapporteringsperiod.
R0320/C0010	Efterställda medlemskonton – nivå 2 – balans som överförs från föregående rapporteringsperiod	Denna post avser balansen i fråga om efterställda medlemskonton på nivå 2 som överförs från föregående rapporteringsperiod.
R0320/C0070	Efterställda medlemskonton – nivå 2 – emitterade	Denna post avser det belopp i efterställda medlemskonton på nivå 2 som emitterats under rapporteringsperioden.
R0320/C0080	Efterställda medlemskonton – nivå 2 – inlösta	Denna post avser beloppet för efterställda medlemskonton på nivå 2 som inlösts under rapporteringsperioden.
R0320/C0090	Efterställda medlemskonton – nivå 2 – förändringar i värdering	Denna post avser rörelser i fråga om värderingen av efterställda medlemskonton på nivå 2 under rapporteringsperioden.
R0320/C0100	Efterställda medlemskonton – nivå 2 – effekter av reglering	Denna post visar det belopp med vilket efterställda medlemskonton på nivå 2 har ökat eller minskat under rapporteringsperioden som en följd av ny reglering.
R0320/C0060	Efterställda medlemskonton – nivå 2 – balans som överförs till följande rapporteringsperiod	Denna post avser balansen i fråga om efterställda medlemskonton på nivå 2 som överförs till följande rapporteringsperiod.
R0330/C0010	Efterställda medlemskonton – nivå 3 – balans som överförs från föregående rapporteringsperiod	Denna post avser balansen i fråga om efterställda medlemskonton på nivå 3 som överförs från föregående rapporteringsperiod.
R0330/C0070	Efterställda medlemskonton – nivå 3 – emitterade	Denna post avser det belopp i efterställda medlemskonton på nivå 3 som emitterats under rapporteringsperioden.
R0330/C0080	Efterställda medlemskonton – nivå 3 – inlösta	Denna post avser beloppet för efterställda medlemskonton på nivå 3 som inlösts under rapporteringsperioden.
R0330/C0090	Efterställda medlemskonton – nivå 3 – förändringar i värdering	Denna post avser rörelser i fråga om värderingen av efterställda medlemskonton på nivå 3 under rapporteringsperioden.
R0330/C0100	Efterställda medlemskonton – nivå 3 – effekter av reglering	Denna post visar det belopp med vilket efterställda medlemskonton på nivå 3 har ökat eller minskat under rapporteringsperioden som en följd av ny reglering.
R0330/C0060	Efterställda medlemskonton – nivå 3 – balans som överförs till följande rapporteringsperiod	Denna post avser balansen i fråga om efterställda medlemskonton på nivå 3 som överförs till följande rapporteringsperiod.
R0400/C0010	Efterställda medlemskonton totalt – balans som överförs från föregående rapporteringsperiod	Denna post avser den totala balansen i fråga om efterställda medlemskonton som överförs från föregående rapporteringsperiod.
R0400/C0070	Efterställda medlemskonton totalt – emitterade	Denna post avser det totala belopp i efterställda medlemskonton som emitterats under rapporteringsperioden.
R0400/C0080	Efterställda medlemskonton totalt – inlösta	Denna post avser det totala belopp i efterställda medlemskonton som emitterats under rapporteringsperioden.
R0400/C0090	Efterställda medlemskonton totalt – förändringar i värdering	Denna post avser rörelser i fråga om värderingen av efterställda medlemskonton totalt under rapporteringsperioden.
R0400/C0100	Efterställda medlemskonton totalt – effekter av reglering	Denna post visar det totala belopp med vilket efterställda medlemskonton har ökat eller minskat under rapporteringsperioden som en följd av ny reglering.
R0400/C0060	Efterställda medlemskonton totalt – balans som överförs till följande rapporteringsperiod	Denna post avser den totala balansen i fråga om efterställda medlemskonton som överförs till följande rapporteringsperiod.
Överskottsmedel
R0500/C0010	Överskottsmedel – balans som överförs från föregående rapporteringsperiod	Denna post avser den överförda balansen från föregående rapporteringsperiod i fråga om överskottsmedel.
R0500/C0060	Överskottsmedel – balans som överförs till följande rapporteringsperiod	Denna post avser den överförda balansen till följande rapporteringsperiod i fråga om överskottsmedel.
Preferensaktier – rörelser under rapporteringsperioden
R0510/C0010	Preferensaktier – nivå 1– balans som överförs från föregående rapporteringsperiod	Denna post avser den överförda balansen från föregående rapporteringsperiod i fråga om preferensaktier på nivå 1.
R0510/C0020	Preferensaktier – nivå 1 – ökning	Denna post avser ökning av preferensaktier på nivå 1 under rapporteringsperioden.
R0510/C0030	Preferensaktier – nivå 1 – minskning	Denna post avser minskning av preferensaktier på nivå 1 under rapporteringsperioden.
R0510/C0060	Preferensaktier – nivå 1 – balans som överförs till följande rapporteringsperiod	Denna post avser överförd balans till följande rapporteringsperiod i fråga om preferensaktier på nivå 1.
R0520/C0010	Preferensaktier – nivå 2– balans som överförs från föregående rapporteringsperiod	Denna post avser den överförda balansen från föregående rapporteringsperiod i fråga om preferensaktier på nivå 2.
R0520/C0020	Preferensaktier – nivå 2 – ökning	Denna post avser ökning av preferensaktier på nivå 2 under rapporteringsperioden.
R0520/C0030	Preferensaktier – nivå 2 – minskning	Denna post avser minskning av preferensaktier på nivå 2 under rapporteringsperioden.
R0520/C0060	Preferensaktier – nivå 2 – balans som överförs till följande rapporteringsperiod	Denna post avser överförd balans till följande rapporteringsperiod i fråga om preferensaktier på nivå 2.
R0530/C0010	Preferensaktier – nivå 3– balans som överförs från föregående rapporteringsperiod	Denna post avser den överförda balansen från föregående rapporteringsperiod i fråga om preferensaktier på nivå 3.
R0530/C0020	Preferensaktier – nivå 3 – ökning	Denna post avser ökning av preferensaktier på nivå 3 under rapporteringsperioden.
R0530/C0030	Preferensaktier – nivå 3 – minskning	Denna post avser minskning av preferensaktier på nivå 3 under rapporteringsperioden.
R0530/C0060	Preferensaktier – nivå 3 – balans som överförs till följande rapporteringsperiod	Denna post avser överförd balans till följande rapporteringsperiod i fråga om preferensaktier på nivå 3.
R0600/C0010	Preferensaktier totalt – balans som överförs från föregående rapporteringsperiod	Denna post avser den totala balansen i fråga om preferensaktier som överförs från föregående rapporteringsperiod.
R0600/C0020	Preferensaktier totalt – ökning	Denna post avser den totala ökningen av preferensaktier under rapporteringsperioden.
R0600/C0030	Preferensaktier totalt – minskning	Denna post avser den totala minskningen av preferensaktier under rapporteringsperioden.
R0600/C0060	Preferensaktier totalt – balans som överförs till följande rapporteringsperiod	Denna post avser den totala överförda balansen till följande rapporteringsperiod i fråga om preferensaktier.
Överkurs tillhörande preferensaktier
R0610/C0010	Överkursfond tillhörande preferensaktier – nivå 1 – balans som överförs från föregående rapporteringsperiod	Denna post avser balansen för överkursfonden tillhörande preferensaktier på nivå 1 som överförs från föregående rapporteringsperiod.
R0610/C0020	Överkursfond tillhörande preferensaktier – nivå 1 – ökning	Denna post avser ökning av överkursfonden tillhörande preferensaktier på nivå 1 under rapporteringsperioden.
R0610/C0030	Överkursfond tillhörande preferensaktier – nivå 1 – minskning	Denna post avser minskning av överkursfonden tillhörande preferensaktier på nivå 1 under rapporteringsperioden.
R0610/C0060	Överkursfond tillhörande preferensaktier – nivå 1 – balans som överförs till följande rapporteringsperiod	Denna post avser den överkursfond tillhörande preferensaktier på nivå 1 som överförs till följande rapporteringsperiod.
R0620/C0010	Överkursfond tillhörande preferensaktier – nivå 2 – balans som överförs från föregående rapporteringsperiod	Denna post avser balansen för överkursfonden tillhörande preferensaktier på nivå 2 som överförs från föregående rapporteringsperiod.
R0620/C0020	Överkursfond tillhörande preferensaktier – nivå 2 – ökning	Denna post avser ökning av överkursfonden tillhörande preferensaktier på nivå 2 under rapporteringsperioden.
R0620/C0030	Överkursfond tillhörande preferensaktier – nivå 2 – minskning	Denna post avser minskning av överkursfonden tillhörande preferensaktier på nivå 2 under rapporteringsperioden.
R0620/C0060	Överkursfond tillhörande preferensaktier – nivå 2 – balans som överförs till följande rapporteringsperiod	Denna post avser den överkursfond tillhörande preferensaktier på nivå 2 som överförs till följande rapporteringsperiod.
R0630/C0010	Överkursfond tillhörande preferensaktier – nivå 3 – balans som överförs från föregående rapporteringsperiod	Denna post avser balansen för överkursfonden tillhörande preferensaktier på nivå 3 som överförs från föregående rapporteringsperiod.
R0630/C0020	Överkursfond tillhörande preferensaktier – nivå 3 – ökning	Denna post avser ökning av överkursfonden tillhörande preferensaktier på nivå 3 under rapporteringsperioden.
R0630/C0030	Överkursfond tillhörande preferensaktier – nivå 3 – minskning	Denna post avser minskning av överkursfonden tillhörande preferensaktier på nivå 3 under rapporteringsperioden.
R0630/C0060	Överkursfond tillhörande preferensaktier – nivå 3 – balans som överförs till följande rapporteringsperiod	Denna post avser den överkursfond tillhörande preferensaktier på nivå 3 som överförs till följande rapporteringsperiod.
R0700/C0010	Överkursfond på preferensaktier – totalt – balans som överförs från föregående rapporteringsperiod	Denna post avser balansen för överkursfonden tillhörande preferensaktier som överförs från föregående rapporteringsperiod.
R0700/C0020	Överkursfond tillhörande preferensaktier – totalt – ökning	Denna post avser den totala ökningen av överkursfonden tillhörande preferensaktier under rapporteringsperioden.
R0700/C0030	Överkursfond tillhörande preferensaktier – totalt – minskning	Denna post avser den totala minskningen av överkursfonden tillhörande preferensaktier under rapporteringsperioden.
R0700/C0060	Överkursfond på preferensaktier– totalt – balans som överförs till följande rapporteringsperiod	Denna post avser den totala överkursfond tillhörande preferensaktier som överförs till följande rapporteringsperiod.
Efterställda skulder – rörelser under rapporteringsperioden
R0710/C0010	Efterställda skulder– nivå 1 – balans som överförs från föregående rapporteringsperiod	Denna post avser den överförda balansen från föregående rapporteringsperiod i fråga om efterställda skulder på nivå 1.
R0710/C0070	Efterställda skulder– nivå 1 – emitterade	Denna post avser det belopp i efterställda skulder på nivå 1 som emitterats under rapporteringsperioden.
R0710/C0080	Efterställda skulder– nivå 1 – inlösta	Denna post avser det belopp i efterställda skulder på nivå 1 som lösts in under rapporteringsperioden.
R0710/C0090	Efterställda skulder– nivå 1 – förändringar i värdering	Detta belopp visar förändringar i värdering av efterställda skulder på nivå 1 under rapporteringsperioden.
R0710/C0100	Efterställda skulder – nivå 1 – effekt av reglering	Denna post visar det totala belopp med vilket efterställda skulder på nivå 1 har förändrats till följd av ny reglering.
R0710/C0060	Efterställda skulder – nivå 1 – balans som överförs till följande rapporteringsperiod	Denna post avser överförd balans till följande rapporteringsperiod i fråga om efterställda skulder på nivå 1.
R0720/C0010	Efterställda skulder– nivå 2 – balans som överförs från föregående rapporteringsperiod	Denna post avser den överförda balansen från föregående rapporteringsperiod i fråga om efterställda skulder på nivå 2.
R0720/C0070	Efterställda skulder– nivå 2 – emitterade	Denna post avser det belopp i efterställda skulder på nivå 2 som emitterats under rapporteringsperioden.
R0720/C0080	Efterställda skulder– nivå 2 – inlösta	Denna post avser det belopp i efterställda skulder på nivå 2 som lösts in under rapporteringsperioden.
R0720/C0090	Efterställda skulder– nivå 2 – förändringar i värdering	Detta belopp visar förändringar i värdering av efterställda skulder på nivå 2 under rapporteringsperioden.
R0720/C0100	Efterställda skulder – nivå 2 – effekt av reglering	Denna post visar det totala belopp med vilket efterställda skulder på nivå 2 har förändrats till följd av ny reglering.
R0720/C0060	Efterställda skulder – nivå 2 – balans som överförs till följande rapporteringsperiod	Denna post avser överförd balans till följande rapporteringsperiod i fråga om efterställda skulder på nivå 2.
R0730/C0010	Efterställda skulder – nivå 3 – balans som överförs från föregående rapporteringsperiod	Denna post avser den överförda balansen från föregående rapporteringsperiod i fråga om efterställda skulder på nivå 3.
R0730/C0070	Efterställda skulder– nivå 3 – emitterade	Denna post avser det belopp i efterställda skulder på nivå 3 som emitterats under rapporteringsperioden.
R0730/C0080	Efterställda skulder– nivå 3 – inlösta	Denna post avser det belopp i efterställda skulder på nivå 3 som lösts in under rapporteringsperioden.
R0730/C0090	Efterställda skulder– nivå 3 – förändringar i värdering	Detta belopp visar förändringar i värdering av efterställda skulder på nivå 3 under rapporteringsperioden.
R0730/C0100	Efterställda skulder – nivå 3 – effekt av reglering	Denna post visar det totala belopp med vilket efterställda skulder på nivå 3 har förändrats till följd av ny reglering.
R0730/C0060	Efterställda skulder – nivå 3 – balans som överförs till följande rapporteringsperiod	Denna post avser överförd balans till följande rapporteringsperiod i fråga om efterställda skulder på nivå 3.
R0800/C0010	Efterställda skulder totalt – balans som överförs från föregående rapporteringsperiod	Denna post avser den överförda balansen från föregående rapporteringsperiod i fråga om efterställda skulder totalt.
R0800/C0070	Efterställda skulder totalt – emitterade	Denna post avser det totala belopp i efterställda skulder som emitterats under rapporteringsperioden.
R0800/C0080	Efterställda skulder totalt – inlösta	Denna post avser det belopp i efterställda skulder som lösts in under rapporteringsperioden.
R0800/C0090	Efterställda skulder totalt – förändringar i värdering	Denna post avser det belopp som visar förändringar i värdering av efterställda skulder under rapporteringsperioden.
R0800/C0100	Efterställda skulder totalt – effekt av reglering	Denna post visar det totala belopp med vilket de totala efterställda skulderna har förändrats till följd av ny reglering.
R0800/C0060	Efterställda skulder totalt – balans som överförs till nästa rapporteringsperiod	Denna post avser den totala överförda balansen till följande rapporteringsperiod i fråga om efterställda skulder.
Ett belopp som är lika med värdet av uppskjutna skattefordringar
R0900/C0010	Ett belopp som är lika med värdet av uppskjutna skattefordringar – balans som överförs från föregående rapporteringsperiod	Denna post avser balansen för värdet av uppskjutna skattefordringar som överförs från föregående rapporteringsperiod.
R0900/C0060	Ett belopp som är lika med värdet av uppskjutna skattefordringar – balans som överförs till följande rapporteringsperiod	Denna post avser balansen för värdet av uppskjutna skattefordringar som överförs till följande rapporteringsperiod.
Andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital och som inte specificeras ovan – rörelser under rapporteringsperioden
R1000/C0010	Andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital och som inte specificeras ovan – nivå 1 utan begränsningar – balans som överförs från föregående rapporteringsperiod	Detta är balansen som avser andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital som inte specificeras ovan, som är nivå 1 som ska behandlas som obegränsade poster och som överförs från föregående rapporteringsperiod.
R1000/C0070	Andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital och som inte specificeras ovan – nivå 1 som ska behandlas som obegränsade poster – emitterade	Detta är balansen som avser andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital som inte specificeras ovan, som är nivå 1 som ska behandlas som obegränsade poster och som emitterats under rapporteringsperioden.
R1000/C0080	Andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital som inte specificeras ovan – nivå 1 som ska behandlas som obegränsade poster – inlösta	Detta är balansen som avser andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital som inte specificeras ovan, som är nivå 1 som ska behandlas som obegränsade poster och som lösts in under rapporteringsperioden
R1000/C0090	Andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital som inte specificeras ovan – nivå 1 som ska behandlas som obegränsade poster – förändringar i värdering	Detta är ett belopp som avser förändringar i värdering av andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital som inte specificeras ovan, som är nivå 1 som ska behandlas som obegränsade poster.
R1000/C0060	Andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital och som inte specificeras ovan – nivå 1 som ska behandlas som obegränsade poster – balans som överförs till följande rapporteringsperiod	Detta är den balans som överförs till följande rapporteringsperiod i fråga om andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital och som inte specificeras ovan, som tillhör nivå 1 som ska behandlas som obegränsade.
R1010/C0010	Andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital och som inte specificeras ovan – nivå 1 som ska behandlas som begränsade poster – balans som överförs från föregående rapporteringsperiod	Detta är balansen som avser andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital som inte specificeras ovan, som är nivå 1 som ska behandlas som begränsade poster och som överförs från nästa rapporteringsperiod.
R1010/C0070	Andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital som inte specificeras ovan – nivå 1 som ska behandlas som begränsade poster – emitterade	Detta belopp avser andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital och som inte specificeras ovan, som tillhör nivå 1 som ska behandlas som begränsade och som har emitterats under rapporteringsperioden
R1010/C0080	Andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital och som inte specificeras ovan – nivå 1 som ska behandlas som begränsade poster – inlösta	Detta är beloppet som avser andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital som inte specificeras ovan, som är nivå 1 som ska behandlas som begränsade poster och som lösts in under rapporteringsperioden
R1010/C0090	Andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital och som inte specificeras ovan – nivå 1 som ska behandlas som begränsade poster – förändringar i värdering	Detta är ett belopp som återspeglar förändringar i värdering av andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital som inte specificeras ovan, som är nivå 1 och som ska behandlas som begränsade poster.
R1010/C0060	Andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital och som inte specificeras ovan – nivå 1 som ska behandlas som begränsade poster – balans som överförs till följande rapporteringsperiod	Detta är den balans som överförs till följande rapporteringsperiod i fråga om andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital och som inte specificeras ovan, som tillhör nivå 1 och som ska behandlas som begränsade.
R1020/C0010	Andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital som inte specificeras ovan – nivå 2 – balans som överförs från föregående rapporteringsperiod	Detta är den balans som överförs från föregående rapporteringsperiod i fråga om andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital, som tillhör nivå 2 och som inte specificeras ovan.
R1020/C0070	Andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital som inte specificeras ovan – nivå 2 – emitterade	Detta belopp avser andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital, som tillhör nivå 2, som inte specificeras ovan och som har emitterats under rapporteringsperioden
R1020/C0080	Andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital som inte specificeras ovan – nivå 2 – inlösta	Detta belopp avser andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital, som tillhör nivå 2, som inte specificeras ovan och som har lösts in under rapporteringsperioden.
R1020/C0090	Andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital som inte specificeras ovan – nivå 2 – förändringar i värdering	Detta är ett belopp som återspeglar förändringar i värdering av andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital som inte specificeras ovan, som är nivå 2.
R1020/C0060	Andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital som inte specificeras ovan – nivå 2 – balans som överförs till följande rapporteringsperiod	Detta är den balans som överförs till följande rapporteringsperiod i fråga om andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital, som tillhör nivå 2 och som inte specificeras ovan.
R1030/C0010	Andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital som inte specificeras ovan – nivå 3 – balans som överförs från föregående rapporteringsperiod	Detta är den balans som överförs från föregående rapporteringsperiod i fråga om andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital, som tillhör nivå 3 och som inte specificeras ovan.
R1030/C0070	Andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital som inte specificeras ovan – nivå 3 – emitterade	Detta belopp avser andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital, som tillhör nivå 3, som inte specificeras ovan och som har emitterats under rapporteringsperioden
R1030/C0080	Andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital som inte specificeras ovan – nivå 3 – inlösta	Detta belopp avser andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital, som tillhör nivå 3, som inte specificeras ovan och som har lösts in under rapporteringsperioden.
R1030/C0090	Andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital som inte specificeras ovan – nivå 3 – förändringar i värdering	Detta är ett belopp som återspeglar förändringar i värdering av andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital som inte specificeras ovan, som är nivå 3.
R1030/C0060	Andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital som inte specificeras ovan – nivå 3 – balans som överförs till följande rapporteringsperiod	Detta är den balans som överförs till följande rapporteringsperiod i fråga om andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital, som tillhör nivå 3 och som inte specificeras ovan.
R1100/C0010	Sammanlagda andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital och som inte specificeras ovan – balans som överförs från föregående rapporteringsperiod	Detta är den totala balans som överförs från föregående rapporteringsperiod i fråga om andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital och som inte specificeras ovan.
R1100/C0070	Sammanlagda andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapitalposter och som inte specificeras ovan – emitterade	Detta är balansen som avser andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital som inte specificeras ovan, och som emitterats under rapporteringsperioden.
R1100/C0080	Sammanlagda andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital och som inte specificeras ovan – inlösta	Detta avser totalbeloppet för andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital, som inte specificeras ovan och som har lösts in under rapporteringsperioden.
R1100/C0090	Sammanlagda andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapitalposter och som inte specificeras ovan – förändringar i värdering	Detta är ett belopp som återspeglar förändringar i värdering av andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital som inte specificeras ovan.
R1100/C0060	Sammanlagda andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital och som inte specificeras ovan – balans som överförs till följande rapporteringsperiod	Detta är balansen som avser andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital som inte specificeras ovan och som överförs till nästa rapporteringsperiod.
Tilläggskapital – rörelser under rapporteringsperioden
R1110/C0010	Tilläggskapital – nivå 2 – balans som överförs från föregående rapporteringsperiod	Denna post avser den överförda balansen från föregående rapporteringsperiod i fråga om tilläggskapital på nivå 2.
R1110/C0110	Tilläggskapital – nivå 2 – nytt belopp som görs tillgängligt	Detta är det nya beloppet för tilläggskapital på nivå 2 som ska göras tillgängligt under rapporteringsperioden.
R1110/C0120	Tilläggskapital – nivå 2 – minskning av tillgängliggjort belopp	Detta är minskningen av tillgängliggjort belopp för tilläggskapital på nivå 2 under rapporteringsperioden.
R1110/C0130	Tilläggskapital – nivå 2 – infordrat till primärkapitalpost	Detta är beloppet för tilläggskapital på nivå 2 som har infordrats till en primärkapitalpost under rapporteringsperioden.
R1110/C0060	Tilläggskapital – nivå 2 – balans som överförs till följande rapporteringsperiod	Denna post avser överförd balans till följande rapporteringsperiod i fråga om tilläggskapital på nivå 2.
R1120/C0010	Tilläggskapital – nivå 3 – balans som överförs från föregående rapporteringsperiod	Denna post avser den överförda balansen från föregående rapporteringsperiod i fråga om tilläggskapital på nivå 3.
R1120/C0110	Tilläggskapital – nivå 3 – nytt belopp som görs tillgängligt	Detta är det nya beloppet för tilläggskapital på nivå 3 som ska göras tillgängligt under rapporteringsperioden.
R1120/C0120	Tilläggskapital – nivå 3 – minskning av tillgängliggjort belopp	Detta är minskningen av tillgängliggjort belopp för tilläggskapital på nivå 3 under rapporteringsperioden.
R1120/C0130	Tilläggskapital – nivå 3 – infordrat till primärkapitalpost	Detta är beloppet för tilläggskapital på nivå 3 som har infordrats till en primärkapitalpost under rapporteringsperioden.
R1120/C0060	Tilläggskapital – nivå 3 – balans som överförs till följande rapporteringsperiod	Denna post avser överförd balans till följande rapporteringsperiod i fråga om tilläggskapital på nivå 3.
R1200/C0010	Tilläggskapital totalt – balans som överförs från föregående rapporteringsperiod	Denna post avser den överförda balansen från föregående rapporteringsperiod i fråga om tilläggskapital.
R1200/C0110	Tilläggskapital totalt – nytt belopp som görs tillgängligt	Detta är det nya beloppet för det totala tilläggskapital som ska göras tillgängligt under rapporteringsperioden.
R1200/C0120	Tilläggskapital totalt – minskning av tillgängliggjort belopp	Denna post avser den totala minskningen av tilläggskapital under rapporteringsperioden.
R1200/C0130	Tilläggskapital totalt – infordrat till primärkapitalpost	Här anges det totala belopp för tilläggskapital som infordrats till en primärkapitalpost under rapporteringsperioden.
R1200/C0060	Tilläggskapital totalt – balans som överförs till följande rapporteringsperiod	Denna post avser överförd balans till följande rapporteringsperiod i fråga om tilläggskapital.

S.23.04 – Förteckning över poster i kapitalbasen

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör årlig uppgiftsinlämning för enskilda företag.

Denna mall ska rapporteras om beloppet för kapitalbasen för någon nivå ändras mer än 5 % jämfört med föregående år beräknat enligt nedan.

POST

INSTRUKTIONER

C0010

Beskrivning av efterställda medlemskonton

Här ska ett enskilt företags efterställda medlemskonton förtecknas.

C0020

Efterställda medlemskonton – belopp (angivet i rapporteringsvalutan)

Detta är beloppet för enskilda efterställda medlemskonton.

C0030

Efterställda medlemskonton – nivå

Här anges nivån för de efterställda medlemskontona.

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Nivå 1

2 – Nivå 1 – utan begränsningar

3 – Nivå 1 – med begränsningar

4 – Nivå 2

5 – Nivå 3

C0040

Efterställda medlemskonton – valutakod

Ange den alfabetiska koden enligt ISO 4217 för valutan. Detta är ursprungsvalutan.

C0070

Efterställda medlemskonton – Räknade enligt övergångsregler?

Här ska anges om de efterställda medlemskontona räknas enligt övergångsregler.

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Räknas enligt övergångsregler

2 – Räknas inte enligt övergångsregler

C0080

Efterställda medlemskonton – motpart (om specifik)

Här anges motparten för de efterställda medlemskontona.

C0090

Efterställda medlemskonton – emitteringsdatum

Här anges emissionsdatum för efterställda medlemskonton. Detta ska vara i format enligt ISO 8601 (åååå–mm–dd).

C0100

Efterställda medlemskonton – förfallodag

Här anges förfallodatum för efterställda medlemskonton. Detta ska vara i format enligt ISO 8601 (åååå–mm–dd).

C0110

Efterställda medlemskonton – Första inlösendag

Här anges det första datumet för inlösen i fråga om efterställda medlemskonton. Detta ska vara i format enligt ISO 8601 (åååå–mm–dd).

C0120

Efterställda medlemskonton – Detaljerad information om ytterligare inlösendagar

Detta är ytterligare inlösendagar för efterställda medlemskonton.

C0130

Efterställda medlemskonton – Detaljerad information om incitament att lösa in

Här anges incitament för att lösa in efterställda medlemskonton.

C0140

Efterställda medlemskonton – Uppsägningstid

Detta är uppsägningstid för efterställda medlemskonton. Datumet ska anges här, i ISO 8601-format (åååå–mm–dd)

C0160

Efterställda medlemskonton – Tillbakaköp under året

Förklaring om posten har köpts tillbaka under året.

C0190

Beskrivning av preferensaktier

Här förtecknas enskilda preferensaktier

C0200

Preferensaktier – Belopp

Här anges beloppet för preferensaktierna

C0210

Preferensaktier – Räknas enligt övergångsregler?

Här ska anges om preferensaktierna räknas enligt övergångsregler.

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Räknas enligt övergångsregler

2 – Räknas inte enligt övergångsregler

C0220

Preferensaktier – Motpart (om specifik)

Här ska anges innehavaren av preferensaktier om begränsad till en enda part. Om aktierna har emitterats brett krävs inga uppgifter.

C0230

Preferensaktier – emissionsdatum

Här anges emissionsdatum för preferensaktierna. Detta ska vara i format enligt ISO 8601 (åååå–mm–dd).

C0240

Preferensaktier – Första inlösendag

Här anges första inlösendag för preferensaktien. Detta ska vara i format enligt ISO 8601 (åååå–mm–dd).

C0250

Preferensaktier – Detaljerad information om ytterligare inlösendagar

Här anges ytterligare inlösendagar för preferensaktier.

C0260

Preferensaktier – Detaljerad information om incitament för inlösen

Här anges incitamenten för att lösa in preferensaktierna.

C0270

Beskrivning av efterställda skulder

Här ska ett enskilt företags preferensaktier förtecknas.

C0280

Efterställda skulder – Belopp

Här anges beloppet för enskilda efterställda skulder.

C0290

Efterställda skulder – Nivå

Här anges nivån för de efterställda skulderna.

C0300

Efterställda skulder – valutakod

Ange den alfabetiska koden enligt ISO 4217 för valutan.

C0320

Efterställda skulder – Långivare (om specifik)

Här anges eventuell specifik långivare för de efterställda skulderna. Om det inte finns en specifik långivare ska detta fält inte fyllas i.

C0330

Efterställda skulder – Räknas enligt övergångsregler?

Här ska anges om de efterställda skulderna räknas enligt övergångsregler.

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Räknas enligt övergångsregler

2 – Räknas inte enligt övergångsregler

C0350

Efterställda skulder– Emissionsdatum

Här anges emissionsdatum för de efterställda skulderna. Detta ska vara i format enligt ISO 8601 (åååå–mm–dd).

C0360

Efterställda skulder– Förfallodag

Här anges förfallodag för efterställda skulder. Detta ska vara i format enligt ISO 8601 (åååå–mm–dd).

C0370

Efterställda skulder– Första inlösendag

Här anges första framtida inlösendag för efterställda skulder. Detta ska vara i format enligt ISO 8601 (åååå–mm–dd).

C0380

Efterställda skulder – Ytterligare inlösendagar

Här anges ytterligare inlösendagar för efterställda skulder.

C0390

Efterställda skulder – Detaljer för incitament för inlösen

Här anges detaljer för incitament för inlösen av efterställda skulder.

C0400

Efterställda skulder – Uppsägningstid

Här anges uppsägningstid för efterställda skulder. Datumet ska anges här, i ISO 8601-format (åååå–mm–dd)

C0450

Andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital som inte specificeras ovan

Här anges övriga enskilda poster som godkänts av tillsynsmyndigheten för ett enskilt företag.

C0460

Andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital och som inte specificeras ovan – belopp

Här anges beloppet för övriga enskilda poster som godkänts av tillsynsmyndigheten.

C0470

Andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital som inte specificeras ovan – Valutakod

Ange den alfabetiska koden enligt ISO 4217 för valutan.

C0480

Andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital och som inte specificeras ovan – nivå 1

Här anges beloppet för övriga enskilda poster som godkänts av tillsynsmyndigheten och som uppfyller kriterierna för nivå 1.

C0490

Andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital och som inte specificeras ovan – nivå 2

Här anges beloppet för övriga enskilda poster som godkänts av tillsynsmyndigheten och som uppfyller kriterierna för nivå 2.

C0500

Andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital och som inte specificeras ovan – nivå 3

Här anges beloppet för övriga enskilda poster som godkänts av tillsynsmyndigheten och som uppfyller kriterierna för nivå 3.

C0510

Andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital som inte specificeras ovan – Datum för godkännande

Här anges godkännandedatumet för andra poster som godkänts av tillsynsmyndigheten. Ska anges i ISO 8601-format (åååå-mm-dd)

C0570

Kapitalbas från den finansiella redovisningen som inte ska ingå i avstämningsreserven och inte uppfyller kriterierna för att klassificeras som kapitalbas enligt Solvens II – beskrivning

Denna cell ska innehålla en beskrivning kapitalbas från den finansiella redovisningen som inte bör ingå i avstämningsreserven och som inte uppfyller kriterierna för att klassificeras som kapitalbas enligt Solvens II

C0580

Kapitalbas från de finansiella rapporterna som inte ska ingå i avstämningsreserven och inte uppfyller kriterierna för att klassificeras som kapitalbas enligt Solvens II – Totalbelopp

Denna cell ska innehålla uppgift om totalbeloppet för kapitalbas från de finansiella rapporterna som inte bör ingå i avstämningsreserven och som inte uppfyller kriterierna för att klassificeras som kapitalbas enligt Solvens II

C0590

Tilläggskapital – Beskrivning

Här anges detaljer för tilläggskapital i ett enskilt företag.

C0600

Tilläggskapital – Belopp

Här ska beloppet för varje tilläggskapitalpost anges.

C0610

Tilläggskapital – Motpart

Här ska motparten för varje tilläggskapitalpost anges.

C0620

Tilläggskapital – Emissionsdatum

Här ska emissionsdatumet för varje tilläggskapitalpost anges. Detta ska vara i format enligt ISO 8601 (åååå–mm–dd).

C0630

Tilläggskapital – Datum för godkännande

Här ska godkännandedatumet för varje tilläggskapitalpost anges. Datumet ska anges i ISO 8601-format (åååå-mm-dd)

Justering för separata fonder och matchningsjusteringsportföljer

C0660

Separata fonder/matchningsjusteringsportföljer – nummer

Nummer som identifierar en separat fond eller en matchningsjusteringsportfölj. Detta nummer tilldelas av företaget och måste vara oförändrat över tid och samma som det fond-/portföljnummer som rapporteras i andra mallar.

C0670

Separata fonder/matchningsjusteringsportföljer – teoretiskt solvenskapitalkrav

Här anges det teoretiska solvenskapitalkravet för varje separat fond eller matchningsjusteringsportfölj.

C0680

Separata fonder/matchningsjusteringsportföljer – teoretiskt solvenskapitalkrav (negativa resultat anges som noll)

Här anges det teoretiska solvenskapitalkravet. Om värdet är negativt ska det rapporteras som noll.

C0690

Separata fonder/matchningsjusteringsportföljer – överskott av tillgångar i förhållande till skulder

Här anges det belopp med vilket tillgångarna överstiger skulderna för varje separat fond/matchningsjusteringsportfölj. Detta värde ska återspegla avdrag för framtida överföringar hänförliga till aktieägarna.

C0700

Separata fonder/matchningsjusteringsportföljer – framtida överföringar som kan hänföras till aktieägarna

Värde av framtida överföringar hänförliga till aktieägarna i fråga om varje separat fond/matchningsjusteringsportfölj, i enlighet med artikel 80.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

C0710

Separat fond/matchningsjusteringsportfölj – Justering för kapitalbasposter med begränsningar med avseende på matchningsjusteringsportföljer och separata fonder

Här anges avdraget för varje separat fond/matchningsjusteringsportfölj i enlighet med artikel 81 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

Avdrag för separata fonder/matchningsjusteringsportföljer

C0970/R0010

Separat fond/matchningsjusteringsportfölj – Justering för kapitalbasposter med begränsningar med avseende på matchningsjusteringsportföljer och separata fonder

Här anges det totala avdraget för separata fonder och matchningsjusteringsportföljer som rapporteras i C0710.

S.24.01 – Ägarintressen som innehas

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör årlig rapportering för enskilda företag.

POST

INSTRUKTIONER

C0010

Namn på anknutet företag

Här anges namnet på det anknutna företag där ett ägarintresse innehas. Här anges ägarintressen i finans- och kreditinstitut som enskilt överskrider 10 % av posterna som anges i artikel 69 a i, ii, iv och vi i kommissionens delegerade förordning (EU) 2015/35, ej inklusive konsoliderade strategiska innehav. Konsoliderade strategiska innehav omfattas inte.

C0020

ID-kod för tillgång

ID-kod för tillgång med användning av följande prioriteringsordning:

—	ISIN-kod enligt ISO 6166 om sådan finns

—	Övriga erkända koder (t.ex. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—	Kod som har tilldelats av företaget när ovanstående alternativ inte är tillgängliga. Koden ska vara unik och oförändrad över tid.

Om samma ID-kod måste rapporteras för en tillgång som utfärdas i två eller fler olika valutor ska både tillgångens ID-kod och valutans alfabetiska ISO 4217- kod, som i följande exempel: ”kod + EUR”.

C0030

Typ av ID-kod för tillgång

Typ av ID-kod som används för posten ”ID-kod för tillgång”. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – ISIN-kod enligt ISO 6166

2 – CUSIP-nummer (CUSIP-nummer som tilldelas av Committee on Uniform Securities Identification Procedures Service Bureau till amerikanska och kanadensiska företag)

3 – SEDOL-nummer (Stock Exchange Daily Official List, London Stock Exchange)

4 – WKN (Wertpapier Kenn–Nummer, alfanumeriskt tyskt identifieringsnummer)

5 – Bloomberg Ticker (Bloomberg bokstavskod för identifiering av ett företags värdepapper)

6 – BBGID (Bloomberg globalt ID)

7 – Reuters RIC (Reuters instrumentkod)

8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

9 – Övriga koder som tilldelats av medlemmar av Association of National Numbering Agencies

99 – Kod som tilldelats av företaget

Om samma ID-kod för tillgång behöver rapporteras för en tillgång som är utfärdad i två eller fler olika valutor och koden i C0020 ges med ID-kod för tillgång och den alfabetiska koden enligt ISO 4217 för valutan, ska typ av ID-kod för tillgång anges som alternativ 99 och alternativet för den ursprungliga ID-koden för tillgång som i följande exempel där den rapporterade koden var ISIN-kod+valuta: 99/1.

C0040

Totalt

Här anges det totala värdet av alla ägarintressen i finans- och kreditinstitut, där det enskilda ägarintresset överskrider 10 % av de poster som omfattas av artikel 69 a i, ii, iv och vi. Konsoliderade strategiska innehav omfattas inte.

C0050

Kärnprimärkapitalposter på nivå 1

Här anges det totala värdet av alla ägarintressen på nivå 1 i finansiella institut och kreditinstitut, där det enskilda ägarintresset överskrider 10 % av de poster som omfattas av artikel 69 a i, ii, iv och vi. Konsoliderade strategiska innehav omfattas inte. Kärnprimärkapitalposter på nivå 1 definieras enligt relevanta sektorsbestämmelser.

C0060

Övrigt primärkapital på nivå 1

Här anges det totala värdet av alla övriga primärkapitalposter på nivå 1 i finansiella institut och kreditinstitut, där det enskilda ägarintresset överskrider 10 % av de poster som omfattas av artikel 69 a i, ii, iv och vi. Konsoliderade strategiska innehav omfattas inte. Övrigt primärkapital på nivå 1 definieras enligt relevanta sektorsbestämmelser.

C0070

Nivå 2

Här anges det totala värdet av alla ägarintressen på nivå 2 i finans- och kreditinstitut, där det enskilda ägarintresset överskrider 10 % av de poster som omfattas av artikel 69 a i, ii, iv och vi. Konsoliderade strategiska innehav omfattas inte. Nivå 2 definieras enligt relevanta sektorsbestämmelser.

Tabell 2 – ägarintressen i anknutna företag som är finans- och kreditinstitut, där ägarintressena sammanlagt överskrider 10 % av posterna som anges i artikel 69 a i, ii, v och vi, ej inklusive konsoliderade strategiska innehav vid avdrag enligt artikel 68.2 i kommissionens delegerade förordning (EU) 2015/35

C0080

Namn på anknutet företag

Här anges namnet på det anknutna företag där ett ägarintresse innehas.

Här anges ägarintressen i finans- och kreditinstitut som sammanlagt överskrider 10 % av posterna som anges i artikel 69 a i, ii, iv och vi i kommissionens delegerade förordning (EU) 2015/35, ej inklusive konsoliderade strategiska innehav.

C0090

ID-kod för tillgång

ID-kod för tillgång med användning av följande prioriteringsordning:

—	ISIN-kod enligt ISO 6166 om sådan finns

—	Övriga erkända koder (t.ex. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—	Kod som har tilldelats av företaget när ovanstående alternativ inte är tillgängliga. Koden ska vara unik och oförändrad över tid.

C0100

Typ av ID-kod för tillgång

Typ av ID-kod som används för posten ”ID-kod för tillgång”. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – ISIN-kod enligt ISO 6166

2 – CUSIP-nummer (CUSIP-nummer som tilldelas av Committee on Uniform Securities Identification Procedures Service Bureau till amerikanska och kanadensiska företag)

3 – SEDOL-nummer (Stock Exchange Daily Official List, London Stock Exchange)

4 – WKN (Wertpapier Kenn–Nummer, alfanumeriskt tyskt identifieringsnummer)

5 – Bloomberg Ticker (Bloomberg bokstavskod för identifiering av ett företags värdepapper)

6 – BBGID (Bloomberg globalt ID)

7 – Reuters RIC (Reuters instrumentkod)

8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

9 – Övriga koder som tilldelats av medlemmar av Association of National Numbering Agencies

99 – Kod som tilldelats av företaget

Om samma ID-kod för tillgång behöver rapporteras för en tillgång som är utfärdad i två eller fler olika valutor och koden i C0090 ges med ID-kod för tillgång och den alfabetiska koden enligt ISO 4217 för valutan, ska typ av ID-kod för tillgång anges som alternativ 99 och alternativet för den ursprungliga ID-koden för tillgång som i följande exempel där den rapporterade koden var ISIN-kod+valuta: 99/1.

C0110

Totalt

Här anges det totala värdet på ägarintresset (ännu utan hänsyn till belopp som ska dras av).

C0120

Kärnprimärkapitalposter på nivå 1

Här anges värdet av allt kärnprimärkapital på nivå 1 som ingår i ägarintresset (inte enbart den del som ska dras av).

Kärnprimärkapitalposter på nivå 1 definieras enligt relevanta sektorsbestämmelser.

C0130

Övrigt primärkapital på nivå 1

Här anges värdet av övrigt primärkapital på nivå 1 som ingår i ägarintresset (inte enbart den del som dras av).

Övrigt primärkapital på nivå 1 definieras enligt relevanta sektorsbestämmelser.

C0140

Nivå 2

Här anges värdet på kapital på nivå 2 som ingår i ägarintresset.

Nivå 2 definieras enligt relevanta sektorsbestämmelser (omfattar inte enbart det belopp som ska dras av)

Sammanlagda ägarintressen i anknutna företag som är finans- och kreditinstitut (för vilka det görs ett avdrag från kapitalbasen)

R0001/C0150

Ägarintressen i finans- och kreditinstitut – totalt

Här anges det totala värdet på ägarintressen i finans- och kreditinstitut. (där det sker ett avdrag från kapitalbasen)

R0001/C0160

Ägarintressen i finans- och kreditinstitut – kärnprimärkapital på nivå 1

Här anges det totala värdet på ägarintressen på nivå 1 i finans- och kreditinstitut. (där det sker ett avdrag från kapitalbasen)

R0001/C0170

Ägarintressen i finans- och kreditinstitut – övrigt primärkapital på nivå 1

Här anges det totala värdet på övrigt primärkapital på nivå 1 i finans- och kreditinstitut. (där det sker ett avdrag från kapitalbasen)

R0001/C0180

Ägarintressen i finans- och kreditinstitut – nivå 2

Här anges det totala värdet på kapital på nivå 2 i finans- och kreditinstitut. (där det sker ett avdrag från kapitalbasen)

Avdrag från kapitalbasen

R0010/C0190

Avdrag enligt artikel 68.1 – totalt

Här anges det totala värdet på avdraget i enlighet med artikel 68.1 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

R0010/C0200

Avdrag enligt artikel 68.2 – nivå 1 utan begränsningar

Här anges värdet på det avdrag enligt artikel 68.2 som görs från ägarintressen på nivå 1, poster utan begränsningar, i enlighet med artikel 68.5 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

R0010/C0210

Avdrag enligt artikel 68.1 – nivå 1 med begränsningar

Här anges värdet på det avdrag enligt artikel 68.1 som görs från ägarintressen på nivå 1, poster med begränsningar, i enlighet med artikel 68.5 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

R0010/C0220

Avdrag enligt artikel 68.1 – nivå 2

Här anges värdet på det avdrag enligt artikel 68.2 som görs från ägarintressen på nivå 2, begränsade poster, i enlighet med artikel 68.5 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

R0020/C0190

Avdrag enligt artikel 68.2 – totalt

Här anges det totala värdet på avdraget i enlighet med artikel 68.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

R0020/C0200

Avdrag enligt artikel 68.2 – nivå 2 utan begränsningar

Här anges värdet på det avdrag enligt artikel 68.2 som görs från ägarintressen på nivå 2, poster utan begränsningar, i enlighet med artikel 68.5 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

R0020/C0210

Avdrag enligt artikel 68.1 – nivå 2 med begränsningar

Här anges värdet på det avdrag enligt artikel 68.2 som görs från ägarintressen på nivå 1, poster med begränsningar, i enlighet med artikel 68.5 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

R0020/C0220

Avdrag enligt artikel 68.2 – nivå 2

Här anges värdet på det avdrag enligt artikel 68.2 som görs från ägarintressen på nivå 2, begränsade poster, i enlighet med artikel 68.5 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

R0030/C0190

Totala avdrag

Totalt värde för alla avdrag enligt artikel 68.1 och 68.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

R0030/C0200

Avdrag totalt – nivå 1 utan begränsningar

Totalt värde för alla avdrag som görs från ägarintressen på nivå 1, poster utan begränsningar, enligt artikel 68.1 och 68.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

R0030/C0210

Totala avdrag – nivå 1 med begränsningar

Totalt värde för alla avdrag som görs från ägarintressen på nivå 1, poster utan begränsningar, enligt artikel 68.1 och 68.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

R0030/C0220

Totala avdrag – nivå 2

Totalt värde för alla avdrag som görs från ägarintressen på nivå 2, begränsade poster, enligt artikel 68.1 och 68.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

Tabell 3 – ägarintressen i anknutna företag som är finans- och kreditinstitut som anses vara strategiska enligt definitionen i artikel 171 i kommissionens delegerade förordning (EU) 2015/35 och ingår i beräkningen av solvensen på gruppnivå på grundval av metod 1 (inget avdrag från kapitalbasen i enlighet med artikel 68.3).

C0230

Namn på anknutet företag

Här anges namnet på det anknutna företag där ett ägarintresse innehas. Här anges ägarintressen i finans- och kreditinstitut, där innehavet av aktierna anses vara strategiska enligt definitionen i artikel 171 i kommissionens delegerade förordning (EU) 2015/35 och ingår i beräkningen av solvensen på gruppnivå på grundval av metod 1.

C0240

ID-kod för tillgång

ID-kod för tillgång med användning av följande prioriteringsordning:

—	ISIN-kod enligt ISO 6166 om sådan finns

—	Övriga erkända koder (t.ex. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—	Kod som har tilldelats av företaget när ovanstående alternativ inte är tillgängliga. Koden ska vara unik och oförändrad över tid.

C0250

Typ av ID-kod för tillgång

Typ av ID-kod som används för posten ”ID-kod för tillgång”. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – ISIN-kod enligt ISO 6166

2 – CUSIP-nummer (CUSIP-nummer som tilldelas av Committee on Uniform Securities Identification Procedures Service Bureau till amerikanska och kanadensiska företag)

3 – SEDOL-nummer (Stock Exchange Daily Official List, London Stock Exchange)

4 – WKN (Wertpapier Kenn–Nummer, alfanumeriskt tyskt identifieringsnummer)

5 – Bloomberg Ticker (Bloomberg bokstavskod för identifiering av ett företags värdepapper)

6 – BBGID (Bloomberg globalt ID)

7 – Reuters RIC (Reuters instrumentkod)

8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

9 – Övriga koder som tilldelats av medlemmar av Association of National Numbering Agencies

99 – Kod som tilldelats av företaget

Om samma ID-kod för tillgång behöver rapporteras för en tillgång som är utfärdad i två eller fler olika valutor och koden i C0240 ges med ID-kod för tillgång och den alfabetiska koden enligt ISO 4217 för valutan, ska typ av ID-kod för tillgång anges som alternativ 99 och alternativet för den ursprungliga ID-koden för tillgång som i följande exempel där den rapporterade koden var ISIN-kod+valuta: 99/1.

C0260

Totalt

Här anges totalt värde för ägarintressen på alla nivåer i anknutna företag som är finans- och kreditinstitut och där intressena anses vara strategiska enligt definitionen i artikel 171 i delegerad förordning (EU) 2015/35 och ingår i beräkningen av solvensen på gruppnivå på grundval av metod 1.

C0270

Typ 1-aktier

Här anges värdet av Typ 1-aktier som ingår i varje ägarintresse i finans- och kreditinstitut, där innehavet av aktierna anses vara strategiskt enligt definitionen i artikel 171 i kommissionens delegerade förordning (EU) 2015/35 och aktierna ingår i beräkningen av solvensen på gruppnivå på grundval av metod 1.

Typ 1-aktier ska tolkas enligt definitionen i artikel 168.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

C0280

Typ 2-aktier

Här anges värdet av Typ 2-aktier som ingår i varje ägarintresse i finans- och kreditinstitut, där innehavet av aktierna anses vara strategiskt enligt definitionen i artikel 171 i kommissionens delegerade förordning (EU) 2015/35 och aktierna ingår i beräkningen av solvensen på gruppnivå på grundval av metod 1.

Typ 2-aktier ska tolkas enligt definitionen i artikel 168.3 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

C0290

Efterställda skulder

Här anges värdet av efterställda skulder som ingår i varje ägarintresse i finans- och kreditinstitut, där innehavet av aktierna anses vara strategiskt enligt definitionen i artikel 171 i kommissionens delegerade förordning (EU) 2015/35 och aktierna ingår i beräkningen av solvensen på gruppnivå på grundval av metod 1.

Tabell 4 – ägarintressen i anknutna företag som är finans- och kreditinstitut, där ägarintressena är strategiska (enligt definitionen i artikel 171 i kommissionens delegerade förordning (EU) 2015/35), inte ingår i beräkningen av solvensen på gruppnivå på grundval av metod 1 och inte dras av i enlighet med art. 68.1 och 68.2 (ska omfatta återstående delar efter det partiella avdraget i enlighet med artikel 68.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35)

C0300

Namn på anknutet företag

Här anges namnet på det anknutna företag som är ett finans- eller kreditinstitut och där ett ägarintresse innehas. Dessa ägarintressen räknas som strategiska (enligt definitionen i artikel 171 delegerad förordning (EU) 2015/35)) och räknas inte in vid beräkningen av gruppens solvens på grundval av metod 1 och blir inte föremål för minskning enligt artikel 68.1 eller 68.2.

C0310

ID-kod för tillgång

ID-kod för tillgång med användning av följande prioriteringsordning:

—	ISIN-kod enligt ISO 6166 om sådan finns

—	Övriga erkända koder (t.ex. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—	Kod som har tilldelats av företaget när ovanstående alternativ inte är tillgängliga. Koden ska vara unik och oförändrad över tid.

C0320

Typ av ID-kod för tillgång

Typ av ID-kod som används för posten ”ID-kod för tillgång”. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – ISIN-kod enligt ISO 6166

2 – CUSIP-nummer (CUSIP-nummer som tilldelas av Committee on Uniform Securities Identification Procedures Service Bureau till amerikanska och kanadensiska företag)

3 – SEDOL-nummer (Stock Exchange Daily Official List, London Stock Exchange)

4 – WKN (Wertpapier Kenn–Nummer, alfanumeriskt tyskt identifieringsnummer)

5 – Bloomberg Ticker (Bloomberg bokstavskod för identifiering av ett företags värdepapper)

6 – BBGID (Bloomberg globalt ID)

7 – Reuters RIC (Reuters instrumentkod)

8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

9 – Övriga koder som tilldelats av medlemmar av Association of National Numbering Agencies

99 – Kod som tilldelats av företaget

Om samma ID-kod för tillgång behöver rapporteras för en tillgång som är utfärdad i två eller fler olika valutor och koden i C0310 ges med ID-kod för tillgång och den alfabetiska koden enligt ISO 4217 för valutan, ska typ av ID-kod för tillgång anges som alternativ 99 och alternativet för den ursprungliga ID-koden för tillgång som i följande exempel där den rapporterade koden var ISIN-kod+valuta: 99/1.

C0330

Totalt

Här anges det totala värdet på alla ägarintressen, oavsett nivå, i anknutna företag som är finans- och kreditinstitut, där ägarintressena i fråga är strategiska, inte ingår i beräkningen av solvensen på gruppnivå på grundval av metod 1 och inte omfattas av avdrag i enlighet med artikel 68.1 och 68.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35), det vill säga summan av följande:

1)	Värdet på ägarintressen i finans- och kreditinstitut som inte omfattas av avdrag i enlighet med artikel 68.1 och 68.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35 eftersom summan av ägarandelarna i finans- och kreditinstituten ligger under 10 %.

2)	Återstoden av de ägarintressen som betraktas som strategiska, och som dras av i enlighet med artikel 68.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

C0340

Typ 1-aktier

Här anges värdet på varje ägarintresse i anknutna företag som är finans- och kreditinstitut, där ägarintressena i fråga är strategiska, inte ingår i beräkningen av solvensen på gruppnivå på grundval av metod 1 och inte omfattas av avdrag i enlighet med artikel 68.1 och 68.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35), det vill säga summan av följande:

1)	Värdet på ägarintressen i finans- och kreditinstitut som inte omfattas av avdrag i enlighet med artikel 68.1 och 68.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35 eftersom summan av ägarandelarna i finans- och kreditinstituten ligger under 10 %.

2)	Återstoden av de ägarintressen som betraktas som strategiska, och som dras av i enlighet med artikel 68.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

Typ 1-aktier ska tolkas enligt definitionen i artikel 168.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

C0350

Typ 2-aktier

Här anges värdet på varje ägarintresse i form av Typ 2-aktier i anknutna företag som är finans- och kreditinstitut, där ägarintressena i fråga är strategiska, inte ingår i beräkningen av solvensen på gruppnivå på grundval av metod 1 och inte omfattas av avdrag i enlighet med artikel 68.1 och 68.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35, det vill säga summan av följande:

1)	Värdet på ägarintressen i finans- och kreditinstitut som inte omfattas av avdrag i enlighet med artikel 68.1 och 68.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35 eftersom summan av ägarandelarna i finans- och kreditinstituten ligger under 10 %.

2)	Återstoden av de ägarintressen som betraktas som strategiska, och som dras av i enlighet med artikel 68.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

Typ 2-aktier ska tolkas enligt definitionen i artikel 168.3 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

C0360

Efterställda skulder

Här anges värdet på alla ägarintressen i anknutna företag som är finans- och kreditinstitut, där ägarintressena i fråga är strategiska, inte ingår i beräkningen av solvensen på gruppnivå på grundval av metod 1 och inte omfattas av avdrag i enlighet med artikel 68.1 och 68.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35), det vill säga summan av följande:

1)	Värdet på ägarintressen i finans- och kreditinstitut som inte omfattas av avdrag i enlighet med artikel 68.1 och 68.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35 eftersom summan av ägarandelarna i finans- och kreditinstituten ligger under 10 %.

2)	Återstoden av de ägarintressen som betraktas som strategiska, och som dras av i enlighet med artikel 68.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

Tabell 5 – ägarintressen i anknutna företag som är finans- och kreditinstitut, där ägarintressena inte är strategiska och inte dras av enligt artikel 68.1 och 68.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35

(Detta ska innefatta övriga delar efter det partiella avdraget i enlighet med artikel 68.2 i kommissionens delegerade förordning (EU) 2015/35)

C0370

Namn på anknutet företag

Här anges namnet på det anknutna företag som är ett finans- eller kreditinstitut och där ett ägarintresse innehas. Ägarintressen i anknutna företag som inte är strategiska och inte dras av enligt artikel 68.1 och 68.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35

C0380

ID-kod för tillgång

ID-kod för tillgång med användning av följande prioriteringsordning:

—	ISIN-kod enligt ISO 6166 om sådan finns

—	Övriga erkända koder (t.ex. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—	Kod som har tilldelats av företaget när ovanstående alternativ inte är tillgängliga. Koden ska vara unik och oförändrad över tid.

C0390

Typ av ID-kod för tillgång

Typ av ID-kod som används för posten ”ID-kod för tillgång”. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – ISIN-kod enligt ISO 6166

2 – CUSIP-nummer (CUSIP-nummer som tilldelas av Committee on Uniform Securities Identification Procedures Service Bureau till amerikanska och kanadensiska företag)

3 – SEDOL-nummer (Stock Exchange Daily Official List, London Stock Exchange)

4 – WKN (Wertpapier Kenn–Nummer, alfanumeriskt tyskt identifieringsnummer)

5 – Bloomberg Ticker (Bloomberg bokstavskod för identifiering av ett företags värdepapper)

6 – BBGID (Bloomberg globalt ID)

7 – Reuters RIC (Reuters instrumentkod)

8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

9 – Övriga koder som tilldelats av medlemmar av Association of National Numbering Agencies

99 – Kod som tilldelats av företaget

Om samma ID-kod för tillgång behöver rapporteras för en tillgång som är utfärdad i två eller fler olika valutor och koden i C0380 ges med ID-kod för tillgång och den alfabetiska koden enligt ISO 4217 för valutan, ska typ av ID-kod för tillgång anges som alternativ 99 och alternativet för den ursprungliga ID-koden för tillgång som i följande exempel där den rapporterade koden var ISIN-kod+valuta: 99/1.

C0400

Totalt

Här anges det totala värdet på alla ägarintressen, oavsett nivå, i anknutna företag som är finans- och kreditinstitut, där ägarintressena i fråga inte är strategiska och inte omfattas av avdrag i enlighet med artikel 68.1 och 68.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35), det vill säga summan av följande:

1)	Värdet på icke-strategiska ägarintressen i finans- och kreditinstitut som inte omfattas av avdrag i enlighet med artikel 68.1 och 68.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35 eftersom summan av ägarandelarna i finans- och kreditinstituten ligger under 10 %.

2)	Återstoden av de icke-strategiska ägarintressena, vilka dras av i enlighet med artikel 68.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

C0410

Typ 1-aktier

Här anges värdet på varje ägarintresse i form av Typ 1-aktier i anknutna företag som är finans- och kreditinstitut, där ägarintressena i fråga är icke-strategiska och inte omfattas av avdrag enligt artikel 68.1 och 68.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35, det vill säga summan av följande:

1)	Värdet på icke-strategiska ägarintressen i finans- och kreditinstitut som inte omfattas av avdrag i enlighet med artikel 68.1 och 68.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35 eftersom summan av ägarandelarna i finans- och kreditinstituten ligger under 10 %.

2)	Återstoden av de icke-strategiska ägarintressena, vilka dras av i enlighet med artikel 68.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

Typ 1-aktier ska tolkas enligt definitionen i artikel 168.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

C0420

Typ 2-aktier

Här anges värdet på varje ägarintresse i form av Typ 2-aktier i anknutna företag som är finans- och kreditinstitut, där ägarintressena i fråga är icke-strategiska och inte omfattas av avdrag enligt artikel 68.1 och 68.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35, det vill säga summan av följande:

1)	Värdet på icke-strategiska ägarintressen i finans- och kreditinstitut som inte omfattas av avdrag i enlighet med artikel 68.1 och 68.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35 eftersom summan av ägarandelarna i finans- och kreditinstituten ligger under 10 %.

2)	Återstoden av de icke-strategiska ägarintressena, vilka dras av i enlighet med artikel 68.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

Typ 2-aktier ska tolkas enligt definitionen i artikel 168.3 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

C0430

Efterställda skulder

Här anges värdet på varje ägarintresse i form av efterställda skulder i anknutna företag som är finans- och kreditinstitut, där ägarintressena i fråga är icke-strategiska och inte omfattas av avdrag enligt artikel 68.1 och 68.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35, det vill säga summan av följande:

1)	Värdet på icke-strategiska ägarintressen i finans- och kreditinstitut som inte omfattas av avdrag i enlighet med artikel 68.1 och 68.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35 eftersom summan av ägarandelarna i finans- och kreditinstituten ligger under 10 %.

2)	Återstoden av de icke-strategiska ägarintressena, vilka dras av i enlighet med artikel 68.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

Tabell 6 – Övriga strategiska ägarintressen som inte innehas i finans- och kreditinstitut

C0440

Namn på anknutet företag

Här anges namnet på det anknutna företag där ett ägarintresse innehas.

Dessa ägarintressen är strategiska men innehas inte i finans- eller kreditinstitut.

C0450

ID-kod för tillgång

ID-kod för tillgång med användning av följande prioriteringsordning:

—	ISIN-kod enligt ISO 6166 om sådan finns

—	Övriga erkända koder (t.ex. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—	Kod som har tilldelats av företaget när ovanstående alternativ inte är tillgängliga. Koden ska vara unik och oförändrad över tid.

C0460

Typ av ID-kod för tillgång

Typ av ID-kod som används för posten ”ID-kod för tillgång”. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – ISIN-kod enligt ISO 6166

2 – CUSIP-nummer (CUSIP-nummer som tilldelas av Committee on Uniform Securities Identification Procedures Service Bureau till amerikanska och kanadensiska företag)

3 – SEDOL-nummer (Stock Exchange Daily Official List, London Stock Exchange)

4 – WKN (Wertpapier Kenn–Nummer, alfanumeriskt tyskt identifieringsnummer)

5 – Bloomberg Ticker (Bloomberg bokstavskod för identifiering av ett företags värdepapper)

6 – BBGID (Bloomberg globalt ID)

7 – Reuters RIC (Reuters instrumentkod)

8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

9 – Övriga koder som tilldelats av medlemmar av Association of National Numbering Agencies

99 – Kod som tilldelats av företaget

Om samma ID-kod för tillgång behöver rapporteras för en tillgång som är utfärdad i två eller fler olika valutor och koden i C0450 ges med ID-kod för tillgång och den alfabetiska koden enligt ISO 4217 för valutan, ska typ av ID-kod för tillgång anges som alternativ 99 och alternativet för den ursprungliga ID-koden för tillgång som i följande exempel där den rapporterade koden var ISIN-kod+valuta: 99/1.

C0470

Totalt

Totalt värde för ägarintressen, oavsett nivå, som är strategiska men inte innehas i finans- och kreditinstitut.

C0480

Typ 1-aktier

Värde av ägarintressen på nivå 1 som är strategiska men inte innehas i finans- och kreditinstitut.

Typ 1-aktier ska tolkas enligt definitionen i artikel 168.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

C0490

Typ 2-aktier

Värde av ägarintressen på nivå 2 som är strategiska men inte innehas i finans- och kreditinstitut.

Typ 2-aktier ska tolkas enligt definitionen i artikel 168.3 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

C0500

Efterställda skulder

Totalt värde för efterställda skulder som är strategiska men inte innehas i finans- och kreditinstitut.

Tabell 7 – Övriga strategiska ägarintressen som inte innehas i finans- och kreditinstitut

C0510

Namn på anknutet företag

Här anges namnet på det anknutna företag där ett ägarintresse innehas.

Här avses ägarintressen som inte innehas i kredit- och finansinstitut och som inte är strategiska.

C0520

ID-kod för tillgång

ID-kod för tillgång med användning av följande prioriteringsordning:

—	ISIN-kod enligt ISO 6166 om sådan finns

—	Övriga erkända koder (t.ex. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—	Kod som har tilldelats av företaget när ovanstående alternativ inte är tillgängliga. Koden ska vara unik och oförändrad över tid.

C0530

Typ av ID-kod för tillgång

Typ av ID-kod som används för posten ”ID-kod för tillgång”. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – ISIN-kod enligt ISO 6166

2 – CUSIP-nummer (CUSIP-nummer som tilldelas av Committee on Uniform Securities Identification Procedures Service Bureau till amerikanska och kanadensiska företag)

3 – SEDOL-nummer (Stock Exchange Daily Official List, London Stock Exchange)

4 – WKN (Wertpapier Kenn–Nummer, alfanumeriskt tyskt identifieringsnummer)

5 – Bloomberg Ticker (Bloomberg bokstavskod för identifiering av ett företags värdepapper)

6 – BBGID (Bloomberg globalt ID)

7 – Reuters RIC (Reuters instrumentkod)

8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

9 – Övriga koder som tilldelats av medlemmar av Association of National Numbering Agencies

99 – Kod som tilldelats av företaget

Om samma ID-kod för tillgång behöver rapporteras för en tillgång som är utfärdad i två eller fler olika valutor och koden i C0520 ges med ID-kod för tillgång och den alfabetiska koden enligt ISO 4217 för valutan, ska typ av ID-kod för tillgång anges som alternativ 99 och alternativet för den ursprungliga ID-koden för tillgång som i följande exempel där den rapporterade koden var ISIN-kod+valuta: 99/1.

C0540

Totalt

Totalt värde för ägarintressen, oavsett nivå, som är strategiska men inte innehas i finans- och kreditinstitut.

C0550

Typ 1-aktier

Värdet av de aktier på nivå 1 som ingår i varje ägarintresse som inte innehas i ett finans- eller kreditinstitut och som inte är strategiskt.

Typ 1-aktier ska tolkas enligt definitionen i artikel 168.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

C0560

Typ 2-aktier

Värdet av de aktier på nivå 2 som ingår i varje ägarintresse som inte innehas i ett finans- eller kreditinstitut och som inte är strategiskt.

Typ 2-aktier ska tolkas enligt definitionen i artikel 168.3 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

C0570

Efterställda skulder

Värdet av de efterställda skulder som ingår i varje ägarintresse som inte innehas i ett finans- eller kreditinstitut och som inte är strategiskt.

Summa för beräkning av solvenskapitalkrav

R0040/C0580

Ägarintressen i anknutna företag som är finans- och kreditinstitut – totalt

Här anges det totala värdet på ägarintressen i företag som är finans- och kreditinstitut.

R0040/C0590

Totala ägarintressen i anknutna företag som är finans- och kreditinstitut – Typ 1-aktier

Här anges det totala värdet på Typ 1-aktier som ingår i ägarintressen i företag som är finans- och kreditinstitut.

Typ 1-aktier ska tolkas enligt definitionen i artikel 168.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

R0040/C0600

Totala ägarintressen i anknutna företag som är finans- och kreditinstitut – Typ 2-aktier

Här anges det totala värdet på Typ 2-aktier som ingår i ägarintressen i företag som är finans- och kreditinstitut.

Typ 2-aktier ska tolkas enligt definitionen i artikel 168.3 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

R0040/C0610

Totala ägarintressen i anknutna företag som är finans- och kreditinstitut – efterställda skulder

Här anges det totala värdet på efterställda skulder som ägarintressen i företag som är finans- och kreditinstitut.

R0050/C0580

Det sammanlagda värdet på alla ägarintressen i anknutna företag som är finans- och kreditinstitut, där ägarintressena är strategiska (metod 1 om ägarandelen är 10 % eller högre) – totalt

Här anges det totala värdet på alla ägarintressen i anknutna företag som är finans- och kreditinstitut, där ägarintressena i fråga är strategiska (metod 1 om ägarandelen är 10 % eller högre)

R0050/C0590

Totalt värde på alla ägarintressen i anknutna företag som är finans- och kreditinstitut, där ägarintressena i fråga är strategiska (metod 1 om ägarandelen är 10 % eller högre) – Typ 1-aktier

Här anges det totala värdet på alla Typ 1-aktier som ingår i ägarintressen i företag som är finans- och kreditinstitut, där ägarintressena i fråga är strategiska (metod 1 om ägarandelen är 10 % eller högre).

Typ 1-aktier ska tolkas enligt definitionen i artikel 168.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

R0050/C0600

Här anges det totala värdet på alla Typ 2-aktier som ingår i ägarintressen i företag som är finans- och kreditinstitut, där ägarintressena i fråga är strategiska (metod 1 om ägarandelen är 10 % eller högre).

Typ 2-aktier ska tolkas enligt definitionen i artikel 168.3 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

R0050/C0610

R0060/C0580

Värde på samtliga ägarintressen i anknutna företag som är finans- och kreditinstitut, där ägarintressena är icke strategiska (under 10 %) – Totalt

Här anges det totala värdet på alla ägarintressen i anknutna företag som är finans- och kreditinstitut, där ägarintressena i fråga är icke- strategiska (mindre än 10 %).

R0060/C0590

Totalt värde på alla ägarintressen i anknutna företag som är finans- och kreditinstitut, där ägarintressena i fråga är icke-strategiska (mindre än 10 %) – Typ 1-aktier

Här anges det totala värdet på alla Typ 1-aktier som ingår i icke-strategiska ägarintressen i företag (mindre än 10 % – C0500) som är finans- och kreditinstitut.

Typ 1-aktier ska tolkas enligt definitionen i artikel 168.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

R0060/C0600

Totalt värde på alla ägarintressen i anknutna företag som är finans- och kreditinstitut, där ägarintressena i fråga är icke-strategiska (mindre än 10 %) – Typ 2-aktier

Här anges det totala värdet på alla Typ 2-aktier som ingår i ägarintressen i företag som är finans- och kreditinstitut, där ägarintressena i fråga är icke-strategiska (mindre än 10 %)

Typ 2-aktier ska tolkas enligt definitionen i artikel 168.3 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

R0060/C0610

Totalt värde på alla ägarintressen i anknutna företag som är finans- och kreditinstitut, där ägarintressena i fråga är icke-strategiska (mindre än 10 %) – efterställda skulder

Här anges det totala värdet på efterställda skulder som ingår i icke strategiska (mindre än 10 %) ägarintressen i företag som är finans- och kreditinstitut.

R0070/C0580

Ägarintressen i anknutna företag som inte är finans- och kreditinstitut – totalt

Här anges det totala värdet på ägarintressen i företag som inte är finans- och kreditinstitut. Detta är summan av posterna C0470 och C0540.

R0070/C0590

Totala ägarintressen i anknutna företag som är finans- och kreditinstitut – Typ 1-aktier

Här anges det totala värdet på Typ 1-aktier som ingår i ägarintressen i företag som inte är finans- och kreditinstitut.

Typ 1-aktier ska tolkas enligt definitionen i artikel 168.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35. Detta är summan av posterna C0480 och C550.

R0070/C0600

Totala ägarintressen i anknutna företag som är finans- och kreditinstitut – Typ 2-aktier

Här anges det totala värdet på Typ 2-aktier som ingår i ägarintressen i företag som inte är finans- och kreditinstitut.

Typ 2-aktier ska tolkas enligt definitionen i artikel 168.3 i delegerad förordning (EU) 2015/35. Detta är summan av posterna C0490 och C0560.

R0070/C0610

Totala ägarintressen i anknutna företag som inte är finans- och kreditinstitut – efterställda skulder

Här anges det totala värdet på efterställda skulder som ingår i ägarintressen i företag som inte är finans- och kreditinstitut. Detta är summan av posterna C0500 och C0570.

R0080/C0580

Ägarintressen i anknutna företag som inte är finans- och kreditinstitut – totalt

Här anges det totala värdet på ägarintressen i företag som inte är finans- och kreditinstitut. Detta är summan av post C0470.

R0080/C0590

Totala ägarintressen i anknutna företag som inte är finans- och kreditinstitut – Typ 1-aktier – varav strategiska

Här anges det totala värdet på Typ 1-aktier som ingår i strategiska ägarintressen i företag som inte är finans- och kreditinstitut.

Typ 1-aktier ska tolkas enligt definitionen i artikel 168.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35. Detta är summan av post C0480.

R0080/C0600

Totala ägarintressen i anknutna företag som inte är finans- och kreditinstitut – Typ 2-aktier – varav strategiska

Här anges det totala värdet på Typ 2-aktier som ingår i strategiska ägarintressen i företag som inte är finans- och kreditinstitut. Detta är summan av post C0490.

R0080/C0610

Totala ägarintressen i anknutna företag som inte är finans- och kreditinstitut – efterställda skulder – varav strategiska

Här anges det totala värdet på efterställda skulder som ingår i strategiska ägarintressen i företag som inte är finans- och kreditinstitut. Detta är summan av post C0500.

R0090/C0580

Totala ägarintressen i anknutna företag som inte är finans- och kreditinstitut – varav icke-strategiska

Här anges det totala värdet på ägarintressen i företag som inte är finans- och kreditinstitut. Detta är summan av post C0540.

R0090/C0590

Totala ägarintressen i anknutna företag som inte är finans- och kreditinstitut – Typ 1-aktier – varav icke-strategiska

Här anges det totala värdet på Typ 1-aktier som ingår i icke-strategiska ägarintressen i företag som inte är finans- och kreditinstitut. Typ 1-aktier ska tolkas enligt definitionen i artikel 168.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35. Detta är summan av post C0550.

R0090/C0600

Totala ägarintressen i anknutna företag som inte är finans- och kreditinstitut – Typ 2-aktier – varav icke-strategiska

Här anges det totala värdet på Typ 2-aktier som ingår i icke-strategiska ägarintressen i företag som inte är finans- och kreditinstitut. Detta är summan av post C0560.

R0090/C0610

Totala ägarintressen i anknutna företag som inte är finans- och kreditinstitut – efterställda skulder – varav icke-strategiska

Här anges det totala värdet på efterställda skulder som ingår i icke-strategiska ägarintressen i företag som inte är finans- och kreditinstitut. Detta är summan av post C0570.

Totalt

C0620

Summa för samtliga ägarintressen

Detta är det totala värdet av samtliga ägarintressen

S.25.01 – Solvenskapitalkrav – för företag som omfattas av standardformeln

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör årlig rapportering för enskilda företag, separata fonder, matchningsjusteringsportföljer och återstående del.

Mall SR.25.01 ska fyllas i för varje separat fond, matchningsjusteringsportfölj och den återstående delen. Om en separat fond/matchningsjusteringsportfölj innehåller en matchningsjusteringsportfölj/separat fond ska fonden behandlas som en annan fond. Denna mall ska rapporteras för alla delbestånd till en väsentlig separat fond/matchningsjusteringsportfölj såsom anges i den andra tabellen under S.01.03.

Om enheten har matchningsjusteringsportfölj eller separat fond (utom de som omfattas av artikel 304 i direktiv 2009/138/EG) ska, vid rapportering som gäller hela företaget, det teoretiska solvenskapitalkravet på riskmodulnivå och förlusttäckningskapacitet som genereras av försäkringstekniska avsättningar och uppskjutna skatter som ska rapporteras beräknas på följande sätt:

—

Om företaget tillämpar full justering på grund av sammanläggning av det teoretiska solvenskapitalkravet för separat fond/matchningsjusteringsportfölj på enhetsnivå, beräknas det teoretiska solvenskapitalkravet som om ingen diversifiering gått förlorad, och förlusttäckningskapaciteten ska beräknas som summan av förlusttäckningskapaciteten för samtliga separata fonder/matchningsjusteringsportföljer och återstående del.

—

Om företaget tillämpar förenkling på undergruppsnivå för att aggregera den separata fondens/matchningsjusteringsportföljens teoretiska solvenskapitalkrav på företagsnivå, beräknas det teoretiska solvenskapitalkravet med beaktande av en direkt summering på undergruppsnivå, och förlusttäckningskapaciteten ska beräknas som summan av förlusttäckningskapaciteten för samtliga separata fonder/matchningsjusteringsportföljer och återstående del.

—

Om företaget tillämpar förenkling på undergruppsnivå för att aggregera den separata fondens/matchningsjusteringsportföljens teoretiska solvenskapitalkrav på enhetsnivå, beräknas det teoretiska solvenskapitalkravet med beaktande av en direkt summering på modulnivå, och förlusttäckningskapaciteten ska beräknas som summan av förlusttäckningskapaciteten för samtliga separata fonder/matchningsjusteringsportföljer och återstående del.

Justeringen till följd av sammanläggningen av den separata fondens/matchningsjusteringsportföljens teoretiska solvenskapitalkrav på enhetsnivå ska fördelas (C0050) på de relevanta riskmodulerna (dvs. marknadsrisk, risk för motpartsfallissemang, teckningsrisk vid livförsäkring, sjukförsäkring och skadeförsäkring). Beloppet som ska fördelas till respektive relevant riskmodul ska beräknas som följer:

—

där

—	justering	=	justering beräknad enligt en av de tre metoderna som beskrivs ovan
—	BSCR’	=	primärt solvenskapitalkrav beräknat enligt den information som rapporteras i denna mall (C0040/R0100)
—	nSCR int	=	teoretiskt solvenskapitalkrav för immateriell tillgångsrisk beräknat enligt den information som rapporterats i denna mall (C0040/R0070)

—	Multiplikation av denna ”q-faktor” med det teoretiska solvenskapitalkravet för respektive relevant riskmodul (dvs. marknadsrisk, risk för motpartsfallissemang, teckningsrisk vid livförsäkring, sjukförsäkring och skadeförsäkring).

POST

INSTRUKTIONER

Z0010

Artikel 112

Anger om de rapporterade siffrorna begärts enligt artikel 112.7 i direktiv 2009/138/EG för att ge en skattning av solvenskapitalkravet som utarbetats i enlighet med standardformeln.

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapportering enligt artikel 112.7

2 – Regelbunden rapportering

Z0020

Separat fond, matchningsjusteringsportfölj eller återstående del

Här anges om de rapporterade uppgifterna gäller separat fond, matchningsjusteringsportfölj eller återstående del. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Separat fond/matchningsjusteringsportfölj

2 – Återstående del

Z0030

Fond-/portföljnummer

När post Z0020 = 1, ange identifikationsnummer för separat fond eller matchningsjusteringsportfölj. Detta nummer tilldelas av företaget och måste vara oförändrat över tid och samma som det fond-/portföljnummer som rapporteras i andra mallar.

R0010–R0050/C0030

Solvenskapitalkrav netto

Belopp för kapitalkravet netto för respektive riskmodul, beräknat enligt standardformeln.

Differensen mellan solvenskapitalkravet brutto och netto är beaktandet av framtida diskretionära förmåner i enlighet med artikel 205 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

Detta belopp ska beakta fullt ut diversifieringseffekter i enlighet med artikel 304 i direktiv 2009/138/EG där tillämpligt.

Dessa celler omfattar inte fördelningen av den justering som härrör från sammanläggningen av den separata fondens/matchningsjusteringsportföljens teoretiska solvenskapitalkrav på enhetsnivå. Dessa siffror representerar solvenskapitalkravet som om ingen diversifiering gått förlorad.

R0010–R0050/C0040

Solvenskapitalkrav brutto

Belopp för kapitalkravet netto för respektive riskmodul, beräknat enligt standardformeln.

Differensen mellan solvenskapitalkravet brutto och netto är beaktandet av framtida diskretionära förmåner enligt vad som fastställs i artikel 206 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

Detta belopp ska beakta fullt ut diversifieringseffekter i enlighet med artikel 304 i direktiv 2009/138/EG där tillämpligt.

R0010–R0050/C0050

Fördelning av justeringar på grund av separata fonder och matchningsjusteringsportföljer

Andel av justeringen som fördelas till varje riskmodul enligt förfarandet som beskrivs i anmärkningarna. Detta belopp ska vara positivt.

R0060/C0030

Solvenskapitalkrav netto – Diversifiering

Belopp för diversifieringseffekterna mellan det primära solvenskapitalkravet för riskmoduler netto, inklusive diversifiering inom varje riskmodul, till följd av tillämpning av den korrelationsmatris som definieras i bilaga IV till direktiv 2009/138/EG.

Detta värde ska rapporteras som ett negativt värde.

R0060/C0040

Solvenskapitalkrav brutto – Diversifiering

Belopp för diversifieringseffekterna mellan det primära solvenskapitalkravet för riskmoduler brutto, inklusive diversifiering inom varje riskmodul, till följd av tillämpning av den korrelationsmatris som definieras i bilaga IV till direktiv 2009/138/EG.

Detta värde ska rapporteras som ett negativt värde.

R0070/C0030

Solvenskapitalkrav netto – Immateriell tillgångsrisk

Belopp för kapitalkravet, efter justering för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet, för immateriell tillgångsrisk, beräknat enligt standardformeln.

R0070/C0040

Solvenskapitalkrav brutto – Immateriell tillgångsrisk

Framtida diskretionära förmåner i enlighet med artikel 205 i delegerad förordning (EU) 2015/35 för immateriell tillgångsrisk är noll enligt standardformeln, därav följer att R0070/C0040 är lika med R0070/C0030.

R0100/C0030

Solvenskapitalkrav netto – Primärt solvenskapitalkrav

Belopp för primära solvenskapitalkrav, efter beaktande av framtida diskretionära förmåner enligt vad som fastställs i artikel 206 i delegerad förordning (EU) 2015/35, beräknat enligt standardformeln.

Detta belopp ska beakta fullt ut diversifieringseffekter enligt artikel 304 i direktiv 2009/138/EG där tillämpligt.

Denna cell omfattar inte fördelningen av den justering som härrör från sammanläggningen av den separata fondens/matchningsjusteringsportföljens teoretiska solvenskapitalkrav på enhetsnivå. Dessa siffror representerar solvenskapitalkravet som om ingen diversifiering gått förlorad.

Detta belopp ska beräknas som summan av kapitalkraven netto för varje riskmodul i standardformeln, inbegripet justering för diversifieringseffekt inom standardformeln.

R0100/C0040

Solvenskapitalkrav brutto – Primärt solvenskapitalkrav

Belopp för primära solvenskapitalkrav, före beaktande av framtida diskretionära förmåner enligt artikel 205 i delegerad förordning (EU) 2015/35, beräknat enligt standardformeln.

Detta belopp ska beakta fullt ut diversifieringseffekter i enlighet med artikel 304 i direktiv 2009/138/EG där tillämpligt.

Detta belopp ska beräknas som summan av kapitalkraven brutto för varje riskmodul i standardformeln, inbegripet justering för diversifieringseffekt inom standardformeln.

Beräkning av solvenskapitalkrav

R0120/C0100

Justering till följd av aggregering av teoretiskt solvenskapitalkrav för separata fonder/matchningsjusteringsportföljer

Justering för att korrigera snedhet i beräkning av solvenskapitalkravet på grund av aggregering av teoretiskt solvenskapitalkrav för separata fonder/matchningsjusteringsportföljer på riskmodulnivå. Detta belopp ska vara positivt.

R0130/C0100

Operativ risk

Belopp för kapitalkravet netto för operativ riskmodul, beräknat enligt standardformeln.

R0140/C0100

Förlusttäckningskapacitet i försäkringstekniska avsättningar

Belopp för justering för förlusttäckningskapacitet i försäkringstekniska avsättningar beräknat enligt standardformeln.

Detta värde ska rapporteras som ett negativt värde.

På nivån för separata fonder/matchningsjusteringsportföljer och enhetsnivå där varken separata fonder (andra än dem i artikel 304 i direktiv 2009/138/EG) eller matchningsjusteringsportföljer finns, är det det högsta av beloppet för försäkringstekniska avsättningar utan riskmarginal i förhållande till framtida diskretionära förmåner netto efter återförsäkring och skillnaden mellan det primära solvenskapitalkravet brutto och netto.

Där separata fonder (andra än dem i artikel 304 i direktiv 2009/138/EG) eller matchningsjusteringsportföljer finns ska detta belopp beräknas som summan av förlusttäckningskapaciteten i försäkringstekniska avsättningar för respektive fond/matchningsjusteringsportfölj och återstående del, med beaktande av de framtida diskretionära förmånerna som högsta gräns.

R0150/C0100

Förlusttäckningskapacitet i uppskjutna skatter

Belopp för justering för förlusttäckningskapacitet i uppskjutna skatter beräknat enligt standardformeln.

Detta belopp ska vara negativt.

R0160/C0100

Kapitalkrav för verksamhet som drivs i enlighet med artikel 4 i direktiv 2003/41/EG

Belopp för kapitalkravet beräknat enligt de regler som anges i artikel 17 i direktiv 2003/41/EG för separata fonder avseende pensionsverksamhet som bedrivs enligt artikel 4 i direktiv 2003/41/EG på vilka övergångsregler tillämpas. Denna post ska rapporteras endast under övergångsperioden.

R0200/C0100

Solvenskapitalkrav exklusive kapitaltillägg

Belopp för det sammanlagda diversifierade solvenskapitalkravet före kapitaltillägg.

R0210/C0100

Kapitaltillägg som redan fastställts

Belopp för kapitaltillägget som fastställts av den nationella tillsynsmyndigheten vid rapportens referensdag. Det inbegriper inte kapitaltillägg som fastställts mellan den dagen och inlämnande av informationen till tillsynsmyndigheten.

R0211/C0100

varav redan fastställda kapitaltillägg – artikel 37.1 typ a

Belopp för kapitaltillägget som fastställts av den nationella tillsynsmyndigheten i enlighet med artikel 37.1 a vid rapportens referensdag. Det inbegriper inte kapitaltillägg som fastställts mellan den dagen och inlämnande av informationen till tillsynsmyndigheten.

R0212/C0100

varav redan fastställda kapitaltillägg – artikel 37.1 typ b

Belopp för kapitaltillägget som fastställts av den nationella tillsynsmyndigheten i enlighet med artikel 37.1 b vid rapportens referensdag. Det inbegriper inte kapitaltillägg som fastställts mellan den dagen och inlämnande av informationen till tillsynsmyndigheten.

R0213/C0100

varav redan fastställda kapitaltillägg – artikel 37.1 typ c

Belopp för kapitaltillägget som fastställts av den nationella tillsynsmyndigheten i enlighet med artikel 37.1 c vid rapportens referensdag. Det inbegriper inte kapitaltillägg som fastställts mellan den dagen och inlämnande av informationen till tillsynsmyndigheten.

R0214/C0100

varav redan fastställda kapitaltillägg – artikel 37.1 typ d

Belopp för kapitaltillägget som fastställts av den nationella tillsynsmyndigheten i enlighet med artikel 37.1 d vid rapportens referensdag. Det inbegriper inte kapitaltillägg som fastställts mellan den dagen och inlämnande av informationen till tillsynsmyndigheten.

R0220/C0100

Solvenskapitalkrav

Solvenskapitalkravets belopp

Övrig information om solvenskapitalkrav

R0400/C0100

Kapitalkrav för undergruppen för durationsbaserad aktiekursrisk

Kapitalkravets belopp för undergruppen för durationsbaserad aktiekursrisk

R0410/C0100

Totalt belopp för teoretiska solvenskapitalkrav för återstående del

Belopp för de teoretiska solvenskapitalkraven för återstående del när företaget har separata fonder.

R0420/C0100

Totalt belopp för teoretiska solvenskapitalkrav för separata fonder

Belopp för summan av teoretiska solvenskapitalkrav för samtliga separata fonder när företaget har separata fonder (andra än de som är knutna till verksamhet som bedrivs i enlighet med artikel 4 i direktiv 2003/41/EG (övergångsregler)).

R0430/C0100

Totalt belopp för teoretiskt solvenskapitalkrav för matchningsjusteringsportföljer

Summan av teoretiska solvenskapitalkrav för samtliga matchningsjusteringsportföljer.

R0440/C0100

Diversifieringseffekter till följd av aggregering av teoretiskt solvenskapitalkrav för separata fonder för artikel 304

Belopp för justering för diversifieringseffekt mellan separata fonder enligt artikel 304 i direktiv 2009/138/EG och återstående del där tillämpligt.

R0450/C0100

Metod använd för att beräkna justering till följd av aggregering av teoretiskt solvenskrav för separata fonder och matchningsjusteringsportföljer

Metod använd för att beräkna justering till följd av aggregering av teoretiskt solvenskrav för separata fonder Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Fullständig omräkning

2 – Förenkling på undergruppsnivå

3 – Förenkling på riskmodulnivå

4 – Ingen justering

Om företaget saknar separata fonder (eller har separata fonder enligt artikel 304 i direktiv 2009/138/EG) ska alternativ 4 användas.

R0460/C0100

Framtida diskretionära förmåner netto

Belopp för försäkringstekniska avsättningar utan riskmarginal i förhållande till framtida diskretionära förmåner netto efter återförsäkring.

Metod för beräkning av skattesats

R0590/C0109

Metod baserad på genomsnittlig skattesats

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Ja

2 – Nej

3 – Ej relevant eftersom justeringsbeloppet för förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter (LAC DT) inte används (i detta fall är R0600 till R0690 inte tillämpliga)

Se Eiopas riktlinjer för förlusttäckningskapaciteten hos försäkringstekniska avsättningar och uppskjutna skatter (EIOPA-BoS-14/177)

Beräkning av justering för förlusttäckningskapaciteten i uppskjutna skatter

R0600/C0110

Uppskjutna skattefordringar – Före chock

Det totala beloppet av uppskjutna skattefordringar (DTA) i balansräkningen med användning av värderingsprinciperna i Solvens II före den omedelbara förlust som beskrivs i artikel 207.1 och 207.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35. Beloppet av uppskjutna skattefordringar i denna cell ska stämma överens med värdet i cellen R0040/C0010 i S.02.01.

R0600/C0120

Uppskjutna skattefordringar – Efter chock

Det totala beloppet av uppskjutna skattefordringar (DTA) om en balansräkning med användning av värderingsprinciperna i Solvens II upprättades efter den omedelbara förlust som beskrivs i artikel 207.1 och 207.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35. Denna cell ska lämnas tom om R0590/C0109 har fyllts i med ”1 – Ja.”

R0610/C0110

Uppskjutna skattefordringar, förlustutjämning framåt – Före chock

Beloppet av uppskjutna skattefordringar (DTA) i balansräkningen med användning av värderingsprinciperna i Solvens II på grund av utjämning framåt av tidigare förluster eller skattelättnader före den omedelbara förlust som beskrivs i artikel 207.1 och 207.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

R0610/C0120

Uppskjutna skattefordringar, förlustutjämning framåt – Efter chock

Beloppet av uppskjutna skattefordringar (DTA) på grund av förlustutjämning framåt av tidigare förluster eller skattelättnader om en balansräkning med användning av värderingsprinciperna i Solvens II upprättades efter den omedelbara förlust som beskrivs i artikel 207.1 och 207.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35. Denna cell ska lämnas tom om R0590/C0109 har fyllts i med ”1 – Ja.”

R0620/C0110

Uppskjutna skattefordringar på grund av avdragsgilla temporära skillnader – Före chock

Beloppet av uppskjutna skattefordringar (DTA) i balansräkningen med användning av värderingsprinciperna i Solvens II på grund av skillnader mellan värderingsprinciperna i Solvens II för en tillgång eller skuld och dess beskattningsunderlag före den omedelbara förlust som beskrivs i artikel 207.1 och 207.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

R0620/C0120

Uppskjutna skattefordringar på grund av avdragsgilla temporära skillnader – Efter chock

Belopp av uppskjutna skattefordringar (DTA) på grund av skillnader mellan värderingsprinciperna i Solvens II för en tillgång eller skuld och dess beskattningsunderlag om en balansräkning med användning av värderingsprinciperna i Solvens II upprättades efter den omedelbara förlust som beskrivs i artikel 207.1 och 207.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35. Denna cell ska lämnas tom om R0590/C0109 har fyllts i med ”1 – Ja.”

R0630/C0110

Uppskjutna skatteskulder – Före chock

Beloppet av uppskjutna skatteskulder (DTL) i balansräkningen med användning av värderingsprinciperna i Solvens II före den omedelbara förlust som beskrivs i artikel 207.1 och 207.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35. Beloppet av uppskjutna skatteskulder i denna cell ska stämma överens med värdet i cellen R0780/C0010 i S.02.01.

R0630/C0120

Uppskjutna skatteskulder – Efter chock

Beloppet av uppskjutna skatteskulder (DTL) om en balansräkning med användning av värderingsprinciperna i Solvens II upprättades efter den omedelbara förlust som beskrivs i artikel 207.1 och 207.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

Denna cell ska lämnas tom om en metod baserad på genomsnittlig skattesats används och om R0590/C0109 har fyllts i med ”1 – Ja.”

R0640/C0130

Förlusttäckningskapacitet hos uppskjutna skatter

Belopp för förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter, beräknad i enlighet med artikel 207 i delegerad förordning (EU) 2015/35. Beloppet för förlusttäckningskapacitet i denna cell ska vara samma som värdet i cellen R0150/C0100 i S.25.01.01.

R0650/C0130

Förlusttäckningskapacitet hos uppskjutna skatter motiverad av återföring av uppskjutna skatteskulder

Belopp för förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter, beräknad i enlighet med artikel 207 i delegerad förordning (EU) 2015/35, motiverad av återföring av uppskjutna skatteskulder

R0660/C0130

Förlusttäckningskapacitet hos uppskjutna skatter motiverad med hänvisning till sannolika framtida skattepliktiga ekonomiska överskott

Belopp för förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter, beräknad i enlighet med artikel 207 i delegerad förordning (EU) 2015/35, motiverad med hänvisning till sannolika framtida skattepliktiga ekonomiska överskott

R0670/C0130

Förlusttäckningskapacitet hos uppskjutna skatter motiverad av förlustutjämning bakåt, innevarande år

Belopp för förlusttäckningskapacitet hos uppskjutna skatter, beräknad i enlighet med artikel 207 i delegerad förordning (EU) 2015/35, motiverad av överskott från tidigare år. Beloppet av de förluster som fördelats till nästa år.

R0680/C0130

Förlusttäckningskapacitet hos uppskjutna skatter motiverad av förlustutjämning bakåt, kommande år

R0690/C0130

Maximal förlusttäckningskapacitet hos uppskjutna skatter

Maximalt belopp för förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter som kan finnas tillgängligt före bedömningen av huruvida ökningen av uppskjutna skattefordringar netto kan användas för justeringen i enlighet med artikel 207.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

S.25.05 – Solvenskapitalkrav – för företag som använder en intern modell (partiell eller fullständig)

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör årlig rapportering för enskilda företag, separata fonder, matchningsjusteringsportföljer och återstående när en intern modell används vid beräkningen av solvenskapitalkravet.

Denna mall ska rapporteras på grundval av tillgängliga uppgifter enligt den interna modellens utformning och riskprofil när detta är görligt med rimliga ansträngningar. De uppgifter som ska rapporteras ska vara föremål för en överenskommelse mellan nationella tillsynsmyndigheter och försäkrings- och återförsäkringsföretag.

Syftet med denna mall är att samla in uppgifter på aggregerad nivå och visa diversifieringsfördelar mellan separata riskmoduler. Alla värden ska rapporteras före eventuella skatteeffekter, om inte annat anges.

Partiella interna modeller

Alla rader i C0010 avser kapitalkravets belopp för varje komponent oavsett beräkningsmetod (antingen standardformel eller partiell intern modell) efter justeringar för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet och/eller uppskjutna skatter som är inbäddade i beräkningen av komponenterna.

För de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet och/eller uppskjutna skatter som rapporteras som en separat komponent ska anges beloppet för förlusttäckningskapaciteten (dessa belopp ska rapporteras som negativa värden).

För komponenter som beräknas enligt standardformeln representerar denna cell teoretiskt solvenskapitalkrav brutto. För komponenter som beräknas enligt den partiella interna modellen representerar detta värdet med beaktande av framtida förvaltningsåtgärder som är inbäddade i beräkningen, men inte dem som behandlas som en separat komponent.

Dessa belopp ska fullt ut beakta diversifieringseffekter enligt artikel 304 i direktiv 2009/138/EG om relevant.

Där tillämpligt omfattar dessa celler inte fördelningen av den justering som härrör från sammanläggningen av den separata fondens/matchningsjusteringsportföljens teoretiska solvenskapitalkrav på enhetsnivå.

Mall SR.25.05 ska rapporteras för separat fond, matchningsjusteringsportfölj och återstående del för varje företag enligt en intern modell. För partiella interna modeller inbegriper detta företag där en partiell intern modell tillämpas på en hel separat fond och/eller matchningsjusteringsportfölj, medan standardformeln används för övriga separata fonder och eller matchningsjusteringsportföljer. Denna mall ska rapporteras för alla delbestånd till en väsentlig separat fond/matchningsjusteringsportfölj såsom anges i den andra tabellen under S.01.03.

För de företag som tillämpar en partiell intern modell där justering till följd av sammanläggning av teoretiskt solvenskapitalkrav för separata fonder/matchningsjusteringsportföljer är tillämplig, om företaget har matchningsjusteringsportfölj eller separat fond (utom de som omfattas av artikel 304 i direktiv 2009/138/EG) ska, vid rapportering som gäller hela företaget, det teoretiska solvenskapitalkravet på riskmodulnivå och förlusttäckningskapacitet som genereras av försäkringstekniska avsättningar och uppskjutna skatter som ska rapporteras beräknas på följande sätt:

—

Om företaget tillämpar full justering till följd av sammanläggning av separat fond/matchningsjusteringsportföljens teoretiska solvenskapitalkrav på företagsnivå, beräknas det teoretiska solvenskapitalkravet som om ingen diversifiering gått förlorad, och förlusttäckningskapaciteten ska beräknas som summan av förlusttäckningskapaciteten för samtliga separata fonder/matchningsjusteringsportföljer och återstående del.

—

Om företaget tillämpar förenkling på riskundergruppsnivå för att aggregera den separata fondens/matchningsjusteringsportföljens teoretiska solvenskapitalkrav på enhetsnivå, beräknas det teoretiska solvenskapitalkravet och förlusttäckningskapaciteten med beaktande av en direkt summering på undergruppsnivå.

—

Om företaget tillämpar förenkling på riskmodulsnivå för att aggregera den separata fondens/matchningsjusteringsportföljens teoretiska solvenskapitalkrav på enhetsnivå, beräknas det teoretiska solvenskapitalkravet och förlusttäckningskapaciteten med beaktande av en direkt summering på riskmodulsnivå.

Justeringen till följd av sammanläggningen av den separata fondens/matchningsjusteringsportföljens teoretiska solvenskapitalkrav på enhetsnivå ska fördelas (C0050) på de relevanta riskmodulerna (dvs. marknadsrisk, motpartsrisk, teckningsrisk vid livförsäkring, sjukförsäkring och skadeförsäkring) vid beräkning enligt standardformeln. Beloppet som ska fördelas till respektive relevant riskmodul ska beräknas som följer:

—

, där

—	justering	=	Justering beräknad enligt en av de tre metoderna som beskrivs ovan
—	BSCR′	=	Primärt solvenskapitalkrav beräknat enligt den information som rapporteras i denna mall
—	nSCR int	=	Teoretiskt solvenskapitalkrav för immateriell tillgångsrisk beräknat enligt den information som rapporteras i denna mall

—	Multiplikation av denna ”q-faktor” med det teoretiska solvenskapitalkravet för respektive relevant riskmodul (dvs. marknadsrisk, motpartsrisk, teckningsrisk vid livförsäkring, sjukförsäkring och skadeförsäkring).

Fullständiga interna modeller

Mall SR.25.05 ska fyllas i för varje separat fond, matchningsjusteringsportfölj och den återstående delen för varje företag enligt den fullständiga interna modellen. Om en separat fond/matchningsjusteringsportfölj innehåller en matchningsjusteringsportfölj/separat fond ska fonden behandlas som en annan fond. Denna mall ska rapporteras för alla delbestånd till en väsentlig separat fond/matchningsjusteringsportfölj såsom anges i den andra tabellen under S.01.03.

KOD

POST

INSTRUKTIONER

Aggregering

Z0020

Separat fond, matchningsjusteringsportfölj eller återstående del

Här anges om de rapporterade uppgifterna gäller separat fond, matchningsjusteringsportfölj eller återstående del. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Separat fond/matchningsjusteringsportfölj

2 – Återstående del

Z0030

Fond-/portföljnummer

När post Z0020 = 2, ange ”0”.

C0010/R0020

Total diversifiering

Belopp för diversifieringseffekter mellan riskmoduler.

Detta belopp ska rapporteras som ett negativt värde.

C0010/R0030

Total diversifierad risk före skatt

Belopp för diversifierade kapitalkrav före skatt.

Samma som S.26.08.01 C0010/R0030.

C0010/R0040

Total diversifierad risk efter skatt

Belopp för diversifierade kapitalkrav efter skatt.

Samma som S.26.08.01 C0010/R0040.

C0010/R0070

Total marknads- och kreditrisk

Summan av följande värden från C0020 i S.26.09.01:

—	Ränterisk – diversifierad (R0050)

—	Inflationsrisk (R0080)

—	Aktiekursrisk – diversifierad (R0100)

—	Fastighetsrisk (R0130)

—	Valutarisk (R0140)

—	Summa kreditrisk (R0150)

Samma som S.26.08.01 C0010/R0070.

C0010/R0080

Marknads- och kreditrisk – diversifierad

Samma som S.26.08.01 C0010/R0080.

C0010/R0190

Kredithändelserisk som inte täcks av marknads- och kreditrisk

Samma som S.26.08.01 C0010/R0190.

C0010/R0200

Kredithändelserisk som inte täcks av marknads- och kreditrisk – diversifierad

Samma som S.26.08.01 C0010/R0200.

C0010/R0270

Total affärsrisk

Samma som S.26.08.01 C0010/R0270.

C0010/R0280

Total affärsrisk – diversifierad

Samma som S.26.08.01 C0010/R0280.

C0010/R0310

Total teckningsrisk vid skadeförsäkring netto

Samma som S.26.08.01 C0010/R0310.

C0010/R0320

Total teckningsrisk vid skadeförsäkring netto – diversifierad

Samma som S.26.08.01 C0010/R0320.

C0010/R0400

Total teckningsrisk livförsäkring och sjukförsäkring

Samma som S.26.08.01 C0010/R0400.

C0010/R0410

Total teckningsrisk livförsäkring och sjukförsäkring – diversifierad

Samma som S.26.08.01 C0010/R0410.

C0010/R0480

Total operativ risk

Samma som S.26.08.01 C0010/R0480.

C0010/R0490

Total operativ risk – diversifierad

Samma som S.26.08.01 C0010/R0490.

C0010/R0500

Övrig risk

Samma som S.26.08.01 C0010/R0500.

C0050/R0020-R0530

Fördelning av justeringar på grund av separata fonder och matchningsjusteringsportföljer

Där tillämpligt, andel av justeringen som fördelas till varje riskmodul enligt förfarandet som beskrivs anmärkningarna. Detta belopp ska vara positivt.

C0060/R0020-R0530

Beaktande av framtida förvaltningsåtgärder avseende försäkringstekniska avsättningar och/eller uppskjutna skatter

För att fastställa om de framtida förvaltningsåtgärderna avseende de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet och/eller uppskjutna skatter är inbäddade i beräkningen ska följande uttömmande lista över alternativ användas:

1 – Framtida förvaltningsåtgärder avseende de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet som är inbäddad i komponenten

2 – Framtida förvaltningsåtgärder avseende de uppskjutna skatternas förlusttäckningskapacitet som är inbäddad i komponenten

3 – Framtida förvaltningsåtgärder avseende de försäkringstekniska avsättningarnas och uppskjutna skatternas förlusttäckningskapacitet som är inbäddade i komponenten

4 – Inget inbäddat beaktande av framtida förvaltningsåtgärder.

C0070/R0020-R0530

Modellerat belopp

Denna cell representerar beloppet som beräknas för varje komponent enligt en partiell intern modell.

R0110/C0100

Totalt, odiversifierade komponenter

Summa av alla komponenter.

R0060/C0100

Diversifiering

Totalt belopp för diversifiering bland komponenter som rapporteras i C0030.

Detta belopp inbegriper inte diversifieringseffekter inom varje komponent som ska vara inbäddade i de värden som rapporteras i C0030.

Detta belopp ska rapporteras som ett negativt värde.

R0120/C0100

Justering till följd av aggregering av teoretiskt solvenskapitalkrav för separata fonder/matchningsjusteringsportföljer

Där tillämpligt, justering för att korrigera snedhet i beräkning av solvenskapitalkravet på grund aggregering av teoretiskt solvenskapitalkrav för separata fonder/matchningsjusteringsportföljer på riskmodulnivå.

Endast tillämpligt på partiella interna modeller.

R0160/C0100

Kapitalkrav för verksamhet som drivs i enlighet med artikel 4 i direktiv 2003/41/EG

R0200/C0100

Solvenskapitalkrav exklusive kapitaltillägg

Belopp för det sammanlagda diversifierade solvenskapitalkravet före kapitaltillägg.

R0210/C0100

Kapitaltillägg som redan fastställts

R0211/C0100

varav redan fastställda kapitaltillägg – artikel 37.1 typ a

R0212/C0100

varav redan fastställda kapitaltillägg – artikel 37.1 typ b

R0213/C0100

varav redan fastställda kapitaltillägg – artikel 37.1 typ c

R0214/C0100

varav redan fastställda kapitaltillägg – artikel 37.1 typ d

R0220/C0100

Solvenskapitalkrav

Solvenskapitalkrav totalt inklusive kapitaltillägg

Övrig information om solvenskapitalkrav

R0300/C0100

Belopp/uppskattning av den sammanlagda förlusttäckningskapaciteten i försäkringstekniska avsättningar

Belopp/uppskattning av den sammanlagda förlusttäckningskapaciteten i försäkringstekniska avsättningar, inbegripet den del som är inbäddad i komponenterna och den del som rapporteras som en enda komponent. Detta belopp ska rapporteras som ett negativt belopp.

R0310/C0100

Belopp/uppskattning av förlusttäckningskapaciteten i uppskjutna skatter

Belopp/uppskattning av den sammanlagda justeringen för uppskjutna skatter, inbegripet den del som är inbäddad i komponenterna och den del som rapporteras som en enda komponent. Detta belopp ska rapporteras som ett negativt belopp.

R0400/C0100

Kapitalkrav för undergruppen för durationsbaserad aktiekursrisk

Kapitalkravets belopp för undergruppen för durationsbaserad aktiekursrisk

Endast tillämpligt på partiella interna modeller.

R0410/C0100

Totalt belopp för teoretiska solvenskapitalkrav för återstående del

Belopp för de teoretiska solvenskapitalkraven för återstående del när företaget har separata fonder.

R0420/C0100

Totalt belopp för teoretiskt solvenskapitalkrav för separata fonder

R0430/C0100

Totalt belopp för teoretiskt solvenskapitalkrav för matchningsjusteringsportföljer

Summan av teoretiska solvenskapitalkrav för samtliga matchningsjusteringsportföljer.

Denna post behöver inte rapporteras vid rapportering av beräkning av solvenskapitalkrav på nivån för separata fonder eller matchningsjusteringsportföljer.

R0440/C0100

Diversifieringseffekter till följd av aggregering av teoretiskt solvenskapitalkrav för separata fonder för artikel 304

Belopp för justering för diversifieringseffekt mellan separata fonder enligt artikel 304 i direktiv 2009/138/EG och återstående del där tillämpligt.

Detta ska vara lika med skillnaden mellan summan av nSCR för varje separat fond/matchningsjusteringsportfölj/återstående del och det solvenskapitalkrav som rapporteras i R0200/C0100.

R0450/C0100

Metod för att beräkna justeringen till följd av sammanläggning av teoretiskt solvenskapitalkrav för separata fonder

Den metod som används för att beräkna justering till följd av sammanläggning av teoretiskt solvenskrav för separata fonder. Ett av följande alternativ ska användas:

1 – Fullständig omräkning

2 – Förenkling på undergruppsnivå

3 – Förenkling på riskmodulnivå

4 – Ingen justering

Om företaget saknar separata fonder (eller har separata fonder enligt artikel 304 i direktiv 2009/138/EG) ska alternativ 4 användas.

Endast tillämpligt på partiella interna modeller.

R0460/C0100

Framtida diskretionära förmåner netto

Belopp för försäkringstekniska avsättningar utan riskmarginal i förhållande till framtida diskretionära förmåner netto efter återförsäkring.

Metod för beräkning av skattesats enligt standardformeln

R0590/C0109

Metod baserad på genomsnittlig skattesats

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Ja

2 – Nej

3 – Ej relevant eftersom justeringsbeloppet för förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter (LAC DT) inte används (i detta fall är R0600 till R0690 inte tillämpliga)

Se Eiopas riktlinjer för förlusttäckningskapaciteten hos försäkringstekniska avsättningar och uppskjutna skatter

Beräkning av justering för förlusttäckningskapacitet i uppskjutna skatter vid beräkning enligt standardformeln

R0600/C0110

Uppskjutna skattefordringar – Före chock

R0600/C0120

Uppskjutna skattefordringar – Efter chock

Totalt belopp/uppskattning av uppskjutna skattefordringar (DTA) om en balansräkning med användning av värderingsprinciperna i Solvens II upprättades efter den omedelbara förlust som motsvarar solvenskapitalkravet enligt artikel 207.1 och 207.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35. Denna cell ska lämnas tom om R0590/C0109 har fyllts i med ”1 – Ja.”

R0610/C0110

Uppskjutna skattefordringar, förlustutjämning framåt – Före chock

R0610/C0120

Uppskjutna skattefordringar, förlustutjämning framåt – Efter chock

Belopp/uppskattning av uppskjutna skattefordringar (DTA) på grund av utjämning framåt av tidigare förluster eller skattelättnader om en balansräkning med användning av värderingsprinciperna i Solvens II upprättades efter den omedelbara förlust som motsvarar solvenskapitalkravet enligt artikel 207.1 och 207.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35. Denna cell ska lämnas tom om R0590/C0109 har fyllts i med ”1 – Ja.”

R0620/C0110

Uppskjutna skattefordringar på grund av avdragsgilla temporära skillnader – Före chock

R0620/C0120

Uppskjutna skattefordringar på grund av avdragsgilla temporära skillnader – Efter chock

Belopp/uppskattning av uppskjutna skattefordringar (DTA) på grund av skillnader mellan värderingsprinciperna i Solvens II för en tillgång eller skuld och dess beskattningsunderlag om en balansräkning med användning av värderingsprinciperna i Solvens II upprättades efter den omedelbara förlust som beskrivs i artikel 207.1 och 207.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35. Denna cell ska lämnas tom om R0590/C0109 har fyllts i med ”1 – Ja.”

R0630/C0110

Uppskjutna skatteskulder – Före chock

R0630/C0120

Uppskjutna skatteskulder – Efter chock

Belopp/uppskattning av uppskjutna skatteskulder (DTL) om en balansräkning med användning av värderingsprinciperna i Solvens II upprättades efter den omedelbara förlust som motsvarar solvenskapitalkravet enligt artikel 207.1 och 207.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

Denna cell ska lämnas tom om en metod baserad på genomsnittlig skattesats används och om R0590/C0109 har fyllts i med ”1 – Ja.”

R0640/C0130

Belopp/uppskattning av förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter

Belopp/uppskattning för förlusttäckningskapacitet hos uppskjutna skatter, beräknad i enlighet med artikel 207 i delegerad förordning (EU) 2015/35. Beloppet för förlusttäckningskapacitet i denna cell ska vara samma som värdet i cellen R0310/C0100 i S.25.05.01.

R0650/C0130

Belopp/uppskattning av förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter motiverad av återföring av uppskjutna skatteskulder

Belopp/uppskattning av förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter, beräknad i enlighet med artikel 207 i delegerad förordning (EU) 2015/35, motiverad av återföring av uppskjutna skatteskulder

R0660/C0130

Belopp/uppskattning av förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter motiverad med hänvisning till sannolika framtida skattepliktiga ekonomiska överskott

Belopp/uppskattning av förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter, beräknad i enlighet med artikel 207 i delegerad förordning (EU) 2015/35, motiverad med hänvisning till sannolika framtida skattepliktiga ekonomiska överskott.

R0670/C0130

Belopp/uppskattning av förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter motiverad av förlustutjämning bakåt, innevarande år

Belopp/uppskattning av förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter, beräknad i enlighet med artikel 207 i delegerad förordning (EU) 2015/35, motiverad av överskott från föregående år. Beloppet av de förluster som fördelats till nästa år.

R0680/C0130

Belopp/uppskattning av förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter motiverad av förlustutjämning bakåt, kommande år

R0690/C0130

Belopp/uppskattning av maximal förlusttäckningskapacitet hos uppskjutna skatter

S.26.01 – Solvenskapitalkrav – Marknadsrisk

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör årlig rapportering för enskilda företag, separata fonder, matchningsjusteringsportföljer och återstående del.

Mall S.26.01.01 ska fyllas i för varje separat fond, matchningsjusteringsportfölj och den återstående delen. Om en separat fond/matchningsjusteringsportfölj innehåller en matchningsjusteringsportfölj/separat fond ska fonden behandlas som en annan fond. Denna mall ska rapporteras för alla delbestånd till en väsentlig separat fond/matchningsjusteringsportfölj såsom anges i den andra tabellen under S.01.03.

Belopp före och efter chock ska fyllas i med beloppen för tillgångar och skulder som är känsliga för den chocken. För skulder ska bedömningen göras på den mest detaljerade nivå som är tillgänglig mellan avtal och homogen riskgrupp. Detta innebär att om ett avtal/en homogen riskgrupp är känslig(t) för en chock, ska de skulder som är förknippade med avtalet/den homogena riskgruppen rapporteras som ett belopp som är känsligt för den chocken.

POST

INSTRUKTIONER

Z0010

Artikel 112

Anger om de rapporterade uppgifterna begärts enligt artikel 112.7 för att ge en skattning av solvenskapitalkravet som utarbetats i enlighet med standardformeln. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapportering enligt artikel 112.7

2 – Regelbunden rapportering

Z0020

Separat fond, matchningsjusteringsportfölj eller återstående del

Här anges om de rapporterade uppgifterna gäller separat fond, matchningsjusteringsportfölj eller återstående del. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Separat fond/matchningsjusteringsportfölj

2 – Återstående del

Z0030

Fond-/portföljnummer

R0012/C0010

Förenklingar – spreadrisk – obligationer och lån

Alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Förenkling vid tillämpning av artikel 104

2 – Förenkling vid tillämpning av artikel 105a

9 – Förenklingar används inte

Alternativ 1 och 2 får användas samtidigt.

Om R0012/C0010 = 1, ska endast C0060 och C0080 fyllas i för R0410

R0014/C0010

Förenklingar – koncentrationsrisk inom marknadsrisk – använda förenklingar

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Förenkling vid tillämpning av artikel 105a

9 – Förenklingar används inte

R0020/C0010

Förenklingar för captivebolag – ränterisk

Ange om ett captivebolag använder förenklingar för beräkningen av ränterisk. Följande alternativ ska användas:

1 – Förenklingar används

2 – Förenklingar används inte

Om R0020/C0010 = 1, ska bara C0060 och C0080 fyllas i för R0100–R0120

R0030/C0010

Förenklingar för captivebolag – spreadrisk för obligationer och lån

Ange om ett captivebolag använder förenklingar för beräkningen av spreadrisk för obligationer och lån. Följande alternativ ska användas:

1 – Förenklingar används

2 – Förenklingar används inte

R0040/C0010

Förenklingar för captivebolag – koncentrationsrisk inom marknadsrisk

Ange om ett captivebolag använder förenklingar för beräkningen av risk från marknadskoncentration. Följande alternativ ska användas:

1 – Förenklingar används

2 – Förenklingar används inte

Ränterisk

R0100/C0060

Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav netto – ränterisk

Detta är nettokapitalkravet för ränterisk, dvs. efter justering för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

Om R0020/C0010 = 1 representerar denna post nettokapitalkravet för ränterisk beräknat med förenklade beräkningar för captivebolag.

R0100/C0080

Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav brutto – ränterisk

Detta är bruttokapitalkravet för ränterisk, dvs. före justering för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

Om R0020/C0010 = 1 representerar denna post kapitalkravet brutto för ränterisk beräknat med förenklade beräkningar för captivebolag.

R0110–R0120/C0020

Initiala absoluta värden före chock – Tillgångar – Ränterisk – räntechock upp/ned

Här anges det totala värdet för tillgångar som är känsliga för räntechock upp/ned, före chock.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0110–R0120/C0030

Initiala absoluta värden före chock – Skulder – Ränterisk – räntechock upp/ned

Här anges det totala värdet för skulder som är känsliga för räntechock upp/ned, före chock.

Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto efter fordringar enligt återförsäkringsavtal och specialföretag.

R0110–R0120/C0040

Absoluta värden efter chock – Tillgångar – Ränterisk – räntechock upp/ned

Här anges det absoluta värdet för tillgångar som är känsliga för räntechock upp/ned, efter chock.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0110–R0120/C0050

Absoluta värden efter chock – Skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – Ränterisk – räntechock upp/ned

Här anges det absoluta värdet för skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) som är känsliga för risker från räntechock upp/ned, efter chock.

De försäkringstekniska avsättningarna ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0110–R0120/C0060

Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav netto – ränterisk – chock från ränta upp/ned

Detta är nettokapitalkravet för risk från räntevariation, dvs. efter justering för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

Om R0020/C0010 = 1 representerar denna post nettokapitalkravet för risken från räntevariation beräknad med förenklade beräkningar.

R0110–R0120/C0070

Absoluta värden efter chock – Skulder (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – Ränterisk – räntechock upp/ned

Här anges det absoluta värdet för skulder (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) som är känsliga för risker från räntechock upp/ned, efter chock.

De försäkringstekniska avsättningarna ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0110–R0120/C0080

Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav brutto – ränterisk – räntechock upp/ned

Här anges bruttokapitalkravet för ränterisk upp/ned, dvs. före justering för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

Om R0020/C0010 = 1 representerar denna post bruttokapitalkravet för risken för räntevariation beräknad med förenklade beräkningar.

Aktiekursrisk

R0200/C0060

Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav netto – aktiekursrisk

Här anges nettokapitalkravet för aktiekursrisk, dvs. efter justering för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

R0200/C0080

Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav brutto – aktiekursrisk

Här anges bruttokapitalkravet för aktiekursrisk, dvs. före justering för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

R0210/C0020

Initiala absoluta värden före chock – Tillgångar – Aktiekursrisk – Typ 1-aktier

Här anges det initiala absoluta värdet för tillgångar som är känsliga för aktiekursrisk avseende Typ 1-aktier

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0210/C0030

Initiala absoluta värden före chock – Skulder – Aktiekursrisk – Typ 1-aktier

Här anges det initiala absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för aktiekursrisk avseende Typ 1-aktier

De försäkringstekniska avsättningarna ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0210/C0040

Absoluta värden före chock – Tillgångar – Aktiekursrisk – Typ 1-aktier

Här anges det absoluta värdet för tillgångar som är känsliga för aktiekursrisk avseende Typ 1-aktier, efter chock.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0210/C0050

Absoluta värden efter chock – Skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – Aktiekursrisk – Typ 1-aktier

Här anges det absoluta värdet för tillgångar som är känsliga för aktiekursrisk avseende Typ 1-aktier, efter chock och efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

De försäkringstekniska avsättningarna ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0210/C0060

Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav netto – aktiekursrisk – Typ 1-aktier

Här anges nettokapitalkravet för aktiekursrisk (för Typ 1-aktier), efter justering för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

R0210/C0070

Absoluta värden efter chock – Skulder (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – Ränterisk – Typ 1-aktier

Här anges det absoluta värdet för tillgångar som är känsliga för aktiekursrisk avseende Typ 1-aktier, efter chock men före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

De försäkringstekniska avsättningarna ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0210/C0080

Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav brutto – aktiekursrisk – Typ 1-aktier

Här anges nettokapitalkravet för aktiekursrisk (för Typ 1-aktier), dvs. före justering för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

R0221, R0230, R0231, R0240/C0020

Initiala absoluta värden före chock – Tillgångar – Aktiekursrisk – Typ 1-aktier

Här anges det initiala absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för aktiekursrisk (för varje slags Typ 1-aktier).

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0221, R0230, R0231, R0240/C0040

Absoluta värden efter chock – Tillgångar – Aktiekursrisk – Typ 1-aktier

Här anges det absoluta värdet för tillgångar som är känsliga för aktiekursrisk (för varje slags Typ 1-aktier), efter chock.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0250/C0020

Initiala absoluta värden före chock – Tillgångar – Aktiekursrisk – Typ 2-aktier

Här anges det initiala absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för aktierisk för Typ 2-aktier

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0250/C0030

Initiala absoluta värden före chock – Skulder – Aktiekursrisk – Typ 2-aktier

Här anges det initiala absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för aktiekursrisk för Typ 2-aktier

De försäkringstekniska avsättningarna ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0250/C0040

Absoluta värden före chock – Tillgångar – Aktiekursrisk – Typ 2-aktier

Här anges det absoluta värdet för tillgångar som är känsliga för aktiekursrisk (för varje slags Typ 2-aktier), efter chock.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0250/C0050

Absoluta värden efter chock – Skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – Aktiekursrisk – Typ 2-aktier

Här anges det absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för aktiekursrisk avseende Typ 2-aktier, efter chock och efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

De försäkringstekniska avsättningarna ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0250/C0060

Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav netto – aktiekursrisk – Typ 2-aktier

Här anges nettokapitalkravet för aktiekursrisk (för Typ 2-aktier), efter justering för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

R0250/C0070

Absoluta värden efter chock – Skulder (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – Ränterisk – Typ 2-aktier

Här anges det absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för aktiekursrisk avseende Typ 2-aktier, efter chock men före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

De försäkringstekniska avsättningarna ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0250/C0080

Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav brutto – aktiekursrisk – Typ 2-aktier

Här anges nettokapitalkravet för aktierisk (för Typ 2-aktier), dvs. före justering för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

R0261, R0270, R0271, R0280/C0020

Initiala absoluta värden före chock – Tillgångar – Aktiekursrisk – Typ 2-aktier

Här anges det initiala absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för aktiekursrisk (för varje slags Typ 2-aktier).

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0261, R0270, R0271, R0280/C0040

Absoluta värden efter chock – Tillgångar – Aktiekursrisk – Typ 2-aktier

Här anges det absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för aktiekursrisk (för varje slags Typ 2-aktier), efter chock.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0291/C0020, R0293-R0295/C0020

Initiala absoluta värden före chock – Tillgångar – Aktiekursrisk – Godkända infrastrukturföretagsaktier

Här anges det initiala absoluta värdet för tillgångar som är känsliga för aktiekursrisk för alla typer av godkända infrastrukturföretagsaktier.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0291/C0030

Initiala absoluta värden före chock – Skulder – Aktiekursrisk – Godkända infrastrukturföretagsaktier

Här anges det initiala absoluta värdet för skulder som är känsliga för aktiekursrisk för alla typer av godkända infrastrukturföretagsaktier.

De försäkringstekniska avsättningarna ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0291/C0040, R0293-R0295/C0040

Absoluta värden efter chock – Tillgångar – Aktiekursrisk – Godkända infrastrukturföretagsaktier

Här anges det absoluta värdet för tillgångar som är känsliga för aktiekursrisk för alla typer av godkända infrastrukturföretagsaktier, efter chock.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0291/C0050

Absoluta värden efter chock – Skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – Aktiekursrisk – Godkända infrastrukturföretagsaktier

Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för aktiekursrisk (för alla typer av godkända infrastrukturföretagsaktier), efter chock och efter tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

De försäkringstekniska avsättningarna ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0291/C0060

Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav netto – Aktiekursrisk – Godkända infrastrukturföretagsaktier

Här anges nettokapitalkravet för aktiekursrisk (för alla typer av godkända infrastrukturföretagsaktier) efter tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

R0291/C0070

Absoluta värden efter chock – Skulder (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – Aktiekursrisk – Godkända infrastrukturföretagsaktier

Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för aktiekursrisk (för alla typer av godkända infrastrukturföretagsaktier), efter chock men före tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

De försäkringstekniska avsättningarna ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0291/C0080

Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav brutto – Aktiekursrisk – Godkända infrastrukturföretagsaktier

Här anges bruttokapitalkravet för aktiekursrisk för alla typer av godkända infrastrukturföretagsaktier, dvs. före tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

R0292/C0020, R0296-R0298/C0020

Initiala absoluta värden före chock – Tillgångar – Aktiekursrisk – Godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier

Här anges det initiala absoluta värdet för tillgångar som är känsliga för aktiekursrisk för alla typer av godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0292/C0030

Initiala absoluta värden före chock – Skulder – Aktiekursrisk – Godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier

Här anges det initiala absoluta värdet för skulder som är känsliga för aktiekursrisk för alla typer av godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier.

De försäkringstekniska avsättningarna ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0292/C0040, R0296-R0298/C0040

Absoluta värden efter chock – Tillgångar – Aktiekursrisk – Godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier

Här anges det absoluta värdet för tillgångar som är känsliga för aktiekursrisk för alla typer av godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier, efter chock.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0292/C0050

Absoluta värden efter chock – Skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet – Aktiekursrisk – Godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier

Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för aktiekursrisk (för alla typer av godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier), efter chock och efter tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

De försäkringstekniska avsättningarna ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0292/C0060

Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav netto – Aktiekursrisk – Godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier

Här anges nettokapitalkravet för aktiekursrisk (för alla typer av godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier) efter tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

R0292/C0070

Absoluta värden efter chock – Skulder (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – Aktiekursrisk – Godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier

Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för aktiekursrisk (för alla typer av godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier), efter chock med före tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

De försäkringstekniska avsättningarna ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0292/C0080

Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav brutto – Aktiekursrisk – Godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier

Här anges bruttokapitalkravet för aktiekursrisk för alla typer av godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier, dvs. före tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

Fastighetsrisk

R0300/C0020

Initiala absoluta värden före chock – Tillgångar – Fastighetsrisk

Här anges det initiala absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för fastighetsrisk

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0300/C0030

Initiala absoluta värden före chock – Skulder – Fastighetsrisk

Här anges värdet av tillgångar som är känsliga för fastighetsrisk.

De försäkringstekniska avsättningarna ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0300/C0040

Absoluta värden efter chock – Tillgångar – Fastighetsrisk

Här anges det absoluta värdet för tillgångar som är känsliga för fastighetsrisk, efter fastighetschock.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0300/C0050

Absoluta värden efter chock – Skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – Fastighetsrisk

Här anges det absoluta värdet för underliggande skulder för fastighetsrisk, efter fastighetschock och efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

De försäkringstekniska avsättningarna ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0300/C0060

Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav netto – fastighetsrisk

Här anges nettokapitalkravet för fastighetsrisk, efter justering för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

R0300/C0070

Absoluta värden efter chock – Skulder (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – Fastighetsrisk

Här anges det absoluta värdet för underliggande skulder för fastighetsrisk, efter fastighetschock men före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

De försäkringstekniska avsättningarna ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0300/C0080

Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav brutto – fastighetsrisk

Här anges bruttokapitalkravet för fastighetsrisk, dvs. före justering för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

Spreadrisk

R0400/C0060

Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav netto – spreadrisk

Här anges nettokapitalkravet för spreadrisk, efter justering för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

R0400/C0080

Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav brutto – spreadrisk

Här anges bruttokapitalkravet för spreadrisk, före justering för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

R0410/C0020

Initiala absoluta värden före chock – Tillgångar – spreadrisk – obligationer och lån

Här anges det absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för spreadrisk för obligationer och lån.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0410/C0030

Initiala absoluta värden före chock – Skulder – spreadrisk – obligationer och lån

Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för spreadrisk för obligationer och lån.

De försäkringstekniska avsättningarna ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0410/C0040

Absoluta värden före chock – Tillgångar – spreadrisk – obligationer och lån

Här anges det absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för spreadrisk för obligationer och lån, efter chock.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0410/C0050

Absoluta värden efter chock – Skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – spreadrisk – obligationer och lån

Här anges det absoluta värdet för underliggande skulder för spreadrisk för obligationer och lån, efter chock och efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

De försäkringstekniska avsättningarna ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0410/C0060

Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav netto – spreadrisk – obligationer och lån

Här anges nettokapitalkravet för spreadrisk för obligationer och lån, efter justering för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

Om R0012/C0010 = 1 och/eller 2 representerar denna post nettokapitalkravet för spreadrisk – obligationer och lån, beräknad med förenklade beräkningar.

R0410/C0070

Absoluta värden efter chock – Skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – spreadrisk – obligationer och lån

Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för spreadrisk för obligationer och lån, efter chock men före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

De försäkringstekniska avsättningarna ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0410/C0080

Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav brutto –spreadrisk – obligationer och lån

Här anges bruttokapitalkravet för spreadrisk för obligationer och lån, dvs. före justering för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

Om R0012/C0010 = 1 och/eller 2 representerar denna post bruttokapitalkravet för spreadrisk – obligationer och lån, beräknad med förenklade beräkningar.

R0412/C0020

Initiala absoluta värden före chock – Tillgångar – Spreadrisk – Obligationer och lån (andra än godkända infrastrukturinvesteringar)

Här anges det initiala absoluta värdet för tillgångar som är känsliga för spreadrisk för obligationer och lån andra än godkända infrastrukturinvesteringar och infrastrukturföretag.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0412/C0030

Initiala absoluta värden före chock – Skulder – Spreadrisk – Obligationer och lån (andra än godkända infrastrukturinvesteringar)

Här anges det initiala absoluta värdet för skulder som är känsliga för spreadrisk för obligationer och lån som inte är godkända infrastrukturinvesteringar och infrastrukturföretag. Detta värde ska rapporteras enbart om uppdelningen mellan R0412, R0413 och R0414 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0410 fyllas i.

De försäkringstekniska avsättningarna ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0412/C0040

Absoluta värden efter chock – Tillgångar – Spreadrisk – Obligationer och lån (andra än godkända infrastrukturinvesteringar)

Här anges det absoluta värdet för tillgångar som är känsliga för spreadrisk för obligationer och lån som inte är godkända infrastrukturinvesteringar eller infrastrukturföretag, efter chock.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0412/C0050

Absoluta värden efter chock – Skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – Spreadrisk – Obligationer och lån (andra än godkända infrastrukturinvesteringar)

Här anges det absoluta värdet för underliggande skulder för spreadrisk för obligationer och lån som inte är godkända infrastrukturinvesteringar och infrastrukturföretag, efter chock och efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet. Detta värde ska rapporteras enbart om uppdelningen mellan R0412, R0413 och R0414 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0410 fyllas i.

De försäkringstekniska avsättningarna ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0412/C0060

Absoluta värden efter chock – Solvenskapitalkrav netto – Spreadrisk – Obligationer och lån (andra än godkända infrastrukturinvesteringar)

Här anges nettokapitalkravet för spreadrisk för obligationer och lån som inte är godkända infrastrukturinvesteringar och infrastrukturföretag efter justering för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet. Detta värde ska rapporteras enbart om uppdelningen mellan R0412, R0413 och R0414 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0410 fyllas i.

Om R0012/C0010 = 1 ska denna post inte rapporteras.

R0412/C0070

Absoluta värden efter chock – Skulder (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – Spreadrisk – Obligationer och lån (andra än godkända infrastrukturinvesteringar)

Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för spreadrisk för obligationer och lån som inte utgör godkända infrastrukturinvesteringar och infrastrukturföretag, efter chock men före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet. Detta värde ska rapporteras enbart om uppdelningen mellan R0412, R0413 och R0414 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0410 fyllas i.

De försäkringstekniska avsättningarna ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0412/C0080

Absoluta värden efter chock – Solvenskapitalkrav brutto – Spreadrisk – Obligationer och lån (andra än godkända infrastrukturinvesteringar)

Här anges bruttokapitalkravet för spreadrisk för obligationer och lån som inte är godkända infrastrukturinvesteringar eller infrastrukturföretag, dvs. före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet. Detta värde ska rapporteras enbart om uppdelningen mellan R0412, R0413 och R0414 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0410 fyllas i.

Om R0012/C0010 = 1 ska denna post inte rapporteras.

R0413/C0020

Initiala absoluta värden före chock – Tillgångar – Spreadrisk – Obligationer och lån (godkända infrastrukturinvesteringar)

Här anges det initiala absoluta värdet för tillgångar som är känsliga för spreadrisk för obligationer och lån som är godkända infrastrukturinvesteringar andra än infrastrukturföretag.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0413/C0030

Initiala absoluta värden före chock – Skulder – Spreadrisk – Obligationer och lån (godkända infrastrukturinvesteringar)

Här anges det initiala absoluta värdet för skulder som är känsliga för spreadrisk för obligationer och lån som är godkända infrastrukturinvesteringar andra än infrastrukturföretag. Detta värde ska rapporteras enbart om uppdelningen mellan R0412, R0413 och R0414 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0410 fyllas i.

De försäkringstekniska avsättningarna ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0413/C0040

Initiala absoluta värden efter chock – Tillgångar – Spreadrisk – Obligationer och lån (andra än godkända infrastrukturinvesteringar)

Här anges det absoluta värdet för tillgångar som är känsliga för spreadrisk för obligationer och lån som är godkända infrastrukturinvesteringar andra än infrastrukturföretag, efter chock.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0413/C0050

Absoluta värden efter chock – Skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – Spreadrisk – Obligationer och lån (godkända infrastrukturinvesteringar)

Här anges det absoluta värdet för underliggande skulder för spreadrisk för obligationer och lån som är godkända infrastrukturinvesteringar andra än infrastrukturföretag, efter chock och efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet. Detta värde ska rapporteras enbart om uppdelningen mellan R0412, R0413 och R0414 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0410 fyllas i.

De försäkringstekniska avsättningarna ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0413/C0060

Absoluta värden efter chock – Solvenskapitalkrav netto – Spreadrisk – Obligationer och lån (godkända infrastrukturinvesteringar)

Här anges nettokapitalkravet för spreadrisk för obligationer och lån som utgör godkända infrastrukturinvesteringar, andra än infrastrukturföretag, efter justering för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet. Detta värde ska rapporteras enbart om uppdelningen mellan R0412, R0413 och R0414 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0410 fyllas i.

Om R0012/C0010 = 1 ska denna post inte rapporteras.

R0413/C0070

Absoluta värden efter chock – Skulder (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – Spreadrisk – Obligationer och lån (godkända infrastrukturinvesteringar)

Här anges det absoluta värdet av underliggande skulder för spreadrisk för obligationer och lån som är godkända infrastrukturinvesteringar, andra än infrastrukturföretag, efter chock men före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet. Detta värde ska rapporteras enbart om uppdelningen mellan R0412, R0413 och R0414 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0410 fyllas i.

De försäkringstekniska avsättningarna ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0413/C0080

Absoluta värden efter chock – Solvenskapitalkrav brutto – Spreadrisk – Obligationer och lån (godkända infrastrukturinvesteringar)

Här anges bruttokapitalkravet för spreadrisk för obligationer och lån som är godkända infrastrukturinvesteringar, andra än infrastrukturföretag, dvs. före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet. Detta värde ska rapporteras enbart om uppdelningen mellan R0412, R0413 och R0414 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0410 fyllas i.

Om R0012/C0010 = 1 ska denna post inte rapporteras.

R0414/C0020

Initiala absoluta värden före chock – Tillgångar – Spreadrisk – Obligationer och lån (godkända infrastrukturföretagsinvesteringar)

Här anges det initiala absoluta värdet för tillgångar som är känsliga för spreadrisk för obligationer och lån som är godkända infrastrukturföretagsinvesteringar.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0414/C0030

Initiala absoluta värden före chock – Skulder – Spreadrisk – Obligationer och lån (godkända infrastrukturföretagsinvesteringar)

Här anges det initiala absoluta värdet för skulder som är känsliga för spreadrisk för obligationer och lån som är godkända infrastrukturföretagsinvesteringar. Detta värde ska rapporteras enbart om uppdelningen mellan R0412, R0413 och R0414 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0410 fyllas i.

De försäkringstekniska avsättningarna ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0414/C0040

Absoluta värden efter chock – Tillgångar – Spreadrisk – Obligationer och lån (godkända infrastrukturföretagsinvesteringar)

Här anges det absoluta värdet för tillgångar som är känsliga för spreadrisk för obligationer och lån som är godkända infrastrukturföretagsinvesteringar, efter chock.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0414/C0050

Absoluta värden efter chock – Skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – Spreadrisk – Obligationer och lån (godkända infrastrukturföretagsinvesteringar)

Här anges det absoluta värdet för underliggande skulder för spreadrisk för obligationer och lån som är godkända infrastrukturföretagsinvesteringar, efter chock och efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet. Detta värde ska rapporteras enbart om uppdelningen mellan R0412, R0413 och R0414 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0410 fyllas i.

De försäkringstekniska avsättningarna ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0414/C0060

Absoluta värden efter chock – Solvenskapitalkrav netto – Spreadrisk – Obligationer och lån (godkända infrastrukturföretagsinvesteringar)

Här anges nettokapitalkravet för spreadrisk för obligationer och lån som utgör godkända infrastrukturföretagsinvesteringar, efter justering för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet. Detta värde ska rapporteras enbart om uppdelningen mellan R0412, R0413 och R0414 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0410 fyllas i.

Om R0012/C0010 = 1 ska denna post inte rapporteras.

R0414/C0070

Absoluta värden efter chock – Skulder (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – Spreadrisk – Obligationer och lån (godkända infrastrukturföretagsinvesteringar)

Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för spreadrisk för obligationer och lån som utgör godkända infrastrukturföretagsinvesteringar, efter chock men före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet. Detta värde ska rapporteras enbart om uppdelningen mellan R0412, R0413 och R0414 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0410 fyllas i.

De försäkringstekniska avsättningarna ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0414/C0080

Absoluta värden efter chock – Solvenskapitalkrav brutto – Spreadrisk – Obligationer och lån (godkända infrastrukturföretagsinvesteringar)

Här anges bruttokapitalkravet för spreadrisk för obligationer och lån som utgör godkända infrastrukturföretagsinvesteringar, dvs. före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet. Detta värde ska rapporteras enbart om uppdelningen mellan R0412, R0413 och R0414 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0410 fyllas i.

Om R0012/C0010 = 1 ska denna post inte rapporteras.

R0420/C0060

Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav netto – spreadrisk – kreditderivat

Här anges nettokapitalkravet för spreadrisk för kreditderivat, efter justering för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

R0420/C0080

Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav brutto – spreadrisk – kreditderivat

Här anges bruttokapitalkravet för spreadrisk för kreditderivat, dvs. före justering för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

R0430–R0440/C0020

Initiala absoluta värden före chock – Tillgångar – spreadrisk – kreditderivat – chock nedåt/uppåt för kreditderivat

Här anges det absoluta värdet för tillgångar som är känsliga för chock nedåt/uppåt avseende spreadrisk för kreditderivat.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0430–R0440/C0030

Initiala absoluta värden före chock – Skulder – spreadrisk – kreditderivat – chock nedåt/uppåt för kreditderivat

Här anges det absoluta värdet för skulder som är känsliga för chock nedåt/uppåt avseende spreadrisk för kreditderivat.

De försäkringstekniska avsättningarna ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0430–R0440/C0040

Absoluta värden efter chock – Tillgångar – spreadrisk – kreditderivat – chock nedåt/uppåt för kreditderivat

Här anges det absoluta värdet för tillgångar som är känsliga för chock nedåt/uppåt avseende spreadrisk för kreditderivat, efter chock.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0430–R0440/C0050

Absoluta värden efter chock – Skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – spreadrisk – kreditderivat – chock nedåt/uppåt för kreditderivat

Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för chock nedåt/uppåt för spreadrisk för kreditderivat, efter chock och efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

De försäkringstekniska avsättningarna ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0430–R0440/C0060

Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav netto – spreadrisk – kreditderivat – chock nedåt/uppåt för kreditderivat

Här anges nettokapitalkravet för chock nedåt/uppåt för spreadrisk för kreditderivat, efter justering för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

R0430–R0440/C0070

Absoluta värden efter chock – Skulder (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – spreadrisk – kreditderivat – chock nedåt/uppåt för kreditderivat

Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för chock nedåt/uppåt för spreadrisk för kreditderivat, efter chock men före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

De försäkringstekniska avsättningarna ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0430–R0440/C0080

Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav brutto – spreadrisk – kreditderivat – chock nedåt/uppåt för kreditderivat

Här anges bruttokapitalkravet för chock nedåt/uppåt för spreadrisk för kreditderivat, dvs. före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

R0450/C0020

Initiala absoluta värden före chock – Tillgångar – spreadrisk – positioner i värdepapperisering

Här anges det absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för spreadrisk för positioner i värdepapperisering.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0450/C0030

Initiala absoluta värden före chock – Skulder– spreadrisk – positioner i värdepapperisering

Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för spreadrisk för positioner i värdepapperisering.

De försäkringstekniska avsättningarna ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0450/C0040

Absoluta värden efter chock – Tillgångar – spreadrisk – positioner i värdepapperisering

Här anges det absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för spreadrisk för positioner i värdepapperisering, efter chock.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0450/C0050

Absoluta värden efter chock – Skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – spreadrisk – positioner i värdepapperisering

Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för spreadrisk för positioner i värdepapperisering, efter chock och efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

De försäkringstekniska avsättningarna ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0450/C0060

Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav netto – spreadrisk – positioner i värdepapperisering

Här anges nettokapitalkravet för spreadrisk för positioner i värdepapperisering, efter justering för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

R0450/C0070

Absoluta värden efter chock – Skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – spreadrisk – positioner i värdepapperisering

Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för spreadrisk för positioner i värdepapperisering, efter chock men före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

De försäkringstekniska avsättningarna ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0450/C0080

Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav brutto – spreadrisk – positioner i värdepapperisering

Här anges bruttokapitalkravet för spreadrisk för positioner i värdepapperisering, dvs. före justering för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

R0461/C0020

Initiala absoluta värden före chock – Tillgångar – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – prioriterad STS-värdepapperisering

Här anges det absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för spreadrisk för positioner i prioriterad STS-värdepapperisering.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0461/C0030

Initiala absoluta värden före chock – Skulder – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – prioriterad STS-värdepapperisering

Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för spreadrisk för positioner i prioriterad STS-värdepapperisering.

Detta värde ska endast rapporteras om uppdelningen mellan R0461 till R0483 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0450 fyllas i.

De försäkringstekniska avsättningarna ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0461/C0040

Absoluta värden efter chock – Tillgångar – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – prioriterad STS-värdepapperisering

Här anges det absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för spreadrisk för positioner i prioriterad STS-värdepapperisering, efter chock.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0461/C0050

Absoluta värden efter chock – Skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – prioriterad STS-värdepapperisering

Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för spreadrisk för positioner i prioriterad STS-värdepapperisering, efter chock och efter tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

Detta värde ska endast rapporteras om uppdelningen mellan R0461 till R0483 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0450 fyllas i.

De försäkringstekniska avsättningarna ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0461/C0060

Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav netto – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – prioriterad STS-värdepapperisering

Här anges nettokapitalkravet för spreadrisk för positioner i prioriterad STS-värdepapperisering, efter tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

Detta värde ska endast rapporteras om uppdelningen mellan R0461 till R0483 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0450 fyllas i.

R0461/C0070

Absoluta värden efter chock – Skulder (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – prioriterad STS-värdepapperisering

Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för spreadrisk för positioner i prioriterad STS-värdepapperisering, efter chock men före tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

Detta värde ska endast rapporteras om uppdelningen mellan R0461 till R0483 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0450 fyllas i.

De försäkringstekniska avsättningarna ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0461/C0080

Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav brutto – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – prioriterad STS-värdepapperisering

Här anges bruttokapitalkravet för spreadrisk för positioner i prioriterad STS-värdepapperisering, dvs. före tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

Detta värde ska endast rapporteras om uppdelningen mellan R0461 till R0483 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0450 fyllas i.

R0462/C0020

Initiala absoluta värden före chock – Tillgångar – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – icke-prioriterad STS-värdepapperisering

Här anges det absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för spreadrisk för positioner i icke-prioriterad STS-värdepapperisering.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0462/C0030

Initiala absoluta värden före chock – Skulder – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – icke-prioriterad STS-värdepapperisering

Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för spreadrisk för positioner i icke-prioriterad STS-värdepapperisering.

Detta värde ska endast rapporteras om uppdelningen mellan R0461 till R0483 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0450 fyllas i.

De försäkringstekniska avsättningarna ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0462/C0040

Absoluta värden efter chock – Tillgångar – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – icke-prioriterad STS-värdepapperisering

Här anges det absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för spreadrisk för positioner i icke-prioriterad STS-värdepapperisering, efter chock.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0462/C0050

Absoluta värden efter chock – Skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – icke-prioriterad STS-värdepapperisering

Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för spreadrisk för positioner i icke-prioriterad STS-värdepapperisering, efter chock och efter tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

Detta värde ska endast rapporteras om uppdelningen mellan R0461 till R0483 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen av solvenskapitalkrav för spreadrisk. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0450 fyllas i.

De försäkringstekniska avsättningarna ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0462/C0060

Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav netto – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – icke-prioriterad STS-värdepapperisering

Här anges nettokapitalkravet för spreadrisk för positioner i icke-prioriterad STS-värdepapperisering, efter tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

R0462/C0070

Absoluta värden efter chock – Skulder (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – icke-prioriterad STS-värdepapperisering

Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för spreadrisk för positioner i icke-prioriterad STS-värdepapperisering, efter chock men före tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

De försäkringstekniska avsättningarna ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0462/C0080

Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav brutto – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – icke-prioriterad STS-värdepapperisering

Här anges bruttokapitalkravet för spreadrisk för positioner i icke-prioriterad STS-värdepapperisering, dvs. före tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

R0480/C0020

Initiala absoluta värden före chock – Tillgångar – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – återvärdepapperisering

Här anges det absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för spreadrisk för positioner i återvärdepapperisering.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0480/C0030

Initiala absoluta värden före chock – Skulder – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – återvärdepapperisering

Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för spreadrisk för positioner i återvärdepapperisering.

De försäkringstekniska avsättningarna ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0480/C0040

Absoluta värden efter chock – Tillgångar – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – återvärdepapperisering

Här anges det absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för spreadrisk för positioner i återvärdepapperisering, efter chock.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0480/C0050

Absoluta värden efter chock – Skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – återvärdepapperisering

Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för spreadrisk för positioner i återvärdepapperisering, efter chock och efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

De försäkringstekniska avsättningarna ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0480/C0060

Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav netto – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – återvärdepapperisering

Här anges nettokapitalkravet för spreadrisk för positioner i återvärdepapperisering, efter justering för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

R0480/C0070

Absoluta värden efter chock – Skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – återvärdepapperisering

Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för spreadrisk för positioner i återvärdepapperisering, efter chock men före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

De försäkringstekniska avsättningarna ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0480/C0080

Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav brutto – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – återvärdepapperisering

Här anges bruttokapitalkravet för spreadrisk för positioner i återvärdepapperisering, dvs. före justering för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

R0481/C0020

Initiala absoluta värden före chock – Tillgångar – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – övrig värdepapperisering

Här anges det absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för spreadrisk för positioner i övrig värdepapperisering.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0481/C0030

Initiala absoluta värden före chock – Skulder – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – övrig värdepapperisering

Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för spreadrisk för positioner i övrig värdepapperisering.

De försäkringstekniska avsättningarna ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0481/C0040

Absoluta värden efter chock – Tillgångar – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – övrig värdepapperisering

Här anges det absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för spreadrisk för positioner i övrig värdepapperisering, efter chock.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0481/C0050

Absoluta värden efter chock – Skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – övrig värdepapperisering

Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för spreadrisk för positioner i övrig värdepapperisering, efter chock och efter tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

De försäkringstekniska avsättningarna ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0481/C0060

Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav netto – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – övrig värdepapperisering

Här anges nettokapitalkravet för spreadrisk för positioner i övrig värdepapperisering, efter tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

R0481/C0070

Absoluta värden efter chock – Skulder (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – övrig värdepapperisering

Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för spreadrisk för positioner i övrig värdepapperisering, efter chock men före tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

De försäkringstekniska avsättningarna ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0481/C0080

Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav brutto – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – övrig värdepapperisering

Här anges bruttokapitalkravet för spreadrisk för positioner i övrig värdepapperisering, dvs. före tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

R0482/C0020

Initiala absoluta värden före chock – Tillgångar – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – typ 1-värdepapperisering med övergångsregler

Här anges det absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för spreadrisk för positioner i typ 1-värdepapperisering med övergångsregler.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0482/C0030

Initiala absoluta värden före chock – Skulder – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – typ 1-värdepapperisering med övergångsregler

Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för spreadrisk för positioner i typ 1-värdepapperisering med övergångsregler.

De försäkringstekniska avsättningarna ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0482/C0040

Absoluta värden efter chock – Tillgångar – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – typ 1-värdepapperisering med övergångsregler

Här anges det absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för spreadrisk för positioner i typ 1-värdepapperisering med övergångsregler.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0482/C0050

Absoluta värden efter chock – Skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – typ 1-värdepapperisering med övergångsregler

Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för spreadrisk för positioner i typ 1-värdepapperisering med övergångsregler, efter chock och efter tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

De försäkringstekniska avsättningarna ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0482/C0060

Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav netto – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – typ 1-värdepapperisering med övergångsregler

Här anges nettokapitalkravet för spreadrisk för positioner i typ 1-värdepapperisering med övergångsregler, efter tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

R0482/C0070

Absoluta värden efter chock – Skulder (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – typ 1-värdepapperisering med övergångsregler

Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för spreadrisk för positioner i typ 1-värdepapperisering med övergångsregler, efter chock men före tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

De försäkringstekniska avsättningarna ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0482/C0080

Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav brutto – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – typ 1-värdepapperisering med övergångsregler

Här anges bruttokapitalkravet för spreadrisk för positioner i typ 1-värdepapperisering med övergångsregler, dvs. före tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

R0483/C0020

Initiala absoluta värden före chock – Tillgångar – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – garanterad STS-värdepapperisering

Här anges det absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för spreadrisk för garanterad STS-värdepapperisering.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0483/C0030

Initiala absoluta värden före chock – Skulder – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – garanterad STS-värdepapperisering

Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för spreadrisk för garanterad STS-värdepapperisering.

De försäkringstekniska avsättningarna ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0483/C0040

Absoluta värden efter chock – Tillgångar – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – garanterad STS-värdepapperisering

Här anges det absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för spreadrisk för positioner i garanterad STS-värdepapperisering, efter chock.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0483/C0050

Absoluta värden efter chock – Skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – garanterad STS-värdepapperisering

Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för spreadrisk för positioner i garanterad STS-värdepapperisering, efter chock och efter tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

De försäkringstekniska avsättningarna ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0483/C0060

Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav netto – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – garanterad STS-värdepapperisering

Här anges nettokapitalkravet för spreadrisk för positioner i garanterad STS-värdepapperisering, efter tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

R0483/C0070

Absoluta värden efter chock – Skulder (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – garanterad STS-värdepapperisering

Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för spreadrisk för positioner i garanterad STS-värdepapperisering, efter chock men före tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

De försäkringstekniska avsättningarna ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0483/C0080

Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav brutto – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – garanterad STS-värdepapperisering

Här anges bruttokapitalkravet för spreadrisk för positioner i garanterad STS-värdepapperisering, dvs. före tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

Koncentrationsrisk

R0500/C0020

Initiala absoluta värden före chock – Tillgångar – Koncentrationsrisk inom marknadsrisk

Här anges det initiala absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för koncentrationsrisk inom marknadsrisk

För captivebolag, om R0040/C0010 = 1 representerar denna post det absoluta värdet av de tillgångar som är känsliga för koncentrationsrisk inom marknadsrisk, efter beaktande av förenklingar för captivebolag.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0500/C0060

Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav netto – koncentrationsrisk inom marknadsrisk

Här anges nettokapitalkravet för koncentrationsrisk inom marknadsrisk, efter justering för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet, aggregerat för varje exponering mot en enda emittent.

För captivebolag, om R0040/C0010 = 1, representerar denna post nettokapitalkravet för koncentrationsrisk inom marknadsrisk beräknat med förenklade beräkningar.

R0500/C0080

Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav brutto – koncentrationsrisk inom marknadsrisk

Här anges bruttokapitalkravet för koncentrationsrisk inom marknadsrisk, aggregerat för varje exponering mot en enda emittent, dvs. före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

Valutarisk

R0600/C0060

Absoluta värden efter chock – Solvenskapitalkrav netto (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – Valutarisk

Här anges summan för de olika valutorna i:

—	kapitalkravet (inklusive efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) för risken för en ökning av värdet på den utländska valutan mot den lokala valutan,

—	kapitalkravet (inklusive efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) för risken för en minskning av värdet på den utländska valutan mot den lokala valutan.

R0600/C0080

Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav brutto – valutarisk

Här anges summan för de olika valutorna i:

—	kapitalkravet (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) för risken för en ökning av värdet på den utländska valutan mot den lokala valutan,

—	kapitalkravet (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) för risken för en minskning av värdet på den utländska valutan mot den lokala valutan.

R0610–R0620/C0020

Initiala absoluta värden före chock – Tillgångar – Valutarisk – ökning/minskning av värdet på den utländska valutan

Här anges det totala värdet för tillgångar som är känsliga för risken för en ökning/minskning, före chock.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0610–R0620/C0030

Initiala absoluta värden före chock – Skulder – Valutarisk – ökning/minskning av värdet på den utländska valutan

Här anges det totala värdet för skulder som är känsliga för risken för en ökning/minskning av valutan, före chock.

De försäkringstekniska avsättningarna ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0610–R0620/C0040

Absoluta värden före chock – Tillgångar – Valutarisk – ökning/minskning av värdet på den utländska valutan

Här anges det absoluta värdet för tillgångar som är känsliga för ökning/minskning av valutan, före chock.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0610–R0620/C0050

Absoluta värden efter chock – Skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – Valutarisk – ökning/minskning av värdet på den utländska valutan

Här anges det absoluta värdet för skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) som är känsliga för ökning/minskning av valutan efter chock.

De försäkringstekniska avsättningarna ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0610–R0620/C0060

Absoluta värden efter chock – Solvenskapitalkravet netto (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – Valutarisk – ökning/minskning av värdet på den utländska valutan

Här anges nettokapitalkravet för risken för ökning/minskning av valutan, efter justering för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet. I R0610 ska endast de valutor där ökningschocken är störst, och i R0620 endast de valutor där minskningschocken är störst rapporteras.

R0610–R0620/C0070

Absoluta värden efter chock (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – Valutarisk – ökning/minskning av värdet på den utländska valutan

Här anges det absoluta värdet för skulder (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) som är känsliga för öknings-/minskningsrisk efter chock.

De försäkringstekniska avsättningarna ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0610–R0620/C0080

Absoluta värden efter chock – Solvenskapitalkrav brutto (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – Valutarisk – ökning/minskning av värdet på den utländska valutan

Här anges bruttokapitalkravet för ökning/minskning av valutan, dvs. exklusive de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet. I R0610 ska endast de valutor där ökningschocken är störst, och i R0620 endast de valutor där minskningschocken är störst rapporteras.

Diversifiering inom marknadsriskmodul

R0700/C0060

Diversifiering inom marknadsriskmodul – solvenskapitalkrav netto

Här anges diversifieringseffekten inom marknadsriskmodulen som ett resultat av aggregeringen av kapitalkraven netto (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) för de enskilda undergrupperna.

Diversifieringen ska rapporteras som ett negativt värde när den minskar kapitalkravet.

R0700/C0080

Diversifiering inom marknadsriskmodul – solvenskapitalkrav brutto

Diversifieringen ska rapporteras som ett negativt värde när den minskar kapitalkravet.

Totalt solvenskapitalkrav för marknadsrisk

R0800/C0060

Total marknadsrisk – Solvenskapitalkrav netto

Här anges nettokapitalkravet för samtliga marknadsrisker, efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet, beräknat enligt standardformeln.

R0800/C0080

Total marknadsrisk – Solvenskapitalkrav brutto

Här anges bruttokapitalkravet för samtliga marknadsrisker, exklusive de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet, beräknat enligt standardformeln

S.26.02 – Solvenskapitalkrav – Motpartsrisk

Anmärkningar – allmänt

Detta avsnitt rör årlig rapportering för enskilda företag, separata fonder, matchningsjusteringsportföljer och återstående del.

Mall SR.26.02.01 ska fyllas i för varje separat fond, matchningsjusteringsportfölj och den återstående delen. Om en separat fond/matchningsjusteringsportfölj innehåller en inbäddad matchningsjusteringsportfölj/separat fond ska fonden behandlas som en annan fond. Denna mall ska rapporteras för alla delbestånd till en väsentlig separat fond/matchningsjusteringsportfölj såsom anges i den andra tabellen under S.01.03.

POST

INSTRUKTIONER

Z0010

Artikel 112

1 – Rapportering enligt artikel 112.7

2 – Regelbunden rapportering

Z0020

Separat fond/matchningsjusteringsportfölj/återstående del

Här anges om de rapporterade uppgifterna gäller separat fond, matchningsjusteringsportfölj eller återstående del. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Separat fond/matchningsjusteringsportfölj

2 – Återstående del

Z0030

Fond-/portföljnummer

R0010/C0010

Förenklingar

Ange om ett företag använder förenklingar för beräkningen av motpartsrisk. Alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

3 – Förenkling av poolningsarrangemang vid tillämpning av artikel 109

4 – Förenkling vid gruppering av exponeringar mot en enda emittent vid tillämpning av artikel 110

5 – Förenkling av LGD-värden för återförsäkringsarrangemang, artikel 112a

6 – Förenkling för typ 1-exponeringar, artikel 112b

7 – Förenkling för riskreducerande effekt av återförsäkringsarrangemang, artikel 111

9 – Förenklingar används inte

Alternativ 3 till 7 får användas samtidigt.

Om R0010/C0010 = 4 eller 6, för typ 1-exponeringar, ska endast R0100/C0080 fyllas i för R0100.

R0100/C0080

Typ 1-exponeringar – Solvenskapitalkrav brutto

Här anges bruttokapitalkravet (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) för motpartsrisk som härrör från alla typ 1-exponeringar.

Om R0010/C0010 = 4 eller 6 representerar denna post solvenskapitalkravet brutto med användning av förenklingar.

R0110–R0200/C0020

Namn på exponering mot en enda emittent

Ange namn för de 10 största exponeringarna.

R0110–R0200/C0030

Kodbeteckning för exponeringen mot en enda emittent

Ange koden med användning av identifieringskod för juridiska personer (LEI) om sådan finns.

Om den inte finns ska denna post inte rapporteras.

R0110–R0200/C0040

Typ av kodbeteckning för exponeringen mot en enda emittent

Beskrivning av den kod som används under posten ”Kodbeteckning för exponeringen mot en enda emittent”: Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Identifieringskod för juridiska personer (LEI)

9 – Ingen

R0110–R0200/C0050

Typ 1-exponeringar – Exponering mot en enda emittent X – Förlust vid fallissemang

Värdet av förlust vid fallissemang för de 10 största exponeringarna mot en enda emittent.

R0110–R0200/C0060

Typ 1-exponeringar – Exponering mot en enda emittent X – Sannolikhet för fallissemang

Sannolikheten för fallissemang för de 10 största exponeringarna mot en enda emittent.

R0300/C0080

Typ 2-exponeringar – Solvenskapitalkrav brutto

Här anges bruttokapitalkravet (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) för motpartsrisk som härrör från typ 2-exponeringar som definieras i Solvens II-sammanhang.

R0310/C0050

Typ-2 exponeringar – Fordringar på förmedlare som skulle betalats för mer än 3 månader sedan – Förlust vid fallissemang

Här anges värdet av förlust vid fallissemang för motpartsrisk typ 2 som härrör från fordringar på förmedlare som skulle betalats för mer än 3 månader sedan.

R0320/C0050

Typ-2 exponeringar – Samtliga typ-2 exponeringar utom fordringar på förmedlare som skulle betalats för mer än 3 månader sedan – Förlust vid fallissemang

Här anges värdet av förlust vid fallissemang för motpartsrisk typ 2 som härrör från samtliga typ-2 exponeringar utom fordringar på förmedlare som skulle betalats för mer än 3 månader sedan.

R0330/C0080

Diversifiering inom motpartsriskmodul – solvenskapitalkrav brutto

Här anges beloppet för diversifieringseffekter brutto i aggregering av kapitalkrav för motpartsrisk avseende typ 1 och typ 2-exponeringar.

R0400/C0070

Totalt solvenskapitalkrav netto för motpartsrisk

Här anges det totala beloppet för nettokapitalkravet netto (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) för motpartsrisk.

R0400/C0080

Totalt solvenskapitalkrav brutto för motpartsrisk

Här anges det totala beloppet för kapitalkravet netto (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) för motpartsrisk.

Ytterligare information om hypotekslån

R0500/C0090

Förluster från hypotekslån av typ 2

Belopp för sammanlagda förluster från hypotekslån som klassificerats som typ 2-exponeringar enligt artikel 191.13 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

R0510/C0090

Sammanlagda förluster från hypotekslån

Belopp för sammanlagda förluster från hypotekslån enligt artikel 191.13 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

S.26.03 – Solvenskapitalkrav –teckningsrisk vid livförsäkring

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör årlig rapportering för enskilda företag, separata fonder, matchningsjusteringsportföljer och återstående del.

Mall SR.26.03.01 ska fyllas i för varje separat fond, matchningsjusteringsportfölj och den återstående delen. Om en separat fond/matchningsjusteringsportfölj innehåller en inbäddad matchningsjusteringsportfölj/separat fond ska fonden behandlas som en annan fond. Denna mall ska rapporteras för alla delbestånd till en väsentlig separat fond/matchningsjusteringsportfölj såsom anges i den andra tabellen under S.01.03.

Alla värden ska rapporteras netto efter återförsäkring och andra riskreduceringstekniker.

POST

INSTRUKTIONER

Z0010

Artikel 112

1 – Rapportering enligt artikel 112.7

2 – Regelbunden rapportering

Z0020

Separat fond, matchningsjusteringsportfölj eller återstående del

Här anges om de rapporterade uppgifterna gäller separat fond, matchningsjusteringsportfölj eller återstående del. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Separat fond/matchningsjusteringsportfölj

2 – Återstående del

Z0030

Fond-/portföljnummer

R0010/C0010

Använda förenklingar: Dödsfallsrisk

Ange om ett företag använder förenklingar för beräkningen av dödsfallsrisk. Följande alternativ ska användas:

1 – Förenklingar används

2 – Förenklingar används inte

Om R0010/C0010 = 1, ska bara C0060 och C0080 fyllas i för R0100.

R0020/C0010

Använda förenklingar: livsfallsrisk

Ange om ett företag använder förenklingar för beräkningen av livsfallsrisk. Följande alternativ ska användas:

1 – Förenklingar används

2 – Förenklingar används inte

Om R0020/C0010 = 1, ska bara C0060 och C0080 fyllas i för R0200.

R0030/C0010

Använda förenklingar: Invaliditet – sjukrisk

Ange om ett företag använder förenklingar för beräkningen av invaliditets- och sjukrisk. Följande alternativ ska användas:

1 – Förenklingar används

2 – Förenklingar används inte

Om R0030/C0010 = 1, ska bara C0060 och C0080 fyllas i för R0300.

R0040/C0010

Använda förenklingar: Annullationsrisk

Ange om ett företag använder förenklingar för beräkningen av annullationsrisk. Följande alternativ ska användas:

1 – Förenkling vid tillämpning av artikel 95

2 – Förenkling vid tillämpning av artikel 95 a

9 – Förenklingar används inte

Alternativ 1 och 2 får användas samtidigt.

Om R0040/C0010 = 1 ska endast C0060 och C0080 fyllas i för R0400 till R0420.

R0050/C0010

Använda förenklingar: Kostnadsrisk för livförsäkring –

Ange om ett företag använder förenklingar för beräkningen av kostnadsrisk. Följande alternativ ska användas:

1 – Förenklingar används

2 – Förenklingar används inte

Om R0050/C0010 = 1, ska bara C0060 och C0080 fyllas i för R0500.

R0060/C0010

Använda förenklingar: Katastrofrisk vid sjukförsäkring

Ange om ett företag använder förenklingar för beräkningen av katastrofrisk för livförsäkring. Följande alternativ ska användas:

1 – Förenklingar används

2 – Förenklingar används inte

Om R0060/C0010 = 1, ska bara C0060 och C0080 fyllas i för R0700.

Teckningsrisk vid livförsäkring

R0100/C0020

Initiala absoluta värden före chock – Tillgångar – Dödsfallsrisk

Här anges det absoluta värdet för tillgångar som är känsliga för dödsfallsrisk, före chock.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0100/C0030

Initiala absoluta värden före chock – Skulder – Dödsfallsrisk

Här anges det absoluta värdet för skulder som är känsliga för dödsfallsrisk, före chock.

Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0100/C0040

Absoluta värden efter chock – Tillgångar – Dödsfallsrisk

Här anges det absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för dödsfallsrisk efter chock (dvs. permanent ökning av dödligheten).

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0100/C0050

Absoluta värden efter chock – Skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – Dödsfallsrisk

Här anges det absoluta värdet för skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) som är känsliga för risk, efter chock (dvs. permanent ökning av dödligheten).

Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0100/C0060

Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav netto – Dödsfallsrisk

Här anges nettokapitalkravet för dödsfallsrisk efter chock (efter justering för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet).

Om R0010/C0010 = 1 utgör denna post kapitalkravet netto för dödsfallsrisk beräknad med användning av förenklingar.

R0100/C0070

Absoluta värden efter chock – Skulder (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – Dödsfallsrisk

Här anges det absoluta värdet för skulder (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) som är känsliga för dödsfallsrisk, efter chock (permanent ökning av dödligheten).

Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0100/C0080

Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav brutto – Dödsfallsrisk

Här anges bruttokapitalkrav för dödsfallsrisk (före förlusttäckningskapacitet i försäkringstekniska avsättningar).

Om R0010/C0010 = 1 utgör denna post kapitalkravet brutto för dödsfallsrisk beräknat med användning av förenklingar.

R0200/C0020

Initiala absoluta värden före chock – Tillgångar – Livsfallsrisk

Här anges det absoluta värdet för tillgångar som är känsliga för livsfallsrisk, före chock.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0200/C0030

Initiala absoluta värden före chock – Skulder – Livsfallsrisk

Här anges det absoluta värdet för skulder som är känsliga för livsfallsrisk, före chock.

Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0200/C0040

Absoluta värden efter chock – Tillgångar – Livsfallsrisk

Här anges det absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för livsfallsrisk efter chock (dvs. permanent minskning av dödligheten).

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0200/C0050

Absoluta värden efter chock – Skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – Livsfallsrisk

Här anges det absoluta värdet för skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) som är känsliga för livsfallsrisk, efter chock (dvs. permanent minskning av dödligheten).

Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0200/C0060

Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav netto – Livsfallsrisk

Här anges kapitalkravet netto för livsfallsrisk efter chock (efter justering för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet).

Om R0020/C0010 = 1 representerar denna post nettokapitalkravet för livsfallsrisk beräknad med förenklade beräkningar

R0200/C0070

Absoluta värden efter chock – Skulder (före förlusttäckningskapacitet i försäkringstekniska avsättningar) – Livsfallsrisk

Här anges det absoluta värdet för skulder (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) som är känsliga för livsfallsrisk vid sjukförsäkring, efter chock (permanent minskning av dödligheten).

Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0200/C0080

Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav brutto – Livsfallsrisk

Här anges bruttokapitalkravet för livsfallsrisk (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet).

Om R0020/C0010 = 1 utgör denna post kapitalkravet brutto för livsfallsrisk beräknat med användning av förenklingar.

R0300/C0020

Initiala absoluta värden före chock – Tillgångar – Invaliditets- och sjukrisk

Här anges det absoluta värdet för tillgångar som är känsliga för invaliditets- och sjukrisk, före chock.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0300/C0030

Initiala absoluta värden före chock – Skulder – Invaliditets- och sjukrisk

Här anges det absoluta värdet för skulder som är känsliga för invaliditets- och sjukrisk, före chock.

Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0300/C0040

Absoluta värden före chock – Tillgångar – Invaliditets- och sjukrisk

Här anges det absoluta värdet för tillgångar som är känsliga för invaliditet – sjukrisk, efter chock (dvs. som föreskrivs i standardformeln: en ökning i det invaliditets- och sjuklighetstal som används i beräkningen av försäkringstekniska avsättningar för att återspegla invaliditets- och sjuklighetserfarenheten under de följande tolv månaderna, och för samtliga månader efter de följande tolv månaderna, och en minskning i avvecklingsgraden för invaliditet och sjuklighet som används i beräkningen av försäkringstekniska avsättningar för de kommande tolv månaderna och för samtliga år därefter.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0300/C0050

Absoluta värden efter chock – Skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – Invaliditets- och sjukrisk

Här anges det absoluta värdet av skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) som är känsliga för invaliditets- och sjukrisk, efter chock (dvs. enligt standardformeln, se förklaring till cell R0300/C0040).

Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0300/C0060

Absoluta värden efter chock – Solvenskapitalkrav netto – Invaliditets- och sjukrisk

Här anges nettokapitalkravet för invaliditets- och sjukrisk, efter justering för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

Om R0030/C0010 = 1 utgör denna post kapitalkravet netto för invaliditets- och sjukrisk beräknat med användning av förenklingar.

R0300/C0070

Absoluta värden efter chock – Skulder (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – Invaliditets- och sjukrisk

Här anges det absoluta värdet av skulder (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) som är känsliga för invaliditets- och sjukrisk, efter chock (dvs. enligt standardformeln, se förklaring till cell R0300/C0040).

Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0300/C0080

Absoluta värden efter chock – Solvenskapitalkrav brutto – Invaliditets- och sjukrisk

Här anges kapitalkravet brutto för invaliditets- och sjukrisk (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet).

Om R0030/C0010 = 1 utgör denna post kapitalkravet brutto för invaliditets- och sjukrisk beräknat med användning av förenklingar.

R0400/C0060

Absoluta värden efter chock – Solvenskapitalkrav netto – Annullationsrisk

Här anges det totala kapitalkravet netto för annullationsrisk, efter justering för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

Om R0040/C0010 = 1 utgör denna post kapitalkravet netto för annullationsrisk beräknad med användning av förenklingar.

R0400/C0080

Absoluta värden efter chock – Solvenskapitalkrav brutto – Annullationsrisk

Här anges det totala beloppet för kapitalkravet brutto (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) för annullationsrisk.

Om R0040/C0010 = 1 utgör denna post kapitalkravet brutto för annullationsrisk beräknad med användning av förenklingar.

R0410/C0020

Initiala absoluta värden före chock – Tillgångar – Annullationsrisk – risk för ökning av andelen annullationer

Här anges det absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för risk för ökning av andelen annullationer, före chock.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0410/C0030

Initiala absoluta värden före chock – Skulder – Annullationsrisk – risk för ökning av andelen annullationer

Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för risk för ökning av andelen annullationer, före chock.

Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0410/C0040

Absoluta värden efter chock – Tillgångar – Annullationsrisk – risk för ökning av andelen annullationer

Här anges det absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för risk för ökning av andelen annullationer, efter chock (dvs. permanent ökning av andelen annullationer).

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0410/C0050

Absoluta värden efter chock – Skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – Annullationsrisk – risk för ökning av andelen annullationer

Här anges det absoluta värdet av skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) som är känsliga för risk för ökning av andelen annullationer, efter chock (dvs. permanent ökning av andelen annullationer).

Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0410/C0060

Absoluta värden efter chock – Solvenskapitalkrav netto – Annullationsrisk – risk för ökning av andelen annullationer

Här anges nettokapitalkravet för risk för permanent ökning av andelen annullationer, efter justering för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

Om R0040/C0010 = 1 utgör denna post kapitalkravet netto för en permanent ökning av andelen annullationer beräknat med användning av förenklade beräkningar för andelen annullationer.

R0410/C0070

Absoluta värden efter chock – Skulder (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – Annullationsrisk – risk för ökning av andelen annullationer

Här anges det absoluta värdet av skulder (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) som är känsliga för risk för permanent ökning av andelen annullationer, efter chock (dvs. permanent ökning av andelen annullationer).

Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0410/C0080

Absoluta värden efter chock – Solvenskapitalkrav brutto – Annullationsrisk – risk för ökning av andelen annullationer

Här anges bruttokapitalkravet (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) för risk för permanent ökning av andelen annullationer.

Om R0040/C0010 = 1 utgör denna post kapitalkravet brutto för en permanent ökning av andelen annullationer beräknat med användning av förenklade beräkningar för andelen annullationer.

R0420/C0020

Initiala absoluta värden före chock – Tillgångar – Annullationsrisk – risk för minskning av andelen annullationer

Här anges det absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för risk för permanent minskning av andelen annullationer, före chock.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0420/C0030

Initiala absoluta värden före chock – Skulder – Annullationsrisk– risk för minskning av andelen annullationer

Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för risk för en permanent minskning av andelen annullationer, före chock.

Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0420/C0040

Absoluta värden efter chock – Tillgångar – Annullationsrisk – risk för minskning av andelen annullationer

Här anges det absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för risk för en permanent minskning av andelen annullationer, efter chock (dvs. permanent minskning av andelen annullationer).

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0420/C0050

Absoluta värden efter chock – Skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – Annullationsrisk – risk för minskning av andelen annullationer

Här anges det absoluta värdet av skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) som är känsliga för risk för en permanent minskning av andelen annullationer, efter chock (dvs. permanent minskning av andelen annullationer).

Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0420/C0060

Absoluta värden efter chock – Solvenskapitalkrav netto – Annullationsrisk – risk för minskning av andelen annullationer

Här anges nettokapitalkravet för risk för permanent minskning av andelen annullationer, efter justering för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

Om R0040/C0010 = 1 utgör denna post kapitalkravet netto för en permanent minskning av andelen annullationer beräknat med användning av förenklade beräkningar för andelen annullationer.

R0420/C0070

Absoluta värden efter chock – Skulder (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – Annullationsrisk – risk för minskning av andelen annullationer

Här anges det absoluta värdet av skulder (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) som är känsliga för risk för permanent minskning av andelen annullationer, efter chock (permanent minskning av andelen annullationer).

Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0420/C0080

Absoluta värden efter chock – Solvenskapitalkrav brutto – Annullationsrisk– risk för minskning av andelen annullationer

Här anges kapitalkravet brutto för risken för en minskning av andelen annullationer, som används för att beräkna risken (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet).

Om R0040/C0010 = 1 utgör denna post kapitalkravet brutto för en permanent minskning av andelen annullationer beräknat med användning av förenklade beräkningar för andelen annullationer.

R0430/C0020

Initiala absoluta värden före chock – Tillgångar – Annullationsrisk – massannullationsrisk

Här anges det absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för massannullationsrisk, före chock.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0430/C0030

Initiala absoluta värden före chock – Skulder – Annullationsrisk – massannullationsrisk

Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för massannullationsrisk, före chock.

Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0430/C0040

Absoluta värden efter chock – Tillgångar – Annullationsrisk – massannullationsrisk

Här anges det absoluta värdet för tillgångar som är känsliga för massannullationsrisk, efter chock.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0430/C0050

Absoluta värden efter chock – Skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – Annullationsrisk – massannullationsrisk

Här anges det absoluta värdet för skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) som är känsliga för massannullationsrisk, efter chock.

Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0430/C0060

Absoluta värden efter chock – Solvenskapitalkrav netto – Annullationsrisk – massannullationsrisk

Här anges nettokapitalkravet för massannullationsrisk, efter justering för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

R0430/C0070

Absoluta värden efter chock – Skulder (före förlusttäckningskapacitet i försäkringstekniska avsättningar) – Annullationsrisk – massannullationsrisk

Här anges det absoluta värdet för skulder som är känsliga för massannullationsrisk, efter chock (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet).

Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0430/C0080

Absoluta värden efter chock – Solvenskapitalkrav brutto – Annullationsrisk – massannullationsrisk

Här anges kapitalkravet brutto för massannullationsrisk, efter chock (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet).

R0500/C0020

Initiala absoluta värden före chock – Tillgångar – Kostnadsrisk vid livförsäkring

Här anges det absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för kostnadsrisk vid livförsäkring, före chock.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0500/C0030

Initiala absoluta värden före chock – Skulder – Kostnadsrisk vid livförsäkring

Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för kostnadsrisk vid livförsäkring, före chock.

Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0500/C0040

Absoluta värden efter chock – Tillgångar – Kostnadsrisk vid livförsäkring

Här anges det absoluta värdet för tillgångar som är känsliga för kostnadsrisk för livförsäkring – efter chock (dvs. enligt vad som föreskrivs enligt standardformeln: en ökning på 10 % av de utgifter som beaktas vid beräkningen av de försäkringstekniska avsättningarna och en ökning på 1 procentenhet av kostnadsinflationstakten (uttryckt i procent) som används för beräkning av försäkringstekniska avsättningar).

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0500/C0050

Absoluta värden efter chock – Skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – Kostnadsrisk vid livförsäkring

Här anges det absoluta värdet av skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) som är känsliga för kostnadsrisk, efter chock (dvs. en chock enligt standardformeln, se förklaring till cell R0500/C0040).

Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0500/C0060

Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav netto – Kostnadsrisk vid livförsäkring

Här anges nettokapitalkravet för kostnadsrisk, efter justering för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

Om R0050 = 1 representerar denna cell nettokapitalkravet för kostnadsrisk vid livförsäkring beräknad med förenklad beräkning.

R0500/C0070

Absoluta värden efter chock – Skulder (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – Kostnadsrisk vid livförsäkring

Här anges det absoluta värdet av skulder (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) som är känsliga för kostnadsrisk, efter chock (dvs. chock enligt standardformeln, se förklaring till cell R0500/C0040).

Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0500/C0080

Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav brutto –Kostnadsrisk vid livförsäkring

Här anges bruttokapitalkravet för kostnadsrisk (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet).

Om R0050/C0010 = 1 representerar denna cell kapitalkravet brutto för kostnadsrisk vid livförsäkring beräknad med användning av förenklade beräkningar.

R0600/C0020

Initiala absoluta värden före chock – Tillgångar – Omprövningsrisk

Här anges det absoluta värdet för tillgångar som är känsliga för omprövningsrisk, före chock.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0600/C0030

Initiala absoluta värden före chock – Skulder – Omprövningsrisk

Här anges det absoluta värdet för skulder som är känsliga för omprövningsrisk, före chock.

Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0600/C0040

Absoluta värden efter chock – Tillgångar – Omprövningsrisk

Här anges det absoluta värdet för tillgångar som är känsliga för omprövningsrisk – efter chock (dvs. enligt vad som föreskrivs enligt standardformeln: en ökning i % av livränteförmånen som beaktats vid beräkningen av de försäkringstekniska avsättningarna.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0600/C0050

Absoluta värden efter chock – Skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – Omprövningsrisk

Här anges det absoluta värdet för skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) som är känsliga för omprövningsrisk, efter chock (dvs. enligt standardformeln, se förklaring till cell R0600/C0040).

Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0600/C0060

Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav netto – Omprövningsrisk

Här anges kapitalkravet netto för omprövningsrisk, efter justering för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

R0600/C0070

Absoluta värden efter chock – Skulder (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – Omprövningsrisk

Här anges det absoluta värdet för skulder (exklusive de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) som är underliggande omprövningsrisk, efter chock (dvs. enligt standardformeln, se förklaring till cell R0600/C0040), som används för att beräkna risken.

Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0600/C0080

Absoluta värden efter chock – Solvenskapitalkrav brutto – Omprövningsrisk

Här anges kapitalkravet brutto (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) för omprövningsrisk.

R0700/C0020

Initiala absoluta värden före chock – Tillgångar – Katastrofrisk vid livförsäkring

Här anges det absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för katastrofrisk vid livförsäkring, före chock.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0700/C0030

Initiala absoluta värden före chock – Skulder – Katastrofrisk vid livförsäkring

Här anges det absoluta värdet för skulder som är känsliga för katastrofrisk vid livförsäkring, före chock.

Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0700/C0040

Absoluta värden efter chock – Tillgångar – Katastrofrisk vid livförsäkring

Här anges det absoluta värdet för tillgångar som är känsliga för katastrofrisk vid livförsäkring, efter chock.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0700/C0050

Absoluta värden efter chock – Skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – Katastrofrisk vid livförsäkring

Här anges det absoluta värdet för skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) som är känsliga för katastrofrisk vid livförsäkring, efter chock.

Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0700/C0060

Absoluta värden efter chock – Solvenskapitalkrav netto – Katastrofrisk vid livförsäkring

Här anges kapitalkravet netto för katastrofrisk vid livförsäkring, efter justering för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

Om R0060/C0010 = 1 representerar denna post nettokapitalkravet för katastrofrisk vid livförsäkring beräknad med förenklade beräkningar.

R0700/C0070

Absoluta värden efter chock – Skulder (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – Katastrofrisk vid livförsäkring

Här anges det absoluta värdet av skulder (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) som är känsliga för katastrofrisk vid livförsäkring, efter chock.

Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0700/C0080

Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav brutto – Katastrofrisk vid livförsäkring

Här anges bruttokapitalkravet för katastrofrisk vid livförsäkring (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet).

Om R0060/C0010 = 1 utgör denna post kapitalkravet brutto för katastrofrisk vid livförsäkring beräknat med användning av förenklade beräkningar.

R0800/C0060

Diversifiering inom riskmodulen för teckningsrisk vid livförsäkring – Netto

Här anges diversifieringseffekten inom riskmodulen för teckningsrisk vid livförsäkring som ett resultat av aggregering av kapitalkraven netto (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) för de enskilda undergrupperna.

Diversifiering ska rapporteras som ett negativt värde om kapitalkravet reduceras.

R0800/C0080

Diversifiering inom riskmodulen för teckningsrisk vid livförsäkring – Brutto

Här anges diversifieringseffekten inom riskmodulen för teckningsrisk vid livförsäkring som ett resultat av aggregering av kapitalkraven brutto (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) för de enskilda undergrupperna.

Diversifiering ska rapporteras som ett negativt värde om kapitalkravet reduceras.

R0900/C0060

Totalt solvenskapitalkrav netto för teckningsrisk vid livförsäkring

Här anges det totala kapitalkravet netto för teckningsrisk vid livförsäkring, efter justering för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

R0900/C0080

Totalt solvenskapitalkrav brutto för teckningsrisk vid livförsäkring

Här anges det totala kapitalkravet netto för teckningsrisk vid livförsäkring, före justering för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

Ytterligare detaljer avseende omprövningsrisk

R1000/C0090

Företagsspecifika parametrar – Faktorer som tillämpas för omprövningschock

Omprövningschock – företagsspecifik parameter beräknad av företaget och godkänd av tillsynsmyndigheten.

Om inga företagsspecifika parametrar används ska denna post inte rapporteras.

S.26.04 – Solvenskapitalkrav – Teckningsrisk vid sjukförsäkring

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör årlig rapportering för enskilda företag, separata fonder, matchningsjusteringsportföljer och återstående del.

Mall SR.26.04.01 ska fyllas i för varje separat fond, matchningsjusteringsportfölj och den återstående delen. Om en separat fond/matchningsjusteringsportfölj innehåller en inbäddad matchningsjusteringsportfölj/separat fond ska fonden behandlas som en annan fond. Denna mall ska rapporteras för alla delbestånd till en väsentlig separat fond/matchningsjusteringsportfölj såsom anges i den andra tabellen under S.01.03.

Alla värden ska rapporteras netto efter återförsäkring och andra riskreduceringstekniker.

POST

INSTRUKTIONER

Z0010

Artikel 112

1 – Rapportering enligt artikel 112.7

2 – Regelbunden rapportering

Z0020

Separat fond, matchningsjusteringsportfölj eller återstående del

Här anges om de rapporterade uppgifterna gäller separat fond, matchningsjusteringsportfölj eller återstående del. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Separat fond/matchningsjusteringsportfölj

2 – Återstående del

Z0030

Fond-/portföljnummer

R0010/C0010

Använda förenklingar – dödsfallsrisk vid sjukförsäkring

Ange om ett företag använder förenklingar för beräkningen av dödsfallsrisk vid sjukförsäkring. Följande alternativ ska användas:

1 – Förenklingar används

2 – Förenklingar används inte

Om R0010/C0010 = 1, ska bara C0060 och C0080 fyllas i för R0100.

R0020/C0010

Använda förenklingar – livsfallsrisk vid sjukförsäkring

Ange om ett företag använder förenklingar för beräkningen av livsfallsrisk vid sjukförsäkring. Följande alternativ ska användas:

1 – Förenklingar används

2 – Förenklingar används inte

Om R0020/C0010 = 1, ska bara C0060 och C0080 fyllas i för R0200.

R0030/C0010

Använda förenklingar: Invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring – Sjukvårdskostnad

Ange om ett företag använder förenklingar vid beräkningen av invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring – Sjukvårdskostnad. Följande alternativ ska användas:

1 – Förenklingar används

2 – Förenklingar används inte

Om R0030/C0010 = 1 ska bara C0060/R0310 och C0080/R0310 fyllas i. R0320 och R0330 ska inte fyllas i.

R0040/C0010

Använda förenklingar: Invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring – Inkomstskydd

Ange om ett företag använder förenklingar för beräkningen invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring vad gäller inkomstskydd. Följande alternativ ska användas:

1 – Förenklingar används

2 – Förenklingar används inte

Om R0040/C0010 = 1, ska bara C0060 och C0080 fyllas i för R0340.

R0050/C0010

Använda förenklingar: Annullationsrisk för SLT sjukförsäkring

Ange om ett företag använder förenklingar för beräkningen av annullationsrisk. Följande alternativ ska användas:

1 – Förenkling vid tillämpning av artikel 102

2 – Förenkling vid tillämpning av artikel 102a

9 – Förenklingar används inte

Alternativ 1 och 2 får användas samtidigt.

Om R0050/C0010 = 1 ska endast C0060 och C0080 fyllas i för R0400 till R0420.

R0051/C0010

Förenklingar – annullationsrisk vid NSLT sjukförsäkring

Ange om ett företag använder förenklingar för beräkningen av annullationsrisk. Följande alternativ ska användas:

1 – Förenkling vid tillämpning av artikel 96 a

9 – Förenklingar används inte

R0060/C0010

Använda förenklingar: Kostnadsrisk vid sjukförsäkring

Ange om ett företag använder förenklingar för beräkningen av kostnadsrisk vid sjukförsäkring. Följande alternativ ska användas:

1 – Förenklingar används

2 – Förenklingar används inte

Om R0060/C0010 = 1, ska bara C0060 och C0080 fyllas i för R0500.

Teckningsrisk vid SLT sjukförsäkring

R0100/C0020

Initiala absoluta värden före chock – Tillgångar – Dödsfallsrisk vid sjukförsäkring

Här anges det absoluta värdet för tillgångar som är känsliga för dödsfallsrisk vid sjukförsäkring, före chock.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0100/C0030

Initiala absoluta värden före chock – Skulder – Dödsfallsrisk vid sjukförsäkring

Här anges det absoluta värdet för tillgångar som är känsliga för dödsfallsrisk för sjukförsäkring, före chock.

Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0100/C0040

Absoluta värden efter chock – Tillgångar – Dödsfallsrisk vid sjukförsäkring

Här anges det absoluta värdet för tillgångar som är känsliga för dödsfallsrisk vid sjukförsäkring, efter chock (dvs. permanent ökning av dödligheten).

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0100/C0050

Absoluta värden efter chock – Skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – Dödsfallsrisk vid sjukförsäkring

Här anges det absoluta värdet för skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) som är känsliga för dödsfallsrisk vid sjukförsäkring, efter chock (dvs. permanent ökning av dödligheten).

Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0100/C0060

Absoluta värden efter chock – Solvenskapitalkrav netto – Dödsfallsrisk vid sjukförsäkring

Här anges nettokapitalkravet för dödsfallsrisk vid sjukförsäkring, efter justering för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

Om R0010/C0010 = 1 utgör denna post kapitalkravet netto för dödsfallsrisk vid sjukförsäkring beräknat med användning av förenklingar.

R0100/C0070

Absoluta värden efter chock – Skulder (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – Dödsfallsrisk för sjukförsäkring

Här anges det absoluta värdet för skulder (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) som är känsliga för dödsfallsrisk vid sjukförsäkring (permanent ökning av dödligheten).

Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0100/C0080

Absoluta värden efter chock – Solvenskapitalkrav brutto – Dödsfallsrisk vid sjukförsäkring

Här anges det totala beloppet för kapitalkravet brutto (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) för dödsfallsrisk vid sjukförsäkring.

Om R0010/C0010 = 1 utgör denna post kapitalkravet brutto för dödsfallsrisk vid sjukförsäkring beräknat med användning av förenklingar.

R0200/C0020

Initiala absoluta värden före chock – Tillgångar – Livsfallsrisk vid sjukförsäkring

Här anges det absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för livsfallsrisk vid sjukförsäkring, före chock.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0200/C0030

Initiala absoluta värden före chock – Skulder – Livsfallsrisk vid sjukförsäkring

Här anges det absoluta värdet av de skulder som är känsliga för livsfallsrisk vid sjukförsäkring, före chock.

Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0200/C0040

Absoluta värden efter chock – Tillgångar – Livsfallsrisk vid sjukförsäkring

Här anges det absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för livsfallsrisk vid sjukförsäkring, efter chock (dvs. permanent minskning av dödligheten).

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0200/C0050

Absoluta värden efter chock – Skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – Livsfallsrisk vid sjukförsäkring

Här anges det absoluta värdet för skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) som är känsliga för livsfallsrisk vid sjukförsäkring, efter chock (dvs. permanent minskning av dödligheten).

Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0200/C0060

Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav netto – Livsfallsrisk vid sjukförsäkring

Här anges nettokapitalkravet för livsfallsrisk vid sjukförsäkring, efter justering för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

Om R0020/C0010 = 1 utgör denna post kapitalkravet netto för livsfallsrisk vid sjukförsäkring beräknat med användning av förenklingar.

R0200/C0070

Absoluta värden efter chock – Skulder (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – Livsfallsrisk vid sjukförsäkring

Här anges det absoluta värdet av skulder (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) som är känsliga för livsfallsrisk vid sjukförsäkring, efter chock (permanent minskning av dödligheten).

Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0200/C0080

Absoluta värden efter chock – Solvenskapitalkrav brutto – Livsfallsrisk vid sjukförsäkring

Här anges kapitalkravet brutto (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) för livsfallsrisk vid sjukförsäkring.

Om R0020/C0010 = 1 utgör denna post kapitalkravet brutto för livsfallsrisk vid sjukförsäkring beräknat med användning av förenklingar.

R0300/C0060

Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav netto – Invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring

Här anges nettokapitalkravet för invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring, efter justering för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

R0300/C0080

Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav brutto – Invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring

Här anges kapitalkravet brutto (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) för invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring.

R0310/C0060

Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav netto – Invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring – Sjukvårdskostnad

Här anges kapitalkravet netto för invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring – sjukvårdskostnad, efter justering för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

Om R0030/C0010 = 1 representerar denna post nettokapitalkravet för invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring – sjukvårdskostnad, beräknad med förenklade beräkningar.

R0310/C0080

Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav brutto – Invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring – Sjukvårdskostnad

Här anges kapitalkravet brutto (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) för invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring – sjukvårdskostnad.

Om R0030/C0010 = 1 utgör denna post kapitalkravet brutto för invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring – sjukvårdskostnad, beräknad med användning av förenklingar.

R0320/C0020

Initiala absoluta värden före chock – Tillgångar – Invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring – Sjukvårdskostnad – ökning av sjukvårdsbetalningar

Här anges det absoluta värdet för tillgångar som är känsliga för invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring – sjukvårdskostnad, till följd av en ökning i sjukvårdsbetalningar, före chock.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

Om R0030/C0010 = 1 ska denna rad inte fyllas i.

R0320/C0030

Initiala absoluta värden före chock – Skulder – Invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring – Sjukvårdskostnad – ökning av sjukvårdsbetalningar

Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring – sjukvårdskostnad, till följd av en ökning av sjukvårdsbetalningar, före chock.

Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

Om R0030/C0010 = 1 ska denna rad inte fyllas i.

R0320/C0040

Initiala absoluta värden efter chock – Tillgångar – Invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring – Sjukvårdskostnad – ökning av sjukvårdsbetalningar

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

Om R0030/C0010 = 1 ska denna rad inte fyllas i.

R0320/C0050

Absoluta värden efter chock – Skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet)– Invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring – Sjukvårdskostnad – ökning av sjukvårdsbetalningar

Här anges det absoluta värdet för skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) som är känsliga för invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring – sjukvårdskostnad, till följd av en ökning i sjukvårdsbetalningar, efter chock (dvs. som föreskrivs i standardformeln).

Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

Om R0030/C0010 = 1 ska denna rad inte fyllas i.

R0320/C0060

Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav netto – Invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring – Sjukvårdskostnad – ökning av sjukvårdsbetalningar

Här anges nettokapitalkravet för invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring – sjukvårdskostnad – ökning av sjukvårdsbetalningar, efter justering för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

Om R0030/C0010 = 1 ska denna rad inte fyllas i.

R0320/C0070

Absoluta värden efter chock – Skulder (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – Invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring – Sjukvårdskostnad – ökning av sjukvårdsbetalningar

Här anges det absoluta värdet av de underliggande skulderna (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) för invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring – sjukvårdskostnad – ökning av sjukvårdsbetalningar, efter chock (dvs. enligt standardformeln) som används för att beräkna risken.

Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

Om R0030/C0010 = 1 ska denna rad inte fyllas i.

R0320/C0080

Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav brutto – Invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring – Sjukvårdskostnad – ökning av sjukvårdsbetalningar

Här anges kapitalkravet brutto (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) för invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring – sjukvårdskostnad – ökning av sjukvårdsbetalningar.

Om R0030/C0010 = 1 ska denna rad inte fyllas i.

R0330/C0020

Initiala absoluta värden före chock – Tillgångar – Invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring – Sjukvårdskostnad – minskning av sjukvårdsbetalningar

Här anges det absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring – sjukvårdskostnad, till följd av en minskning av sjukvårdsbetalningar, före chock.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

Om R0030/C0010 = 1 ska denna rad inte fyllas i.

R0330/C0030

Initiala absoluta värden före chock – Skulder – Invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring – Sjukvårdskostnad – minskning av sjukvårdsbetalningar

Här anges det absoluta värdet för skulder som är känsliga för invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring – sjukvårdskostnad, till följd av en minskning i sjukvårdsbetalningar, före chock.

Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

Om R0030/C0010 = 1 ska denna rad inte fyllas i.

R0330/C0040

Absoluta värden efter chock – Tillgångar – Invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring – Sjukvårdskostnad – minskning av sjukvårdsbetalningar

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

Om R0030/C0010 = 1 ska denna rad inte fyllas i.

R0330/C0050

Absoluta värden efter chock – Skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – Invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring – Sjukvårdskostnad – minskning av sjukvårdsbetalningar

Här anges det absoluta värdet för skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) som är känsliga för invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring – sjukvårdskostnad, till följd av en minskning i sjukvårdsbetalningar, efter chock (dvs. som föreskrivs i standardformeln).

Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

Om R0030/C0010 = 1 ska denna rad inte fyllas i.

R0330/C0060

Absoluta värden efter chock – Solvenskapitalkrav netto – Invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring – Sjukvårdskostnad – minskning av sjukvårdsbetalningar

Här anges kapitalkravet netto för invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring – sjukvårdskostnad – minskning av sjukvårdsbetalningar, efter justering för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

Om R0030/C0010 = 1 ska denna rad inte fyllas i.

R0330/C0070

Här anges det absoluta värdet för skulder (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) underliggande invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring – sjukvårdskostnad, till följd av en minskning av sjukvårdsbetalningar, efter chock (dvs. enligt standardformeln) som används för att mäta risken.

Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

Om R0030/C0010 = 1 ska denna rad inte fyllas i.

R0330/C0080

Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav brutto – Invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring – Sjukvårdskostnad – ökning av sjukvårdsbetalningar

Om R0030/C0010 = 1 ska denna rad inte fyllas i.

R0340/C0020

Initiala absoluta värden före chock – Tillgångar – Invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring – Inkomstskydd

Här anges det absoluta värdet för tillgångar som är känsliga för invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring – inkomstskydd, före chock.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0340/C0030

Initiala absoluta värden före chock – Skulder – Invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring – Inkomstskydd

Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring – inkomstskydd, före chock.

Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0340/C0040

Absoluta värden efter chock – Tillgångar – Invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring – Inkomstskydd

Här anges det absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring – inkomstskydd, efter chock (dvs. enligt standardformeln).

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0340/C0050

Absoluta värden efter chock – Skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – Invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring – Inkomstskydd

Här anges det absoluta värdet av skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) som är känsliga för invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring – inkomstskydd, efter chock (dvs. enligt standardformeln).

Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0340/C0060

Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav netto – Invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring – Inkomstskydd

Här anges kapitalkravet netto för invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring – inkomstskydd, efter justering för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

Om R0040/C0010 = 1 representerar denna post nettokapitalkravet för invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring – inkomstskydd, beräknad med förenklade beräkningar.

R0340/C0070

Absoluta värden efter chock – Skulder (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – Invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring – Inkomstskydd

Här anges det absoluta värdet för skulder (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) underliggande invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring – inkomstskydd, efter chock (dvs. som föreskrivs i standardformeln) som används för att mäta risken.

Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0340/C0080

Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav brutto – Invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring – Inkomstskydd

Här anges kapitalkravet brutto (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) för invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring – inkomstskydd.

Om R0040/C0010 = 1 representerar denna post bruttokapitalkravet för invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring – inkomstskydd, beräknad med förenklade beräkningar.

R0400/C0060

Absoluta värden efter chock – Solvenskapitalkrav netto – Annullationsrisk vid SLT sjukförsäkring

Här anges det totala kapitalkravet netto för annullationsrisk vid SLT sjukförsäkring enligt avdelning I kapitel V avsnitt 4 i delegerad förordning (EU) 2015/35, efter justering för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

R0400/C0080

Absoluta värden efter chock – Solvenskapitalkrav brutto – Annullationsrisk vid SLT sjukförsäkring

Här anges totalt bruttokapitalkrav (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) för annullationsrisk vid SLT sjukförsäkring som avses i avdelning I kapitel V avsnitt 4 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

R0410/C0020

Initiala absoluta värden före chock – Tillgångar – Annullationsrisk vid SLT sjukförsäkring – risk för ökning av andelen annullationer

Här anges det absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för risk för ökning av andelen annullationer, före chock.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0410/C0030

Initiala absoluta värden före chock – Skulder– Annullationsrisk vid SLT sjukförsäkring – risk för ökning av andelen annullationer

Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för risk för ökning av andelen annullationer, före chock.

Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0410/C0040

Absoluta värden efter chock – Tillgångar – Annullationsrisk vid SLT sjukförsäkring – risk för ökning av andelen annullationer

Här anges det absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för risk för ökning av andelen annullationer, efter chock (dvs. permanent ökning av andelen annullationer).

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0410/C0050

Absoluta värden efter chock – Skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – Annullationsrisk vid SLT sjukförsäkring – risk för ökning av andelen annullationer

Här anges det absoluta värdet av skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) som är känsliga för risk för en ökning av andelen annullationer, efter chock (dvs. permanent ökning av andelen annullationer).

Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0410/C0060

Absoluta värden efter chock – Solvenskapitalkrav netto – Annullationsrisk vid SLT sjukförsäkring – risk för ökning av andelen annullationer

Här anges nettokapitalkravet för risk för permanent ökning av andelen annullationer, efter justering för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

Om R0050/C0010 = 1 representerar denna post nettokapitalkravet för en permanent ökning av andelen annullationer vid SLT sjukförsäkring som avses i avdelning I kapitel V avsnitt 4 i delegerad förordning (EU) 2015/35, beräknad med förenklade beräkningar för andelen annullationer vid SLT sjukförsäkring

R0410/C0070

Absoluta värden efter chock – Skulder (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – Annullationsrisk vid SLT sjukförsäkring – risk för ökning av andelen annullationer

Här anges det absoluta värdet av skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) som är underliggande risken för en permanent ökning av andelen annullationer, efter chock (permanent ökning av andelen annullationer) som används för att mäta risken.

Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0410/C0080

Absoluta värden efter chock – Solvenskapitalkrav brutto – Annullationsrisk vid SLT sjukförsäkring – risk för ökning av andelen annullationer

Här anges kapitalkravet brutto (exklusive de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) för risk för en permanent ökning av andelen annullationer.

Om R0050/C0010 = 1 representerar denna post bruttokapitalkravet för en permanent ökning av andelen annullationer, beräknad med förenklade beräkningar för andelen annullationer vid SLT sjukförsäkring som avses i avdelning I kapitel V avsnitt 4 i delegerad förordning (EU) 2015/35

R0420/C0020

Initiala absoluta värden före chock – Tillgångar – Annullationsrisk vid SLT sjukförsäkring – risk för minskning av andelen annullationer

Här anges det absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för risk för permanent minskning av andelen annullationer, före chock.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0420/C0030

Initiala absoluta värden före chock – Skulder– Annullationsrisk vid SLT sjukförsäkring – risk för minskning av andelen annullationer

Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för risk för en permanent minskning av andelen annullationer, före chock.

Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0420/C0040

Absoluta värden efter chock – Tillgångar – Annullationsrisk vid SLT sjukförsäkring – risk för minskning av andelen annullationer

Här anges det absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för risk för en permanent minskning av andelen annullationer, efter chock (dvs. permanent minskning av andelen annullationer).

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0420/C0050

Absoluta värden efter chock – Skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – Annullationsrisk vid SLT sjukförsäkring – risk för minskning av andelen annullationer

Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0420/C0060

Absoluta värden efter chock – Solvenskapitalkrav netto – Annullationsrisk vid SLT sjukförsäkring – risk för minskning av andelen annullationer

Här anges nettokapitalkravet för risk för permanent minskning av andelen annullationer, efter justering för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

Om R0050/C0010 = 1 representerar denna post kapitalkravet netto för en permanent minskning av andelen annullationer vid SLT sjukförsäkring som avses i avdelning I kapitel V avsnitt 4 i delegerad förordning (EU) 2015/35, beräknad med förenklade beräkningar för andelen annullationer vid SLT sjukförsäkring

R0420/C0070

Absoluta värden efter chock – Skulder (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – Annullationsrisk vid SLT sjukförsäkring – risk för minskning av andelen annullationer

Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0420/C0080

Absoluta värden efter chock – Solvenskapitalkrav brutto – Annullationsrisk vid SLT sjukförsäkring – risk för minskning av andelen annullationer

Här anges kapitalkravet brutto (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) för risken för en permanent minskning av andelen annullationer.

Om R0050/C0010 = 1 representerar denna post bruttokapitalkravet för en permanent minskning av andelen annullationer vid SLT sjukförsäkring som avses i avdelning I kapitel V avsnitt 4 i delegerad förordning (EU) 2015/35, beräknad med förenklade beräkningar för andelen annullationer vid SLT sjukförsäkring

R0430/C0020

Initiala absoluta värden före chock – Tillgångar – Annullationsrisk vid SLT sjukförsäkring – massannullationsrisk

Här anges det absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för massannullationsrisk, före chock.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0430/C0030

Initiala absoluta värden före chock – Skulder – Annullationsrisk vid SLT sjukförsäkring – massannullationsrisk

Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för massannullationsrisk, före chock.

Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0430/C0040

Absoluta värden efter chock – Tillgångar – Annullationsrisk vid SLT sjukförsäkring – massannullationsrisk

Här anges det absoluta värdet för tillgångar som är känsliga för massannullationsrisk, efter chock.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0430/C0050

Absoluta värden efter chock – Skulder (efter förlusttäckningskapacitet i försäkringstekniska avsättningar) – Annullationsrisk vid SLT sjukförsäkring – massannullationsrisk

Här anges det absoluta värdet av skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) som är känsliga för massannullationsrisk, efter chock.

Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0430/C0060

Absoluta värden efter chock – Solvenskapitalkrav netto – Annullationsrisk vid SLT sjukförsäkring – massannullationsrisk

Här anges kapitalkravet netto för annullationsrisk vid SLT sjukförsäkring – massannullationsrisk, efter justering för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

R0430/C0070

Absoluta värden efter chock – Skulder (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – Annullationsrisk vid SLT sjukförsäkring – massannullationsrisk

Här anges det absoluta värdet av skulder (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) som är känsliga för massannullationsrisk, efter chock.

Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0430/C0080

Absoluta värden efter chock – Solvenskapitalkrav brutto – Annullationsrisk vid SLT sjukförsäkring – massannullationsrisk

Här anges kapitalkravet brutto (exklusive de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) för annullationsrisk vid SLT sjukförsäkring – massannullationsrisk enligt avdelning I kapitel V avsnitt 4 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

R0500/C0020

Initiala absoluta värden före chock – Tillgångar – Kostnadsrisk vid sjukförsäkring

Här anges det absoluta värdet för tillgångar som är känsliga för kostnadsrisk, före chock.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0500/C0030

Initiala absoluta värden före chock – Skulder – Kostnadsrisk vid sjukförsäkring

Här anges det absoluta värdet för tillgångar som är känsliga för kostnadsrisk, före chock.

Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0500/C0040

Absoluta värden efter chock – Tillgångar – Kostnadsrisk vid sjukförsäkring

Här anges det absoluta värdet för tillgångar som är känsliga för kostnadsrisk vid sjukförsäkring, efter chock.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0500/C0050

Absoluta värden efter chock – Skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – Kostnadsrisk vid sjukförsäkring

Här anges det absoluta värdet för skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) som är känsliga för kostnadsrisk vid sjukförsäkring efter chock.

Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0500/C0060

Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav netto – Kostnadsrisk vid sjukförsäkring

Här anges kapitalkravet netto för kostnadsrisk vid sjukförsäkring, efter justering för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

Om R0060/C0010 = 1 representerar denna post nettokapitalkravet för kostnadsrisk vid sjukförsäkring, beräknad med förenklade beräkningar.

R0500/C0070

Absoluta värden efter chock – Skulder (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – Kostnadsrisk vid sjukförsäkring

Här anges det absoluta värdet för skulder (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) som är känsliga för kostnadsrisk, efter chock.

Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0500/C0080

Absoluta värden efter chock – Solvenskapitalkrav brutto – Kostnadsrisk vid sjukförsäkring

Här anges det totala beloppet för kapitalkravet brutto (exklusive de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) för kostnadsrisk vid sjukförsäkring.

Om R0060/C0010 = 1 utgör denna post kapitalkravet brutto för kostnadsrisk vid sjukförsäkring beräknat med användning av förenklade beräkningar.

R0600/C0020

Initiala absoluta värden före chock – Tillgångar – Omprövningsrisk vid sjukförsäkring

Här anges det absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för omprövningsrisk vid sjukförsäkring, före chock.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0600/C0030

Initiala absoluta värden före chock – Skulder – Omprövningsrisk vid sjukförsäkring

Här anges det absoluta värdet för skulder som är känsliga för omprövningsrisk vid sjukförsäkring, före chock.

Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0600/C0040

Absoluta värden efter chock – Tillgångar – Omprövningsrisk vid sjukförsäkring

Här anges det absoluta värdet för tillgångar som är känsliga för omprövningsrisk vid sjukförsäkring, efter chock.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0600/C0050

Absoluta värden efter chock – Skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – Omprövningsrisk vid sjukförsäkring

Här anges det absoluta värdet av skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) som är känsliga för omprövningsrisk vid sjukförsäkring, efter chock.

Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0600/C0060

Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav netto – Omprövningsrisk vid sjukförsäkring

Här anges kapitalkravet netto för omprövningsrisk vid sjukförsäkring, efter justering för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

R0600/C0070

Absoluta värden efter chock – Skulder (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – Omprövningsrisk vid sjukförsäkring

Här anges det absoluta värdet för skulder (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) som är känsliga för omprövningsrisk vid sjukförsäkring, efter chock (dvs. enligt standardformeln, en procentuell ökning i det årliga belopp som ska betalas för livräntor som är exponerade för omprövningsrisk).

Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0600/C0080

Absoluta värden efter chock – Solvenskapitalkrav brutto – Omprövningsrisk vid sjukförsäkring

Här anges kapitalkravet brutto (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) för omprövningsrisk vid sjukförsäkring

R0700/C0060

Diversifiering inom riskmodulen för teckningsrisk vid SLT sjukförsäkring – Netto

Här anges effekten av diversifiering inom riskmodulen för teckningsrisk vid SLT sjukförsäkring enligt avdelning I kapitel V avsnitt 4 i delegerad förordning (EU) 2015/35, som resultat av aggregering av kapitalkraven netto (efter justering för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) för de enskilda undergrupperna.

Diversifiering ska rapporteras som ett negativt värde om kapitalkravet reduceras.

R0700/C0080

Diversifiering inom riskmodulen för teckningsrisk vid SLT sjukförsäkring – Brutto

Här anges effekten av diversifiering inom riskmodulen för teckningsrisk vid SLT sjukförsäkring enligt avdelning I kapitel V avsnitt 4 i delegerad förordning (EU) 2015/35, som resultat av aggregering av kapitalkraven brutto (före justering för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) för de enskilda undergrupperna.

Diversifiering ska rapporteras som ett negativt värde om kapitalkravet reduceras.

R0800/C0060

Solvenskapitalkrav netto – Total teckningsrisk vid SLT sjukförsäkring

Här anges totalt nettokapitalkrav för teckningsrisk vid SLT sjukförsäkring som avses i avdelning I kapitel V avsnitt 4 i delegerad förordning (EU) 2015/35, efter justering för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

R0800/C0080

Solvenskapitalkrav brutto – Teckningsrisk vid SLT sjukförsäkring

Här anges det totala kapitalkravet brutto för teckningsrisk vid SLT sjukförsäkring enligt avdelning I kapitel V avsnitt 4 i delegerad förordning (EU) 2015/35, före justering för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

Ytterligare detaljer avseende omprövningsrisk

R0900/C0090

Företagsspecifika parametrar – Omprövningschock

Omprövningschock – företagsspecifik parameter beräknad av företaget och godkänd av tillsynsmyndigheten.

Om inga företagsspecifika parametrar används ska denna post inte rapporteras.

Premie- och reservrisk vid NSLT sjukförsäkring

R1000–R1030/C0100

Företagsspecifika parametrar – Standardavvikelse för premierisk

Här anges den företagsspecifika standardavvikelsen för premierisk för respektive affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35 och proportionell återförsäkring, beräknad av företaget och godkänd eller föreskriven av tillsynsmyndigheten.

Om inga företagsspecifika parametrar används ska denna post inte rapporteras.

R1000–R1030/C0110

Företagsspecifik standardavvikelse brutto/netto

Ange om den företagsspecifika standardavvikelsen tillämpas brutto eller netto. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Företagsspecifik standardavvikelse brutto

2 – Företagsspecifik standardavvikelse netto

R1000–R1030/C0120

Standardavvikelse för premierisk – Företagsspecifika parametrar – Justeringsfaktor för icke-proportionell återförsäkring

Här anges den företagsspecifika justeringsfaktorn för icke-proportionell återförsäkring för respektive affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35 som gör det möjligt för företag att beakta den riskreducerande effekten per risk av vissa excess of loss-återförsäkringsavtal, beräknad av företaget och godkänd eller föreskriven av tillsynsmyndigheten.

Om inga företagsspecifika parametrar används ska denna post inte fyllas i.

R1000–R1030/C0130

Standardavvikelse för reservrisk – företagsspecifika parametrar

Här anges den företagsspecifika standardavvikelsen för reservrisk för respektive affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35 och proportionell återförsäkring, beräknad av företaget och godkänd eller föreskriven av tillsynsmyndigheten.

Om inga företagsspecifika parametrar används ska denna post inte rapporteras.

R1000–R1030/C0140

Volymmått för premie- och reservrisk – Volymmått för premierisk: Vprem

Volymmått för premierisk för varje affärsgren (klass) enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35 och dess proportionella återförsäkring

R1000–R1030/C0150

Volymmått för premie- och reservrisk – Volymmått för reservrisk: Vres

Volymmått för reservrisk för varje affärsgren (klass) enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35 och dess proportionella återförsäkring

R1000–R1030/C0160

Volymmått för premie- och reservrisk – Geografisk diversifiering

Detta representerar den geografiska diversifieringen som ska användas för volymmått för premie- och reservrisk för varje affärsgren (klass) enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35 och dess proportionella återförsäkring.

Om faktorn för geografisk diversifiering inte beräknas, gäller standardvärdet 1 för denna post.

R1000–R1030/C0170

Volymmått för premie- och reservrisk – V

Volymmåttet för premie- och reservrisk vid NSLT sjukförsäkring för varje affärsgren (klass) som avses i avdelning I kapitel V avsnitten 4 och 12 i delegerad förordning (EU) 2015/35 för varje affärsgren (klass), enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35 och dess proportionella återförsäkring.

R1040/C0170

Totalt volymmått för premie- och reservrisk

Det sammanlagda volymmåttet för premie- och reservrisk som är lika med summan av volymmåtten för premie- och reservrisk för alla affärsgrenar (klasser) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35.

R1050/C0100

Kombinerad standardavvikelse

Här anges den kombinerade standardavvikelsen för premie- och reservrisk för alla segment.

R1100/C0180

Solvenskapitalkrav för premie- och reservrisker vid NSLT sjukförsäkring

Här anges det totala kapitalkravet för undergruppen premie- och reservrisk vid NSLT sjukförsäkring enligt avdelning I kapitel V avsnitten 4 och 12 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

R1200/C0190

Initiala absoluta värden före chock – Tillgångar – Annullationsrisk

Här anges det absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för annullationsrisk vid NSLT sjukförsäkring enligt avdelning I kapitel V avsnitt 4 i delegerad förordning (EU) 2015/35, före chock.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R1200/C0200

Initiala absoluta värden före chock – Skulder – Annullationsrisk

Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för annullationsrisk vid NSLT sjukförsäkring enligt avdelning I kapitel V avsnitt 4 i delegerad förordning (EU) 2015/35, före chock.

De försäkringstekniska avsättningarna ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R1200/C0210

Absoluta värden efter chock – Tillgångar – Annullationsrisk

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R1200/C0220

Absoluta värden efter chock – Skulder – Annullationsrisk

Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för annullationsrisk, efter chock.

Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R1200/C0230

Absoluta värden efter chock – Solvenskapitalkrav – Annullationsrisk

Här anges kapitalkravet för annullationsrisk vid NSLT sjukförsäkring enligt avdelning I kapitel V avsnitt 4 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

R1300/C0240

Diversifiering inom teckningsrisk vid NSLT sjukförsäkring – brutto

Här anges effekten av diversifiering inom undergruppen för teckningsrisk vid NSLT sjukförsäkring enligt avdelning I kapitel V avsnitt 4 i delegerad förordning (EU) 2015/35, som resultat av aggregering av kapitalkraven för premie- och reservrisk vid NSLT sjukförsäkring och annullationsrisk vid NSLT sjukförsäkring.

Diversifiering ska rapporteras som ett negativt värde om kapitalkravet reduceras.

R1400/C0240

Totalt solvenskapitalkrav för teckningsrisk vid NSLT sjukförsäkring

Här anges det totala kapitalkravet för undergruppen för premie- och reservrisk vid NSLT sjukförsäkring som avses i avdelning I kapitel V avsnitt 4 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

Katastrofrisk vid sjukförsäkring

R1500/C0250

Solvenskapitalkrav netto för katastrofrisk vid sjukförsäkring – Undergruppen för massolycksrisk

Solvenskapitalkrav netto för undergruppen massolycksrisk, beräknat efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

R1500/C0260

Solvenskapitalkrav brutto för katastrofrisk vid sjukförsäkring – Undergruppen för massolycksrisk

Solvenskapitalkrav brutto för undergruppen massolycksrisk, beräknat före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

R1510/C0250

Solvenskapitalkrav netto för katastrofrisk vid sjukförsäkring – Koncentration av olycksrisk

Solvenskapitalkrav netto för undergruppen koncentration av olycksrisk, beräknat efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet

R1510/C0260

Solvenskapitalkrav brutto för katastrofrisk vid sjukförsäkring – Koncentration av olycksrisk

Solvenskapitalkrav brutto för undergruppen koncentration av olycksrisk, beräknat före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

R1520/C0250

Solvenskapitalkrav netto för katastrofrisk vid sjukförsäkring – Pandemirisk

Solvenskapitalkrav netto för undergruppen pandemirisk, beräknat efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

R1520/C0260

Solvenskapitalkrav brutto för katastrofrisk vid sjukförsäkring – Pandemirisk

Solvenskapitalkrav brutto för undergruppen pandemirisk, beräknat före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

R1530/C0250

Diversifiering inom katastrofrisk från sjukförsäkring – Netto

Här anges diversifieringseffekten inom undergruppen katastrofrisk vid sjukförsäkring som ett resultat av aggregering av kapitalkraven för riskerna för massolycka, koncentration av olycksrisk och pandemirisk, beräknad efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

R1530/C0260

Diversifiering inom katastrofrisk vid sjukförsäkring – Brutto

R1540/C0250

Totalt solvenskapitalkrav netto för katastrofrisk vid sjukförsäkring

Här anges det totala kapitalkravet netto (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) för undergruppen katastrofrisk vid sjukförsäkring.

R1540/C0260

Totalt solvenskapitalkrav brutto för katastrofrisk vid sjukförsäkring

Här anges det totala kapitalkravet brutto för undergruppen katastrofrisk vid sjukförsäkring (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet).

Total teckningsrisk vid sjukförsäkring

R1600/C0270

Diversifiering inom riskmodulen teckningsrisk vid sjukförsäkring – Netto

Här anges effekten av diversifiering inom undergruppen teckningsrisk vid sjukförsäkring som resultat av aggregering av kapitalkraven för undergruppen teckningsrisk vid SLT sjukförsäkring, undergruppen teckningsrisk vid NSLT sjukförsäkring och undergruppen katastrofrisk för sjukförsäkring, enligt avdelning I kapitel V avsnitt 4 i delegerad förordning (EU) 2015/35, beräknad efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

R1600/C0280

Diversifiering inom riskmodulen teckningsrisk vid sjukförsäkring – Brutto

Här anges effekten av diversifiering inom undergruppen teckningsrisk vid sjukförsäkring som resultat av aggregering av kapitalkraven för undergruppen teckningsrisk vid SLT sjukförsäkring, undergruppen teckningsrisk vid NSLT sjukförsäkring och undergruppen katastrofrisk vid sjukförsäkring, enligt avdelning I kapitel V avsnitt 4 i delegerad förordning (EU) 2015/35, beräknad före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

R1700/C0270

Totalt solvenskapitalkrav netto för teckningsrisk vid sjukförsäkring

Här anges totalt solvenskapitalkrav netto för riskmodulen teckningsrisk vid sjukförsäkring.

R1700/C0280

Totalt solvenskapitalkrav brutto för teckningsrisk vid sjukförsäkring

Totalt solvenskapitalkrav brutto för riskmodulen för teckningsrisk vid sjukförsäkring.

S.26.05 – Solvenskapitalkrav – Teckningsrisk vid skadeförsäkring

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör årlig rapportering för enskilda företag, separata fonder, matchningsjusteringsportföljer och återstående del.

Mall SR.26.05.01 ska fyllas i för varje separat fond, matchningsjusteringsportfölj och den återstående delen. Om en separat fond/matchningsjusteringsportfölj innehåller en inbäddad matchningsjusteringsportfölj/separat fond ska fonden behandlas som en annan fond. Denna mall ska rapporteras för alla delbestånd till en väsentlig separat fond/matchningsjusteringsportfölj såsom anges i den andra tabellen under S.01.03.

Alla värden ska rapporteras netto efter återförsäkring och andra riskreduceringstekniker.

POST

INSTRUKTIONER

Z0010

Artikel 112

1 – Rapportering enligt artikel 112.7

2 – Regelbunden rapportering

Z0020

Separat fond, matchningsjusteringsportfölj eller återstående del

Här anges om de rapporterade uppgifterna gäller separat fond, matchningsjusteringsportfölj eller återstående del. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Separat fond/matchningsjusteringsportfölj

2 – Återstående del

Z0030

Fond-/portföljnummer

R0010/C0010

Förenklingar för captivebolag – premie- och reservrisk vid skadeförsäkring

Ange om ett captivebolag använder förenklingar för beräkningen av premie- och reservrisk vid skadeförsäkring. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Förenklingar används

2 – Förenklingar används inte

Om R0010/C0010 = 1, ska bara C0060, C0070 och C0090 fyllas i för R0100–R0230.

R0011/C0010

Använda förenklingar – Annullationsrisk vid skadeförsäkring

Ange om ett företag använder förenklingar för beräkningen av teckningsrisk för skadeförsäkring. Följande alternativ ska användas:

1 – Förenkling vid tillämpning av artikel 90 a

9 – Förenklingar används inte.

Premie- och reservrisk vid skadeförsäkring

R0100–R0210/C0020

Standardavvikelse för premierisk – Företagsspecifika parametrar – Standardavvikelse

Här anges den företagsspecifika standardavvikelsen för premierisk för varje segment, beräknad av företaget och godkänd eller föreskriven av tillsynsmyndigheten.

Om inga företagsspecifika parametrar används ska denna post inte rapporteras.

R0100–R0210/C0030

Företagsspecifik standardavvikelse brutto/netto

Ange om den företagsspecifika standardavvikelsen tillämpas brutto eller netto. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Företagsspecifik standardavvikelse brutto

2 – Företagsspecifik standardavvikelse netto

R0100–R0210/C0040

Standardavvikelse för premierisk – Företagsspecifika parametrar – Justeringsfaktor för icke-proportionell återförsäkring

Här anges den företagsspecifika justeringsfaktorn för icke-proportionell återförsäkring för varje segment som gör det möjligt för företag att beakta den riskreducerande effekten per risk av vissa excess of loss-återförsäkringsavtal, beräknad av företaget och godkänd eller föreskriven av tillsynsmyndigheten

Om inga företagsspecifika parametrar används ska denna post inte rapporteras.

R0100–R0210/C0050

Standardavvikelse för reservrisk – företagsspecifika parametrar

Här anges den företagsspecifika standardavvikelsen för reservrisk för respektive segment, beräknad av företaget och godkänd eller föreskriven av tillsynsmyndigheten.

Om inga företagsspecifika parametrar används ska denna post inte rapporteras.

R0100–R0210/C0060

Volymmått för premie- och reservrisk – Volymmått för premierisk: Vprem

Volymmått för premierisk för respektive affärsgren (klass) som anges i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35.

R0100–R0210/C0070

Volymmått för premie- och reservrisk – Volymmått för reservrisk: Vres

Volymmåttet för reservrisken för varje segment motsvarande den bästa skattningen av avsättningarna för oreglerade skador för segmentet, efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag.

R0100–R0210/C0080

Volymmått för premie- och reservrisk – Geografisk diversifiering

Geografisk diversifiering som används för volymmåttet för varje segment

Om faktorn för geografisk diversifiering inte beräknas, gäller standardvärdet 1 för denna post.

R0100–R0210/C0090

Volymmått för premie- och reservrisk – V

Volymmått för premie- och reservrisk vid skadeförsäkring för varje segment

Om R0010/C0010 = 1 ska denna post utgöra kapitalkravet för premie- och reservrisk vid skadeförsäkring för särskilda segment, beräknat med användning av förenklingar.

R0220/C0090

Totalt volymmått för premie- och reservrisk

Det totala volymmåttet för premie- och reservrisk vid skadeförsäkring ska vara lika med summan av volymmåtten för premie- och reservrisk för samtliga segment.

R0230/C0020

Kombinerad standardavvikelse

Här anges den kombinerade standardavvikelsen för premie- och reservrisk för alla segment.

R0300/C0100

Totalt solvenskapitalkrav för premie- och reservrisk vid skadeförsäkring

Här anges det totala solvenskapitalkravet för undergruppen premie- och reservrisk vid skadeförsäkring.

Annullationsrisk vid skadeförsäkring

R0400/C0110

Initiala absoluta värden före chock – Tillgångar – Teckningsrisk vid skadeförsäkring – Annullationsrisk

Här anges det absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för annullationsrisk vid skadeförsäkring, före chock.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0400/C0120

Initiala absoluta värden före chock – Skulder – Teckningsrisk vid skadeförsäkring – Annullationsrisk

Här anges det absoluta värdet för skulder som är känsliga för annullationsrisk vid skadeförsäkring, före chock.

Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0400/C0130

Absoluta värden efter chock – Tillgångar – Teckningsrisk vid skadeförsäkring – Annullationsrisk

Här anges det absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för annullationsrisk vid skadeförsäkring, efter chock.

Belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag ska inte tas med i denna cell.

R0400/C0140

Absoluta värden efter chock – Skulder – Teckningsrisk vid skadeförsäkring – Annullationsrisk

Här anges det absoluta värdet för skulder som är känsliga för annullationsrisk vid skadeförsäkring, efter chock.

Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto efter belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag.

R0400/C0150

Solvenskapitalkrav – Teckningsrisk vid skadeförsäkring – Annullationsrisk

Här anges kapitalkravet för teckningsrisk vid skadeförsäkring – annullationsrisk.

Katastrofrisk vid skadeförsäkring

R0500/C0160

Solvenskapitalkrav – Katastrofrisk för skadeförsäkring

Här anges det totala kapitalkravet för katastrofrisk vid skadeförsäkring.

Total teckningsrisk vid skadeförsäkring

R0600/C0160

Diversifiering inom teckningsriskmodulen för skadeförsäkring

Här anges diversifieringseffekten inom undergruppen för teckningsrisk för skadeförsäkring som ett resultat av aggregering av kapitalkraven för premie- och reservrisk, katastrofrisk och annullationsrisk.

Diversifiering ska rapporteras som ett negativt värde om kapitalkravet reduceras.

R0700/C0160

Totalt kapitalkrav för teckningsrisk vid skadeförsäkring

Här anges solvenskapitalkravet för undergruppen teckningsrisk vid skadeförsäkring.

S.26.06 – Solvenskapitalkrav – operativ risk

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör årlig rapportering för enskilda företag, separata fonder, matchningsjusteringsportföljer och återstående del.

Mall SR.26.06.01 ska fyllas i för varje separat fond, matchningsjusteringsportfölj och den återstående delen. Om en separat fond/matchningsjusteringsportfölj innehåller en inbäddad matchningsjusteringsportfölj/separat fond ska fonden behandlas som en annan fond. Denna mall ska rapporteras för alla delbestånd till en väsentlig separat fond/matchningsjusteringsportfölj såsom anges i den andra tabellen under S.01.03.

POST

INSTRUKTIONER

Z0010

Artikel 112

1 – Rapportering enligt artikel 112.7

2 – Regelbunden rapportering

Z0020

Separat fond, matchningsjusteringsportfölj eller återstående del

Här anges om de rapporterade uppgifterna gäller separat fond, matchningsjusteringsportfölj eller återstående del. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Separat fond/matchningsjusteringsportfölj

2 – Återstående del

Z0030

Fond-/portföljnummer

R0100/C0020

Försäkringstekniska avsättningar, brutto liv (exklusive riskmarginal) (annat än fondförsäkringsavtal och indexreglerade avtal)

Här anges försäkringstekniska avsättningar för livförsäkringsförpliktelser, exklusive fondförsäkring. I detta sammanhang ska de försäkringstekniska avsättningarna inte omfatta riskmarginalen och de ska vara utan avdrag för medel som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag.

R0110/C0020

Försäkringstekniska avsättningar, brutto fondförsäkring liv (exklusive riskmarginal)

Här anges de försäkringstekniska avsättningarna för livförsäkringsförpliktelser där investeringsrisken bärs av försäkringstagarna. I detta sammanhang ska de försäkringstekniska avsättningarna inte omfatta riskmarginalen och de ska vara utan avdrag för medel som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag.

R0120/C0020

Försäkringstekniska avsättningar, brutto skadeförsäkring (exklusive riskmarginal)

Här anges försäkringstekniska avsättningar för skadeförsäkringsförpliktelser. I detta sammanhang ska de försäkringstekniska avsättningarna inte omfatta riskmarginalen och de ska vara utan avdrag för medel som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag.

R0130/C0020

Kapitalkravet för operativ risk baserat på försäkringstekniska avsättningar

Här anges kapitalkravet för operativ risk baserat på försäkringstekniska avsättningar

R0200/C0020

Premieintäkt livförsäkring brutto (föregående 12 månader) (annat än fondförsäkringsavtal och indexreglerade avtal)

Premieintäkt under de föregående 12 månaderna för livförsäkringsförpliktelser, exklusive fondförsäkring utan avdrag för premier som avgivits till återförsäkrare.

R0210/C0020

Premieintäkt fondförsäkring liv brutto (föregående 12 månader)

Premieintäkter under de föregående 12 månaderna för livförsäkringsförpliktelser där investeringsrisken bärs av försäkringstagarna, utan avdrag för premier som avgivits till återförsäkrare.

R0220/C0020

Premieintäkt skadeförsäkring brutto (föregående 12 månader)

Premieintäkter under de föregående 12 månaderna för skadeförsäkringsförpliktelser, utan avdrag för premier som avgivits till återförsäkringsföretag.

R0230/C0020

Premieintäkt livförsäkring brutto (12 månader före de föregående 12 månaderna) (annat än fondförsäkringsavtal och indexreglerade avtal)

Premieintäkter under 12 månader före de föregående 12 månaderna för livförsäkringsförpliktelser, exklusive fondförsäkring utan avdrag för premier som avgivits till återförsäkringsföretag.

R0240/C0020

Premieintäkt fondförsäkring liv brutto (12 månader före de föregående 12 månaderna)

Premieintäkter under de 12 månaderna före de föregående 12 månaderna för livförsäkringsförpliktelser, där investeringsrisken bärs av försäkringstagarna utan avdrag för premier som avgivits till återförsäkringsföretag.

R0250/C0020

Premieintäkt skadeförsäkring brutto (12 månader före de föregående 12 månaderna)

Premieintäkter under de 12 månaderna före de föregående 12 månaderna för skadeförsäkringsförpliktelser, utan avdrag för premier som avgivits till återförsäkringsföretag

R0260/C0020

Kapitalkrav för operativ risk baserat på premieintäkt

Här anges kapitalkravet för operativ risk baserat på intjänade premier.

R0300/C0020

Kapitalkrav för operativ risk innan tak tillämpas

Här anges kapitalkravet för operativ risk före justering för tak.

R0310/C0020

Tak baserat på det primära solvenskapitalkravet

Här anges resultatet av tillämpning av procentuellt tak på det primära solvenskapitalkravet.

R0320/C0020

Kapitalkrav för operativ risk efter att tak tillämpats

Här anges kapitalkravet för operativ risk efter justering för tak.

R0330/C0020

Uppkomna kostnader avseende fondförsäkringsverksamhet (föregående 12 månader)

Här anges de kostnader som uppkommit under de föregående 12 månaderna när det gäller livförsäkringsavtal där investeringsrisken bärs av försäkringstagarna.

R0340/C0020

Totalt kapitalkrav för operativ risk

Här anges kapitalkravet för operativ risk.

S.26.07 – Solvenskapitalkrav – Förenklingar

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör årlig rapportering för enskilda företag, separata fonder, matchningsjusteringsportföljer och återstående del.

Mall SR.26.07.01 ska fyllas i för varje separat fond, matchningsjusteringsportfölj och den återstående delen. Om en separat fond/matchningsjusteringsportfölj innehåller en inbäddad matchningsjusteringsportfölj/separat fond ska fonden behandlas som en annan fond. Denna mall ska rapporteras för alla delbestånd till en väsentlig separat fond/matchningsjusteringsportfölj såsom anges i den andra tabellen under S.01.03.

POST

INSTRUKTIONER

Z0010

Artikel 112

1 – Rapportering enligt artikel 112.7

2 – Regelbunden rapportering

Z0020

Separat fond, matchningsjusteringsportfölj eller återstående del

Här anges om de rapporterade uppgifterna gäller separat fond, matchningsjusteringsportfölj eller återstående del. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Separat fond/matchningsjusteringsportfölj

2 – Återstående del

Z0030

Fond-/portföljnummer

Z0040

Valuta för ränterisk (captivebolag)

Ange den alfabetiska koden enligt ISO 4217 för valutan i vilken värdepappret är emitterat. Varje valuta ska rapporteras på olika rader.

Marknadsrisk (inklusive captivebolag)

R0010/C0010–C0070

Spreadrisk (obligationer och lån) – Marknadsvärde – per kreditkvalitetssteg

Marknadsvärde för de tillgångar som omfattas av ett kapitalkrav för spreadrisk när det gäller obligationer och lån för varje kreditkvalitetssteg där en kreditvärdering från ett utsett ratinginstitut är tillgänglig.

R0010/C0080

Spreadrisk (obligationer och lån) – Marknadsrisk – Inga tillgängliga kreditvärderingar

Marknadsvärde för de tillgångar som omfattas av ett kapitalkrav för spreadrisk när det gäller obligationer och lån, där igen kreditvärdering från ett utsett ratinginstitut är tillgänglig.

R0020/C0010–C0070

Spreadrisk (obligationer och lån) – Modifierad duration – per kreditkvalitetssteg

Modifierad duration för de tillgångar som omfattas av ett kapitalkrav för spreadrisk när det gäller obligationer och lån för varje kreditkvalitetssteg där en kreditvärdering från ett utsett ratinginstitut är tillgänglig.

R0020/C0080

Spreadrisk (obligationer och lån) – Modifierad duration – Inga tillgängliga kreditvärderingar

Modifierad duration för de tillgångar som omfattas av ett kapitalkrav för spreadrisk när det gäller obligationer och lån, där ingen kreditvärdering från ett utsett ratinginstitut är tillgänglig.

R0030/C0090

Spreadrisk (obligationer och lån) – Ökning av försäkringstekniska avsättningar för indexreglerade avtal och fondförsäkringsavtal

Ökning av de försäkringstekniska avsättningarna minus riskmarginalen för försäkringar där försäkringstagaren står för investeringsrisken med inbäddade optioner och garantier som skulle bli följden av en omedelbar minskning av värdet på de tillgångar som omfattas av kapitalkravet för spreadrisk för obligationer enligt den förenklade beräkningen.

Ränterisk (captivebolag)

R0040/C0100

Ränterisk (captivebolag) – Kapitalkrav – Ränta upp – per valuta

Kapitalkrav för risken för en ökning i de durationsberoende räntesatserna enligt den förenklade beräkningen för captivebolag för varje rapporterad valuta.

R0040/C0110

Ränterisk (captivebolag) – Kapitalkrav – Ränta ner – per valuta

Kapitalkrav för risken för en minskning av de durationsberoende räntesatserna enligt förenklade beräkningar för captivebolag för varje rapporterad valuta.

Teckningsrisk vid livförsäkring

R0100/C0120

Dödsfallsrisk – Risksumma

Summan av positiva risksummor enligt definition i artikel 91 i delegerad förordning (EU) 2015/35 för alla förpliktelser som omfattas av dödsfallsrisk.

R0100/C0160

Dödsfallsrisk – Genomsnittlig andel t + 1

Genomsnittlig dödlighet under de följande 12 (t + 1) månaderna viktad mot det försäkrade beloppet med en positiv risksumma.

R0100/C0180

Dödsfallsrisk – Modifierad duration

Modifierad duration i år av samtliga utbetalningar vid dödsfall som inkluderas i bästa skattning av avtal med positiv risksumma.

R0110/C0150

Livsfallsrisk – Bästa skattning

Bästa skattningen av förpliktelser som omfattas av livsfallsrisk.

R0110/C0160

Livsfallsrisk – Genomsnittlig andel t + 1

Genomsnittlig dödlighet under de följande 12 månaderna (t + 1) viktad med försäkringsbelopp för försäkringar där en minskad dödlighet leder till en ökning av försäkringstekniska avsättningar.

R0110/C0180

Livsfallsrisk – Modifierad duration

Modifierad duration i år för samtliga utbetalningar till förmånstagare som omfattas av bästa skattning för avtal där en minskning av dödligheten leder till en ökning av de försäkringstekniska avsättningarna.

R0120/C0120

Invaliditets- och sjukrisk – Risksumma

Summan av positiva risksummor enligt definition i artikel 93 i delegerad förordning (EU) 2015/35 för alla förpliktelser gällande invaliditets- och sjukrisk.

R0120/C0130

Invaliditets- och sjukrisk – Risksumma t + 1

Risksumma enligt R0120/C0120 efter 12 (t + 1) månader.

R0120/C0150

Invaliditets- och sjukrisk – Bästa skattning

Den bästa skattningen av förpliktelser som omfattas av invaliditets- och sjukrisk.

R0120/C0160

Invaliditets- och sjukrisk – Genomsnittlig andel t + 1

Genomsnittligt invaliditets- och sjukdomstal under de följande 12 månaderna (t + 1) viktat mot det försäkrade beloppet för avtal med en positiv risksumma.

R0120/C0170

Invaliditets- och sjukrisk – Genomsnittlig andel t + 2

Genomsnittligt invaliditets- och sjukdomstal under de 12 månaderna efter följande 12 månader (t + 2) viktat mot det försäkrade beloppet för avtal med en positiv risksumma.

R0120/C0180

Invaliditets- och sjukrisk – Modifierad duration

Modifierad duration i år av samtliga utbetalningar vid invaliditet och sjukdom som inkluderas i bästa skattning av avtal med positiv risksumma.

R0120/C0200

Invaliditets- och sjukrisk – Avvecklingsintensitet

Förväntad avvecklingsintensitet under de följande 12 månaderna viktad mot det försäkrade beloppet med en positiv risksumma.

R0130/C0140

Annullationsrisk (upp) – Återköpsbelastning

Summan av alla positiva återköpsbelastningar enligt artikel 95 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

R0130/C0160

Annullationsrisk (upp) – Genomsnittlig andel (t + 1)

Genomsnittlig andel av annullationer för avtal med positiv återköpsbelastning,

R0130/C0190

Annullationsrisk (upp) – Genomsnittlig avvecklingsperiod

Genomsnittlig tid i år under vilken försäkringar med positiv återköpsbelastning avvecklas.

R0140/C0140

Annullationsrisk (ned) – Återköpsbelastning

Summan av alla negativa återköpsbelastningar enligt artikel 95 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

R0140/C0160

Annullationsrisk (ned) – Genomsnittlig andel (t + 1)

Genomsnittlig andel av annullationer för avtal med negativ återköpsbelastning,

R0140/C0190

Annullationsrisk (ned) – Genomsnittlig avvecklingsperiod

Genomsnittlig tid i år under vilken försäkringar med negativ återköpsbelastning avvecklas.

R0150/C0180

Kostnadsrisk vid livförsäkring – Modifierad duration

Modifierad duration i år av kassaflöden i den bästa skattningen av försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser för livförsäkring.

R0150/C0210

Kostnadsrisk vid livförsäkring – Utbetalningar

Utgifter för livförsäkring och livåterförsäkring under de senaste 12 månaderna.

R0150/C0220

Kostnadsrisk vid livförsäkring – Genomsnittlig inflationstakt

Den vägda genomsnittliga inflationstakt som ingår i beräkningen av bästa skattning av dessa förpliktelser, där viktningen grundas på nuvärdet av kostnader som beaktas vid beräkningen av bästa skattning för befintliga förpliktelser på livförsäkringsområdet.

R0160/C0120

Katastrofrisk vid livförsäkring – Risksumma

Summan av försäkringar med positiv risksumma enligt artikel 96 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

Teckningsrisk vid sjukförsäkring

R0200/C0120

Dödsfallsrisk vid sjukförsäkring – Risksumma

Summan av positiva risksummor enligt definition i artikel 97 i delegerad förordning (EU) 2015/35 för alla förpliktelser som omfattas av dödsfallsrisk vid sjukförsäkring.

R0200/C0160

Dödsfallsrisk vid sjukförsäkring – Genomsnittlig andel t + 1

Genomsnittlig dödlighet under de följande 12 (t + 1) månaderna viktad mot det försäkrade beloppet för avtal med en positiv risksumma.

R0200/C0180

Dödsfallsrisk vid sjukförsäkring – Modifierad duration

Modifierad duration i år av samtliga utbetalningar vid dödsfall som inkluderas i bästa skattning av avtal med positiv risksumma.

R0210/C0150

Livsfallsrisk vid sjukförsäkring – Bästa skattning

Bästa skattningen av förpliktelser som omfattas av livsfallsrisk vid sjukförsäkring.

R0210/C0160

Livsfallsrisk vid sjukförsäkring – Genomsnittlig andel t + 1

Genomsnittlig dödlighet under de följande 12 månaderna (t + 1) viktad mot det försäkrade beloppet för avtal där en minskning av dödligheten leder till en ökning av de försäkringstekniska avsättningarna.

R0210/C0180

Livsfallsrisk vid sjukförsäkring – Modifierad duration

R0220/C0180

Invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring (sjukvårdskostnad) – Modifierad duration

Modifierad duration i år av kassaflöden i den bästa skattningen av försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser som avser sjukvårdskostnader.

R0220/C0210

Invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring (sjukvårdskostnad) – Utbetalningar

Utgifter för sjukvårdskostnader, försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser under de senaste 12 månaderna.

R0220/C0220

Invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring (sjukvårdskostnad) – Genomsnittlig inflationstakt

Viktad genomsnittlig inflationstakt för sjukvårdsutbetalningar som ingår i beräkningen av bästa skattning av dessa förpliktelser, där viktningen grundas på nuvärdet av sjukvårdsbetalningar som ingår i beräkningen av bästa skattning av dessa förpliktelser.

R0230/C0120

Invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring (inkomstskydd) – Risksumma

Summan av positiva risksummor enligt definition i artikel 100 i delegerad förordning (EU) 2015/35 för alla förpliktelser som omfattas av invaliditets- och sjukrisk (inkomstskydd).

R0230/C0130

Invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring (inkomstskydd) – Risksumma t + 1

Risksumma enligt definition i R0230/C0120 efter 12 månader.

R0230/C0150

Invaliditet och sjukrisk vid sjukförsäkring (inkomstskydd) – Bästa skattning

Den bästa skattningen av förpliktelser som omfattas av invaliditets- och sjukrisk.

R0230/C0160

Invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring (inkomstskydd) – Genomsnittlig andel (t + 1)

Genomsnittligt invaliditets- och sjukdomstal under de följande 12 månaderna (t + 1) viktat med försäkringsbelopp för försäkringar med positiv risksumma.

R0230/C0170

Invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring (inkomstskydd) – Genomsnittlig andel (t + 2)

Genomsnittligt invaliditets- och sjukdomstal under de 12 månaderna efter följande 12 månader (t + 2) viktat mot det försäkrade beloppet för avtal med en positiv risksumma.

R0230/C0180

Invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring (inkomstskydd) – Modifierad duration

Modifierad duration i år av samtliga utbetalningar vid invaliditet och sjukdom som inkluderas i bästa skattning av avtal med positiv risksumma.

R0230/C0200

Invaliditets- och sjukrisk vid sjukförsäkring (inkomstskydd) – Avvecklingsintensitet

Förväntad avvecklingsintensitet under de följande 12 månaderna viktad mot det försäkrade beloppet med en positiv risksumma.

R0240/C0140

Annullationsrisk vid SLT sjukförsäkring (upp) – Återköpsbelastning

Summan av alla positiva återköpsbelastningar enligt artikel 102 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

R0240/C0160

Annullationsrisk för sjukförsäkring (upp) – Genomsnittlig andel (t + 1)

Genomsnittlig andel av annullationer för avtal med positiv återköpsbelastning,

R0240/C0190

Annullationsrisk vid SLT sjukförsäkring (upp) – Genomsnittlig avvecklingsperiod

Genomsnittlig tid i år under vilken försäkringar med positiv återköpsbelastning avvecklas.

R0250/C0140

Annullationsrisk vid SLT sjukförsäkring (ned) – Återköpsbelastning

Summan av alla negativa återköpsbelastningar enligt artikel 102 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

R0250/C0160

Annullationsrisk för sjukförsäkring (ned) – Genomsnittlig andel (t + 1)

Genomsnittlig andel av annullationer för avtal med negativ återköpsbelastning,

R0250/C0190

Annullationsrisk vid SLT sjukförsäkring (ned) – Genomsnittlig avvecklingsperiod

Genomsnittlig tid i år under vilken försäkringar med negativ återköpsbelastning avvecklas.

R0260/C0180

Kostnadsrisk vid sjukförsäkring – Modifierad duration

Modifierad duration i år av kassaflöden i den bästa skattningen av sjukförsäkrings- och sjukåterförsäkringsförpliktelser.

R0260/C0210

Kostnadsrisk vid livförsäkring – Utbetalningar

Utgifter för sjukförsäkring och sjukåterförsäkring under de senaste 12 månaderna.

R0260/C0220

Kostnadsrisk vid sjukförsäkring – Genomsnittlig inflationstakt

Vägd genomsnittlig inflationstakt som ingår i beräkningen av bästa skattning av dessa förpliktelser, viktad med nuvärdet av kostnader som beaktas vid beräkningen av bästa skattning för befintliga förpliktelser på sjukförsäkringsområdet.

Marknadsrisk – Koncentrationsrisk inom marknadsrisk

R0300/C0300

Andel av skuldportfölj

Den andel av skuldportföljen för vilken en förenklad beräkning av solvenskapitalkravet utfördes.

Denna post ska endast fyllas i om undantaget för rapportering enligt S.06.02 används.

Förenklingar vid naturkatastrofer

R0400/C0330

Storm – summan av exponeringar som omfattas av förenklingar vid naturkatastrofer

Ange summan av exponeringar som omfattas av förenklingar vid storm

R0410/C0330

Hagel – summan av exponeringar som omfattas av förenklingar vid naturkatastrofer

Ange summan av exponeringar som omfattas av förenklingar vid hagel

R0420/C0330

Jordbävning – summan av exponeringar som omfattas av förenklingar vid naturkatastrofer

Ange summan av exponeringar som omfattas av förenklingar vid jordbävning

R0430/C0330

Översvämning – summan av exponeringar som omfattas av förenklingar vid naturkatastrofer

Ange summan av exponeringar som omfattas av förenklingar vid översvämning

R0440/C0330

Jordskred – summan av exponeringar som omfattas av förenklingar vid naturkatastrofer

Ange summan av exponeringar som omfattas av förenklingar vid jordskred

S.26.08 – Solvenskapitalkrav – för företag som använder en intern modell (partiell eller fullständig)

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör årlig rapportering för enskilda företag, separata fonder, matchningsjusteringsportföljer och återstående del.

Syftet med denna mall är att samla in uppgifter på aggregerad nivå och visa diversifieringsfördelar mellan separata riskmoduler. Vissa poster kommer från andra mallar men anges nedan. Tekniskt sett förekommer ingen duplicering eftersom det rör sig om samma datapunkter. Uppgifter som fylls i den ena mallen visas därför automatiskt i den andra.

Partiella interna modeller

Dessa belopp ska fullt ut beakta diversifieringseffekter enligt artikel 304 i direktiv 2009/138/EG om relevant.

Mall SR.26.08 ska rapporteras för separat fond, matchningsjusteringsportfölj och återstående del för varje företag enligt en intern modell. För partiella interna modeller inbegriper detta företag där en partiell intern modell tillämpas på en hel separat fond och/eller matchningsjusteringsportfölj, medan standardformeln används för övriga separata fonder och eller matchningsjusteringsportföljer. Denna mall ska rapporteras för alla delbestånd till en väsentlig separat fond/matchningsjusteringsportfölj såsom anges i den andra tabellen under S.01.03.

—

Justeringen till följd av sammanläggningen av den separata fondens/matchningsjusteringsportföljens teoretiska solvenskapitalkrav på enhetsnivå ska fördelas (C0060) på de relevanta riskmodulerna (dvs. marknadsrisk, motpartsrisk, teckningsrisk vid livförsäkring, sjukförsäkring och skadeförsäkring) vid beräkning enligt standardformeln. Beloppet som ska fördelas till respektive relevant riskmodul ska beräknas som följer:

—

, där

—	justering	=	Justering beräknad enligt en av de tre metoderna som beskrivs ovan
—	BSCR′	=	Primärt solvenskapitalkrav beräknat enligt den information som rapporteras i denna mall
—	nSCR int	=	Teoretiskt solvenskapitalkrav för immateriell tillgångsrisk beräknat enligt den information som rapporteras i denna mall

—	Multiplikation av denna ”q-faktor” med det teoretiska solvenskapitalkravet för respektive relevant riskmodul (dvs. marknadsrisk, motpartsrisk, teckningsrisk vid livförsäkring, sjukförsäkring och skadeförsäkring).

Fullständiga interna modeller

Mall S.26.08 ska fyllas i för varje separat fond, matchningsjusteringsportfölj och den återstående delen för varje företag med en fullständig intern modell. Om en separat fond/matchningsjusteringsportfölj innehåller en inbäddad matchningsjusteringsportfölj/separat fond ska fonden behandlas som en annan fond. Denna mall ska rapporteras för alla delbestånd till en väsentlig separat fond/matchningsjusteringsportfölj såsom anges i den andra tabellen under S.01.03.

KOD

POST

INSTRUKTIONER

Aggregering

Z0020

Separat fond, matchningsjusteringsportfölj eller återstående del

Här anges om de rapporterade uppgifterna gäller separat fond, matchningsjusteringsportfölj eller återstående del. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Separat fond/matchningsjusteringsportfölj

2 – Återstående del

Z0030

Fond-/portföljnummer

När post Z0020 = 2, ange ”0”.

C0010/R0010

Total fristående risk

Summan av diversifierade kapitalkrav för varje riskmodul. Diversifiering mellan riskmoduler ingår inte.

S.26.09.01 C0020/R0020 + S.26.11.01 C0110/R0210 + S.26.12.01 C0070/R0220 + S.26.13.01 C0450/R2120 + S.26.13.01 C0150/R1210 + S.26.14.01 C0320/R0630 + S.26.15.01 C0220/R0070 + den del som beräknas med standardformeln för företag som använder en partiell intern modell i förekommande fall

C0010/R0020

Total diversifiering

Belopp för diversifieringseffekter mellan riskmoduler.

Detta belopp ska rapporteras som ett negativt värde.

C0010/R0030

Total diversifierad risk före skatt

Belopp för diversifierade kapitalkrav före skatt.

C0010/R0040

Total diversifierad risk efter skatt

Belopp för diversifierade kapitalkrav efter skatt.

C0010/R0050

Förlusttäckningskapacitet i uppskjutna skatter

Belopp för justering för förlusttäckningskapaciteten i uppskjutna skatter

Detta belopp ska rapporteras som ett negativt värde.

C0010/R0060

Förlusttäckningskapacitet i försäkringstekniska avsättningar

Belopp för justering för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

Detta belopp ska rapporteras som ett negativt värde.

C0010/R0070

Total marknads- och kreditrisk

Samma som S.26.09.01 C0020/R0010 + den del som beräknats med hjälp av standardformeln för företag som använder en partiell intern modell i förekommande fall

C0010/R0080

Marknads- och kreditrisk – diversifierad

S.26.08.01 C0010/R0070 + den del som beräknats med hjälp av standardformeln för företag som använder en partiell intern modell i förekommande fall, minus den del av den totala diversifieringen som hänförts till marknads- och kreditrisk genom företagets algoritm.

C0010/R0090

Ränterisk

Samma som S.26.09.01 C0020/R0060 + den del som beräknats med hjälp av standardformeln för företag som använder en partiell intern modell i förekommande fall.

C0010/R0100

Räntevolatilitetsrisk

Samma som S.26.09.01 C0020/R0070 + den del som beräknats med hjälp av standardformeln för företag som använder en partiell intern modell i förekommande fall.

C0010/R0110

Inflationsrisk

Samma som S.26.09.01 C0020/R0080 + den del som beräknats med hjälp av standardformeln för företag som använder en partiell intern modell i förekommande fall.

C0010/R0120

Aktiekursrisk

Samma som S.26.09.01 C0020/R0110 + den del som beräknats med hjälp av standardformeln för företag som använder en partiell intern modell i förekommande fall.

C0010/R0130

Aktievolatilitetsrisk

Samma som S.26.09.01 C0020/R0120 + den del som beräknats med hjälp av standardformeln för företag som använder en partiell intern modell i förekommande fall.

C0010/R0140

Fastighetsrisk

Samma som S.26.09.01 C0020/R0130 + den del som beräknats med hjälp av standardformeln för företag som använder en partiell intern modell i förekommande fall.

C0010/R0150

Valutarisk

Samma som S.26.09.01 C0020/R0140 + den del som beräknats med hjälp av standardformeln för företag som använder en partiell intern modell i förekommande fall.

C0010/R0160

Kreditspreadrisk

Samma som S.26.09.01 C0020/R0180 + den del som beräknats med hjälp av standardformeln för företag som använder en partiell intern modell i förekommande fall.

C0010/R0170

Kredithändelserisk (migration och fallissemang)

Samma som S.26.09.01 C0020/R0170 + den del som beräknats med hjälp av standardformeln för företag som använder en partiell intern modell i förekommande fall.

C0010/R0180

Kreditriskbelopp (spread, migration och fallissemang)

Samma som S.26.09.01 C0020/R0150 + den del som beräknats med hjälp av standardformeln för företag som använder en partiell intern modell i förekommande fall.

C0010/R0190

Kredithändelserisk som inte täcks av marknads- och kreditrisk

Solvenskapitalkrav allokerat till kredithändelserisk som inte täcks av marknads- och kreditriskmodulen.

C0010/R0200

Kredithändelserisk som inte täcks av marknads- och kreditrisk – diversifierad

S.26.08.01 C0010/R0190 + den del som beräknats med hjälp av standardformeln för företag som använder en partiell intern modell i förekommande fall, minus diversifiering som hänförts till kredithändelserisk som inte omfattas av marknads- och kreditriskmodulen.

C0010/R0210

Basrisk för finansiella instrument

Kapitalkrav som hänförs till basrisk för finansiella instrument (risk för otillräckliga säkringar; summan av prisskillnader mellan tillgång och säkringsinstrument).

Ska endast rapporteras om företaget uttryckligen modellerar detta i sin egen modul och anger det i C0140/R0760.

C0010/R0220

Derivatrisk

Kapitalkrav som hänförs till derivatrisk (alla derivat som inte används för risksäkring).

Ska endast rapporteras om företaget uttryckligen modellerar detta i sin egen modul och anger det i C0140/R0770.

C0010/R0230

Ägarintresse

Kapitalkrav som hänförs till ägarintressen.

Ska endast rapporteras om företaget uttryckligen modellerar detta i sin egen modul och anger det i C0140/R0720.

C0010/R0240

Likviditetsrisk

Kapitalkrav som hänförs till likviditetsrisk.

Ska endast rapporteras om företaget uttryckligen modellerar detta i sin egen modul och anger det i C0140/R0730.

C0010/R0250

Pensionsrisk

Kapitalkrav som hänförs till pensionsrisk.

Ska endast rapporteras om företaget uttryckligen modellerar detta i sin egen modul och anger det i C0140/R0740.

C0010/R0260

Koncentrationsrisk

Kapitalkrav som hänförs till koncentrationsrisk.

För företag som använder fullständig intern modell ska detta endast rapporteras om företaget uttryckligen modellerar det i sin egen modul och anger detta i C0140/R0750.

C0010/R0270

Total affärsrisk

Kapitalkrav som hänförs till affärsrisk.

Ska endast rapporteras om företaget uttryckligen modellerar detta i sin egen modul.

C0010/R0280

Total affärsrisk – diversifierad

S.26.08.01 C0010/R0240 minus den del av den totala diversifieringen som hänförts till affärsrisk genom företagets algoritm.

C0010/R0290

Total teckningsrisk

S.26.08.01 C0010/R0310 + S.26.08.01 C0010/R0400 + den del som beräknats med hjälp av standardformeln för företag som använder en partiell intern modell i förekommande fall.

C0010/R0300

Total teckningsrisk – diversifierad

S.26.08.01 C0010/R0290 + den del som beräknats med hjälp av standardformeln för företag som använder en partiell intern modell i förekommande fall, minus den del av den totala diversifieringen som hänförts till teckningsrisk genom företagets algoritm.

C0010/R0310

Total teckningsrisk vid skadeförsäkring netto

Summan av S.26.08.01 C0010/R0360, R0370, R0380 + R0390 + den del som beräknats med hjälp av standardformeln för företag som använder en partiell intern modell i förekommande fall.

C0010/R0320

Total teckningsrisk vid skadeförsäkring netto – diversifierad

S.26.08.01 C0010/R0310 + den del som beräknats med hjälp av standardformeln för företag som använder en partiell intern modell i förekommande fall, minus den del av den totala diversifieringen som hänförts till teckningsrisk vid skadeförsäkring genom företagets algoritm.

C0010/R0330

Naturkatastrofrisk netto

S.26.13.01 C0430/R1690 + S.26.13.01 C0430/R1700 + den del som beräknats med hjälp av standardformeln för företag som använder en partiell intern modell i förekommande fall.

C0010/R0340

Risk för katastrof orsakad av människan, netto

S.26.13.01 C0430/R1710 + S.26.13.01 C0430/R1720 + den del som beräknats med hjälp av standardformeln för företag som använder en partiell intern modell i förekommande fall.

C0010/R0350

Reservrisk brutto

Samma som S.26.13.01 C0050/R0090 + den del som beräknats med hjälp av standardformeln för företag som använder en partiell intern modell i förekommande fall.

C0010/R0360

Bruttopremierisk

Samma som S.26.13.01 C0080/R0540 + den del som beräknats med hjälp av standardformeln för företag som använder en partiell intern modell i förekommande fall.

C0010/R0370

Total teckningsrisk livförsäkring och sjukförsäkring

Summan av S.26.08.01 C0010/R0420-R0480 + den del som beräknats med hjälp av standardformeln för företag som använder en partiell intern modell i förekommande fall,

eller summan av S.26.08.01 C0010/R0480-R0500 + den del som beräknats med hjälp av standardformeln för företag som använder en partiell intern modell i förekommande fall.

C0010/R0380

Total teckningsrisk livförsäkring och sjukförsäkring – diversifierad

S.26.08.01 C0010/R0400 + den del som beräknats med hjälp av standardformeln för företag som använder en partiell intern modell i förekommande fall, minus den del av den totala diversifieringen som hänförts till livförsäkrings- och sjukförsäkringsrisk genom företagets algoritm.

C0010/R0390

Dödsfallsrisk

S.26.14.01 C0070/R0010 + S.26.14.01 C0070/R0310 + den del som beräknats med hjälp av standardformeln för företag som använder en partiell intern modell i förekommande fall.

C0010/R0400

Livsfallsrisk

S.26.14.01 C0070/R0050 + S.26.14.01 C0070/R0360 + den del som beräknats med hjälp av standardformeln för företag som använder en partiell intern modell i förekommande fall.

C0010/R0410

Invaliditets- och sjukrisk

S.26.14.01 C0070/R0110 + S.26.14.01 C0070/R0410 + den del som beräknats med hjälp av standardformeln för företag som använder en partiell intern modell i förekommande fall.

C0010/R0420

Annullation

S.26.14.01 C0070/R0160 + S.26.14.01 C0070/R0470 + den del som beräknats med hjälp av standardformeln för företag som använder en partiell intern modell i förekommande fall.

C0010/R0430

Kostnadsrisk

S.26.14.01 C0070/R0240 + S.26.14.01 C0070/R0550 + den del som beräknats med hjälp av standardformeln för företag som använder en partiell intern modell i förekommande fall.

C0010/R0440

Omprövningsrisk

S.26.14.01 C0070/R0260 + S.26.14.01 C0070/R0570 + den del som beräknats med hjälp av standardformeln för företag som använder en partiell intern modell i förekommande fall.

C0010/R0450

Katastrofrisk

Samma som S.26.14.01 C0070/R0250 + S.26.14.01 C0070/R0560 + den del som beräknats med hjälp av standardformeln för företag som använder en partiell intern modell i förekommande fall eller S.26.14.01 C0070/R0300 + S.26.14.01 C0070/R0600 + den del som beräknats med hjälp av standardformeln för företag som använder en partiell intern modell i förekommande fall beroende på modellens utformning.

C0010/R0460

Trendrisk

Samma som S.26.14.01 C0070/R0280 + S.26.14.01 C0070/R0580.

C0010/R0470

Nivårisk

Samma som S.26.14.01 C0070/R0290 + S.26.14.01 C0070/R0590.

C0010/R0480

Total operativ risk

Samma som S.26.15.01 C0220/R0070 + den del som beräknats med hjälp av standardformeln för företag som använder en partiell intern modell i förekommande fall.

C0010/R0490

Total operativ risk – diversifierad

S.26.08.01 C0010/R0510 + den del som beräknats med hjälp av standardformeln för företag som använder en partiell intern modell i förekommande fall, minus den del av den totala diversifieringen som hänförts till operativ risk genom företagets algoritm.

C0010/R0500

Övrig risk

Kapitalkrav som inte hänförts till de kategorier som anges här + den del som beräknats med hjälp av standardformeln för företag som använder en partiell intern modell i förekommande fall.

C0050/R0010-R0500

Fördelning av justeringar på grund av separata fonder och matchningsjusteringsportföljer

Där tillämpligt, andel av justeringen som fördelas till varje riskmodul enligt förfarandet som beskrivs anmärkningarna. Detta belopp ska vara positivt.

C0060/R0010-R0500

Beaktande av framtida förvaltningsåtgärder avseende försäkringstekniska avsättningar och/eller uppskjutna skatter

1 – Framtida förvaltningsåtgärder avseende de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet som är inbäddad i komponenten

2 – Framtida förvaltningsåtgärder avseende de uppskjutna skatternas förlusttäckningskapacitet som är inbäddad i komponenten

3 – Framtida förvaltningsåtgärder avseende de försäkringstekniska avsättningarnas och uppskjutna skatternas förlusttäckningskapacitet som är inbäddade i komponenten

4 – Inget inbäddat beaktande av framtida förvaltningsåtgärder.

C0070/R0010-R0500

Modellerat belopp

Denna cell representerar beloppet som beräknas för varje komponent enligt en partiell intern modell.

C0080/R0510

Memorandumpost: Beskrivning av övrig risk

Beskrivning av vad som ingår i kapitalkravet för C0010/R0530

Modellerade specifika risker – ”modellerad” kan anges för flera kolumner på varje rad om ”ej modellerad” anges i C0140.

R0700-R0820/C0140

Modelleras uttryckligen i sin egen modul.

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Modellerad

2 – Ej modellerad

Om ”modellerad” anges, se tabellen i början av LOG-filen för att se vad som ska fyllas i. Om ”ej modellerad” anges ska C0150 till C0190 fyllas i för varje rad beroende på var denna risk täcks. Om den inte täcks någonstans ska alla koder som anges på samma rad vara ”ej modellerad”.

R0700-R0770/C0150

Marknad och kredit

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Modellerad

2 – Ej modellerad

Om ”modellerad” anges i C0140 måste ”ej modellerad” anges här. I annat fall ska ”modellerad” anges om den specificerade risken i varje rad ingår i marknads- och kreditriskmodulen.

R0700-R0770/C0160

Skadeförsäkring

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Modellerad

2 – Ej modellerad

Om ”modellerad” anges i C0140 måste ”ej modellerad” anges här. I annat fall ska ”modellerad” anges om den specificerade risken i varje rad ingår i skadeförsäkringsriskmodulen.

R0700-R0770/C0170

Liv- och sjukförsäkring

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Modellerad

2 – Ej modellerad

Om ”modellerad” anges i C0140 måste ”ej modellerad” anges här. I annat fall ska ”modellerad” anges om den specificerade risken i varje rad ingår i liv- och sjukförsäkringsriskmodulen.

R0700-R0770/C0180

Operativ

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Modellerad

2 – Ej modellerad

Om ”modellerad” anges i C0140 måste ”ej modellerad” anges här. I annat fall ska ”modellerad” anges om den specificerade risken i varje rad ingår i riskmodulen för operativ risk.

R0700-R0770/C0190

Övrig

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Modellerad

2 – Ej modellerad

Om ”modellerad” anges i C0140 måste ”ej modellerad” anges här. I annat fall ska ”modellerad” anges om den specificerade risken i varje rad ingår i en annan riskmodul som inte nämns här.

S.26.09 – Intern modell: Marknads- och kreditrisk – för finansiella instrument

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör årlig rapportering för enskilda företag.

Om inget annat anges ska ”Solvens II-värden” användas, dvs. med tillämpning av värderingsprinciper som anges i direktiv 2009/138/EG, delegerad förordning (EU) 2015/35, tekniska standarder enligt direktiv 2009/138/EG och Eiopas riktlinjer.

Denna mall omfattar marknads- och kreditrisk till följd av nivån på eller volatiliteten i marknadspriserna på finansiella instrument som påverkar värdet av företagets eller gruppens tillgångar och skulder. Kreditrisk omfattar de vanliga tre aspekterna ”spread”, ”migration” och ”fallissemang”.

Uppgifterna ska innefatta inverkan på tillgångar och skulder, inklusive eventuella effekter på optioner och garantier och på framtida diskretionära förmåner för försäkringstagare (de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet).

Uppgifterna ska inte innefatta förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter.

Mallen består av tre huvuddelar:

1.	”Allmän information” om vissa centrala aspekter av modelleringsmetoden

2.	”Fristående kapitalkrav för marknads- och kreditrisk och kompletterande fördelningsuppgifter”

3.	”Känsligheter och exponeringsdata”

S.26.09.01.01: Allmän information

När det gäller marknads- och kreditriskmodeller begärs här tre upplysningar om modelleringsmetoden och tillämpningsområdet, eftersom dessa är viktiga för dataanalysen, nämligen Om modellen omfattar en ”dynamisk volatilitetsjustering” och om modellen omfattar ”effekter av åldrande” och om icke-finansiella instrument ingår i kreditrisk. Se mer information nedan.

S.26.09.01.02: Fristående kapitalkrav för marknads- och kreditrisk och kompletterande fördelningsuppgifter

I enlighet med kraven i artikel 228 i delegerad förordning (EU) 2015/35 ska den prognostiserade sannolikhetsfördelning som ligger till grund för den interna modellen tilldela sannolikheter till förändring av antingen storleken av försäkrings- eller återförsäkringsföretagets primärkapital eller andra belopp, till exempel vinst och förlust, förutsatt att de beloppen kan användas för att fastställa förändringar i primärkapitalet. Den omfattande uppsättning av sinsemellan ömsesidigt uteslutande kommande händelser som det hänvisas till i artikel 13.38 i direktiv 2009/138/EG ska innehålla ett tillräckligt antal händelser för att återspegla företagets riskprofil.

I mall S.26.09.01.02 ska användare av interna modeller uppge vissa grundläggande statistiska värden från fördelningen av kapitalbaseffekter i samband med ”prognostiserad sannolikhetsfördelning” när händelserna begränsas till dem som är förknippade med en viss typ av risk (”fristående risk” eller ”marginalrisk”). Till exempel skulle ”marginalrisken” för ränta innefatta förändringar i räntenivån, men värdet på aktier, bland annat, skulle normalt sett inte ändras i simuleringarna.

S.26.09.01.02 omfattar de typiska delriskerna för marknads- och kreditrisk och uppgifter ska anges på två områden:

Uppgifter motsvarande solvenskapitalkrav med beaktande av ”långsiktiga garantier”, som i mall S.22.01:

Uppgifterna ska kopplas till VaR på 99,5 % enligt det riskmått som används för beräkningen av solvenskapitalkravet. I princip ska den modellerade definitionen av solvenskapitalkravet tillämpas på primärkapitalet utan begränsningar och utan förlusttäckningskapacitet i uppskjutna skatter. Uppgiften kan därför skilja sig från urvalsfraktilen på 0,5 % för de simulerade effekterna (med negativt tecken) på grund av den statistiska estimatorn för 0,5-percentilen (t.ex. inklusive interpolering eller utjämning).

Vid tillämpningen av dessa rapporteringskrav kallas detta värde ”modellerat VaR” (mVaR) för 99,50 % av primärkapitalet.

Detta ”mVaR 99,50 %” ska anges för följande varianter av ”långsiktiga garantier” (LTGM):

—	o mVaR 99,50 % inklusive alla långsiktiga garantier som normalt sett tillämpas

—	o mVaR 99,50 % utan övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar

—	o mVaR 99,50 % utan övergångsregler för räntor

—	o mVaR 99,50 % utan volatilitetsjustering (VA) och utan övergångsregler

—	o mVaR 99,50 % utan matchningsjustering (MA) och utan alla andra långsiktiga garantier

II.

Grundläggande statistiska uppgifter från ”marginalfördelningen”

Från fördelningen för den aktuella marginalrisken ska effekterna kopplade till följande uppgifter anges: Dessa värden bör hämtas direkt från fördelningen, dvs. om mVaR skulle skilja sig från 99,50 %-fraktilen ska uppgifterna anges utan att beaktande av egenskaper från den statistiska estimatorn:

—	o Medelvärde

—	o Standardavvikelse

—	o Effekter motsvarande mVaR för de identifierade fraktilerna

S.26.09.01.03: Känsligheter och exponeringsdata

Mall S.26.09.01.03 rör uppgifter som ska ligga till grund för analys av resultat och riskprofil, nämligen ”känsligheter” för kapitalbasen och information om ”exponering” med avseende på marknads- och kreditrisk för finansiella instrument.

Mall S.26.09.01.03 omfattar, för var och en av de delrisker som ingår i mall S.26.09.01.02, exponeringsuppgifter i grundscenariot och i vissa stresscenarier. Exponeringsuppgifterna utgörs av Solvens II-värden för följande poster, men endast för de underposter som omfattas av respektive risk:

—	Tillgångar

—

Skulder

—	Tillgångar minus skulder

—	Tillgångar utom fondförsäkring

—	Skulder utom fondförsäkring

—	Tillgångar utom fondförsäkring minus skulder utom fondförsäkring

KOD

POST

INSTRUKTIONER

Allmän information

C0010/R0010

Typ av volatilitetsjustering som används

Ange om företaget använder en volatilitetsjustering i beräkningen av solvenskapitalkravet, och om svaret är ”ja”, ange om ändringar av volatilitetsjusteringen under en ettårig tidshorisont enligt Solvens II förväntas (dynamisk volatilitetsjustering) eller inte (konstant volatilitetsjustering). Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Ingen volatilitetsjustering

2 – Konstant volatilitetsjustering

3 – Dynamisk volatilitetsjustering

C0010/R0020

Typ av chockmodell för marknadsrisk

När det gäller marknads- och kreditrisk innehåller interna modeller för den ettåriga tidshorisonten enligt Solvens II i stort sett två metoder. Momentana chockmodeller eller en prognos över ett år, vid vars slut t.ex. en obligation med två års löptid i början av prognosen skulle ha en löptid på ett år. Följande ska anges för ”marknadsrisk”:

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Momentan chockmodell

2 – Prognosmodell

C0010/R0030

Typ av chockmodell för kreditrisk

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Momentan chockmodell

2 – Prognosmodell

C0010/R0040

Täckning av icke-finansiella instrument

Anger om kreditrisken för icke-finansiella instrument ingår i tabellerna 2 och 3 och i vilken utsträckning. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Nej

2 – Fullständig

3 – Delvis

Valet gäller främst modellering av ”kredithändelserisk”, dvs. ”migration” och ”fallissemang”. Särskilt så kallade ”kreditportföljmodeller” omfattar inte bara investeringar utan även t.ex. återförsäkring, fordringar och även poster utanför balansräkningen.

Motsvarande information är relevant för tolkningen av de kreditriskrelaterade raderna R12 till R17 i tabell 2 (marginalrisker, S.26.09 R0150 till R0200) och för tabell 3 (kombinerade risker, S.26.09 R0010 till R0030).

FRISTÅENDE MARKNADS- OCH KREDITRISK: UPPGIFTER OM SOLVENSKAPITALKRAV OCH FÖRDELNING

C0020-C0060/R0040

Summa ränterisk

Summan av respektive värden för C0020-C0060/R0060 och C0020-C0060/R0070.

C0020-C0300/R0050

Summa ränterisk, varav: Ränterisk – diversifierad

Inom marknads- och kreditrisken innefattar ränterisken känsligheten hos värdena för tillgångar, skulder och finansiella instrument för förändringar i räntornas löptidsstruktur eller i räntornas volatilitet. Den innefattar inte känsligheten för någon av aspekterna av kreditrisk.

På denna rad ska endast diversifiering mellan förändringar i räntornas löptidsstruktur och förändringar i räntornas volatilitet beaktas.

C0020-C0300/R0060

Summa ränterisk, varav: Ränterisk

Denna risk avser känsligheten hos värdena på tillgångar, skulder och finansiella instrument för förändringar i räntesatsernas löptidsstruktur, men inte för förändringar i räntornas volatilitet eller i någon aspekt av kreditrisken.

C0020-C0300/R0070

Summa ränterisk, varav: Räntevolatilitetsrisk

Denna risk avser känsligheten hos värdena på tillgångar, skulder och finansiella instrument för förändringar i räntornas volatilitet men inte i någon aspekt av kreditrisken.

C0020-C0300/R0080

Inflationsrisk

Inom marknads- och kreditrisken innefattar denna risk känsligheten hos värdena på tillgångar, skulder och finansiella instrument för inflation.

Eftersom inflation i vissa interna modeller också beaktas för t.ex. teckningsrisken, bör det säkerställas att dubbelräkning inte förekommer.

C0020-C0060/R0090

Summa aktiekursrisk

Summan av respektive värden för C0020-C0060/R0110 och C0020-C0060/R0120.

C0020-C0300/R0100

Summa aktiekursrisk, varav: Aktiekursrisk – diversifierad

Inom marknads- och kreditrisken innefattar aktiekursrisken känsligheten hos värdena på tillgångar, skulder och finansiella instrument för förändringar i nivån på eller volatiliteten i aktiernas marknadspris.

På denna rad ska diversifiering mellan förändringar i nivån på och volatiliteten i marknadspriserna beaktas.

C0020-C0300/R0110

Summa aktiekursrisk, varav: Aktiekursrisk

Aktiekursrisk avser känsligheten hos värdena på tillgångar, skulder och finansiella instrument för förändringar i aktiernas marknadsprisnivå.

C0020-C0300/R0120

Summa aktiekursrisk, varav: Aktievolatilitetsrisk

Aktievolatilitetsrisk avser känsligheten hos värdena på tillgångar, skulder och finansiella instrument för förändringar i volatiliteten i aktiernas marknadspris.

C0020-C0300/R0130

Fastighetsrisk

Inom marknads- och kreditrisken innefattar fastighetsrisken känsligheten hos värdena på tillgångar, skulder och finansiella instrument för förändringar i nivån på eller volatiliteten i fastigheters marknadspris.

Till skillnad från t.ex. aktiekursrisk görs ingen uppdelning i nivå och volatilitet.

C0020-C0300/R0140

Valutarisk

Inom marknads- och kreditrisken innefattar valutarisken känsligheten hos värdena på tillgångar, skulder och finansiella instrument för förändringar i nivån på eller volatiliteten i valutakurser.

Till skillnad från t.ex. aktiekursrisk görs ingen uppdelning i nivå och volatilitet.

C0020-C0060/R0150

Summa kreditrisk

Summan av följande värden:

—	Kredithändelserisk (migration och fallissemang) (R0170)

—	Kreditspreadrisk ”nationella regeringar och centralbanker” (R0190)

—	Övrig kreditspreadrisk (R0200)

Om uppdelningen i ”nationella regeringar och centralbanker” (R0190) och ”annan” (R0200) inte är tillgänglig i modellen, ska i stället ”kreditspreadrisk” (R0180) användas för summan.

C0020-C0300/R0160

Summa kreditrisk, varav: Kreditrisk – diversifierad

Inom marknads- och kreditrisken innefattar kreditrisken känsligheten hos värdena på tillgångar, skulder och finansiella instrument för förändringar i värdet på tillgångar till följd av förändringar i kreditspread eller kreditmigration eller till följd av kreditfallissemang.

På denna rad ska diversifiering mellan förändringar i kreditspreadar eller kreditmigration, eller kreditfallissemang beaktas.

Kreditrisken ska anges i enlighet med den interna modellens täckning och kan gälla enbart finansiella instrument eller vissa tillgångar, och även poster utanför balansräkningen.

C0020-C0300/R0170

Summa kreditrisk, varav: Kredithändelserisk (migration och fallissemang)

Inom kredithändelserisken innefattar kreditrisken känsligheten hos värdena på tillgångar, skulder och finansiella instrument för förändringar i värdet på tillgångar till följd av förändringar i kreditmigration eller till följd av kreditfallissemang.

Diversifiering mellan kreditmigration och kreditfallissemang ska beaktas.

Kreditrisken ska anges i enlighet med den interna modellens täckning och kan gälla enbart finansiella instrument eller vissa tillgångar, och även poster utanför balansräkningen.

C0020-C0300/R0180

Summa kreditrisk, varav: Kreditspreadrisk

Kreditspreadrisk avser känsligheten hos värdena på tillgångar, skulder och finansiella instrument för förändringar i värdet på finansiella instrument till följd av förändringar i spreadarna över riskfria löptidsstrukturer som inte beror på migration eller (partiellt) fallissemang.

C0020-C0300/R0190

Kreditspreadrisk – Spreadrisk ”nationella regeringar och centralbanker”

Kreditspreadrisk för nationella regeringar och centralbanker avser känsligheten hos värdena på tillgångar, skulder och finansiella instrument för förändringar i värdet på finansiella instrument som emitterats av nationella regeringar och centralbanker, till följd av förändringar i spreadarna över riskfria löptidsstrukturer som inte beror på migration eller (partiellt) fallissemang.

CIC-koder för de tillgångsklasser som avser nationella regeringar och centralbanker: 13, 14, 15, 16, 17, 19. CIC-koderna 13 och 14 avser obligationer som emitterats av delstatliga eller lokala självstyrelseorgan och myndigheter (RGLA). RGLA allokeras till portföljen för nationella regeringar om de är förtecknade i kommissionens genomförandeförordning (EU) 2015/2011, och i annat fall till portföljen för icke-finansiella företag i enlighet med deras kreditkvalitetssteg.

C0020-C0300/R0200

Övrig kreditspreadrisk

Övrig kreditspreadrisk avser känsligheten hos värdena på tillgångar, skulder och finansiella instrument för förändringar i värdet på finansiella instrument som inte emitterats av nationella regeringar och centralbanker, till följd av förändringar i spreadarna över riskfria löptidsstrukturer som inte beror på migration eller (partiellt) fallissemang.

FRISTÅENDE MARKNADS- OCH KREDITRISK: Kombinerad marknads- och kreditrisk

C0020-C0060/R0020

Marknads- och kreditrisk – diversifierad

Här anges uppgifter om kombinerad marknads- och kreditrisk, dvs. risk till följd av nivån på eller volatiliteten i marknadspriserna på tillgångar som påverkar värdet av företagets eller gruppens tillgångar och skulder. Kreditrisk omfattar de vanliga tre aspekterna ”spread”, ”migration” och ”fallissemang”.

Kreditrisken ska anges i enlighet med den interna modellens täckning och kan gälla enbart finansiella instrument eller vissa tillgångar, och även poster utanför balansräkningen.

C0020-C0060/R0010

Summa marknads- och kreditrisk (nivå 2-komponenter)

Summan av följande värden:

—	Ränterisk – diversifierad (R0050)

—	Inflationsrisk (R0080)

—	Aktiekursrisk – diversifierad (R0100)

—	Fastighetsrisk (R0130)

—	Valutarisk (R0140)

—	Summa kreditrisk (R0150)

C0020-C0060/R0030

Marknads- och kreditrisk – diversifierad

Belopp som motsvarar skillnaden mellan C0020-C0060/R0020 och C0020-C0060/R0010.

Detta belopp ska rapporteras som ett negativt värde.

FRISTÅENDE MARKNADS- OCH KREDITRISK: Känsligheter och exponeringsdata

C0310-C0360/R0210

Exponering som är räntekänslig – grundscenario/ingen chock

Solvens II-värde i Solvens II-balansräkningen på den avgörande dagen för exponeringen enligt vad som anges ovan vilken är föremål för ränterisk.

C0310-C0360/R0220

Räntor (parallellskift av alla löptider) med – 100 räntepunkter

Solvens II-värde för den exponering som är föremål för ränterisk enligt ovan, men enligt scenariot med ett parallellskift på – 100 räntepunkter för alla löptider. Detta skift påverkar alla löptider och inte bara löptiderna före den ”sista likviditetspunkten” (LLP).

C0310-C0360/R0230

Räntor (parallellskift av alla löptider) med + 100 räntepunkter

Solvens II-värde för den exponering som är föremål för ränterisk enligt ovan, men enligt scenariot med ett parallellskift på + 100 räntepunkter för alla löptider. Detta skift påverkar alla löptider och inte bara löptiderna före den ”sista likviditetspunkten” (LLP).

C0310-C0360/R0240

Räntor (parallellskift av alla löptider) med – 50 räntepunkter

Solvens II-värde för den exponering som är föremål för ränterisk enligt ovan, men enligt scenariot med ett parallellskift på – 50 räntepunkter för alla löptider. Detta skift påverkar alla löptider och inte bara löptiderna före den ”sista likviditetspunkten” (LLP).

C0310-C0360/R0250

Räntor (parallellskift av alla löptider) med + 50 räntepunkter

Solvens II-värde för den exponering som är föremål för ränterisk enligt ovan, men enligt scenariot med ett parallellskift på + 50 räntepunkter för alla löptider. Detta skift påverkar alla löptider och inte bara löptiderna före den ”sista likviditetspunkten” (LLP).

C0310-C0360/R0260

Exponering som är inflationskänslig – grundscenario/ingen chock

Solvens II-värde i Solvens II-balansräkningen på den avgörande dagen för exponeringen enligt vad som anges ovan vilken är föremål för inflationsrisk.

C0310-C0360/R0270

Inflationstakt (-100bps)

Solvens II-värde för den exponering som är föremål för inflationsrisk enligt ovan, men enligt scenariot med en minskning med – 100 räntepunkter av inflationstakten.

Denna känslighet tillämpas i linje med den interna modellens definition och allokering av inflationsrisk.

C0310-C0360/R0280

Inflationstakt (+ 100bps)

Solvens II-värde för den exponering som är föremål för inflationsrisk enligt ovan, men enligt scenariot med en ökning med + 100 räntepunkter av inflationstakten.

Denna känslighet tillämpas i linje med den interna modellens definition och allokering av inflationsrisk.

C0310-C0360/R0290

Exponering som är känslig för kreditspreadrisk – grundscenario/ingen chock

Solvens II-värde i Solvens II-balansräkningen på den avgörande dagen för exponeringen enligt vad som anges ovan vilken är föremål för kreditspreadrisk.

C0310-C0360/R0300

Spread (enhetligt skift för alla löptider och tillgångar) – 100 räntepunkter

Solvens II-värde för den exponering som är föremål för kreditspreadrisk enligt ovan, men enligt scenariot med ett enhetligt skift för kreditspreadar för alla löptider och tillgångar med – 100 räntepunkter.

C0310-C0360/R0310

Spread (enhetligt skift för alla löptider och tillgångar) + 100 räntepunkter

C0310-C0360/R0320

Exponering som är känslig för aktiekursrisk – grundscenario/ingen chock

Solvens II-värde i Solvens II-balansräkningen på den avgörande dagen för exponeringen enligt vad som anges ovan vilken är föremål för aktiekursrisk.

C0310-C0360/R0330

Aktier (enhetligt skift för alla värden) – 30 %

Solvens II-värde för den exponering som är föremål för aktiekursrisk enligt ovan, men enligt scenariot med en enhetlig minskning av värdena på – 30 %.

C0310-C0360/R0340

Aktier (enhetligt skift för alla värden) + 30 %

Solvens II-värde för den exponering som är föremål för aktiekursrisk enligt ovan, men enligt scenariot med en enhetlig ökning av värdena på + 30 %.

C0310-C0360/R0350

Exponering som är känslig för fastighetsrisk – grundscenario/ingen chock

Solvens II-värde i Solvens II-balansräkningen på den avgörande dagen för exponeringen enligt vad som anges ovan vilken är föremål för fastighetsrisk.

C0310-C0360/R0360

Fastigheter (enhetligt skift för alla värden) – 30 %

Solvens II-värde för den exponering som är föremål för fastighetsrisk enligt ovan, men enligt scenariot med en enhetlig minskning av värdena på – 30 %.

C0310-C0360/R0370

Fastigheter (enhetligt skift för alla värden) + 30 %

Solvens II-värde för den exponering som är föremål för fastighetsrisk enligt ovan, men enligt scenariot med en enhetlig ökning av värdena på + 30 %.

C0310-C0360/R0380

Exponering som är känslig för valutarisk – grundscenario/ingen chock

Solvens II-värde i Solvens II-balansräkningen på den avgörande dagen för exponeringen enligt vad som anges ovan vilken är föremål för valutarisk.

C0310-C0360/R0390

Valuta (enhetligt skift i växelkurs) – 10 %

Solvens II-värde för den exponering som är föremål för valutarisk enligt ovan, men enligt scenariot med en enhetlig minskning av växelkursen med – 10 %.

C0310-C0360/R0400

Valuta (enhetligt skift i växelkurs) + 10 %

Solvens II-värde för den exponering som är föremål för valutarisk enligt ovan, men enligt scenariot med en enhetlig ökning av växelkursen med + 10 %.

C0310-C0360/R0410

Exponering som är känslig för räntevolatilitetsrisk – grundscenario/ingen chock

Solvens II-värde i Solvens II-balansräkningen på den avgörande dagen för exponeringen enligt vad som anges ovan vilken är föremål för räntevolatilitetsrisk.

C0310-C0360/R0420

Minskning av räntevolatiliteten med – 25 %

Solvens II-värde för den exponering som är föremål för ränterisk enligt ovan, men enligt scenariot med en enhetlig minskning av räntevolatiliteten med – 25 %.

Detta skift är ett parallellskift av hela volatilitetsytan för lognormala och normala volatiliteter.

Endast en av raderna R0420 eller R0430 ska rapporteras.

C0310-C0360/R0430

Minskning av räntevolatiliteten med – 20 räntepunkter för normala volatiliteter

Solvens II-värde för den exponering som är föremål för ränterisk enligt ovan, men enligt scenariot med en enhetlig minskning av räntevolatiliteten med 20 räntepunkter för normala volatiliteter.

Detta skift är ett parallellskift av hela volatilitetsytan för lognormala och normala volatiliteter.

Endast en av raderna R0420 eller R0430 ska rapporteras.

C0310-C0360/R0440

Ökning av räntevolatiliteten med + 25 %

Solvens II-värde för den exponering som är föremål för ränterisk enligt ovan, men enligt scenariot med en enhetlig ökning av räntevolatiliteten med + 25 %.

Detta skift är ett parallellskift av hela volatilitetsytan för lognormala och normala volatiliteter.

Endast en av raderna R0440 eller R0450 ska rapporteras.

C0310-C0360/R0450

Ökning av räntevolatiliteten med + 20 räntepunkter för normala volatiliteter

Solvens II-värde för den exponering som är föremål för ränterisk enligt ovan, men enligt scenariot med en enhetlig ökning av räntevolatiliteten med + 20 räntepunkter för normala volatiliteter.

Detta skift är ett parallellskift av hela volatilitetsytan för lognormala och normala volatiliteter.

Endast en av raderna R0440 eller R0450 ska rapporteras.

C0310-C0360/R0460

Exponering som är känslig för aktievolatilitetsrisk – grundscenario/ingen chock

Solvens II-värde i Solvens II-balansräkningen på den avgörande dagen för exponeringen enligt vad som anges ovan vilken är föremål för aktievolatilitetsrisk.

C0310-C0360/R0470

Minskning av aktievolatiliteten med – 25 %

Solvens II-värde för den exponering som är föremål för ränterisk enligt ovan, men enligt scenariot med en enhetlig minskning av aktievolatiliteten med – 25 %.

C0310-C0360/R0480

Ökning av aktievolatiliteten med + 25 %

Solvens II-värde för den exponering som är föremål för ränterisk enligt ovan, men enligt scenariot med en enhetlig ökning av aktievolatiliteten med + 25 %.

S.26.10 – Intern modell: Kredithändelserisk – portföljöversikt

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör årlig rapportering för enskilda företag.

Nedanstående uppgifter ska lämnas för sex aspekter av tillgångsportföljer som är föremål för kreditmigrering och kreditfallissemangsrisk ur ett portföljperspektiv. Alla typer av exponeringar omfattas, särskilt investeringar och återförsäkring.

De fyra huvudaspekterna är följande:

—	De 10 största exponeringarna när det gäller effekt på solvenskapitalkravet

—	De 10 största exponeringarna när det gäller marknadsvärde

—	Uppdelning efter tillgångsklasser

—	Uppdelning i kreditkvalitetssteg (CQS)

När det gäller de 10 största exponeringarna ska två mått anges:

—	”grupp”, dvs. rangordning av exponeringar mot grupper av motparter med inbördes anknytning

—	”enskild”, dvs. fristående motparter

Exempel: Företag A har följande avtalsförhållanden med företag i försäkringsgrupp G; A ingår inte i grupp G: 1) A har ett återförsäkringsavtal med företag R i grupp G, 2) A innehar andelar av det inbetalda kapitalet för R och 3) A innehar ett lån som emitterats av livförsäkringsgivare L i grupp G i sin tillgångsportfölj. Blocken ”grupp” skulle visa de tre exponeringarna tillsammans. Blocken ”enskild” skulle visa dem separat: 1) och 2) kombinerade för motpart R och 3) för motpart L.

KOD

POST

INSTRUKTIONER

De 10 största exponeringarna när det gäller effekt på solvenskapitalkravet (grupp)

C0010/ R0030-R0120

Exponeringens namn – grupp

Namn på de 10 största exponeringarna för grupper av motparter när det gäller effekten på solvenskapitalkravet.

Effekten på solvenskapitalkravet anges i kolumnen ”Kreditriskbidrag”, som utgör bidraget till solvenskapitalkravet för kreditrisk, dvs. inklusive diversifiering, och summan av posterna i kolumnen ger solvenskapitalkravet för kreditrisk.

C0020/R0010-R0130

Marknadsvärde

Marknadsvärde i rapporteringsvalutan enligt den värdering som används för solvensändamål

—	i R0030 till R0120 för de 10 största exponeringarna

—	i R0020 för summan av dessa 10 största exponeringar

—	i R0130 för återstående exponeringar

—	i R0010 för summan av alla exponeringar

C0030/R0010-R0130

Exponering vid fallissemang

Exponeringsbelopp vid fallissemang:

—	i R0030 till R0120 för de 10 största exponeringarna

—	i R0020 för summan av dessa 10 största exponeringar

—	i R0130 för återstående exponeringar

—	i R0010 för summan av alla exponeringar

C0040/R0010-R0130

Kreditriskbidrag

Bidrag till solvenskapitalkravet för kreditrisk inklusive diversifiering, dvs. summan av posterna i denna kolumn ger solvenskapitalkravet för kreditrisk:

—	i R0030 till R0120 för de 10 största exponeringarna

—	i R0020 för summan av dessa 10 största exponeringar

—	i R0130 för återstående exponeringar

—	i R0010 för summan av alla exponeringar

C0050/ R0020-R0120

Genomsnittlig sannolikhet för fallissemang (i %)

Genomsnittlig sannolikhet för fallissemang 1 år (i %)

—	i R0030 till R0120 för de 10 största exponeringarna

—	i R0020 för summan av dessa 10 största exponeringar

C0060/ R0020-R0120

Genomsnittlig förlust vid fallissemang (i %)

Genomsnittlig förlust vid fallissemang i %

—	i R0030 till R0120 för de 10 största exponeringarna

—	i R0020 för summan av dessa 10 största exponeringar

C0070/R0010-R0130

Marknadsvärde (% av totalsumman)

Andel av marknadsvärdet (i %) i förhållande till summan av marknadsvärdena för exponeringar mot kredithändelserisk

—	i R0030 till R0120 för de 10 största exponeringarna

—	i R0020 för summan av dessa 10 största exponeringar

—	i R0130 för återstående exponeringar

—	i R0010 för summan av alla exponeringar (som ska vara 100 %)

C0080/R0010-R0130

Kreditriskbidrag (% av totalsumman)

Andel av kreditriskbidraget (i %) i förhållande till det totala solvenskapitalkravet för kreditrisk

—	i R0030 till R0120 för de 10 största exponeringarna

—	i R0020 för summan av dessa 10 största exponeringar

—	i R0130 för återstående exponeringar

—	i R0010 för summan av alla exponeringar (som ska vara 100 %)

De 10 största exponeringarna när det gäller effekt på solvenskapitalkravet (enskild)

C0090/ R0160-R0250

Exponeringens namn

Namn på de 10 största exponeringarna för enskilda motparter när det gäller effekten på solvenskapitalkravet.

C0020/R0140-R0260

Marknadsvärde

Marknadsvärde enligt den värdering som används för solvensändamål

—	i R0160 till R0250 för de 10 största exponeringarna

—	i R0150 för summan av dessa 10 största exponeringar

—	i R0260 för återstående exponeringar

—	i R0140 för summan av alla exponeringar

C0030/R0140-R0260

Exponering vid fallissemang

Exponeringsbelopp vid fallissemang:

—	i R0160 till R0250 för de 10 största exponeringarna

—	i R0150 för summan av dessa 10 största exponeringar

—	i R0260 för återstående exponeringar

—	i R0140 för summan av alla exponeringar

C0040/R0140-R0260

Kreditriskbidrag

Bidrag till solvenskapitalkravet för kreditrisk inklusive diversifiering, dvs. summan av posterna i denna kolumn ger solvenskapitalkravet för kreditrisk:

—	i R0160 till R0250 för de 10 största exponeringarna

—	i R0150 för summan av dessa 10 största exponeringar

—	i R0260 för återstående exponeringar

—	i R0140 för summan av alla exponeringar

C0050/R0150-R0250

Genomsnittlig sannolikhet för fallissemang (i %)

Genomsnittlig sannolikhet för fallissemang 1 år (i %)

—	i R0160 till R0250 för de 10 största exponeringarna

—	i R0150 för summan av dessa 10 största exponeringar

C0060/R0150-R0250

Genomsnittlig förlust vid fallissemang (i %)

Genomsnittlig förlust vid fallissemang i %

—	i R0160 till R0250 för de 10 största exponeringarna

—	i R0150 för summan av dessa 10 största exponeringar

C0070/R0140-R0260

Marknadsvärde (% av totalsumman)

Andel av marknadsvärdet (i %) i förhållande till summan av marknadsvärdena för exponeringar mot kredithändelserisk

—	i R0160 till R0250 för de 10 största exponeringarna

—	i R0150 för summan av dessa 10 största exponeringar

—	i R0260 för återstående exponeringar

—	i R0140 för summan av alla exponeringar (som ska vara 100 %)

C0080/R0140-R0260

Kreditriskbidrag (% av totalsumman)

Andel av kreditriskbidraget (i %) i förhållande till det totala solvenskapitalkravet för kreditrisk

—	i R0160 till R0250 för de 10 största exponeringarna

—	i R0150 för summan av dessa 10 största exponeringar

—	i R0260 för återstående exponeringar

—	i R0140 för summan av alla exponeringar (som ska vara 100 %)

De 10 största exponeringarna när det gäller marknadsvärde (grupp)

C0010/R0290-R0380

Exponeringens namn – grupp

Namn på de 10 största exponeringarna för grupper av motparter när det gäller marknadsvärdet.

C0020/R0270-R0390

Marknadsvärde

Marknadsvärde enligt den värdering som används för solvensändamål

—	i R0290 till R0380 för de 10 största exponeringarna

—	i R0280 för summan av dessa 10 största exponeringar

—	i R0390 för återstående exponeringar

—	i R0270 för summan av alla exponeringar

C0030/R0270-R0390

Exponering vid fallissemang

Exponeringsbelopp vid fallissemang:

—	i R0290 till R0380 för de 10 största exponeringarna

—	i R0280 för summan av dessa 10 största exponeringar

—	i R0390 för återstående exponeringar

—	i R0270 för summan av alla exponeringar

C0040/R0270-R0390

Kreditriskbidrag

Bidrag till solvenskapitalkravet för kreditrisk inklusive diversifiering, dvs. summan av posterna i denna kolumn ger solvenskapitalkravet för kreditrisk:

—	i R0290 till R0380 för de 10 största exponeringarna

—	i R0280 för summan av dessa 10 största exponeringar

—	i R0390 för återstående exponeringar

—	i R0270 för summan av alla exponeringar

C0050/R0280-R0380

Genomsnittlig sannolikhet för fallissemang (i %)

Genomsnittlig sannolikhet för fallissemang 1 år (i %)

—	i R0290 till R0380 för de 10 största exponeringarna

—	i R0280 för summan av dessa 10 största exponeringar

C0060/R0280-R0380

Genomsnittlig förlust vid fallissemang (i %)

Genomsnittlig förlust vid fallissemang i %

—	i R0290 till R0380 för de 10 största exponeringarna

—	i R0280 för summan av dessa 10 största exponeringar

C0070/R0270-R0390

Marknadsvärde (% av totalsumman)

Andel av marknadsvärdet (i %) i förhållande till summan av marknadsvärdena för exponeringar mot kredithändelserisk

—	i R0290 till R0380 för de 10 största exponeringarna

—	i R0280 för summan av dessa 10 största exponeringar

—	i R0390 för återstående exponeringar

—	i R0270 för summan av alla exponeringar (som ska vara 100 %)

C0080/R0270-R0390

Kreditriskbidrag (% av totalsumman)

Andel av kreditriskbidraget (i %) i förhållande till det totala solvenskapitalkravet för kreditrisk

—	i R0290 till R0380 för de 10 största exponeringarna

—	i R0280 för summan av dessa 10 största exponeringar

—	i R0390 för återstående exponeringar

—	i R0270 för summan av alla exponeringar (som ska vara 100 %)

De 10 största exponeringarna när det gäller marknadsvärde (enskild)

C0090/R0420-R0510

Exponeringens namn

Namn på de 10 största exponeringarna för enskilda motparter när det gäller effekten på solvenskapitalkravet.

C0020/R0400-R0520

Marknadsvärde

Marknadsvärde i rapporteringsvalutan enligt den värdering som används för solvensändamål

—	i R0420 till R0510 för de 10 största exponeringarna

—	i R0410 för summan av dessa 10 största exponeringar

—	i R0520 för återstående exponeringar

—	i R0400 för summan av alla exponeringar

C0030/R0400-R0520

Exponering vid fallissemang

Exponering vid fallissemang i rapporteringsvalutan

—	i R0420 till R0510 för de 10 största exponeringarna

—	i R0410 för summan av dessa 10 största exponeringar

—	i R0520 för återstående exponeringar

—	i R0400 för summan av alla exponeringar

C0040/R0400-R0520

Kreditriskbidrag

Bidrag till solvenskapitalkravet för kreditrisk inklusive diversifiering, dvs. summan av posterna i denna kolumn ger solvenskapitalkravet för kreditrisk:

—	i R0420 till R0510 för de 10 största exponeringarna

—	i R0410 för summan av dessa 10 största exponeringar

—	i R0520 för återstående exponeringar

—	i R0400 för summan av alla exponeringar

C0050/R0410-R0510

Genomsnittlig sannolikhet för fallissemang (i %)

Genomsnittlig sannolikhet för fallissemang 1 år (i %)

—	i R0420 till R0510 för de 10 största exponeringarna

—	i R0410 för summan av dessa 10 största exponeringar

C0060/R0410-R0510

Genomsnittlig förlust vid fallissemang (i %)

Genomsnittlig förlust vid fallissemang i %

—	i R0420 till R0510 för de 10 största exponeringarna

—	i R0410 för summan av dessa 10 största exponeringar

C0070/R0400-R0520

Marknadsvärde (% av totalsumman)

Andel av marknadsvärdet (i %) i förhållande till summan av marknadsvärdena för exponeringar mot kredithändelserisk

—	i R0420 till R0510 för de 10 största exponeringarna

—	i R0410 för summan av dessa 10 största exponeringar

—	i R0520 för återstående exponeringar

—	i R0400 för summan av alla exponeringar (som ska vara 100 %)

C0080/R0400-R0520

Kreditriskbidrag (% av totalsumman)

Andel av kreditriskbidraget (i %) i förhållande till det totala solvenskapitalkravet för kreditrisk

—	i R0420 till R0510 för de 10 största exponeringarna

—	i R0410 för summan av dessa 10 största exponeringar

—	i R0520 för återstående exponeringar

—	i R0400 för summan av alla exponeringar (som ska vara 100 %)

Uppdelning efter tillgångsklasser

C0020/R0530-R0640

Marknadsvärde

Totalt marknadsvärde enligt den värdering som används för solvensändamål och uppdelat per tillgångsklass

C0030/R0530-R0640

Exponering vid fallissemang

Total exponering vid fallissemang och uppdelat per tillgångsklass.

C0040/R0530-R0640

Kreditriskbidrag

Totalt bidrag till solvenskapitalkravet för kreditrisk (i rapporteringsvalutan) inklusive diversifiering och uppdelat per tillgångsklass, dvs. summan av posterna i denna kolumn ger solvenskapitalkravet för kreditrisk:

C0050/R0530-R0630

Genomsnittlig sannolikhet för fallissemang (i %)

Genomsnittlig sannolikhet för fallissemang 1 år i % för tillgångarna enligt uppdelningen per tillgångsklass.

C0060/R0530-R0630

Genomsnittlig förlust vid fallissemang (i %)

Genomsnittlig förlust vid fallissemang i % för tillgångarna enligt uppdelningen per tillgångsklass.

C0070/R0530-R0640

Marknadsvärde (% av totalsumman)

Total andel av marknadsvärdet (i %) i förhållande till summan av marknadsvärdena för exponeringar mot kredithändelserisk och uppdelat per tillgångsklass Utanför balansräkningen och övrigt.

C0080/R0530-R0640

Kreditriskbidrag (% av totalsumman)

Total andel av kreditriskbidraget (i %) i förhållande till det totala solvenskapitalkravet för kreditrisk och uppdelat per tillgångsklass

Uppdelning i kreditkvalitetssteg (CQS)

C0020/R0650-R0730

Marknadsvärde

Totalt marknadsvärde i rapporteringsvalutan enligt den värdering som används för solvensändamål och uppdelat i kreditkvalitetssteg

C0030/R0650-R0730

Exponering vid fallissemang

Total exponering vid fallissemang i rapporteringsvalutan och uppdelat i kreditkvalitetssteg.

C0040/R0650-R0730

Kreditriskbidrag

Totalt bidrag till solvenskapitalkravet för kreditrisk (i rapporteringsvalutan) inklusive diversifiering och uppdelat per kreditkvalitetssteg, dvs. summan av posterna i denna kolumn ger solvenskapitalkravet för kreditrisk:

C0050/R0650-R0720

Genomsnittlig sannolikhet för fallissemang (i %)

Genomsnittlig sannolikhet för fallissemang 1 år i % för tillgångar enligt uppdelningen per kreditkvalitetssteg.

C0060/R0650-R0720

Genomsnittlig förlust vid fallissemang (i %)

Genomsnittlig förlust vid fallissemang i % för tillgångar enligt uppdelningen per kreditkvalitetssteg.

C0070/R0650-R0730

Marknadsvärde (% av totalsumman)

Total andel av marknadsvärdet (i %) i förhållande till summan av marknadsvärdena för exponeringar mot kredithändelserisk och uppdelat i kreditkvalitetssteg.

C0080/R0650-R0730

Kreditriskbidrag (% av totalsumman)

Total andel av kreditriskbidraget (i %) i förhållande till det totala solvenskapitalkravet för kreditrisk och uppdelat i kreditkvalitetssteg.

C0100/R0740

Kredithändelserisk (migration och fallissemang) – 99,5 %

Här anges det totala beloppet för kapitalkravet för kredithändelserisk (migration och fallissemang) för 99,5 %-fraktilen.

C0100/R0750

Förväntad förlust – medelvärde

Här anges det totala beloppet för medelvärdet för sannolikhetsfördelningen för förväntad förlust för kredithändelserisk (migration och fallissemang).

S.26.11 – Intern modell: Marknads- och kreditrisk – uppgifter om finansiella instrument

Anmärkningar – allmänt

Detta avsnitt rör årlig rapportering för enskilda företag.

KOD	POST	INSTRUKTIONER
Exponering vid fallissemang
C0010-C0090/R0010	Sammanlagd exponering vid fallissemang	Exponering vid fallissemang för olika kreditkvalitetssteg.
C0010-C0090/R0020-R0080	Uppdelning av exponering vid fallissemang	Exponeringsbelopp vid fallissemang för olika tillgångsklasser och olika kreditkvalitetssteg.
Sannolikhet för fallissemang – vägt genomsnitt där vikten är exponering vid fallissemang
R0100	Sammanlagd sannolikhet för fallissemang	Sannolikhet för fallissemang för olika kreditkvalitetssteg.
C0010-C0090/R0110-R0170	Uppdelning av sannolikheten för fallissemang	Sannolikhet för fallissemang för olika tillgångsklasser och olika kreditkvalitetssteg.
C0100/R0180	Övrigt – beskrivning	Sammanfattning av innehållet i kategorin övrigt som avses i raderna R0080 och R0170 för bedömning av väsentligheten.
Solvenskapitalkrav
C0110/R0190	Total odiversifierad kreditrisk	Här anges det totala beloppet för kapitalkravet för kreditrisk före diversifieringseffekter.
C0110/R0200	Diversifiering: kreditrisk	Här anges beloppet för diversifieringseffekter brutto i aggregering av kapitalkrav för kreditrisk. Detta belopp ska rapporteras som ett negativt värde.
C0110/R0210	Diversifierad risk: kreditrisk	Här anges det totala beloppet för kapitalkravet för kreditrisk.

S.26.12 – Intern modell: Kreditrisk – uppgifter om finansiella instrument

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör årlig rapportering för enskilda företag.

KOD	POST	INSTRUKTIONER
Typ 1-exponeringar när det gäller effekt på solvenskapitalkravet
C0010/R0020-R0110	Namn på exponering mot en enda emittent	Ange namn för de 10 största exponeringarna.
C0020/R0020-R0110	Kodbeteckning för exponeringen mot en enda emittent	Ange koden med användning av identifieringskod för juridiska personer (LEI) om sådan finns. Om den inte finns ska denna post inte rapporteras.
C0030/R0010	Summan av alla förluster vid fallissemang	Summan av förlust vid fallissemang för alla typ 1-exponeringar.
C0030/R0020-R0110	Typ 1-exponeringar – Exponering mot en enda emittent X – Förlust vid fallissemang	Värdet av förlust vid fallissemang för de 10 största exponeringarna mot en enda emittent.
C0030/R0120	Typ 1 – aggregerad förlust vid fallissemang exklusive de 10 största exponeringarna mot en enda emittent	Förlust vid fallissemang för alla typ 1-exponeringar exklusive de 10 största exponeringarna mot en enda emittent.
C0040/R0010	Summan av alla exponeringar vid fallissemang	Summan av exponeringar vid fallissemang för alla typ 1-exponeringar.
C0040/R0020-R0110	Typ 1-exponeringar – Exponering mot en enda emittent X – Exponering vid fallissemang	Värdet av exponering vid fallissemang för de 10 största exponeringarna mot en enda emittent.
C0040/R0120	Typ 1 – aggregerad exponering vid fallissemang exklusive de 10 största exponeringarna mot en enda emittent	Värdet av exponering vid fallissemang för alla typ 1-exponeringar exklusive de 10 största exponeringarna mot en enda emittent.
C0050/R0010	Vägd genomsnittlig sannolikhet för fallissemang för typ 1-exponeringar	Vägt genomsnitt av sannolikheten för fallissemang för typ 1-exponeringar där vikten är exponering vid fallissemang.
C0050/R0020-R0110	Typ 1-exponeringar – Exponering mot en enda emittent X – Sannolikhet för fallissemang	Sannolikheten för fallissemang för de 10 största exponeringarna mot en enda emittent.
Typ 2-exponeringar när det gäller effekt på solvenskapitalkravet
C0030/R0130	Summan av alla förluster vid fallissemang	Summan av förlust vid fallissemang för alla typ 2-exponeringar.
C0030/R0140-R0180	Typ 2-exponeringar – Förlust vid fallissemang	Förlust vid fallissemang för de olika exponeringarna. I R0160 anges annan högsta huvudsakliga exponering än R0140 – R0150. I R0170 anges annan högsta huvudsakliga exponering än R0140 – R0160. I R0180 anges annan högsta huvudsakliga exponering än R0140 – R0170.
C0030/R0190	Typ 2 – aggregerad förlust vid fallissemang utom R0140 – R0180	Förlust vid fallissemang för alla typ 2-exponeringar exklusive R0140–R0180.
C0040/R0130	Summan av alla exponeringar vid fallissemang	Summan av exponeringar vid fallissemang för alla typ 2-exponeringar.
C0040/R0140-R0180	Typ 2-exponeringar – Exponering vid fallissemang	Exponering vid fallissemang för de olika exponeringarna: I R0160 anges annan högsta huvudsakliga exponering än R0140 – R0150. I R0170 anges annan högsta huvudsakliga exponering än R0140 – R0160. I R0180 anges annan högsta huvudsakliga exponering än R0140 – R0170.
C0040/R0190	Typ 2 – aggregerad exponering vid fallissemang utom R0140 – R0180	Exponering vid fallissemang för alla typ 2-exponeringar exklusive R0140–R0180.
C0050/R0130	Vägd genomsnittlig sannolikhet för fallissemang för typ 2-exponeringar	Vägt genomsnitt av sannolikheten för fallissemang för typ 2-exponeringar där vikten är exponering vid fallissemang.
C0050/R0140-R0180	Typ 2-exponeringar – Sannolikhet för fallissemang	Sannolikheten för fallissemang för var och en av R0140 – R0180. För R0140 och R0150 ska det vara det vägda genomsnittet av sannolikheten för fallissemang där vikten är exponering vid fallissemang.
C0060/R0140-R0180	Beskrivning av exponeringen	Kort beskrivning av typ 2-exponeringen. I R0160 anges annan högsta huvudsakliga exponering än R0140 – R0150. I R0170 anges annan högsta huvudsakliga exponering än R0140 – R0160. I R0180 anges annan högsta huvudsakliga exponering än R0140 – R0170.
Solvenskapitalkrav
C0070/R0200	Total odiversifierad motpartsrisk	Här anges det totala beloppet för kapitalkravet för motpartsrisk före diversifieringseffekter.
C0070/R0210	Diversifiering: motpartsrisk	Här anges beloppet för diversifieringseffekter brutto i aggregering av kapitalkrav för motpartsrisk avseende typ 1 och typ 2-exponeringar. Detta belopp ska rapporteras som ett negativt värde.
C0070/R0220	Diversifierad risk: motpartsrisk	Här anges det totala beloppet för kapitalkravet för motpartsrisk.

S.26.13 – Intern modell: Teckningsrisk vid skadeförsäkring och NSLT sjukförsäkring

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör årlig rapportering för enskilda företag.

Denna mall innehåller information om teckningsrisk vid skadeförsäkring och NSLT sjukförsäkring i följande olika riskkategorier brutto före och netto efter återförsäkring:

—	Premie- och reservrisk: Uppgifter om premie- och reservrisk, inklusive katastrofrisk.

—	Katastrofrisk: Uppgifter om katastrofrisk:

—	Premie- och reservrisk (med undantag för explicit katastrofrisk): Uppgifter om premie- och reservrisk, exklusive explicit katastrofrisk.

—	Premierisk: Premieriskfördelningen bör vara sådan att dess medelvärde återspeglar en förväntad vinst eller förlust, inklusive förändringar av premieavsättningar under året. Resultaten ska vara exklusive katastrofrisk.

—	Reservrisk: Reservriskfördelningen bör vara sådan att dess medelvärde är ungefär noll, eftersom det inte finns någon förväntad vinst i en bästa skattning. Resultaten ska vara exklusive katastrofrisk.

—

Inom premie- och reservrisken görs följande uppdelning:

—	o Affärsgrenar (klasser) enligt Solvens II (S2LoB): Enligt definitionen i bilaga II till den delegerade förordningen, baserat på affärsgrenar (klasser) som definieras i bilaga I.

—

o Affärsgrenar enligt interna modeller (IntLoB): Den mest detaljerade nivån från den interna modellens direkta utdata för vilken sannolikhetsfördelningsfunktionen för förluster och solvenskapitalkrav är tillgänglig. Affärsgrenar enligt interna modeller förväntas användas för intern rapportering och förvaltning av företagets kapitalpositioner. De ligger vanligtvis nära parameternivån. De gör det möjligt att förstå den interna modellens specifika beteende.

När det gäller koassurans för direkt försäkring – för ledande försäkringsföretag antas hela andelen av verksamheten rapporteras som direkt försäkring brutto, varvid den andel som delas med icke-ledande försäkringsgivare anses behandlas som avgiven återförsäkring.

Följande gäller generellt:

—	Belopp i denna mall är diskonterade.

—	Höga percentiler representerar negativa resultat för företaget eftersom den underliggande fördelningen är en förlustfördelning (dvs. 99,5 används för beräkningen av solvenskapitalkravet).

—	I allmänhet förväntas uppgifterna finnas tillgängliga för båda uppdelningsnivåerna (affärsgrenar enligt interna modeller eller Solvens 2) och rapporteras enhetligt för var och en av dessa två uppdelningar i den mån det är möjligt (summa medelvärde osv.).

—	Ordet diversifierad används i denna mall för att skilja mellan olika nivåer (t.ex. är diversifierad reservrisk den totala aggregerade reservrisken jämfört med summan av odiversifierade affärsgrenar enligt Solvens II).

Det finns olika sätt att modellera dessa risker och det ställs inte krav på företagen att de ändrar sin interna modell för att kunna följa kodernas struktur. Om företagen modellerar katastrofrisken tillsammans med premie- och/eller reservrisken ska de därmed inte fylla i avsnittet ”Fördelning av förluster till följd av katastrofrisker”. Om företagen erhåller en särskild fördelning för premie- och reservrisker för teckningsrisk för NSLT sjukförsäkring och en separat fördelning för teckningsrisk vid skadeförsäkring, utan att aggregera de två tillsammans, ingår dessutom informationen i avsnitten ”Totalt NSLT sjukförsäkring brutto före återförsäkring” – ”Totalt NSLT sjukförsäkring netto efter återförsäkring” respektive avsnitten ”Totalt skadeförsäkring brutto före återförsäkring” – ”Totalt skadeförsäkring netto efter återförsäkring”. I annat fall ska avsnitten ”Totalt skadeförsäkring brutto före återförsäkring” – ”Totalt skadeförsäkring netto efter återförsäkring” inte rapporteras.

OEP (Occurrence Exceedance Probability) är sannolikheten för att den aktuella förlustnivån kommer att överstigas av någon händelse under ett visst år. Den används när försäkringsprogrammet tecknas på händelsebasis eller när förlusten i samband med en viss händelse är betydande.

AEP (Aggregate Exceedance Probability) är sannolikheten för att den aktuella förlustnivån kommer att överstigas av de sammanlagda förlusterna under ett visst år, och används när försäkringsprogrammet tecknas på aggregerad basis.

KOD

POST

INSTRUKTIONER

Uppgifter om riskmodellen

C0010/R0010

Är solvenskapitalkravriskmåttet för premierisk centrerat?

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

Ja – solvenskapitalkravet mäts som avvikelse från det förväntade resultatet (centrerad risk). Beskriv i C0010/R0020. Nej – solvenskapitalkravet mäts som avvikelse från noll (icke-centrerad risk). Beskriv i C0010/R0020.

Övrigt – Beskriv i C0010/R0020.

C0010/R0020

Kort beskrivning av det solvenskapitalkravriskmått som används för premierisk

Beskriv metoden för beräkning av solvenskapitalkravriskmåttet för premierisk enligt den interna modellen (t.ex. utifrån den ”ekonomiska” vinst- och förlustfördelningen).

Utgå från den beräkning för solvenskapitalkravet som anges i artikel 101 i Solvens II-direktivet och gå igenom alla aspekter där företagets metod skiljer sig (t.ex. avvikelse från VaR 1/200, ettårig tidshorisont för risk, risk som avvikelse från det förväntade resultatet osv.).

Om det godkända riskmåttet enligt den interna modellen överensstämmer med riskmåttet enligt artikel 101 i Solvens II-direktivet, bekräftas detta genom angivelsen ”riskmått enligt intern modell enligt definitionen i artikel 101 i Solvens II-direktivet”.

C0010/R0030

Är solvenskapitalkravriskmåttet för reservrisk centrerat?

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

Ja – riskkapitalet innefattar en avvikelse från det förväntade resultatet (centrerad risk). Beskriv i C0010/R0040.

Nej – riskkapitalet innefattar en avvikelse från noll (icke-centrerad risk). Beskriv i C0010/R0040.

Övrigt – Beskriv i C0010/R0040.

C0010/R0040

Kort beskrivning av det solvenskapitalkravriskmått som används för reservrisk

Beskriv metoden för beräkning av solvenskapitalkravriskmåttet för reservrisk enligt den interna modellen (t.ex. utifrån den ekonomiska vinst- och förlustfördelningen).

Utgå från den standardberäkning för solvenskapitalkravet som anges i avsnitt 4 underavsnitten 1 och 2 i Solvens II-direktivet (särskilt artiklarna 101, 104, 105 och 108) och gå igenom alla aspekter där företagets metod skiljer sig (t.ex. avvikelse från VaR 1/200, ettårig tidshorisont för risk, risk som avvikelse från det förväntade resultatet, pågående verksamhet osv.).

Om det godkända riskmåttet enligt den interna modellen överensstämmer med alla antaganden i avsnitt 4 underavsnitt 2, bekräftas detta genom angivelsen ”riskmått enligt den interna modellen i linje med riskmått enligt standardformeln”.

C0010/R0050

Är solvenskapitalkravriskmåttet för katastrofrisk centrerat?

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

Ja – riskkapitalet innefattar en avvikelse från det förväntade resultatet (centrerad risk). Beskriv i C0010/R0060.

Nej – riskkapitalet innefattar en avvikelse från noll (icke-centrerad risk). Beskriv i C0010/R0060.

Övrigt – Beskriv i C0010/R0060.

C0010/R0060

Kort beskrivning av det solvenskapitalkravriskmått som används för katastrofrisk

Beskriv metoden för beräkning av solvenskapitalkravriskmåttet för katastrofrisk enligt den interna modellen. (t.ex. utifrån den ekonomiska vinst- och förlustfördelningen).

Matchning av interna affärsgrenar

C0020

Intern affärsgren

Namn på intern affärsgren som används i den interna modellen. Namnet ska användas konsekvent i hela mallen.

C0030

Affärsgren (klass) enligt Solvens II

Ange den skadeförsäkringsklass som rapporteras. enligt bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35. Nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Sjukvårdsförsäkring

2 – Försäkring avseende inkomstskydd

3 – Trygghetsförsäkring vid arbetsskada

4 – Ansvarsförsäkring för motorfordon

5 – Övrig motorfordonsförsäkring

6 – Sjö-, luftfarts- och transportförsäkring

7 – Försäkring mot brand och annan skada på egendom

8 – Allmän ansvarsförsäkring

9 – Kredit- och borgensförsäkring

10 – Rättsskyddsförsäkring

11 – Assistansförsäkring

12 – Försäkring mot ekonomiska förluster av olika slag

13 – Proportionell sjukvårdsåterförsäkring

14 – Proportionell återförsäkring avseende inkomstskydd

15 – Proportionell trygghetsåterförsäkring vid arbetsskada

16 – Proportionell ansvarsåterförsäkring för motorfordon

17 – Proportionell övrig motorfordonsåterförsäkring

18 – Proportionell sjö-, luftfarts- och transportåterförsäkring

19 – Proportionell återförsäkring mot brand och annan skada på egendom

20 – Proportionell allmän ansvarsåterförsäkring

21 – Proportionell kredit- och borgensåterförsäkring

22 – Proportionell rättsskyddsåterförsäkring

23 – Proportionell assistansåterförsäkring

24 – Proportionell återförsäkring mot ekonomiska förluster av olika slag

25 – Icke-proportionell sjukåterförsäkring

26 – Icke-proportionell olycksfallsåterförsäkring

27 – Icke-proportionell sjö-, luftfarts- och transportåterförsäkring

28 – Icke-proportionell egendomsåterförsäkring

Försäkrings- och återförsäkringsföretag ska ange i vilken Solvens II-klass som varje intern affärsgren ingår.

Om en intern affärsgren matchar två eller flera Solvens II-klasser ska det i C0040 anges motsvarande andel (som ett värde mellan 0 och 1) av den interna affärsgrenen för varje relevant Solvens II-klass. Värdena ska tillsammans uppgå till 1 för varje intern affärsgren som matchar två eller flera Solvens II-klasser. Om matchningen är en-till-en ska C0040 vara 1.

C0040

Indikator för premierisk

Nedanstående uttömmande lista ska användas:

—	Hänförs till premierisk

—	Hänförs inte till premierisk

C0050

Indikator för reservrisk

Nedanstående uttömmande lista ska användas:

—	Hänförs till reservrisk

—	Hänförs inte till reservrisk

C0060

Andel av den interna affärsgrenen som allokerats till Solvens II-klass

Andel av den interna affärsgrenen som allokerats till Solvens II-klass, angivet som decimaltal, t.ex. för 10 % anges 0,1.

Uppgifter om modellen för bruttoreservrisk

Z0010

Affärsgren (klass) enligt Solvens II

Ange den skadeförsäkringsklass som rapporteras. enligt bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35. Nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Sjukvårdsförsäkring

2 – Försäkring avseende inkomstskydd

3 – Trygghetsförsäkring vid arbetsskada

4 – Ansvarsförsäkring för motorfordon

5 – Övrig motorfordonsförsäkring

6 – Sjö-, luftfarts- och transportförsäkring

7 – Försäkring mot brand och annan skada på egendom

8 – Allmän ansvarsförsäkring

9 – Kredit- och borgensförsäkring

10 – Rättsskyddsförsäkring

11 – Assistansförsäkring

12 – Försäkring mot ekonomiska förluster av olika slag

13 – Proportionell sjukvårdsåterförsäkring

14 – Proportionell återförsäkring avseende inkomstskydd

15 – Proportionell trygghetsåterförsäkring vid arbetsskada

16 – Proportionell ansvarsåterförsäkring för motorfordon

17 – Proportionell övrig motorfordonsåterförsäkring

18 – Proportionell sjö-, luftfarts- och transportåterförsäkring

19 – Proportionell återförsäkring mot brand och annan skada på egendom

20 – Proportionell allmän ansvarsåterförsäkring

21 – Proportionell kredit- och borgensåterförsäkring

22 – Proportionell rättsskyddsåterförsäkring

23 – Proportionell assistansåterförsäkring

24 – Proportionell återförsäkring mot ekonomiska förluster av olika slag

25 – Icke-proportionell sjukåterförsäkring

26 – Icke-proportionell olycksfallsåterförsäkring

27 – Icke-proportionell sjö-, luftfarts- och transportåterförsäkring

28 – Icke-proportionell egendomsåterförsäkring

Z0020

Risktyp

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Reservrisk vid skadeförsäkring och NSLT sjukförsäkring sammanslagna tillsammans med implicit katastrofrisk

2 – Reservrisk vid skadeförsäkring och NSLT sjukförsäkring sammanslagna tillsammans

3 – Reservrisk vid teckning av skadeförsäkring med implicit katastrofrisk

4 – Reservrisk vid teckning av skadeförsäkring

C0070

Diversifierad reservrisk exklusive explicit katastrofrisk

Aggregerad reservrisk brutto/netto återförsäkring efter tillämpning av diversifieringseffekter mellan olika risker.

Den omfattar katastrofrisk om den modelleras tillsammans med reservrisken; annars rapporteras katastrofrisk i separata fält som beskrivs i avsnittet ”Fördelning av förluster från katastrofrisker” i denna LOG-fil.

C0080

Affärsgren (klass) enligt Solvens II

Reservrisk brutto/netto återförsäkring för varje Solvens II-klass.

C0090

Intern affärsgren

Reservrisk brutto/netto återförsäkring för varje intern affärsgren.

R0070

Avsättningar för oreglerade skador – diskonterade

Bästa skattning av skador (brutto före återförsäkring) som inte har reglerats. Här ingår alla skador som ännu inte reglerats, rapporterade och ej rapporterade. På grundval av artikel 77 i Solvens II-direktivet motsvarar den bästa skattningen det sannolikhetsvägda genomsnittet för de framtida kassaflödena med beaktande av pengarnas tidsvärde (det förväntade nuvärdet av de framtida kassaflödena) med tillämpning av riskfria räntesatser för relevanta durationer.

R0080

Premieavsättningar – diskonterade (endast om premieavsättningar hänförs till reservrisk)

Diskonterat belopp av framtida kassaflöden som omfattar premieavsättningar, brutto före belopp som kan återfås enligt återförsäkringsavtal, specialföretag och finansiell återförsäkring vad gäller direkt och mottagen affär. Denna cell ska fyllas i om premieavsättningarna på rapporteringsreferensdagen hänförs till reservrisk.

R0090

Solvenskapitalkrav

Detta är de medel som försäkrings- och återförsäkringsföretag behöver ha för att hantera sina risker. Solvenskapitalkravet ska anges för varje intern affärsgren, Solvens II-klass och aggregerad nivå baserat på uppgifter brutto före återförsäkring.

Denna cell representerar den fristående risken för respektive uppdelning med användning av det godkända riskmåttet enligt den interna modellen.

R0100

Simulerat medelvärde (utvärde)

Detta är medelvärdet för prognosen över vinst- och förlustfördelning enligt den godkända modellen, dvs. som är relevant för beräkningen av det officiella solvenskapitalkravet. Det är det utvärde som erhålls genom simuleringsprocessen (brutto före återförsäkring och odiskonterat).

R0110

Simulerad standardavvikelse (utvärde)

Detta är standardavvikelsen från sannolikhetsfördelningen för framtida kassautflöden (som totalkostnadsprocent, ”combined ratio”) avseende skadehändelser med en ettårig tidshorisont per rapporteringsreferensdagen. Det är det utvärde som erhålls genom simuleringsprocessen (brutto före återförsäkring och diskonterat).

R0120-R0330

Percentiler från 0,001 till 0,999

Här ska företaget ange beloppen för de olika percentilerna i tabellen avseende sannolikhetsfördelningen för framtida kassautflöden avseende skadehändelser på ettårig tidshorisont vid rapporteringsreferensdagen, som erhållits genom simuleringsprocessen (brutto före återförsäkring och diskonterat).

Om definitionen av riskmåttet är i linje med definitionen av riskmått i artikel 101 i Solvens II-direktivet kommer 99,5-percentilen att avvika med det simulerade medelvärdet (utvärde) jämfört med solvenskapitalkravet

Uppgifter om modellen för nettoreservrisk

R0340

Avsättningar för oreglerade skador – diskonterade

Bästa skattning av skador (netto efter fordringar enligt återförsäkringsavtal) som inte har reglerats. Här ingår alla skador som ännu inte reglerats, rapporterade och ej rapporterade. På grundval av artikel 77 i Solvens II-direktivet motsvarar den bästa skattningen det sannolikhetsvägda genomsnittet för de framtida kassaflödena med beaktande av pengarnas tidsvärde (det förväntade nuvärdet av de framtida kassaflödena) med tillämpning av riskfria räntesatser för relevanta durationer.

R0350

Premieavsättningar – diskonterade (endast om premieavsättningar hänförs till reservrisk)

Den diskonterade summan av framtida kassaflöden som omfattar premieavsättningar netto efter fordringar enligt återförsäkringsavtal. Denna cell ska fyllas i om premieavsättningarna på rapporteringsreferensdagen hänförs till reservrisk.

R0360

Solvenskapitalkrav

R0370

Simulerat medelvärde (utvärde)

Detta är medelvärdet från sannolikhetsfördelningen. Det är det utvärde som erhålls genom simuleringsprocessen (netto efter återförsäkring och diskonterat).

R0380

Simulerad standardavvikelse (utvärde)

Detta är standardavvikelsen från sannolikhetsfördelningen. Det är det utvärde som erhålls genom simuleringsprocessen (netto efter återförsäkring och diskonterat).

R0390-R0600

Percentiler från 0,001 till 0,999

Här ska företaget ange beloppen för de olika percentilerna i tabellen avseende sannolikhetsfördelningen som erhållits genom simuleringsprocessen (netto efter återförsäkring och diskonterat).

Uppgifter om modellen för bruttopremierisk

Z0020

Risktyp

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Premierisk vid skadeförsäkring och NSLT sjukförsäkring sammanslagna tillsammans med implicit katastrofrisk

2 – Premierisk vid skadeförsäkring och NSLT sjukförsäkring sammanslagna tillsammans

3 – Premierisk vid teckning av skadeförsäkring med implicit katastrofrisk

4 – Premierisk vid teckning av skadeförsäkring

C0100

Diversifierad premierisk exklusive explicit katastrofrisk

Aggregerad premierisk brutto/netto återförsäkring efter tillämpning av diversifieringseffekter mellan olika risker.

Den omfattar katastrofrisk om den modelleras tillsammans med premierisken; annars rapporteras katastrofrisk i separata koder som beskrivs i avsnittet ”Fördelning av förluster från katastrofrisker” i denna LOG-fil.

C0110

Affärsgren (klass) enligt Solvens II

Premierisk brutto/netto återförsäkring för varje Solvens II-klass.

C0120

Intern affärsgren

Premierisk brutto/netto återförsäkring för varje intern affärsgren.

R0610

Bruttopremieinkomster

Bruttopremieinkomster ska innefatta alla belopp som ska betalas under räkenskapsåret för försäkringsavtal avseende direkt försäkringsverksamhet, även om beloppen helt eller delvis kan vara hänförliga till ett senare räkenskapsår.

R0620

Intjänade premier brutto

Det är summan av bruttopremieinkomster minus förändring i bruttoavsättning för ej intjänade premier avseende direkt försäkringsverksamhet.

R0630

Tecknade bruttopremier planerade under de 12 månaderna efter rapporteringsreferensdagen

Bruttopremie som planeras tecknas inom 12 månader efter rapporteringsreferensdagen genom bindande avtal som antingen undertecknats före eller efter referensdagen.

R0640

Ej intjänade bruttopremieinkomster per referensdagen (endast om premieavsättningar hänförs till premierisk)

Ej intjänade bruttopremieinkomster före återförsäkring. Denna cell ska fyllas i om premieavsättningarna på rapporteringsreferensdagen hänförs till premierisk.

R0650

Premieavsättningar – diskonterade (endast om premieavsättningar hänförs till premierisk)

R0660

Solvenskapitalkrav

R0670

Simulerat medelvärde (utvärde)

Detta är medelvärdet för förlustkvoten från sannolikhetsfördelningen. Det är det utvärde som erhålls genom simuleringsprocessen (brutto före återförsäkring och diskonterat).

R0680

Simulerad standardavvikelse (utvärde)

Detta är standardavvikelsen från sannolikhetsfördelningen. Det är det utvärde som erhålls genom simuleringsprocessen (brutto före återförsäkring och diskonterat).

R0690-R0900

Percentiler från 0,001 till 0,999

Här ska företaget ange beloppen för de olika percentilerna i tabellen avseende sannolikhetsfördelningen som erhållits genom simuleringsprocessen (brutto före återförsäkring och diskonterat).

Uppgifter om modellen för nettopremierisk

R0910

Nettopremieinkomster

Nettopremieinkomster ska innefatta alla belopp som ska betalas under räkenskapsåret för försäkringsavtal avseende direkt försäkringsverksamhet, även om beloppen helt eller delvis kan vara hänförliga till ett senare räkenskapsår.

R0920

Intjänade premier netto

Det är summan av nettopremieinkomster minus förändring i nettoavsättning för ej intjänade premier avseende direkt försäkringsverksamhet.

R0930

Nettopremieinkomster planerade under de 12 månaderna efter rapporteringsreferensdagen

Nettopremie som planeras tecknas inom 12 månader efter rapporteringsreferensdagen genom bindande avtal som antingen undertecknats före eller efter referensdagen.

R0940

Ej intjänade bruttopremieinkomster per referensdagen (endast om premieavsättningar hänförs till premierisk)

Ej intjänade premieinkomster netto efter återförsäkring. Denna cell ska fyllas i om premieavsättningarna på rapporteringsreferensdagen hänförs till premierisk.

R0950

Premieavsättningar – diskonterade (endast om premieavsättningar hänförs till premierisk)

R0960

Solvenskapitalkrav

R0970

Simulerat medelvärde (utvärde)

Detta är medelvärdet från sannolikhetsfördelningen. Det är det utvärde som erhålls genom simuleringsprocessen (netto efter återförsäkring och diskonterat).

R0980

Simulerad standardavvikelse

Detta är standardavvikelsen från sannolikhetsfördelningen. Det är det utvärde som erhålls genom simuleringsprocessen (netto efter återförsäkring och diskonterat).

R0990-R1200

Percentiler från 0,001 till 0,999

Här ska företaget ange beloppen för de olika percentilerna i tabellen avseende sannolikhetsfördelningen som erhållits genom simuleringsprocessen (netto efter återförsäkring och diskonterat).

Totalt skadeförsäkring och NSLT sjukförsäkring brutto före återförsäkring

Z0020

Risktyp

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Premierisk och reservrisk vid skadeförsäkring och NSLT sjukförsäkring sammanslagna tillsammans med implicit katastrofrisk

2 – Premierisk och reservrisk vid skadeförsäkring och NSLT sjukförsäkring sammanslagna tillsammans

3 – Premierisk och reservrisk vid teckning av skadeförsäkring med implicit katastrofrisk

4 – Premierisk och reservrisk vid teckning av skadeförsäkring

5 – Premierisk och reservrisk vid teckning av NSLT sjukförsäkring sammanslagna separat med implicit katastrofrisk

6 – Premierisk och reservrisk vid teckning av NSLT sjukförsäkring sammanslagna separat

C0130

Total odiversifierad

Det totala beloppet för teckningsrisk vid skadeförsäkring och NSLT sjukförsäkring före tillämpning av diversifieringseffekter mellan olika skadeförsäkringsrisker. Detta belopp omfattar katastrofrisk om det modelleras tillsammans med premie- och reservrisken; annars rapporteras katastrofrisk i separata koder som beskrivs i avsnittet ”Fördelning av förluster från katastrofrisker” i denna LOG-fil.

C0140

Diversifiering

Skillnaden mellan den totala odiversifierade fristående teckningsrisken vid skadeförsäkring och NSLT sjukförsäkring och den totala diversifierade teckningsrisken vid skadeförsäkring. Detta belopp utgör diversifieringseffekten och ska rapporteras som ett negativt värde.

C0150

Diversifierad

Det totala beloppet för teckningsrisk vid skadeförsäkring och NSLT sjukförsäkring före tillämpning av diversifieringseffekter mellan olika risker. Detta belopp omfattar katastrofrisk om det modelleras tillsammans med premie- och reservrisken; annars rapporteras katastrofrisk i separata koder som beskrivs i avsnittet ”Fördelning av förluster från katastrofrisker” i denna LOG-fil.

R1210

Solvenskapitalkrav

R1220

Simulerat medelvärde (utvärde)

Detta är medelvärdet från sannolikhetsfördelningen. Det är det utvärde som erhålls genom simuleringsprocessen (brutto före återförsäkring och diskonterat).

R1230

Simulerad standardavvikelse (utvärde)

Detta är standardavvikelsen från sannolikhetsfördelningen. Det är det utvärde som erhålls genom simuleringsprocessen (brutto före återförsäkring och diskonterat).

R1240-R1450

Percentiler från 0,001 till 0,999

Här ska företaget ange beloppen för de olika percentilerna i tabellen avseende sannolikhetsfördelningen som erhållits genom simuleringsprocessen (brutto före återförsäkring och diskonterat).

Totalt skadeförsäkring och NSLT sjukförsäkring netto efter återförsäkring

R1460

Solvenskapitalkrav

R1470

Simulerat medelvärde (utvärde)

Detta är medelvärdet från sannolikhetsfördelningen. Det är det utvärde som erhålls genom simuleringsprocessen (netto efter återförsäkring och diskonterat).

R1480

Simulerad standardavvikelse (utvärde)

Detta är standardavvikelsen från sannolikhetsfördelningen. Det är det utvärde som erhålls genom simuleringsprocessen (netto efter återförsäkring och diskonterat).

R1490-R1700

Percentiler från 0,001 till 0,999

Här ska företaget ange beloppen för de olika percentilerna i tabellen avseende sannolikhetsfördelningen som erhållits genom simuleringsprocessen (netto efter återförsäkring och diskonterat).

Fördelning av förluster från katastrofrisker

C0020

Klasser som påverkas av katastrofhändelsen

Förteckning över alla klasser som påverkas av katastrofhändelsen för den relevanta risken.

C0160

Katastrof

Typ av naturkatastrof eller risk orsakad av människan per modellerad region. Ange namn på region och risk. Ange inte generiska namn som region1 eller risk1. Det rekommenderas att namnen på riskerna och regionerna anges på engelska.

C0170

Kommersiellt tillgänglig modell från tredje part används (i tillämpliga fall)

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

—

Nej

C0180

Namn på kommersiellt tillgänglig modell och version från tredje part som används (i tillämpliga fall)

Om en kommersiellt tillgänglig modell från tredje part används i den interna modellen för risken ska här anges modellens namn och den version av modellen som simuleringarna bygger på.

C0190

Förklarande information (om AEP-förlust inte är tillgänglig)

Här ges kortfattad information om modell och skäl, om fältet ”AEP-förlust” inte är tillgängligt. Efter överenskommelse med den ansvariga tillsynsmyndigheten kan detta fält också användas för att tillhandahålla information om modelleringsmetoder i andra fall.

C0200

Totalt försäkringsbelopp

Försäkrings- eller återförsäkringsföretaget ska här rapportera det totala belopp som försäkrats för direkt försäkringsverksamhet per risk och region.

C0210

Exponeringsbelopp

Det exponeringsbelopp som används av företaget och som överenskommits med respektive tillsynsmyndighet. Olika mått kan användas för olika risker och regioner.

C0220

Exponeringsmått

Kort beskrivning av exponeringsmåttet i föregående kolumn (C6).

Fördelning av förluster från katastrofrisk – Total verksamhet (egendom och annan)

Z0010

Intern affärsgren

Namn på intern affärsgren som används av företaget.

C0230-C0400/R1710

Simulerat medelvärde från modell för total verksamhet (egendom och annan)

Detta är medelvärdet från den sannolikhetsfördelning som motsvarar varje risk och aggregering av risker. Det är utvärdet från simuleringsprocessen. Medelvärdet ska rapporteras med följande uppdelning:

—	Medelvärde för OEP för all verksamhet brutto före återförsäkring

—	Medelvärde för AEP för all verksamhet brutto före återförsäkring

—	Medelvärde för årlig förlust för all verksamhet brutto före återförsäkring

—	Medelvärde för OEP för all verksamhet netto efter återförsäkring

—	Medelvärde för AEP för all verksamhet netto efter återförsäkring

—	Medelvärde för årlig förlust för all verksamhet netto efter återförsäkring

”Årlig förlust” är uttryckligen inte ”genomsnittlig årlig förlust” (AAL), utan förlust fastställd enligt det statistiska måttet, dvs. medelvärde, standardavvikelse eller percentil. AAL motsvarar medelvärdet för årlig förlust.

C0230-C0400/R1720

Simulerad standardavvikelse för total verksamhet (egendom och annan)

Detta är standardavvikelsen från den sannolikhetsfördelning som motsvarar varje risk och aggregering av risker. Det är utvärdet från simuleringsprocessen. Standardavvikelsen ska rapporteras med samma uppdelning som det simulerade medelvärdet.

C0230-C0400/R1730-R1810

Simulerade percentiler för total verksamhet (egendom och annan)

Percentiler från sannolikhetsfördelningen som erhållits genom simuleringsprocessen för varje risk och aggregering av risker. De percentiler som ska rapporteras är 0,75, 0,9, 0,96, 0,98, 0,99, 0,995, 0,996, 0,998 och 0,999. Information för varje separat percentil ska rapporteras med samma uppdelning som det simulerade medelvärdet.

Uppgifter om premier och försäkringsbelopp

C0410/R1820-R1950

Årlig bruttopremie – Direktförsäkring

Uppdelning av årliga bruttopremieinkomster för direkt försäkring per geografisk region. De geografiska regioner som ska användas är Europa, Afrika, nordöstra Förenta staterna, sydöstra Förenta staterna, mellanvästern i Förenta staterna, västra Förenta staterna, Nordamerika (utom Förenta staterna), Västindien och Centralamerika, Sydamerika, Australien, Japan, Asien (utom Japan) och övriga världen. Premier som inte har allokerats ska hänföras till gruppen för ej allokerade.

Definition av dessa geografiska regioner återfinns i bilaga III till kommissionens delegerade förordning (EU) 2015/35. Om en av de ovannämnda geografiska regionerna omfattar flera av de regioner som definieras i den delegerade förordningen ska alla länder i undergrupperna beaktas för denna region. Det enda undantaget här är Japan, som är avskilt från resten av Asien.

C0420/R1820-R1950

Totalt försäkringsbelopp – Direktförsäkring

Uppdelning av totalt försäkringsbelopp för direkt försäkring efter geografisk region. De geografiska regioner som ska användas är Europa, Afrika, nordöstra Förenta staterna, sydöstra Förenta staterna, mellanvästern i Förenta staterna, västra Förenta staterna, Nordamerika (utom Förenta staterna), Västindien och Centralamerika, Sydamerika, Australien, Japan, Asien (utom Japan) och övriga världen. Premier som inte har allokerats ska hänföras till gruppen för ej allokerade.

C0410/R1960-R1990

Årlig bruttopremie – Återförsäkring

Försäkrings- eller återförsäkringsföretaget ska dela upp sina årliga bruttopremieinkomster för återförsäkring efter geografisk region. De geografiska regioner som ska användas är Europa, Nordamerika och övriga världen. Premier som inte har allokerats ska hänföras till gruppen för ej allokerade.

C0420/R1960-R1990

Totalt försäkringsbelopp – Återförsäkring

Försäkrings- eller återförsäkringsföretaget ska dela upp det totala försäkringsbeloppet för återförsäkring efter geografisk region. De geografiska regioner som ska användas är Europa, Nordamerika och övriga världen. Premier som inte har allokerats ska hänföras till gruppen för ej allokerade.

UPPDELNING AV PREMIEINKOMSTER

C0430/R2000

Direktförsäkring

Premieinkomster (beräknade allokerade bruttopremieinkomster för de kommande 12 månaderna enligt modellen) för försäkrings- eller återförsäkringsföretagets direkta försäkringsverksamhet.

C0430/R2010

Återförsäkring

Premieinkomster (beräknade allokerade bruttopremieinkomster för de kommande 12 månaderna enligt modellen) för försäkrings- eller återförsäkringsföretagets återförsäkringsverksamhet.

C0430/R2020

Retrocession

Premieinkomster (beräknade allokerade bruttopremieinkomster för de kommande 12 månaderna enligt modellen) för försäkrings- eller återförsäkringsföretagets retrocession.

ÖVRIGA BETYDANDE RISKER

C0440/R2030

Övriga betydande risker

Försäkrings- eller återförsäkringsföretaget ska här ange om dess verksamhet omfattar andra betydande risker som inte ingår i naturkatastrofer eller risker för katastrof orsakad av människan enligt ovan genom att ange ”Ja”, annars ska ”Nej” anges i denna cell.

C0440/R2040

Beskrivning av övriga risker

Om ”Ja” anges i ovanstående cell ska försäkrings- eller återförsäkringsföretaget här beskriva dessa andra betydande risker.

Aggregerat solvenskapitalkrav för katastrofrisk – netto efter återförsäkring

C0450/R2050

Summa odiversifierad naturkatastrofrisk

Summan av separata solvenskapitalkrav för alla naturkatastrofrisker.

C0450/R2060

Diversifiering mellan naturkatastrofrisker

Effekt på solvenskapitalkravet av diversifiering mellan naturkatastrofrisker. Beräknad som solvenskapitalkrav för naturkatastrofrisker – Summan av separata solvenskapitalkrav för alla naturkatastrofrisker.

C0450/R2070

Total odiversifierad risk för katastrof orsakad av människan

Summan av separata solvenskapitalkrav för alla risker för katastrof orsakad av människan.

C0450/R2080

Diversifiering mellan risker för katastrof orsakad av människan

Effekt på solvenskapitalkravet av diversifiering mellan risker för katastrof orsakad av människan Beräknad som solvenskapitalkrav för risker för katastrof orsakad av människan - Summan av separata solvenskapitalkrav för alla risker för katastrof orsakad av människan.

C0450/R2090

Övriga katastrofrisker vid skadeförsäkring

Solvenskapitalkrav för övriga katastrofrisker vid skadeförsäkring.

C0450/R2100

Diversifiering mellan övriga katastrofrisker vid skadeförsäkring

Effekt på solvenskapitalkravet av diversifiering mellan övriga katastrofrisker. Beräknad som solvenskapitalkrav för andra katastrofrisker – Summan av separata solvenskapitalkrav för alla andra katastrofrisker.

C0450/R2110

Katastrofrisk för skadeförsäkring - total diversifiering

Effekt på solvenskapitalkravet av diversifiering mellan risker för naturkatastrof, katastrof orsakad av människan och andra katastrofer. Beräknad som solvenskapitalkrav för katastrofrisk – solvenskapitalkrav för naturkatastrofrisker – solvenskapitalkrav för alla risker för katastrof orsakad av människan – solvenskapitalkrav för alla andra katastrofrisker.

C0450/R2120

Total katastrofrisk vid skadeförsäkring – diversifierad

Solvenskapitalkrav för katastrofrisk.

S.26.14 – Intern modell: Teckningsrisk vid livförsäkring och sjukförsäkring

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör årlig rapportering för enskilda företag.

I denna mall rapporteras resultaten av interna modeller för teckningsrisk vid livförsäkring och SLT sjukförsäkring. Om försäkringsgivare även integrerar teckningsrisk vid NSLT sjukförsäkring i modellstrukturen för teckningsrisk vid livförsäkring och SLT sjukförsäkring ska resultaten från modellen för NSLT för sjukförsäkring också rapporteras i denna mall.

Beroende på strukturen för modelleringen av teckningsrisk vid livförsäkring och SLT sjukförsäkring ska en av de två metoderna för livsfallsrisk och dödsfallsrisk användas. Om den interna modellens struktur är sådan att dödsfallsrisk och livsfallsrisk modelleras tillsammans ska endast R0270 rapporteras för dessa risker, där de kombineras.

Generellt gäller att om information inte kan anges i cellerna på ett meningsfullt sätt ska ett annat alternativ väljas. Om ett företag till exempel inte kan separera trend-, nivå- eller volatilitetsmodellering inom en undergrupp bör information lämnas på motsvarande aggregerad nivå.

KOD

POST

INSTRUKTIONER

ALTERNATIV 1 – RISK VID LIVFÖRSÄKRING

C0010/R0010, R0060, R0250, R0270

C0030-C0040/R0110

Bästa skattning av nettoskuld + försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet

Bästa skattning ska rapporteras netto efter återförsäkring och avser de produkter i livförsäkringsportföljen som är känsliga för den relevanta riskkategorin. Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet ska också beaktas.

Uppdelningen för aggregerad invaliditets- och sjukrisk avser livräntor som betalats ut (APO) eller inte (ANPO).

Om R0270 rapporteras så ska inte R0010 (Dödsfall) och R0060 (Livsfall) rapporteras.

C0050/R0010, R0060, R0110, R0250, R0270

Nettopremieinkomster

Bästa skattning av premieinkomster netto efter återförsäkring ska rapporteras för de produkter i livförsäkringsportföljen som är känsliga för den relevanta riskkategorin.

Om R0270 rapporteras så ska inte R0010 (Dödsfall) och R0060 (Livsfall) rapporteras.

C0060/R0010, R0060, R0110, R0250, R0270

Försäkringsbelopp

Det totala försäkringsbeloppet ska rapporteras för de produkter i livförsäkringsportföljen som är känsliga för den relevanta riskkategorin.

Om R0270 rapporteras så ska inte R0010 (Dödsfall) och R0060 (Livsfall) rapporteras.

C0070/R0010-R0270

Solvenskapitalkrav

Solvenskapitalkravet för den relevanta riskkategorin, netto efter återförsäkring.

Följande förklaringar gäller för C0070 – C0260:

För de aggregerade riskerna ska solvenskapitalkravet efter aggregering över de underliggande delriskerna rapporteras.

För annullationsrisk gäller följande:

—	”Annullation” innefattar utnyttjande av avtalsoptioner i allmän bemärkelse.

—

Risk för ökning av andelen annullationer (R0170) och minskning av andelen annullationer (R0180) är andra annullationsrisker än massannullationsrisk, där R0170 (R0180) täcker den del av verksamheten som leder till en förlust om andelen annullationer ökar (minskar) enligt hur detta definieras i den interna modellen.

—	Massannullationsrisk (R0190) är risk för ackumulering eller katastrofrisk vad gäller annullation enligt hur detta definieras i den interna modellen.

—

”Uppdelning per annullationstyp (annan än massannullation)” omfattar icke-massannullationsrisk om en uppdelning i ökning/minskning inte är tillgänglig och kan delas upp i tre grova kategorier: ”fullständigt återköp”, dvs. avslutande av avtalet, ”partiellt återköp” och ”annat” utnyttjande av avtalsoptioner eller försäkringstagares beteende.

Om R0270 rapporteras så ska inte R0010 till R0100 rapporteras.

C0080/R0010-R0270

Medelvärde

Medelvärdet för sannolikhetsfördelningen för solvenskapitalkravet netto

Om R0270 rapporteras så ska inte R0010 till R0100 rapporteras.

C0090/R0010-R0270

Standardavvikelse

Standardavvikelsen för sannolikhetsfördelningen för solvenskapitalkravet netto

Om R0270 rapporteras så ska inte R0010 till R0100 rapporteras.

C0100-C0310/R0010-R0270

Percentiler från 0,001 till 0,999

Här ska försäkrings- och återförsäkringsföretaget ange beloppen för de olika percentilerna i tabellen avseende sannolikhetsfördelningen som erhållits genom simuleringsprocessen (netto efter återförsäkring och diskonterat).

Om R0270 rapporteras så ska inte R0010 till R0100 rapporteras.

ALTERNATIV 2 – RISK VID LIVFÖRSÄKRING

Fylls i om den interna modellen endast har en uppdelning mellan trendrisk och nivårisk. I så fall ersätter följande mall (S.26.14.01.02) mallen ovan (S.26.14.01.01).

C0010/R0300

Bästa skattning av nettoskuld + försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet

Bästa skattning av katastrofrisk ska rapporteras netto efter återförsäkring och avser de produkter i livförsäkringsportföljen som är känsliga för den relevanta riskkategorin. Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet ska också beaktas.

C0050/R0300

Nettopremieinkomster

Bästa skattning av premieinkomster netto för katastrofrisk ska rapporteras för de produkter i livförsäkringsportföljen som är känsliga för den relevanta riskkategorin.

C0060/R0300

Försäkringsbelopp

Det totala försäkringsbeloppet för katastrofrisk ska rapporteras för de produkter i livförsäkringsportföljen som är känsliga för den relevanta riskkategorin.

C0070/R0280-R0300

Solvenskapitalkrav

Solvenskapitalkravet för den relevanta riskkategorin, netto efter återförsäkring.

För de aggregerade riskerna ska solvenskapitalkravet netto efter aggregering över de underliggande undergrupperna rapporteras.

C0080/R0280-R0300

Medelvärde

Medelvärdet för sannolikhetsfördelningen för solvenskapitalkravet

C0090/R0280-R0300

Standardavvikelse

Standardavvikelsen för sannolikhetsfördelningen för solvenskapitalkravet netto

C0100-C0310/R0280-R0300

Percentiler från 0,001 till 0,999

ALTERNATIV 1 – RISK VID SJUKFÖRSÄKRING

Z0010

Typ av risk vid sjukförsäkring som modellerats i liv- och sjukförsäkring?

Något av följande tre alternativ ska anges:

SLT, NSLT och SLT + NSLT

C0010/R0310, R0360, R0560

C0030-C0040/R0410-R0460

Bästa skattning av nettoskuld + försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet

Bästa skattning ska rapporteras netto efter återförsäkring och avser de produkter i sjukförsäkringsportföljen som är känsliga för den relevanta riskkategorin. Försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet ska också beaktas.

Uppdelningen för aggregerad invaliditets- och sjukrisk avser livräntor som betalats ut (APO) eller inte (ANPO).

C0050/R0310, R0360, R0410-R0460, R0560

Nettopremieinkomster

Bästa skattning av premieinkomster netto ska rapporteras för de produkter i sjukförsäkringsportföljen som är känsliga för den relevanta riskkategorin.

C0060/R0310, R0360, R0410-R0460, R0560

Försäkringsbelopp

Det totala försäkringsbeloppet ska rapporteras för de produkter i sjukförsäkringsportföljen som är känsliga för den relevanta riskkategorin.

C0070/R0310-R0570

Solvenskapitalkrav

Solvenskapitalkravet för den relevanta riskkategorin, netto efter återförsäkring.

Följande förklaringar gäller för C0070 – C0260:

För de aggregerade riskerna ska solvenskapitalkravet efter aggregering över de underliggande undergrupperna rapporteras.

För annullationsrisk gäller följande:

—	”Annullation” innefattar utnyttjande av avtalsoptioner i allmän bemärkelse.

—

Risk för ökning av andelen annullationer (R0480) och minskning av andelen annullationer (R0490) är andra annullationsrisker än massannullationsrisk, där R0480 (R0490) täcker den del av verksamheten som leder till en förlust om andelen annullationer ökar (minskar) enligt hur detta definieras i den interna modellen.

—	Massannullationsrisk (R0500) är risk för ackumulering eller katastrofrisk vad gäller annullation enligt hur detta definieras i den interna modellen.

C0080/R0310-R0570

Medelvärde

Medelvärdet för sannolikhetsfördelningen för solvenskapitalkravet netto

C0090/R0310-R0570

Standardavvikelse

Standardavvikelsen för sannolikhetsfördelningen för solvenskapitalkravet netto

C0100-C0310/R0310-R0570

Percentiler från 0,001 till 0,999

ALTERNATIV 2 – RISK VID SJUKFÖRSÄKRING

Fylls i om den interna modellen endast har en uppdelning mellan trendrisk och nivårisk. I så fall ersätter följande mall (S.26.14.01.05) mallen ovan (S.26.14.01.03).

C0010/R0600

Bästa skattning av nettoskuld + försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet

Uppdelningen för aggregerad invaliditets- och sjukrisk avser livräntor som betalats ut (APO) eller inte (ANPO).

C0050/R0600

Nettopremieinkomster

Bästa skattning av premieinkomster netto ska rapporteras för de produkter i sjukförsäkringsportföljen som är känsliga för den relevanta riskkategorin.

C0060/R0600

Försäkringsbelopp

Det totala försäkringsbeloppet ska rapporteras för de produkter i sjukförsäkringsportföljen som är känsliga för den relevanta riskkategorin.

C0070/R0580-R0600

Solvenskapitalkrav

Solvenskapitalkravet för den relevanta riskkategorin, netto efter återförsäkring.

För de aggregerade riskerna ska solvenskapitalkravet netto efter aggregering över de underliggande undergrupperna rapporteras.

C0080/R0580-R0600

Medelvärde

Medelvärdet för sannolikhetsfördelningen för solvenskapitalkravet netto

C0090/R0580-R0600

Standardavvikelse

Standardavvikelsen för sannolikhetsfördelningen för solvenskapitalkravet netto

C0100-C0310/R0580-R0600

Percentiler från 0,001 till 0,999

SOLVENSKAPITALKRAV

C0320/R0610

Total odiversifierad risk Teckningsrisk vid livförsäkring,

teckningsrisk vid sjukförsäkring, och teckningsrisk vid liv- och sjukförsäkring

Summan av alla (under-) solvenskapitalkrav.

För annullation ska den summa väljas som är lämplig för uppdelningen på den mest detaljerade nivån.

Exempel: 1) Om uppgifter är tillgängliga för ökning av andelen annullationer, minskning av andelen annullationer och massannullation ska dessa summeras, även om uppdelningen per annullationstyp också är tillgänglig. 2) Om uppgifter är tillgängliga för massannullation och annullationstyp tillsammans med uppdelning per annullationstyp, ska summan av massannullation och uppdelningen per annullationstyp anges. Om endast undernivåer för uppdelningen per annullationstyp finns tillgängliga ska dessa väljas.

C0320/R0620

Diversifiering:

Teckningsrisk vid livförsäkring,

teckningsrisk vid sjukförsäkring, och teckningsrisk vid liv- och sjukförsäkring

Diversifieringen mellan delriskerna.

Detta belopp ska rapporteras som ett negativt värde.

C0320/R0630

Diversifierad risk:

Teckningsrisk vid livförsäkring,

teckningsrisk vid sjukförsäkring, och teckningsrisk vid liv- och sjukförsäkring

Det aggregerade solvenskapitalkravet för risk vid liv- och sjukförsäkring efter aggregering av alla delrisker.

S.26.15 – Intern modell: Operativ risk

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör årlig rapportering för enskilda företag.

Varje företag kan använda sin egen klassificering av operativa risker.

I kolumnerna C0020 – C0060 anges information om de scenarier som fastställts av företaget. Vid klassificeringar på flera nivåer ska uppgifter för åtminstone de två högsta nivåerna av operativ risk anges (med L1 som den högsta nivån och L2 som näst högsta nivå, om relevant). Alla uppgifter avser en ettårig prognostiserad sannolikhetsfördelning för förlust.

För en händelsetyp som klassificeras som nivå 1 (L1) bör all numerisk information (solvenskapitalkrav, fraktiler) avse den riskaggregering som gjorts på den nivån. Varje kategori som klassificeras som nivå 2 (L2) kan komma från en aggregering av förlustfördelningar på lägre nivåer.

Intern klassificering av scenarier [fritext]	Unikt ID [nummer]	Unikt ID på moderföretagsnivå. [nummer]
L2 A	201	101	Observera att ID för den ingående nivån inte värderas för L1-nivåer, eftersom den yttersta moderföretagsnivån är själva den operativa risken.
L2 B	202	101
L2 C	203	101
L2 D	204	102
L2 E	205	102
L1 A	101
L1 B	102

Operativ risk

POST

INSTRUKTIONER

C0010/R0010

Används Basel L1-klassificering?

Ange om de sju övergripande kategorier (L1) som anges i Basel II används.

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

—

Nej

C0010/R0020

Används Basel L1- och L2-klassificering?

Ange användning av Baselkategorierna för nivå 1 och 2 och deras hierarki (vilka L2 som ingår i varje L1) som anges i Basel II [bilaga 7].

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

—

Nej

C0020

Namn på scenario

Denna tabell ska fyllas i av alla företag, även i de fall där företaget svarar ”Nej” i C0010/R0010 och/eller C0010/R0020, med namnen på de interna scenarier som används för beräkning av operativ risk enligt den interna modellen.

C0030

Unikt ID

Detta är ett unikt ID för det interna scenariot. Det ska användas konsekvent för olika rapporteringsperioder. Fältet är numeriskt.

C0040

Unikt ID på moderföretagsnivå.

Detta är ett unikt ID för det yttersta moderföretagets interna scenario. Det ska användas konsekvent för olika rapporteringsperioder. Fältet är numeriskt.

C0050

Matchning med Basel L1-klassificering

Ska fyllas i av företag som svarar ”Ja” i C0010/R0010 eller om det finns matchning med Basel L1. Fältet ska lämnas tomt om scenariot är högre än nivå 2 i klassificeringen.

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1)	Interna bedrägerier

2)	Externa bedrägerier

3)	Anställningsförhållanden och säkerhet på arbetsplatsen

4)	Skador på materiella tillgångar

5)	Avbrott i affärsverksamhet och systemfel

6)	Kunder, produkter och affärspraxis

7)	Utförande, leverans och processtyrning

C0060

Matchning med Basel L2-klassificering

Ska fyllas i av företag som svarar ”Ja” i C0010/R0020 eller om det finns matchning med Basel L2. Fältet ska lämnas tomt om scenariot är högre än nivå 2 i klassificeringen.

Händelsen ”Övrigt” kan användas om risken kan klassificeras i en Baselkategori på nivå 1 men det inte finns någon nivå 2-kategori.

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1)	Interna bedrägerier – otillåten verksamhet

2)	Interna bedrägerier – stöld och bedrägeri

3)	Interna bedrägerier – övrigt

4)	Externa bedrägerier – stöld och bedrägeri

5)	Externa bedrägerier – systemsäkerhet

6)	Externa bedrägerier – övrigt

7)	Anställningsförhållanden och säkerhet på arbetsplatsen – relationer mellan anställda

8)	Anställningsförhållanden och säkerhet på arbetsplatsen – säker arbetsmiljö

9)	Anställningsförhållanden och säkerhet på arbetsplatsen – mångfald och diskriminering

10)	Anställningsförhållanden och säkerhet på arbetsplatsen – övrigt

11)	Skador på materiella tillgångar – katastrofer och andra händelser

12)	Skador på materiella tillgångar – övrigt

13)	Avbrott i affärsverksamhet och systemfel – system

14)	Avbrott i affärsverksamhet och systemfel – övrigt

15)	Kunder, produkter och affärspraxis – lämplighet, offentliggörande och förvaltning

16)	Kunder, produkter och affärspraxis – oriktig affärs- eller marknadspraxis

17)	Kunder, produkter och affärspraxis – produktflöden

18)	Kunder, produkter och affärspraxis – urval, sponsorer och exponering

19)	Kunder, produkter och affärspraxis – rådgivningsverksamhet

20)	Kunder, produkter och affärspraxis – övrigt

21)	Utförande, leverans och processtyrning – inledande, utförande och underhåll av transaktioner

22)	Utförande, leverans och processtyrning – övervakning och rapportering

23)	Utförande, leverans och processtyrning – kundintroduktion och dokumentation

24)	Utförande, leverans och processtyrning – kundkontohantering

25)	Utförande, leverans och processtyrning – transaktionsmotparter

26)	Utförande, leverans och processtyrning – säljare och leverantörer

27)	Utförande, leverans och processtyrning – övrigt

C0070

Sannolikhetsfördelning

Ange sannolikhetsfördelningen. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1.	Poisson-lognormal

Lognormal

3.	Poisson-Pareto

Empirisk

Pareto

6.	Övrig, ange vilken

7.	Erhållen genom aggregering av lägre nivåer

Posterna 1–6 ska användas om sannolikhetsfördelningen kvantifieras. Post 7 ska användas om sannolikhetsfördelningen erhålls genom aggregering av fördelningar på lägre nivå.

C0080

Solvenskapitalkrav

Solvenskapitalkrav netto efter riskreducerande avtal per scenario.

C0090-C0210

Percentiler

Percentiler i förlustfördelningen (förluster motsvarar höger svans) netto efter riskreducerande avtal per scenario.

C0220/R0030

Total odiversifierad nivå 2

Summan av bidrag till fristående kapitalkrav för operativa risker enligt nivå 2-klassificering.

Eventuella lägre aggregeringsnivåer bör redan vara medräknade.

C0220/R0040

Summa av diversifiering inom nivå 2-poster

Differensen mellan summan av solvenskapitalkrav för odiversifierade delrisker och C0220/R0030.

Detta belopp ska rapporteras som ett negativt värde.

Om till exempel den lägre nivån är L3 (de som är kvantifierade med sannolikhetsfördelningar), ska skillnaden mellan summan av nivå 3 och summan av nivå 2 (fristående) anges.

C0220/R0050

Total odiversifierad nivå 1

Summan av bidrag till fristående kapitalkrav för operativa risker enligt nivå 1-klassificering (om relevant, netto efter riskreducerande avtal).

Eventuella lägre aggregeringsnivåer bör redan vara medräknade.

C0220/R0060

Operativ risk – diversifiering mellan nivå 1-poster

Skillnad mellan C0220/R0050 och C0220/R0070.

Detta belopp ska rapporteras som ett negativt värde.

C0220/R0070

Operativ risk – diversifierad

Kapitalkrav för diversifierad operativ risk netto efter riskreducerande avtal.

S.26.16 – Intern modell – Modelländringar

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör årlig rapportering för enskilda företag.

Syftet med denna mall är att samla in information om modelländringar som görs i enlighet med den godkända policyn och om hur solvenskapitalkravet har ändrats under en årlig rapporteringsperiod till följd av dessa förändringar, som genomförts under den perioden. Perioden kan skilja sig från den som fastställs i modelländringspolicyn för ackumulering av mindre ändringar, till exempel.

Mindre ändringar av modellen bör inte dubbelräknas inom eller mellan rapporteringsperioderna. Om en större ändring innefattar mindre ändringar eller är en ackumulering av mindre ändringar ska därför antingen

—	tas bort från den större ändringen om de mindre ändringarna genomfördes under en tidigare rapporteringsperiod, eller

—	ändringarna inkluderas i de ”totala mindre ändringarna” och deras effekter tas bort från den större ändringen till följd av ackumulering av effekter av mindre ändringar.

POST

INSTRUKTIONER

Typ av ändring

C0010

Större

Informationen i denna rad avser en större ändring (under en viss rapporteringsperiod). Även om flera större ändringar kan slås ihop för ett enda godkännande ska de anges separat om de är tydligt avgränsade. Namngivningsstandard: Större ändring 1_Komponent 1.

Ändringens ID

C0020

Ändringens ID

Ändringens ID bör vara konsekvent mellan rapportering för enskilda företag och för grupper. ID används för att matcha de ändringar för enskilda företag som motsvarar ändringarna för gruppen under rapporteringsperioden.

Beskrivning av ändringen

C0030

Datum för godkännande

Ange datum enligt ISO 8601 (åååå-mm-dd) för dagen för godkännandet, i enlighet med den berörda nationella behöriga myndighetens beslut.

C0040

Datum för ansökan

Ange datum enligt ISO 8601 (åååå-mm-dd) för dagen då den skriftliga ansökan om godkännande lämnades in till den berörda nationella behöriga myndigheten (för godkända ändringar).

C0050

Beskrivning hur policyn har ändrats

Beskriv kortfattat typen av ändring och vilka aspekter av modellen som har ändrats.

C0060

Ändring till följd av

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Ändring av riskprofil

2 – Ändring av indata och antaganden

3 – Metodändring

4 – Övrigt

C0070

Annan kategorisering och förklaring

Beskrivning av kategoriseringen, om den skiljer sig från kolumn C0060. Om detta fält fylls i ska alternativet ”Övrigt” anges i kolumn C0060.

C0080

Effekt på marknadsrisk

Om marknadsrisken påverkas av den större modelländringen ska det anges här. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

Nej

C0090

Effekt på kreditrisk, FinInstr

Om kreditrisken avseende finansiella instrument påverkas av den större modelländringen ska det anges här. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

Nej

C0100

Effekt på kreditrisk, NonFinInstr

Om kreditrisken avseende icke-finansiella instrument påverkas av den större modelländringen ska det anges här. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

Nej

C0110

Effekt på skadeförsäkring och NSLT sjukförsäkring

Om risken vid skadeförsäkring och NSLT sjukförsäkring påverkas av den större modelländringen ska det anges här. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

Nej

C0120

Effekt på liv- och sjukförsäkring

Om risken vid liv- och sjukförsäkring påverkas av den större modelländringen ska det anges här. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

Nej

C0130

Effekt på operativ risk

Om operativ risk påverkas av den större modelländringen ska det anges här. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

Nej

C0140

Effekt på pensionsrisk

Om pensionsrisken påverkas av den större modelländringen ska det anges här. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

Nej

C0150

Beroendestruktur och korrelationseffekter

Om diversifieringsfördelarna till följd av ändringar av beroendestrukturen och/eller korrelationerna påverkas av den större modelländringen ska detta anges här. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

Nej

C0160

Övrigt (fritext)

Beskriv hur andra modellerade bidrag (i förekommande fall) till solvenskapitalkravet påverkas av modelländringen.

C0170

Typ av ändring

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – kvalitativ

2 – kvantitativ

3 – kombination av kvantitativ/kvalitativ

Effekt av ändring

C0180

Totalt solvenskapitalvärde före ändring (belopp)

Belopp för totalt solvenskapitalkrav (fullständig modellberäkning inklusive delen med standardformeln för partiella interna modeller och diversifieringsfördelar) före modelländringen, i rapporteringsvalutaenheter. Rapporteras endast för större ändringar. Det förväntade värdet är detsamma som i S.23.01.01.01 R0580/C0010 för enskilda företag och S.23.01.04.01 R0680/C0010 för grupper.

C0190

Referensdatum för effekt på solvenskapitalkravet

Ange datum enligt ISO 8601 (åååå-mm-dd) som är referensdatum för effekten på solvenskapitalkravet till följd av modelländringen (endast större ändringar). Datum som anges av de nationella behöriga myndigheterna i beskedet om godkännande av en större ändring, från och med vilket den godkända modellen kan användas för att beräkna solvenskapitalkravet.

C0200

Totalt solvenskapitalvärde efter ändring (belopp)

Belopp för totalt solvenskapitalkrav (fullständig modellberäkning, om nödvändigt, inklusive delen med standardformeln för partiella interna modeller och diversifieringsfördelar) efter modelländringen enligt vad som anges i ansökan om modelländring, i rapporteringsvalutaenheter. Rapporteras endast för större ändringar. Det förväntade värdet är detsamma som i S.23.01.01.01 R0580/C0010 för enskilda företag och S.23.01.04.01 R0680/C0010 för grupper.

C0210

Total förändring av solvenskapitalkravet i %.

Den relativa förändringen av det totala solvenskapitalkravet i procent endast i förhållande till stora förändringar.

C0220

Kapitalbas utan ändring (belopp)

Total medräkningsbar kapitalbas utan modelländring, i rapporteringsvalutaenheter. Rapporteras endast för större ändringar. Det förväntade värdet är detsamma som i S.23.01.01.01 R0540/C0010 för enskilda företag och S.23.01.04.01 R0660/C0010 för grupper.

C0230

Kapitalbas med ändring (belopp)

Total medräkningsbar kapitalbas med modelländring, i rapporteringsvalutaenheter. Rapporteras endast för större ändringar. Det förväntade värdet är detsamma som i S.23.01.01.01 R0540/C0010 för enskilda företag och S.23.01.04.01 R0660/C0010 för grupper.

C0260

Annan faktor

Om det inte är förändringen av solvenskapitalkravet som är skälet till klassificeringen som större ändring, ska här anges vilka kriterier som klassificerar ändringen som större (endast den relevanta faktor som gav upphov till förändringen).

C0270

Effekt av annan faktor (belopp)

Belopp för effekten av faktorn i C0260 (utom solvenskapitalkravet)

C0280

Effekt av annan faktor %

Effekt i procent av faktorn i C0260 (utom solvenskapitalkravet)

Mindre ändringar

C0220

Kapitalbas utan ändring (belopp)

Total medräkningsbar kapitalbas utan mindre ändringar av modellen.

C0230

Kapitalbas med ändring (belopp)

Total medräkningsbar kapitalbas utan mindre ändringar av modellen plus summan av effekterna av mindre ändringar av modellen på den totala medräkningsbara kapitalbasen för denna rapporteringsperiod.

C0240

Summa solvenskapitalkrav för mindre ändringar som ökar solvenskapitalkravet

Summan av effekterna på solvenskapitalkravet av endast de mindre ändringar som ökade solvenskapitalkravet för denna rapporteringsperiod. Det referensvärde för solvenskapitalkravet som används ska vara samma som i S.23.01.01.01 R0580/C0010 för enskilda företag och S.23.01.04.01 R0680/C0010 för grupper.

C0250

Summa solvenskapitalkrav för mindre ändringar som minskar solvenskapitalkravet

Summan av effekterna på solvenskapitalkravet av endast de mindre ändringar som minskade solvenskapitalkravet för denna rapporteringsperiod, i rapporteringsvalutaenheter. Det referensvärde för solvenskapitalkravet som används ska vara samma som i S.23.01.01.01 R0580/C0010 för enskilda företag och S.23.01.04.01 R0680/C0010 för grupper.

C0290

Antal mindre ändringar som gjorts under rapporteringsperioden

Antal mindre ändringar som gjorts under rapporteringsperioden.

C0300

Tröskelvärde för ackumulering

Tröskelvärde för ackumulering enligt modelländringspolicyn.

C0310

Återställning

Ange om en återställning av ackumuleringen av mindre ändringar har skett under rapporteringsperioden:

—	Återställning av mindre ändringar av den interna modellen under rapporteringsperioden har skett

—	Återställning av mindre ändringar av den interna modellen under rapporteringsperioden har inte skett

C0320

Skäl till återställning

Ange kortfattat skälen till att en återställning av ackumuleringen av mindre ändringar har skett under rapporteringsperioden.

S.27.01 – Solvenskapitalkrav – Katastrofrisk vid skadeförsäkring och sjukförsäkring

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör årlig rapportering för enskilda företag, separata fonder, matchningsjusteringsportföljer och återstående del.

Captivebolag för försäkring och återförsäkringsföretag som uppfyller villkoren i artikel 4.4 och 4.5 ska endast rapportera tabellerna som motsvarar R0001 och R002/C0001 och R0010/C0010 till R0340/C0030.

Mall SR.27.01 ska fyllas i för varje separat fond, matchningsjusteringsportfölj och den återstående delen. Om en separat fond/matchningsjusteringsportfölj innehåller en inbäddad matchningsjusteringsportfölj/separat fond ska fonden behandlas som en annan fond. Denna mall ska rapporteras för alla delbestånd till en väsentlig separat fond/matchningsjusteringsportfölj såsom anges i den andra tabellen under S.01.03.

Denna mall har till syfte att visa hur katastrofriskmodulen i solvenskapitalkravet har beräknats och vilka som är de viktigaste faktorerna.

För varje typ av katastrofrisk måste den riskreducerande effekten av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag fastställas. Denna beräkning är prospektiv och ska grundas på återförsäkringsprogrammet för påföljande rapporteringsår såsom anges i återförsäkringsmallarna för fakultativt skydd (S.30.01 och S.30.02) och programmet för avgiven återförsäkring under påföljande rapporteringsår (S.30.03 och S.30.04).

Företagen måste uppskatta de belopp som återvinns på grund av riskreducering i enlighet med direktiv 2009/138/EG, delegerad förordning (EU) 2015/35 och alla relevanta tekniska standarder. Företagen ska fylla i mallen för katastrofrapportering på en detaljnivå som är tillräcklig för denna beräkning.

Vad gäller riskmodulerna vid skadeförsäkring och sjukförsäkring definieras katastrofrisken som risken för förlust eller negativ förändring avseende försäkringsförpliktelsernas värde till följd av väsentlig osäkerhet i prissättnings- och avsättningsantagandena i fråga om extrema eller exceptionella händelser i enlighet med artikel 105.2 b och 105.4 c i direktiv 2009/138/EG.

De rapporterade kapitalkraven återspeglar kapitalkraven före och efter riskreducering, vilket är detsamma som den riskreducerande effekten av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag. Det rapporterade kapitalkravet efter riskreducering kommer före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet. Standardvärdet för riskreducering ska rapporteras som ett positivt värde för att det ska kunna dras av.

Om diversifieringseffekten minskar kapitalkravet ska standardvärdet för diversifieringen rapporteras som ett negativt värde.

POST

INSTRUKTIONER

Z0020

Separat fond, matchningsjusteringsportfölj eller återstående del

Här anges om de rapporterade uppgifterna gäller separat fond, matchningsjusteringsportfölj eller återstående del. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Separat fond/matchningsjusteringsportfölj

2 – Återstående del

Z0030

Fond-/portföljnummer

R0001/C0001

Använda förenklingar – brandrisk

Ange om ett företag använder förenklingar för beräkningen av brandrisk. Följande alternativ ska användas:

1 – Förenklingar vid tillämpning av artikel 90c

9 – Förenklingar används inte

Om R0001/C0001 = 1 ska endast C0880 fyllas i för R2600.

R0002/C0001

Använda förenklingar – naturkatastrofrisk

Ange om ett företag använder förenklingar för beräkningen av naturkatastrofrisk. Följande alternativ ska användas:

1 – Förenkling vid tillämpning av artikel 90b, storm

2 – Förenkling vid tillämpning av artikel 90b, jordbävning

3 – Förenkling vid tillämpning av artikel 90b, översvämning

4 – Förenkling vid tillämpning av artikel 90b, hagel

5 – Förenkling vid tillämpning av artikel 90b, jordskred

9 – Förenklingar används inte

Alternativ 1 till 5 får användas samtidigt.

Katastrofrisk vid skadeförsäkring – Sammanfattning

C0010/R0010

Solvenskapitalkrav före riskreducering – Naturkatastrofrisk

Detta är den totala katastrofrisken före riskreducering som följer av alla naturkatastrofrisker och med beaktande av diversifieringseffekten mellan riskerna i C0010/R0070.

C0010/R0020–R0060

Solvenskapitalkrav före riskreducering – Naturkatastrofrisker

Detta är det totala kapitalkravet före riskreducering per naturkatastrofrisk med hänsyn tagen till diversifieringseffekten mellan områden och regioner.

Per naturkatastrofrisk är detta belopp lika med katastrofrisk före riskreducering.

C0010/R0070

Solvenskapitalkrav före riskreducering – Diversifiering mellan risker

Diversifieringseffekt till följd av aggregering av de totala kapitalkraven före riskreducering avseende olika naturkatastrofrisker.

C0020/R0010

Total riskreducering – Naturkatastrofrisk

Detta är den totala riskreducerande effekten av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag som följer av alla naturkatastrofrisker och med beaktande av diversifieringseffekten mellan riskerna i C0020/R0070.

C0020/R0020–R0060

Total riskreducering – Naturkatastrofrisker

Detta är den totala riskreducerande effekten av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag per naturkatastrofrisk.

C0020/R0070

Total riskreducering – Diversifiering mellan risker

Diversifieringseffekt till följd av aggregering av den riskreducerande effekten av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag avseende olika naturkatastrofrisker.

C0030/R0010

Solvenskapitalkrav efter riskreducering – Naturkatastrofrisk

Detta är den totala katastrofrisken efter riskreducering i samband med alla naturkatastrofrisker och med beaktande av diversifieringseffekten mellan riskerna i C0030/R0070.

C0030/R0020–R0060

Solvenskapitalkrav efter riskreducering – Naturkatastrofrisker

Detta är det totala kapitalkravet efter riskreducering per naturkatastrofrisk med hänsyn tagen till diversifieringseffekten mellan områden och regioner.

Per naturkatastrofrisk är detta belopp lika med katastrofrisk efter riskreducering.

C0030/R0070

Solvenskapitalkrav efter riskreducering – Diversifiering mellan risker

Diversifieringseffekt till följd av aggregering av de totala kapitalkraven efter riskreducering avseende olika naturkatastrofrisker.

C0010/R0080

Solvenskapitalkrav före riskreducering – Katastrofrisk vid icke-proportionell egendomsåterförsäkring

Detta är den totala katastrofrisken före riskreducering i samband med icke-proportionell egendomsåterförsäkring.

C0020/R0080

Total riskreducering – Katastrofrisk vid icke-proportionell egendomsåterförsäkring

Detta är den totala riskreducerande effekten av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag för icke-proportionell egendomsåterförsäkring.

C0030/R0080

Solvenskapitalkrav efter riskreducering – Katastrofrisk vid icke-proportionell egendomsåterförsäkring

Detta är den totala katastrofrisken efter riskreducering i samband med icke-proportionell egendomsåterförsäkring.

C0010/R0090

Solvenskapitalkrav före riskreducering – Risk p.g.a. katastrof orsakad av människan

Detta är den totala katastrofrisken före riskreducering i samband med alla risker orsakade av människan och med beaktande av diversifieringseffekten mellan riskerna i C0010/R0160.

C0010/R0100–R0150

Solvenskapitalkrav före riskreducering – Risker p.g.a. katastrofer orsakade av människan

Detta är det totala kapitalkravet före riskreducering per katastrof orsakad av människan, med hänsyn tagen till diversifieringseffekten mellan underrisker.

Per risk orsakad av människan är detta belopp lika med katastrofrisk före riskreducering.

C0010/R0160

Solvenskapitalkrav före riskreducering – Diversifiering mellan risker

Diversifieringseffekt till följd av aggregering av de totala kapitalkraven före riskreducering avseende olika risker orsakade av människan.

C0020/R0090

Total riskreducering – Risk p.g.a. katastrof orsakad av människan

Detta är den totala riskreducerande effekten av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag i samband med alla risker orsakade av människan och med beaktande av diversifieringseffekten mellan riskerna i C0020/R0160.

C0020/R0100–R0150

Total riskreducering – Risker p.g.a. katastrofer orsakade av människan

Detta är den totala riskreducerande effekten av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag per risk p.g.a. katastrof orsakad av människan.

C0020/R0160

Total riskreducering – Diversifiering mellan risker

C0030/R0090

Solvenskapitalkrav efter riskreducering – Risk p.g.a. katastrof orsakad av människan

Detta är den totala katastrofrisken efter riskreducering i samband med alla risker p.g.a. katastrofer orsakade av människan och med beaktande av diversifieringseffekten mellan riskerna i C0030/R0160.

C0030/R0100–R0150

Solvenskapitalkrav efter riskreducering – Risker p.g.a. katastrofer orsakade av människan

Detta är det totala kapitalkravet efter riskreducering per risk p.g.a. katastrof orsakad av människan och med hänsyn tagen till diversifieringseffekten mellan underrisker.

Per risk orsakad av människan är detta belopp lika med katastrofrisk efter riskreducering.

C0030/R0160

Solvenskapitalkrav efter riskreducering – Diversifiering mellan risker

Diversifieringseffekt till följd av aggregering av de totala kapitalkraven efter riskreducering avseende olika risker p.g.a. katastrofer orsakade av människan.

C0010/R0170

Solvenskapitalkrav före riskreducering – Övriga katastrofrisker vid skadeförsäkring

Detta är den totala katastrofrisken före riskreducering i samband med alla ”övriga katastrofrisker vid skadeförsäkring” och med beaktande av diversifieringseffekten mellan riskerna i C0010/R0180.

C0010/R0180

Solvenskapitalkrav före riskreducering – Diversifiering mellan risker

Diversifieringseffekt till följd av aggregering av de totala kapitalkraven före riskreducering avseende olika ”övriga katastrofrisker vid skadeförsäkring”.

C0020/R0170

Total riskreducering – Övriga katastrofrisker vid skadeförsäkring

Detta är den totala riskreducerande effekten av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag i samband med alla ”övriga katastrofrisker vid skadeförsäkring” och med beaktande av diversifieringseffekten mellan riskerna i C0020/R0180.

C0020/R0180

Total riskreducering – Diversifiering mellan risker

C0030/R0170

Solvenskapitalkrav efter riskreducering – Övriga katastrofrisker vid skadeförsäkring

Detta är den totala katastrofrisken efter riskreducering i samband med alla ”övriga katastrofrisker vid skadeförsäkring” och med beaktande av diversifieringseffekten mellan riskerna i C0030/R0180.

C0030/R0180

Solvenskapitalkrav efter riskreducering – Diversifiering mellan risker

Diversifieringseffekt till följd av aggregering av de totala kapitalkraven efter riskreducering avseende olika ”övriga katastrofrisker vid skadeförsäkring”.

C0010/R0190

Solvenskapitalkrav före riskreducering – Total katastrofrisk vid skadeförsäkring före diversifiering

Detta är den totala katastrofrisken före riskreducering i samband med alla undergrupper (naturkatastrofrisk, katastrofrisk vid icke-proportionell egendomsåterförsäkring, risk p.g.a. katastrof orsakad av människan och övriga katastrofrisker vid skadeförsäkring) före diversifieringseffekt mellan undergrupperna.

C0010/R0200

Solvenskapitalkrav före riskreducering – Diversifiering mellan undergrupper

Diversifieringseffekt till följd av aggregering av de totala kapitalkraven före riskreducering avseende olika undergrupper (naturkatastrofrisk, katastrofrisk vid icke-proportionell egendomsåterförsäkring, risk p.g.a. katastrof orsakad av människan och övriga katastrofrisker vid skadeförsäkring).

C0010/R0210

Solvenskapitalkrav före riskreducering – Total katastrofrisk vid skadeförsäkring efter diversifiering

C0020/R0190

Total riskreducering – Total katastrofrisk vid skadeförsäkring före diversifiering

Detta är den totala riskreducerande effekten av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag i samband med alla undergrupper (naturkatastrofrisk, katastrofrisk vid icke-proportionell egendomsåterförsäkring, risk p.g.a. katastrof orsakad av människan och övriga katastrofrisker vid skadeförsäkring) före diversifieringseffekt mellan undergrupperna.

C0020/R0200

Total riskreducering – Diversifiering mellan undergrupper

Diversifieringseffekt till följd av aggregering av den riskreducerande effekten av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag avseende olika undergrupper (naturkatastrofrisk, katastrofrisk vid icke-proportionell egendomsåterförsäkring, risk p.g.a. katastrof orsakad av människan och övriga katastrofrisker vid skadeförsäkring).

C0020/R0210

Total riskreducering – Total katastrofrisk vid skadeförsäkring efter diversifiering

C0030/R0190

Solvenskapitalkrav efter riskreducering – Total katastrofrisk vid skadeförsäkring före diversifiering

Detta är den totala katastrofrisken efter riskreducering i samband med alla undergrupper (naturkatastrofrisk, katastrofrisk vid icke-proportionell egendomsåterförsäkring, risk p.g.a. katastrof orsakad av människan och övriga katastrofrisker vid skadeförsäkring) före diversifieringseffekt mellan undergrupperna.

C0030/R0200

Solvenskapitalkrav efter riskreducering – Diversifiering mellan undergrupper

Diversifieringseffekt till följd av aggregering av de totala kapitalkraven efter riskreducering avseende olika undergrupper (naturkatastrofrisk, katastrofrisk vid icke-proportionell egendomsåterförsäkring, risk p.g.a. katastrof orsakad av människan och övriga katastrofrisker vid skadeförsäkring).

C0030/R0210

Solvenskapitalkrav efter riskreducering – Total katastrofrisk vid skadeförsäkring efter diversifiering

Detta är den totala katastrofrisken efter riskreducering i samband med alla undergrupper (naturkatastrofrisk, katastrofrisk vid icke-proportionell egendomsåterförsäkring, risk p.g.a. katastrof orsakad av människan och övriga katastrofrisker vid skadeförsäkring), med hänsyn tagen till diversifieringseffekten mellan undergrupperna i C0030/R0200.

Katastrofrisk vid sjukförsäkring – sammanfattning

C0010/R0300

Solvenskapitalkrav före riskreducering – Katastrofrisk vid sjukförsäkring

Detta är den totala katastrofrisken före riskreducering som följer av alla undergrupper för katastrofrisk vid sjukförsäkring och med beaktande av diversifieringseffekten mellan undergrupperna i C0010/R0340.

C0010/R0310–R0330

Solvenskapitalkrav före riskreducering – Undergrupper för katastrofrisk vid sjukförsäkring

Detta är det totala kapitalkravet före riskreducering per undergrupp för katastrofrisk vid sjukförsäkring, med hänsyn tagen till diversifieringseffekten mellan länderna.

Per undergrupp för katastrofrisk vid sjukförsäkring är detta belopp lika med katastrofrisk före riskreducering.

C0010/R0340

Solvenskapitalkrav före riskreducering – Diversifiering mellan undergrupper

Diversifieringseffekt till följd av aggregering av de totala kapitalkraven före riskreducering avseende olika undergrupper för katastrofrisk vid sjukförsäkring.

C0020/R0300

Total riskreducering – Katastrofrisk vid sjukförsäkring

Detta är den totala riskreducerande effekten av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag som följer av alla undergrupper för katastrofrisk vid sjukförsäkring och med beaktande av diversifieringseffekten mellan undergrupperna i C0020/R0340.

C0020/R0310–R0330

Total riskreducering – Undergrupper för katastrofrisk vid sjukförsäkring

Detta är den totala riskreducerande effekten av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag per undergrupp för katastrofrisk vid sjukförsäkring.

C0020/R0340

Total riskreducering – Diversifiering mellan undergrupper

C0030/R0300

Solvenskapitalkrav efter riskreducering – Katastrofrisk vid sjukförsäkring

Detta är den totala katastrofrisken efter riskreducering som följer av alla undergrupper för katastrofrisk vid sjukförsäkring och med beaktande av diversifieringseffekten mellan undergrupperna i C0030/R0340.

C0030/R0310–R0330

Solvenskapitalkrav efter riskreducering – Undergrupper för katastrofrisk vid sjukförsäkring

Detta är det totala kapitalkravet efter riskreducering per undergrupp för katastrofrisk vid sjukförsäkring, med hänsyn tagen till diversifieringseffekten mellan länderna.

Per undergrupp för katastrofrisk vid sjukförsäkring är detta belopp lika med katastrofrisk efter riskreducering.

C0030/R0340

Solvenskapitalkrav efter riskreducering – Diversifiering mellan undergrupper

Diversifieringseffekt till följd av aggregering av de totala kapitalkraven efter riskreducering avseende olika undergrupper för katastrofrisk vid sjukförsäkring.

Katastrofrisk vid skadeförsäkring

Naturkatastrofrisk – Stormrisk

C0040/R0610–R0780

Uppskattning av de bruttopremier som kommer att intjänas – Övriga regioner

En uppskattning av de premier som kommer att intjänas av försäkrings- eller återförsäkringsföretaget under det påföljande året för de 14 regioner som inte är specificerade regioner (inkludera regioner i enlighet med bilaga III, utom de som anges i bilaga V eller bilaga XIII i delegerad förordning (EU) 2015/35) för avtalet med avseende på förpliktelserna för affärsgrenarna (klasserna), definierade i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35), brand och annan skada som omfattar stormrisk, inbegripet proportionella återförsäkringsförpliktelser och sjö-, luftfarts- och transportförsäkring som omfattar landbaserade sakskador på grund av storm, inbegripet proportionella återförsäkringsförpliktelser.

I detta syfte ska premierna vara brutto, utan avdrag för premier för återförsäkringsavtal.

C0040/R0790

Uppskattning av de bruttopremier som kommer att intjänas – Storm totalt övriga regioner före diversifiering

Den totala uppskattningen av de premier som kommer att intjänas av försäkrings- eller återförsäkringsföretaget före diversifiering under det påföljande året för de 14 regioner som inte är specificerade regioner.

C0050/R0400–R0590

Exponering – specificerad region

Totalt försäkringsbelopp för var och en av de 23 specificerade regionerna för affärsgrenarna (klasserna), definierade i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35:

—	Brand och annan skada, inbegripet proportionella återförsäkringsförpliktelser, för avtal som omfattar stormrisk och där risken är belägen i just denna specificerade region.

—	Sjö-, luftfarts- och transportförsäkring, inbegripet proportionella återförsäkringsförpliktelser, för avtal som omfattar landbaserade sakskador på grund av storm och där risken är belägen i just denna specificerade region.

C0050/R0600

Exponering – Storm totalt specificerade regioner före diversifiering

Exponeringen totalt före diversifiering för de 23 specificerade regionerna.

C0060/R0400–R0590

Angiven bruttoförlust – specificerad region

Angiven bruttoförlust storm för var och en av de 23 specificerade regionerna, med hänsyn tagen till diversifieringseffekten mellan områden.

C0060/R0600

Angiven bruttoförlust – Storm totalt specificerade regioner före diversifiering

Den angivna bruttoförlusten totalt före diversifiering för de 23 specificerade regionerna.

C0070/R0400–R0590

Katastrofriskfaktor före riskreducering – specificerad region

Katastrofriskfaktorn för var och en av de 23 specificerade regionerna för storm, med hänsyn tagen till diversifieringseffekten mellan områden.

C0070/R0600

Katastrofriskfaktor före riskreducering – Storm totalt specificerade regioner före diversifiering

Kvoten mellan total angiven bruttoförlust och total exponering.

C0080/R0400–R0590

Scenario A eller B – specificerad region

Det högsta kapitalkravet för stormrisk för var och en av de 23 specificerade regionerna enligt scenario A eller scenario B.

Vid fastställandet av det högsta beloppet för scenario A och B ska hänsyn tas till den riskreducerande effekten av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag avseende denna risk.

C0090/R0400–R0590

Katastrofrisk före riskreducering – specificerad region

Kapitalkrav före riskreducering i samband med stormrisk för var och en av de 23 specificerade regionerna, vilket ska vara det högsta enligt scenario A eller B.

C0090/R0600

Katastrofrisk före riskreducering – Storm totalt specificerade regioner före diversifiering

Totalt kapitalkrav före riskreducering i samband med stormrisk för de 23 specificerade regionerna.

C0090/R0790

Katastrofrisk före riskreducering – Storm totalt övriga regioner före diversifiering

Kapitalkrav före riskreducering i samband med stormrisk i andra regioner än de specificerade regionerna. Det är lika med den omedelbara förlusten utan avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag.

C0090/R0800

Katastrofrisk före riskreducering – Storm totalt alla regioner före diversifiering

Totalt kapitalkrav före riskreducering i samband med stormrisk för alla regioner.

C0090/R0810

Katastrofrisk före riskreducering – Diversifieringseffekt mellan regioner

Diversifieringseffekt till följd av aggregering av stormriskerna avseende de olika regionerna (både specificerade regioner och ”övriga regioner”).

C0090/R0820

Katastrofrisk före riskreducering – Storm totalt alla regioner efter diversifiering

Detta är det totala kapitalkravet före riskreducering för stormrisk, med hänsyn tagen till den diversifieringseffekt som anges i post C0090/R0810.

C0100/R0400–R0590

Uppskattad riskreducering – specificerad region

För var och en av de 23 specificerade regionerna, den uppskattade riskreducerande effekten, motsvarande det valda scenariot, av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag avseende denna risk, exklusive den uppskattade premien för återställande.

C0100/R0600

Uppskattad riskreducering – Storm totalt specificerade regioner före diversifiering

Total uppskattad riskreducering i samband med stormrisk för de 23 specificerade regionerna.

C0100/R0790

Uppskattad riskreducering – Storm totalt övriga regioner före diversifiering

För alla regioner som inte är specificerade regioner, den uppskattade riskreducerande effekten, av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag avseende denna risk, exklusive den uppskattade premien för återställande.

C0100/R0800

Uppskattad riskreducering – Storm totalt alla regioner före diversifiering

Total uppskattad riskreducering i samband med stormrisk för alla regioner.

C0110/R0400–R0590

Uppskattade premier för återställande – specificerad region

För var och en av de 23 specificerade regionerna, den uppskattade premien för återställande, motsvarande det valda scenariot, till följd av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag avseende denna risk.

C0110/R0600

Uppskattade premier för återställande – Storm totalt specificerade regioner före diversifiering

De totala uppskattade premierna för återställande för de 23 specificerade regionerna.

C0110/R0790

Uppskattade premier för återställande – Storm totalt övriga regioner före diversifiering

För alla regioner som inte är specificerade regioner, den uppskattade premien för återställande, till följd av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag avseende denna risk.

C0110/R0800

Uppskattade premier för återställande – Storm totalt alla regioner före diversifiering

De totala uppskattade premierna för återställande för alla regioner.

C0120/R0400–R0590

Katastrofrisk efter riskreducering – specificerad region

Kapitalkravet, efter avdrag för den riskreducerande effekten av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag avseende denna risk, i samband med stormrisk för var och en av specificerade regionerna, motsvarande det valda scenariot.

C0120/R0600

Katastrofrisk efter riskreducering – Storm totalt specificerade regioner före diversifiering

Totalt kapitalkrav, efter avdrag för den riskreducerande effekten av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag, för de 23 specificerade regionerna.

C0120/R0790

Katastrofrisk efter riskreducering – Storm totalt övriga regioner före diversifiering

Kapitalkrav efter riskreducering i samband med stormrisk i andra regioner än de specificerade regionerna. Det är lika med den omedelbara förlusten, inklusive avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag.

C0120/R0800

Katastrofrisk efter riskreducering – Storm totalt alla regioner före diversifiering

Totalt kapitalkrav, efter avdrag för den riskreducerande effekten av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag, för alla regioner.

C0120/R0810

Katastrofrisk efter riskreducering – Diversifieringseffekt mellan regioner

Diversifieringseffekt till följd av aggregering av kapitalkraven efter riskreducering i samband med stormrisk avseende de olika regionerna (både specificerade regioner och ”övriga regioner”).

C0120/R0820

Katastrofrisk efter riskreducering – Storm totalt efter diversifiering

Detta är det totala kapitalkravet efter riskreducering för stormrisk, med hänsyn tagen till den diversifieringseffekt som anges i post C0120/R0810.

Naturkatastrofrisk – Jordbävningsrisk

C0130/R1040–R1210

Uppskattning av de bruttopremier som kommer att intjänas – Övriga regioner

—	Brand och annan skada som omfattar jordbävningsrisk, inbegripet proportionella återförsäkringsförpliktelser.

—	Sjö-, luftfarts- och transportförsäkring som omfattar landbaserade sakskador på grund av jordbävning, inbegripet proportionella återförsäkringsförpliktelser.

I detta syfte ska premierna vara brutto, utan avdrag för premier för återförsäkringsavtal.

C0130/R1220

Uppskattning av de bruttopremier som kommer att intjänas – Jordbävning totalt övriga regioner före diversifiering

Den totala uppskattningen av de premier som kommer att intjänas av försäkrings- eller återförsäkringsföretaget under det påföljande året för övriga regioner.

C0140/R0830–R1020

Exponering – specificerad region

Totalt försäkringsbelopp för var och en av de 20 specificerade regionerna för affärsgrenarna (klasserna), definierade i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35:

—	Brand och annan skada, inbegripet proportionella återförsäkringsförpliktelser, för avtal som omfattar jordbävningsrisk och där risken är belägen i just denna specificerade region.

—	Sjö-, luftfarts- och transportförsäkring, inbegripet proportionella återförsäkringsförpliktelser, för avtal som omfattar landbaserade sakskador på grund av jordbävning och där risken är belägen i just denna specificerade region.

C0140/R1030

Exponering – Jordbävning totalt specificerade regioner före diversifiering

Exponeringen totalt för de 20 specificerade regionerna.

C0150/R0830–R1020

Angiven bruttoförlust – specificerad region

Angiven bruttoförlust jordbävning för var och en av de 20 specificerade regionerna, med hänsyn tagen till diversifieringseffekten mellan områden.

C0150/R1030

Angiven bruttoförlust – Jordbävning totalt specificerade regioner före diversifiering

Den angivna bruttoförlusten jordbävning totalt för de 20 specificerade regionerna.

C0160/R0830–R1020

Katastrofriskfaktor före riskreducering – specificerad region

Katastrofriskfaktorn för var och en av de 20 specificerade regionerna för jordbävning enligt standardformeln, med hänsyn tagen till diversifieringseffekten mellan områden.

C0160/R1030

Katastrofriskfaktor före riskreducering – Jordbävning totalt specificerade regioner före diversifiering

Kvoten mellan total angiven bruttoförlust och total exponering.

C0170/R0830–R1020

Katastrofrisk före riskreducering – specificerad region

Kapitalkrav före riskreducering i samband med jordbävningsrisk för var och en av de 20 specificerade regionerna.

C0170/R1030

Katastrofrisk före riskreducering – Jordbävning totalt specificerade regioner före diversifiering

Totalt kapitalkrav före riskreducering i samband med jordbävningsrisk för de 20 specificerade regionerna.

C0170/R1220

Katastrofrisk före riskreducering – Jordbävning totalt – Övriga regioner före diversifiering

Kapitalkrav före riskreducering för jordbävningsrisk i andra regioner än de specificerade regionerna. Det är lika med den omedelbara förlusten utan avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag.

C0170/R1230

Katastrofrisk före riskreducering – Jordbävning totalt – Alla regioner före diversifiering

Totalt kapitalkrav före riskreducering i samband med jordbävningsrisk för alla regioner.

C0170/R1240

Katastrofrisk före riskreducering – Diversifieringseffekt mellan regioner

Diversifieringseffekt till följd av aggregering av jordbävningsriskerna avseende de olika regionerna (både specificerade-regioner och ”andra regioner”).

C0170/R1250

Katastrofrisk före riskreducering – Jordbävning totalt efter diversifiering

Detta är det totala kapitalkravet före riskreducering för jordbävningsrisk, med hänsyn tagen till den diversifieringseffekt som anges i C0170/R1240.

C0180/R0830–R1020

Uppskattad riskreducering – specificerad region

För var och en av de 20 specificerade regionerna, den uppskattade riskreducerande effekten av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag avseende denna risk, exklusive den uppskattade premien för återställande.

C0180/R1030

Uppskattad riskreducering – Jordbävning totalt specificerade regioner före diversifiering

Total uppskattad riskreducering för de 20 specificerade regionerna.

C0180/R1220

Uppskattad riskreducering – Jordbävning totalt övriga regioner före diversifiering

C0180/R1230

Uppskattad riskreducering – Jordbävning totalt alla regioner före diversifiering

Total uppskattad riskreducering för alla regioner.

C0190/R0830–R1020

Uppskattade premier för återställande – specificerad region

För var och en av de 20 specificerade regionerna, den uppskattade premien för återställande till följd av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag avseende denna risk.

C0190/R1030

Uppskattade premier för återställande – Jordbävning totalt specificerade regioner före diversifiering

De totala uppskattade premierna för återställande för de 20 specificerade regionerna.

C0190/R1220

Uppskattade premier för återställande – Jordbävning totalt övriga regioner före diversifiering

C0190/R1230

Uppskattade premier för återställande – Jordbävning totalt alla regioner före diversifiering

De totala uppskattade premierna för återställande för alla regioner.

C0200/R0830–R1020

Katastrofrisk efter riskreducering – specificerad region

Kapitalkravet, efter avdrag för den riskreducerande effekten av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag avseende denna risk, i samband med jordbävningsrisk för var och en av de 20 specificerade regionerna.

C0200/R1030

Katastrofrisk efter riskreducering – Jordbävning totalt specificerade regioner före diversifiering

Totalt kapitalkrav, efter avdrag för den riskreducerande effekten av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag avseende denna risk, i samband med jordbävningsrisk för de 20 specificerade regionerna.

C0200/R1220

Katastrofrisk efter riskreducering – Jordbävning totalt övriga regioner före diversifiering

Kapitalkrav efter riskreducering i samband med jordbävningsrisk i andra regioner än specificerade regioner. Det är lika med den omedelbara förlusten, inklusive avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag.

C0200/R1230

Katastrofrisk efter riskreducering – Jordbävning totalt alla regioner före diversifiering

C0200/R1240

Katastrofrisk efter riskreducering – Diversifieringseffekt mellan regioner

Diversifieringseffekt till följd av aggregering av kapitalkraven efter riskreducering i samband med jordbävningsrisk avseende de olika regionerna (både specificerade regioner och ”övriga regioner”).

C0200/R1250

Katastrofrisk efter riskreducering – Jordbävning totalt efter diversifiering

Detta är det totala kapitalkravet efter riskreducering för jordbävningsrisk, med hänsyn tagen till den diversifieringseffekt som anges i C0200/R1240.

Naturkatastrofrisk – Översvämningsrisk

C0210/R1410–R1580

Uppskattning av de bruttopremier som kommer att intjänas – Övriga regioner

—	Brand och annan skada som omfattar översvämningsrisk, inbegripet proportionella återförsäkringsförpliktelser.

—	Sjö-, luftfarts- och transportförsäkring som omfattar landbaserade sakskador på grund av översvämning, inbegripet proportionella återförsäkringsförpliktelser.

—	Övrig motorfordonsförsäkring, inbegripet proportionella återförsäkringsförpliktelser.

I detta syfte ska premierna vara brutto, utan avdrag för premier för återförsäkringsavtal.

C0210/R1590

Uppskattning av de bruttopremier som kommer att intjänas – Översvämning totalt övriga regioner före diversifiering

Den totala uppskattningen av de premier som kommer att intjänas av försäkrings- eller återförsäkringsföretaget under det påföljande året för övriga regioner.

C0220/R1260–R1390

Exponering – specificerad region

Totalt försäkringsbelopp för var och en av de 14 specificerade regionerna för affärsgrenarna (klasserna), definierade i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35:

—	Brand och annan skada, inbegripet proportionella återförsäkringsförpliktelser, för avtal som omfattar översvämningsrisk och där risken är belägen i just denna specificerade region.

—	Sjö-, luftfarts- och transportförsäkring, inbegripet proportionella återförsäkringsförpliktelser, för avtal som omfattar landbaserade sakskador på grund av översvämning och där risken är belägen i just denna specificerade region.

—	Övrig motorfordonsförsäkring, inbegripet proportionella återförsäkringsförpliktelser, multiplicerat med 1,5, för avtal som omfattar landbaserade sakskador på grund av översvämning och där risken är belägen i just denna specificerade region.

C0220/R1400

Exponering – Översvämning totalt specificerade regioner före diversifiering

Exponeringen totalt för de 14 specificerade regionerna.

C0230/R1260–R1390

Angiven bruttoförlust – specificerad region

Angiven bruttoförlust översvämning för var och en av de 14 specificerade regionerna, med hänsyn tagen till diversifieringseffekten mellan områden.

C0230/R1400

Angiven bruttoförlust – Översvämning totalt specificerade regioner före diversifiering

Den angivna bruttoförlusten översvämning totalt för de 14 specificerade regionerna.

C0240/R1260–R1390

Katastrofriskfaktor före riskreducering – specificerad region

Katastrofriskfaktorn för var och en av de 14 specificerade regionerna för översvämning enligt standardformeln, med hänsyn tagen till diversifieringseffekten mellan områden.

C0240/R1400

Katastrofriskfaktor före riskreducering – Översvämning totalt specificerade regioner före diversifiering

Kvoten mellan total angiven bruttoförlust och total exponering.

C0250/R1260–R1390

Scenario A eller B – specificerad region

Det högsta kapitalkravet för översvämningsrisk för var och en av de 14 specificerade regionerna enligt scenario A eller scenario B.

C0260/R1260–R1390

Katastrofrisk före riskreducering – specificerad region

Kapitalkrav före riskreducering i samband med översvämningsrisk för var och en av de 14 specificerade regionerna, vilket ska vara det högsta enligt scenario A eller B.

C0260/R1400

Katastrofrisk före riskreducering – Översvämning totalt specificerade regioner före diversifiering

Totalt kapitalkrav före riskreducering i samband med översvämningsrisk för de 14 specificerade regionerna.

C0260/R1590

Katastrofrisk före riskreducering – Översvämning totalt övriga regioner före diversifiering

Kapitalkrav före riskreducering i samband med översvämningsrisk i andra regioner än specificerade regioner. Det är lika med den omedelbara förlusten utan avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag.

C0260/R1600

Katastrofrisk före riskreducering – Översvämning totalt alla regioner före diversifiering

Totalt kapitalkrav före riskreducering i samband med översvämningsrisk för alla regioner.

C0260/R1610

Katastrofrisk före riskreducering – Diversifieringseffekt mellan regioner

Diversifieringseffekt till följd av aggregering av översvämningsriskerna avseende de olika regionerna (både specificerade regioner och ”övriga regioner”).

C0260/R1620

Katastrofrisk före riskreducering – Översvämning totalt efter diversifiering

Detta är det totala kapitalkravet före riskreducering för översvämningsrisk, med hänsyn tagen till den diversifieringseffekt som anges i C0260/R1610.

C0270/R1260–R1390

Uppskattad riskreducering – specificerad region

För var och en av de 14 specificerade regionerna, den uppskattade riskreducerande effekten, motsvarande det valda scenariot, av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag avseende denna risk, exklusive den uppskattade premien för återställande.

C0270/R1400

Uppskattad riskreducering – Översvämning totalt specificerade regioner före diversifiering

Total uppskattad riskreducering för de 14 specificerade regionerna.

C0270/R1590

Uppskattad riskreducering – Översvämning totalt övriga regioner före diversifiering

C0270/R1600

Uppskattad riskreducering – Översvämning totalt alla regioner före diversifiering

Total uppskattad riskreducering för alla regioner.

C0280/R1260–R1390

Uppskattade premier för återställande – specificerad region

För var och en av de 14 specificerade regionerna, den uppskattade premien för återställande, motsvarande det valda scenariot, till följd av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag avseende denna risk.

C0280/R1400

Uppskattade premier för återställande – Översvämning totalt – specificerade regioner före diversifiering

De totala uppskattade premierna för återställande för de 14 specificerade regionerna.

C0280/R1590

Uppskattade premier för återställande – Översvämning totalt – Övriga regioner före diversifiering

C0280/R1600

Uppskattade premier för återställande – Översvämning totalt – Alla regioner före diversifiering

De totala uppskattade premierna för återställande för alla regioner.

C0290/R1260–R1390

Katastrofrisk efter riskreducering – specificerad region

Kapitalkravet, efter avdrag för den riskreducerande effekten av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag avseende denna risk, i samband med översvämningsrisk för var och en av de 14 specificerade regionerna, motsvarande det valda scenariot.

C0290/R1400

Katastrofrisk efter riskreducering – Översvämning totalt – specificerade regioner före diversifiering

Totalt kapitalkrav, efter avdrag för den riskreducerande effekten av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag, för de 14 specificerade regionerna.

C0290/R1590

Katastrofrisk efter riskreducering – Översvämning totalt – Övriga regioner före diversifiering

Kapitalkrav efter riskreducering i samband med översvämningsrisk i andra regioner än specificerade regioner. Det är lika med den omedelbara förlusten, inklusive avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag.

C0290/R1600

Katastrofrisk efter riskreducering – Översvämning totalt – Alla regioner före diversifiering

Totalt kapitalkrav, efter avdrag för den riskreducerande effekten av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag, för alla regioner.

C0290/R1610

Katastrofrisk efter riskreducering – Diversifieringseffekt mellan regioner

Diversifieringseffekt till följd av aggregering av kapitalkraven efter riskreducering i samband med översvämningsrisk avseende de olika regionerna (både specificerade regioner och ”övriga regioner”).

C0290/R1620

Katastrofrisk efter riskreducering – Översvämning totalt efter diversifiering

Detta är det totala kapitalkravet efter riskreducering för översvämningsrisk, med hänsyn tagen till den diversifieringseffekt som anges i C0290/R1610.

Naturkatastrofrisk – Hagelrisk

C0300/R1730–R1900

Uppskattning av de bruttopremier som kommer att intjänas – Övriga regioner

En uppskattning av de premier som kommer att intjänas av försäkrings- eller återförsäkringsföretaget under det påföljande året och i förhållande till de 11 regioner som inte är specificerade regioner (inkludera regioner i enlighet med bilaga III, utom de som anges i bilaga V eller bilaga XIII i delegerad förordning (EU) 2015/35) för avtalet med avseende på förpliktelserna för affärsgrenarna (klasserna), definierade i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35:

—	Brand och annan skada som omfattar hagelrisk, inbegripet proportionella återförsäkringsförpliktelser.

—	Sjö-, luftfarts- och transportförsäkring som omfattar landbaserade sakskador på grund av hagel, inbegripet proportionella återförsäkringsförpliktelser.

—	Övrig motorfordonsförsäkring, inbegripet proportionella återförsäkringsförpliktelser.

I detta syfte ska premierna vara brutto, utan avdrag för premier för återförsäkringsavtal.

C0300/R1910

Uppskattning av de bruttopremier som kommer att intjänas – Hagel totalt övriga regioner före diversifiering

Den totala uppskattningen av de premier som kommer att intjänas av försäkrings- eller återförsäkringsföretaget under det påföljande året för övriga regioner.

C0310/R1630–R1710

Exponering – specificerad region

Totalt försäkringsbelopp för var och en av de 11 specificerade regionerna för affärsgrenarna (klasserna), definierade i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35:

—	Brand och annan skada, inbegripet proportionella återförsäkringsförpliktelser, för avtal som omfattar hagel och där risken är belägen i just denna specificerade region.

—	Sjö-, luftfarts- och transportförsäkring, inbegripet proportionella återförsäkringsförpliktelser, för avtal som omfattar landbaserade sakskador på grund av hagel och där risken är belägen i just denna specificerade region.

—	Övrig motorfordonsförsäkring, inbegripet proportionella återförsäkringsförpliktelser, multiplicerat med 5, för avtal som omfattar landbaserade sakskador på grund av hagel och där risken är belägen i just denna specificerade region.

C0310/R1720

Exponering – Hagel totalt specificerade regioner före diversifiering

Exponeringen totalt för de 11 specificerade regionerna.

C0320/R1630–R1710

Angiven bruttoförlust – specificerad region

Angiven bruttoförlust hagel för var och en av de 9 specificerade regionerna, med hänsyn tagen till diversifieringseffekten mellan områden.

C0320/R1720

Angiven bruttoförlust – Hagel totalt specificerade regioner före diversifiering

Den angivna bruttoförlusten hagel totalt för de 11 specificerade regionerna.

C0330/R1630–R1710

Katastrofriskfaktor före riskreducering – specificerad region

Katastrofriskfaktorn för var och en av de 11 specificerade regionerna för hagel enligt standardformeln, med hänsyn tagen till diversifieringseffekten mellan områden.

C0330/R1720

Katastrofriskfaktor före riskreducering – Hagel totalt specificerade regioner före diversifiering

Kvoten mellan total angiven bruttoförlust och total exponering.

C0340/R1630–R1710

Scenario A eller B – specificerad region

Det högsta kapitalkravet för hagelrisk för var och en av de 9 specificerade regionerna enligt scenario A eller scenario B.

C0350/R1630–R1710

Katastrofrisk före riskreducering – specificerad region

Kapitalkrav före riskreducering i samband med hagelrisk för var och en av de 11 specificerade regionerna, vilket ska vara det högsta enligt scenario A eller B.

C0350/R1720

Katastrofriskfaktor före riskreducering – Hagel totalt specificerade regioner före diversifiering

Totalt kapitalkrav före riskreducering i samband med hagelrisk för de 11 specificerade regionerna.

C0350/R1910

Katastrofrisk före riskreducering – Hagel totalt övriga regioner före diversifiering

Kapitalkrav före riskreducering i samband med hagelrisk i andra regioner än specificerade regioner. Det är lika med den omedelbara förlusten utan avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag.

C0350/R1920

Katastrofrisk före riskreducering – Hagel totalt alla regioner före diversifiering

Totalt kapitalkrav före riskreducering i samband med hagelrisk för alla regioner.

C0350/R1930

Katastrofrisk före riskreducering – Diversifieringseffekt mellan regioner

Diversifieringseffekt till följd av aggregering av hagelriskerna avseende de olika regionerna (både specificerade regioner och ”övriga regioner”).

C0350/R1940

Katastrofrisk före riskreducering – Hagel totalt efter diversifiering

Detta är det totala kapitalkravet före riskreducering för hagelrisk, med hänsyn tagen till den diversifieringseffekt som anges i C0350/R1930.

C0360/R1630–R1710

Uppskattad riskreducering – specificerad region

För var och en av de 9 specificerade-regionerna, den uppskattade riskreducerande effekten, motsvarande det valda scenariot, av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag avseende denna risk, exklusive den uppskattade premien för återställande.

C0360/R1720

Uppskattad riskreducering – Hagel totalt specificerad region före diversifiering

Total uppskattad riskreducering för de 11 specificerade regionerna.

C0360/R1910

Uppskattad riskreducering – Hagel totalt övriga regioner före diversifiering

C0360/R1920

Uppskattad riskreducering – Hagel totalt alla regioner före diversifiering

Total uppskattad riskreducering för alla regioner.

C0370/R1630–R1710

Uppskattade premier för återställande – specificerad region

För var och en av de 11 specificerade regionerna, den uppskattade premien för återställande, motsvarande det valda scenariot, till följd av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag avseende denna risk.

C0370/R1720

Uppskattade premier för återställande – Hagel totalt specificerade regioner före diversifiering

De totala uppskattade premierna för återställande för de 11 specificerade regionerna.

C0370/R1910

Uppskattade premier för återställande – Hagel totalt övriga regioner före diversifiering

C0370/R1920

Uppskattade premier för återställande – Hagel totalt alla regioner före diversifiering

De totala uppskattade premierna för återställande för alla regioner.

C0380/R1630–R1710

Katastrofrisk efter riskreducering – specificerad region

Kapitalkravet, efter avdrag för den riskreducerande effekten av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag avseende denna risk, i samband med hagelrisk för var och en av de 11 specificerade regionerna, motsvarande det valda scenariot.

C0380/R1720

Katastrofrisk efter riskreducering – Hagel totalt specificerade regioner före diversifiering

Totalt kapitalkrav, efter avdrag för den riskreducerande effekten av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag, för de 11 specificerade regionerna.

C0380/R1910

Katastrofrisk efter riskreducering – Hagel totalt övriga regioner före diversifiering

Kapitalkrav efter riskreducering i samband med hagelrisk i andra regioner än specificerade regioner. Det är lika med den omedelbara förlusten, inklusive avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag.

C0380/R1920

Katastrofrisk efter riskreducering – Hagel totalt alla regioner före diversifiering

Totalt kapitalkrav, efter avdrag för den riskreducerande effekten av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag, för alla regioner.

C0380/R1930

Katastrofrisk efter riskreducering – Diversifieringseffekt mellan regioner

Diversifieringseffekt till följd av aggregering av kapitalkraven efter riskreducering i samband med hagelrisk avseende de olika regionerna (både specificerade regioner och ”övriga regioner”).

C0380/R1940

Katastrofrisk efter riskreducering – Hagel totalt efter diversifiering

Detta är det totala kapitalkravet efter riskreducering för hagelrisk, med hänsyn tagen till den diversifieringseffekt som anges i C0380/R1930.

Naturkatastrofrisk – jordskredsrisk

C0390/R1950

Uppskattning av de bruttopremier som kommer att intjänas – Jordskred totalt före diversifiering

En uppskattning av de bruttopremier som kommer att intjänas av försäkrings- eller återförsäkringsföretaget under det påföljande året för avtalet med avseende på förpliktelserna för brand och annan skada, inbegripet proportionella återförsäkringsförpliktelser.

I detta syfte ska premierna vara brutto, utan avdrag för premier för återförsäkringsavtal, och som avser Frankrikes territorium.

C0400/R1950

Exponering – Jordskred totalt före diversifiering

Totalt försäkringsbelopp motsvarande de områden som Frankrikes territorium är uppdelade i för brand och annan skada, inbegripet proportionella återförsäkringsförpliktelser, som är tillräckligt homogena i förhållande till den jordskredsrisk som ett försäkrings- eller återförsäkringsföretag är exponerat för. Sammantaget ska områdena omfatta hela territoriet.

C0410/R1950

Angiven bruttoförlust – Jordskred totalt före diversifiering

Angiven bruttoförlust jordskred innan hänsyn har tagits till diversifieringseffekten mellan områden.

C0420/R1950

Katastrofriskfaktor före riskreducering – Jordskred totalt före diversifiering

Katastrofriskfaktorn för Frankrikes territorium för jordskred, innan hänsyn har tagits till diversifieringseffekten mellan områden.

C0430/R1950

Katastrofrisk före riskreducering – Jordskred totalt före diversifiering

Totalt kapitalkrav före riskreducering för jordskredsrisk på Frankrikes territorium. Det är lika med den omedelbara förlusten utan avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, vilket för jordskred är lika med angiven bruttoförlust (post C0410/R1950).

C0430/R1960

Katastrofrisk före riskreducering – Diversifieringseffekt mellan områden

Diversifieringseffekt till följd av aggregering av jordskredsriskerna avseende de olika områdena på Frankrikes territorium.

C0430/R1970

Katastrofrisk före riskreducering – Jordskred totalt efter diversifiering

Detta är det totala kapitalkravet före riskreducering för jordskredsrisk, med hänsyn tagen till den diversifieringseffekt som anges i post C0430/R1960.

C0440/R1950

Uppskattad riskreducering – Jordskred totalt före diversifiering

Den uppskattade riskreducerande effekten av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag avseende denna risk, exklusive de uppskattade premierna för återställande.

C0450/R1950

Uppskattade premier för återställande – Jordskred totalt före diversifiering

De uppskattade premierna för återställande till följd av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag avseende denna risk.

C0460/R1950

Katastrofrisk efter riskreducering – Jordskred totalt före diversifiering

Kapitalkravet, efter avdrag för den riskreducerande effekten av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag avseende denna risk, i samband med jordskredsrisk.

C0460/R1960

Katastrofrisk efter riskreducering – Diversifieringseffekt mellan områden

Diversifieringseffekt till följd av aggregering av kapitalkravet efter riskreducering för jordskredsriskerna avseende de olika områdena på Frankrikes territorium.

C0460/R1970

Katastrofrisk efter riskreducering – Jordskred totalt efter diversifiering

Detta är det totala kapitalkravet efter riskreducering för jordskredsrisk, med hänsyn tagen till den diversifieringseffekt som anges i post C0460/R1960.

Naturkatastrofrisk – Icke-proportionell egendomsåterförsäkring

C0470/R2000

Uppskattning av bruttopremien som kommer att intjänas

En uppskattning av de premier som kommer att intjänas av försäkrings- eller återförsäkringsföretaget under det påföljande året för avtalet med avseende på förpliktelserna för affärsgrenen (klassen), definierad i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, icke-proportionell egendomsåterförsäkring förutom icke-proportionella återförsäkringsförpliktelser avseende försäkringskrav som ingår i affärsgrenarna (klasserna) 9 och 21.

I detta syfte ska premierna vara brutto, utan avdrag för premier för återförsäkringsavtal.

C0480/R2000

Katastrofrisk före riskreducering

Kapitalkravet före riskreducering för icke-proportionell egendomsåterförsäkring. Det är lika med den omedelbara förlusten utan avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag.

C0490/R2000

Uppskattad riskreducering

Den uppskattade riskreducerande effekten av företagets specifika retrocessionsavtal och avtal med specialföretag avseende risker i samband med mottagen icke-proportionell egendomsåterförsäkring, exklusive de uppskattade premierna för återställande.

C0500/R2000

Uppskattning av premier för återställande

De uppskattade premierna för återställande till följd av företagets specifika retrocessionsavtal och avtal med specialföretag avseende risker i samband med mottagen icke-proportionell egendomsåterförsäkring.

C0510/R2000

Katastrofrisk efter riskreducering

Kapitalkravet, efter avdrag för den riskreducerande effekten av företagets specifika retrocessionsavtal och avtal med specialföretag avseende risker i samband med mottagen icke-proportionell egendomsåterförsäkring.

Risk p.g.a. katastrof orsakad av människan – Motorfordonsansvar

C0520/R2100

Antal fordon, försäkringsgräns över 24 miljoner euro

Antalet fordon som är försäkrade av försäkrings- eller återförsäkringsföretaget i affärsgrenen (klassen), definierad i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, motorfordonsansvar, inbegripet proportionella återförsäkringsförpliktelser, med en antagen försäkringsgräns över 24 000 000 euro.

C0530/R2100

Antal fordon, försäkringsgräns under eller lika med 24 miljoner euro

C0540/R2100

Katastrofrisk för ansvarsförsäkring för motorfordon före riskreducering

Detta är det totala kapitalkravet före riskreducering för risk i samband med motorfordonsansvar.

C0550/R2100

Uppskattad riskreducering

Den uppskattade riskreducerande effekten av företagets specifika retrocessionsavtal och avtal med specialföretag avseende risker i samband med motorfordonsansvar, exklusive de uppskattade premierna för återställande.

C0560/R2100

Uppskattning av premier för återställande

De uppskattade premierna för återställande till följd av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag avseende risker i samband med motorfordonsansvar.

C0570/R2100

Katastrofrisk för ansvarsförsäkring för motorfordon efter riskreducering

Kapitalkravet, efter avdrag för den riskreducerande effekten av företagets specifika retrocessionsavtal och avtal med specialföretag avseende risker i samband med motorfordonsansvar.

Risk p.g.a. katastrof orsakad av människan – Tankfartygskollision

C0580/R2200

Typ av täckning katastrofrisk fartygskasko för tankfartyg t före riskreducering

Detta är kapitalkravet före riskreducering, per täckning av fartygskasko, för risk i samband med tankfartygkollision.

Det maximala värdet omfattar alla olje- och gastankfartyg som är försäkrade av försäkrings- eller återförsäkringsföretaget i fråga mot tankfartygskollision i affärsgrenarna (klasserna), definierade i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35:

—	Sjö-, luftfarts- och transportförsäkring, inbegripet proportionella återförsäkringsförpliktelser.

—	Icke-proportionell sjö-, luftfarts- och transportåterförsäkring.

Det är det belopp som motsvarar det försäkringsbelopp som mottagits av försäkrings- eller återförsäkringsföretaget för sjöförsäkring och återförsäkring för varje tankfartyg.

C0590/R2200

Katastrofrisk vid fartygsansvar, andel för tankfartyg t före riskreducering

Detta är kapitalkravet före riskreducering, per täckning av fartygsansvar, för risk i samband med tankfartygkollision.

—	Sjö-, luftfarts- och transportförsäkring, inbegripet proportionella återförsäkringsförpliktelser.

—	Icke-proportionell sjö-, luftfarts- och transportåterförsäkring.

Det är det belopp som motsvarar det försäkringsbelopp som mottagits av försäkrings- eller återförsäkringsföretaget för sjöförsäkring och återförsäkring för varje tankfartyg.

C0600/R2200

Katastrofrisk för oljeföroreningsförsäkring för tankfartyg t före riskreducering

Detta är kapitalkravet före riskreducering, per oljeföroreningsförsäkring, för risk i samband med tankfartygkollision.

—	Sjö-, luftfarts- och transportförsäkring, inbegripet proportionella återförsäkringsförpliktelser.

—	Icke-proportionell sjö-, luftfarts- och transportåterförsäkring.

Det är det belopp som motsvarar det försäkringsbelopp som mottagits av försäkrings- eller återförsäkringsföretaget för sjöförsäkring och återförsäkring för varje tankfartyg.

C0610/R2200

Katastrofrisk för tankfartygskollision före riskreducering

Detta är det totala kapitalkravet före riskreducering för risk i samband med tankfartygkollision.

C0620/R2200

Uppskattad riskreducering

Den uppskattade riskreducerande effekten av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag avseende risker i samband med tankfartygskollision, exklusive de uppskattade premierna för återställande.

C0630/R2200

Uppskattning av premier för återställande

De uppskattade premierna för återställande till följd av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag avseende risker i samband med tankfartygskollision.

C0640/R2200

Katastrofrisk för tankfartygskollision efter riskreducering

Det totala kapitalkravet efter riskreducering, efter avdrag för den riskreducerande effekten av företagets specifika retrocessionsavtal och avtal med specialföretag avseende risker i samband med tankkollision.

C0650/R2200

Fartygsnamn

Namn på fartyget i fråga.

Risk p.g.a. katastrof orsakad av människan – Plattformsexplosion

C0660–C0700/R2300

Katastrofrisk för plattformsexplosion – Typ av täckning – före riskreducering

Detta är kapitalkravet före riskreducering, per typ av täckning (skada på egendom, borttagande av vrak, ekonomiska förluster, tätning av källan eller säkring av källan och ansvarsförsäkring och återförsäkringsförpliktelser) för risk i samband med sjöplattformsexplosion.

Det maximala värdet omfattar alla olje- och gasplattformar till havs som är försäkrade av försäkrings- eller återförsäkringsföretaget i fråga mot plattformsexplosion i affärsgrenarna (klasserna), definierade i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35:

—	Sjö-, luftfarts- och transportförsäkring, inbegripet proportionella återförsäkringsförpliktelser.

—	Icke-proportionell sjö-, luftfarts- och transportåterförsäkring.

Beloppet per typ av täckning motsvarar det belopp som försäkrats för den specifika typ av täckning som mottagits av försäkrings- eller återförsäkringsföretaget med avseende på den valda plattformen.

C0710/R2300

Katastrofrisk för plattformsexplosion före riskreducering

Detta är det totala kapitalkravet före riskreducering för risk i samband med plattformsexplosion.

C0720/R2300

Uppskattad riskreducering

Den uppskattade riskreducerande effekten av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag avseende risker i samband med plattformsexplosion, exklusive de uppskattade premierna för återställande.

C0730/R2300

Uppskattning av premier för återställande

De uppskattade premierna för återställande till följd av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag avseende risker i samband med plattformsexplosion.

C0740/R2300

Katastrofrisk för plattformsexplosion efter riskreducering

Kapitalkravet, efter avdrag för den riskreducerande effekten av företagets specifika retrocessionsavtal och avtal med specialföretag avseende risker i samband med plattformsexplosion.

C0750/R2300

Plattformsnamn

Namn på plattformen i fråga.

Antal fartyg

C0781/R2421

Antalet fartyg under tröskelvärdet på 250 000 euro

Här anges antalet fartyg under tröskelvärdet på 250 000 euro.

Risk p.g.a. katastrof orsakad av människan – Sjöfartsrisk

C0760/R2400

Katastrofrisk för sjöfart före riskreducering – Totalt före diversifiering

Detta är det totala kapitalkravet före riskreducering, före diversifieringseffekten mellan typer av händelser, för sjöfartsrisk.

C0760/R2410

Katastrofrisk för sjöfart före riskreducering – Diversifiering mellan typer av händelser

Diversifieringseffekt till följd av aggregering av de totala kapitalkraven före riskreducering avseende olika typer av händelser för sjöfartsrisk.

C0760/R2420

Katastrofrisk för sjöfart före riskreducering – Totalt efter diversifiering

Detta är det totala kapitalkravet före riskreducering, efter diversifieringseffekten mellan typer av händelser, för sjöfartsrisk.

C0770/R2400

Uppskattad total riskreducering – Totalt före diversifiering

Detta är den totala riskreducerande effekten, före diversifieringseffekten mellan typer av händelser, av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag avseende sjöfartsrisk.

C0780/R2400

Katastrofrisk för sjöfart efter riskreducering – Totalt före diversifiering

Detta är det totala kapitalkravet efter riskreducering, före diversifieringseffekten mellan typer av händelser, för sjöfartsrisk.

C0780/R2410

Katastrofrisk för sjöfart efter riskreducering – Diversifiering mellan typer av händelser

Diversifieringseffekt till följd av aggregering av de totala kapitalkraven efter riskreducering avseende olika typer av händelser för sjöfartsrisk.

C0780/R2420

Katastrofrisk för sjöfart efter riskreducering – Totalt efter diversifiering

Detta är det totala kapitalkravet efter riskreducering, efter diversifieringseffekten mellan typer av händelser, för sjöfartsrisk.

Risk p.g.a. katastrof orsakad av människan – Luftfartsrisk

C0790–C0800/R2500

Katastrofrisk för luftfart – Typ av täckning – före riskreducering

Detta är kapitalkravet före riskreducering, per typ av täckning (luftfartygsskrov och ansvarighet för luftfartyg) för risk i samband med luftfartsrisk.

Maximivärdet avser alla luftfartyg som försäkrats av försäkrings- eller återförsäkringsföretaget i affärsgrenarna (klasserna), definierade i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35:

—	Sjö-, luftfarts- och transportförsäkring, inbegripet proportionella återförsäkringsförpliktelser.

—	Icke-proportionell sjö-, luftfarts- och transportåterförsäkring.

Beloppet per typ av täckning motsvarar det belopp som försäkrats för den specifika typ av täckning som mottagits av försäkrings- eller återförsäkringsföretaget för luftfartsförsäkring och återförsäkring och med avseende på det valda luftfartyget.

C0810/R2500

Katastrofrisk för luftfart före riskreducering

Detta är totala kapitalkravet före riskreducering för risk i samband med luftfart.

C0820/R2500

Uppskattad riskreducering

Den uppskattade riskreducerande effekten av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag avseende risker i samband med luftfart, exklusive de uppskattade premierna för återställande.

C0830/R2500

Uppskattning av premier för återställande

De uppskattade premierna för återställande till följd av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag avseende risker i samband med luftfart.

C0840/R2500

Katastrofrisk för luftfart efter riskreducering – Totalt (rad)

Risk p.g.a. katastrof orsakad av människan – Brandrisk

C0850/R2600

Katastrofrisk för brand före riskreducering

Detta är det totala kapitalkravet före riskreducering för risk i samband med brand.

Detta belopp motsvarar den största koncentrationen av brandrisk för ett försäkrings- eller återförsäkringsföretag, vilket är den uppsättning av byggnader som har det största försäkrade beloppet som uppfyller följande villkor:

—

Försäkrings- eller återförsäkringsföretaget har försäkrings- eller återförsäkringsförpliktelser i affärsgrenarna (klasserna), definierade i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, försäkring mot brand och annan skada på egendom, inbegripet proportionella återförsäkringsförpliktelser, i förhållande till varje byggnad som omfattar skador på grund av brand eller explosion, inbegripet till följd av terroristattacker.

—	Alla byggnader är helt eller delvis belägna inom en radie av 200 meter.

C0860/R2600

Uppskattad riskreducering

Den uppskattade riskreducerande effekten av företagets specifika retrocessionsavtal och avtal med specialföretag avseende risker i samband med brand, exklusive de uppskattade premierna för återställande.

C0870/R2600

Uppskattning av premier för återställande

De uppskattade premierna för återställande till följd av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag avseende risker i samband med brand.

C0880/R2600

Katastrofrisk efter riskreducering brand

Risk p.g.a. katastrof orsakad av människan – Ansvarsrisk

C0890/R2700–R2740

Intjänad premie påföljande 12 månader – Typ av täckning

De premier som intjänas, per typ av täckning, av försäkrings- eller återförsäkringsföretaget under de påföljande 12 månaderna, för försäkrings- och återförsäkringsförpliktelserna för ansvarsrisk, för följande typer av täckning:

—	Förpliktelser vid yrkesansvarsförsäkring och proportionell återförsäkring, förutom vid yrkesansvarsförsäkring och återförsäkring för hantverkare som är egenföretagare.

—	Förpliktelser vid arbetsgivaransvarsförsäkring och proportionell återförsäkring.

—	Förpliktelser vid styrelseansvarsförsäkring och proportionell återförsäkring.

—

Förpliktelser vid ansvarsförsäkring och återförsäkring som ingår i affärsgrenen (klassen), definierad i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, allmän ansvarsförsäkring, inbegripet proportionella återförsäkringsförpliktelser, förutom de förpliktelser som ingår i ansvarsriskgrupperna 1–3 och förutom personlig ansvarsförsäkring och proportionell återförsäkring och förutom yrkesansvarsförsäkring och återförsäkring för hantverkare som är egenföretagare.

—	Icke-proportionell återförsäkring

I detta syfte ska premierna vara brutto, utan avdrag för premier för återförsäkringsavtal.

C0890/R2750

Intjänad premie påföljande 12 månader – Totalt

Totalt för alla typer av täckningar för premier som intjänas av försäkrings- eller återförsäkringsföretaget under de påföljande 12 månaderna.

C0900/R2700–R2740

Högsta givna ansvarslimit – Typ av täckning

Den högsta limiten för ersättning från försäkrings- eller återförsäkringsföretaget för ansvarsrisk.

C0910/R2700–R2740

Antal skador – Typ av täckning

Antal skador, per typ av täckning, som motsvarar det lägsta heltal som överstiger beloppet enligt den tillhandahållna formeln.

C0920/R2700–R2740

Katastrofrisk för ansvarighet före riskreducering – Typ av täckning

Detta är totala kapitalkravet före riskreducering, per typ av täckning, för ansvarsrisk.

C0920/R2750

Katastrofrisk för ansvarighet före riskreducering – Totalt

Kapitalkrav totalt för alla typer av täckningar före riskreducering för ansvarsrisk.

C0930/R2700–R2740

Uppskattad riskreducering – Typ av täckning

Den uppskattade riskreducerande effekten, per typ av täckning, av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag avseende risker i samband med ansvarighet, exklusive de uppskattade premierna för återställande.

C0930/R2750

Uppskattad riskreducering – Totalt

Total uppskattad riskreducering för alla typer av täckning.

C0940/R2700–R2740

Uppskattning av premier för återställande – Typ av täckning

De uppskattade premierna för återställande, per typ av täckning, till följd av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag avseende risker i samband med ansvarighet.

C0940/R2750

Uppskattade premier för återställande – Totalt

Totala uppskattade premier för återställande för alla typer av täckning.

C0950/R2700–R2740

Katastrofrisk för ansvarighet efter riskreducering – Typ av täckning

Kapitalkravet, per typ av täckning, efter avdrag för den riskreducerande effekten av företagets specifika retrocessionsavtal och avtal med specialföretag avseende risker i samband med ansvarighet.

C0950/R2750

Katastrofrisk för ansvarighet efter riskreducering – Totalt

Totalen för alla typer av täckning av kapitalkravet, efter avdrag för den riskreducerande effekten av företagets specifika retrocessionsavtal och avtal med specialföretag avseende risker i samband med ansvarighet.

C0960/R2800

Katastrofrisk för ansvarighet före riskreducering – Totalt före diversifiering

Detta är det totala kapitalkravet före riskreducering, före diversifieringseffekten mellan typer av täckning, för ansvarsrisk.

C0960/R2810

Katastrofrisk för ansvarighet före riskreducering – Diversifiering mellan typer av täckningar

Diversifieringseffekt till följd av aggregering av de totala kapitalkraven före riskreducering avseende olika typer av täckningar för ansvarsrisk.

C0960/R2820

Katastrofrisk för ansvarighet före riskreducering – Totalt efter diversifiering

Detta är det totala kapitalkravet före riskreducering, efter diversifieringseffekten mellan typer av täckningar, för ansvarsrisk.

C0970/R2800

Uppskattad total riskreducering – Totalt före diversifiering

Detta är den totala uppskattade riskreduceringen, före diversifieringseffekten mellan typer av täckning, för ansvarsrisk.

C0980/R2800

Katastrofrisk för ansvarighet efter riskreducering – Totalt före diversifiering

Detta är det totala kapitalkravet efter riskreducering, före diversifieringseffekten mellan typer av täckning, för ansvarsrisk.

C0980/R2810

Katastrofrisk för ansvarighet efter riskreducering – Diversifiering mellan typer av täckningar

Diversifieringseffekt till följd av aggregering av de totala kapitalkraven efter riskreducering avseende olika typer av täckningar för ansvarsrisk.

C0980/R2820

Katastrofrisk för ansvarighet efter riskreducering – Totalt efter diversifiering

Detta är det totala kapitalkravet efter riskreducering, efter diversifieringseffekten mellan typer av täckningar, för ansvarsrisk.

Risk p.g.a. katastrof orsakad av människan – Kredit- och borgensrisk

C0990/R2900–R2910

Exponering (individuell eller grupp) – Största exponering

Försäkrings- eller återförsäkringsföretagets två största bruttokreditförsäkringsexponeringar på grundval av en jämförelse mellan nettoförlusten vid fallissemang för kreditförsäkringsexponeringarna, dvs. förlusten vid fallissemang efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag.

C0990/R2920

Exponering (individuell eller grupp) – Totalt

Totalen av försäkrings- eller återförsäkringsföretagets två största bruttokreditförsäkringsexponeringar på grundval av en jämförelse mellan nettoförlusten vid fallissemang för kreditförsäkringsexponeringarna, dvs. förlusten vid fallissemang efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag.

C1000/R2900–R2910

Andel skada som orsakats av scenariot – Största exponering

Den procentandel som motsvarar förlusten vid fallissemang för bruttokreditförsäkringsexponeringen utan avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, för var och en av försäkrings- eller återförsäkringsföretagets två största bruttokreditförsäkringsexponeringar.

C1000/R2920

Andel skada som orsakats av scenariot – Totalt

Genomsnittlig förlust vid fallissemang för de två största bruttokreditförsäkringsexponeringarna utan avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag.

C1010/R2900–R2910

Katastrofrisk för kredit och borgen före riskreducering – Stort kreditfallissemang – Största exponering

Detta är det totala kapitalkravet före riskreducering, per största exponering, i samband med scenariot stort kreditfallissemang för kredit- och borgensrisk.

C1010/R2920

Katastrofrisk för kredit och borgen före riskreducering – Stort kreditfallissemang – Totalt

Detta är det totala kapitalkravet före riskreducering i samband med scenariot stort kreditfallissemang för kredit- och borgensrisk.

C1020/R2900–R2910

Uppskattad riskreducering – Största exponering

Den uppskattade riskreducerande effekten, per största exponering, av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag avseende risker i samband med scenariot stort kreditfallissemang för kredit- och borgen, exklusive de uppskattade premierna för återställande.

C1020/R2920

Uppskattad riskreducering – Totalt

Den uppskattade riskreducerande effekten, för de två största exponeringarna, av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag avseende risker i samband med scenariot stort kreditfallissemang för kredit och borgen, exklusive de uppskattade premierna för återställande.

C1030/R2900–R2910

Uppskattade premier för återställande – Största exponering

De uppskattade premierna för återställande, per största exponering, av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag avseende risker i samband med scenariot stort kreditfallissemang för kredit och borgen.

C1030/R2920

Uppskattade premier för återställande – Totalt

De uppskattade premierna för återställande, för de två största exponeringarna, av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag avseende risker i samband med scenariot stort kreditfallissemang för kredit och borgen.

C1040/R2900–R2910

Katastrofrisk för kredit och borgen efter riskreducering – Stort kreditfallissemang – Största exponering

Nettokapitalkrav, per största exponering, efter avdrag för den riskreducerande effekten av företagets specifika retrocessionsavtal och avtal med specialföretag avseende risker i samband med scenariot stort kreditfallissemang för kredit och borgen.

C1040/R2920

Katastrofrisk för kredit och borgen efter riskreducering – Stort kreditfallissemang – Totalt

Totalt kapitalkrav efter riskreducering, efter avdrag för den riskreducerande effekten av företagets specifika retrocessionsavtal och avtal med specialföretag avseende risker i samband med scenariot stort kreditfallissemang för kredit och borgen.

C1050/R3000

Intjänad premie efter 12 månader

Bruttopremier som intjänas av försäkrings- eller återförsäkringsföretaget under de påföljande 12 månaderna i affärsgrenarna (klasserna), definierade i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, kredit- och borgensförsäkring inbegripet proportionella återförsäkringsförpliktelser.

C1060/R3000

Katastrofrisk för kredit och borgen före riskreducering – Recessionsrisk

Detta är det totala kapitalkravet före riskreducering i samband med recessionsscenariot för kredit- och borgensrisk.

C1070/R3000

Uppskattad riskreducering

Den uppskattade riskreducerande effekten av företagets specifika retrocessionsavtal och avtal med specialföretag avseende risker i samband med recessionsscenariot för kredit och borgen, exklusive de uppskattade premierna för återställande.

C1080/R3000

Uppskattning av premier för återställande

De uppskattade premierna för återställande av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag avseende risker i samband med recessionsscenariot för kredit och borgen.

C1090/R3000

Katastrofrisk för kredit och borgen efter riskreducering – Recessionsrisk

C1100/R3100

Katastrofrisk för kredit och borgen före riskreducering – Totalt före diversifiering

Detta är det totala kapitalkravet före riskreducering, före diversifieringseffekten mellan typer av händelser, för kredit- och borgensrisk.

C1100/R3110

Katastrofrisk för kredit och borgen före riskreducering – Diversifiering mellan typer av händelser

Diversifieringseffekt till följd av aggregering av de totala kapitalkraven före riskreducering avseende olika typer av händelser för kredit- och borgensrisk.

C1100/R3120

Katastrofrisk för kredit och borgen före riskreducering – Totalt efter diversifiering

Detta är det totala kapitalkravet före riskreducering, efter diversifieringseffekten mellan typer av händelser, för kredit- och borgensrisk.

C1110/R3100

Uppskattad total riskreducering – Totalt före diversifiering

C1120/R3100

Katastrofrisk för kredit och borgen efter riskreducering – Totalt före diversifiering

Detta är det totala kapitalkravet efter riskreducering, före diversifieringseffekten mellan typer av händelser, för kredit- och borgensrisk.

C1120/R3110

Katastrofrisk för kredit och borgen efter riskreducering – Diversifiering mellan typer av händelser

Diversifieringseffekt till följd av aggregering av de totala kapitalkraven efter riskreducering avseende olika typer av händelser för kredit- och borgensrisk.

C1120/R3120

Katastrofrisk för kredit och borgen efter riskreducering – Totalt efter diversifiering

Detta är det totala kapitalkravet efter riskreducering, efter diversifieringseffekten mellan typer av händelser, för kredit- och borgensrisk.

Risk p.g.a. katastrof orsakad av människan – Övriga katastrofrisker vid skadeförsäkring

C1130/R3200–R3240

Uppskattning av de bruttopremier som kommer att intjänas – Grupp av förpliktelser

En uppskattning av de premier som kommer att intjänas av försäkrings- eller återförsäkringsföretaget under det påföljande året för avtalet med avseende på följande grupp av förpliktelser:

—

Försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser som ingår i affärsgrenarna (klasserna), definierade i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, sjö-, luftfarts- och transportförsäkring, inbegripet proportionella återförsäkringsförpliktelser, sjöförsäkring och återförsäkring samt luftfartsförsäkring och återförsäkring.

—	Återförsäkringsförpliktelser som ingår i affärsgrenen icke-proportionell sjö-, luftfarts- och transportåterförsäkring, förutom sjöåterförsäkring och luftfartsåterförsäkring.

—

Försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser som ingår i affärsgrenen ekonomiska förluster av olika slag, inbegripet proportionella återförsäkringsförpliktelser förutom förpliktelser vid utökad garantiförsäkring och återförsäkring under förutsättning att portföljen av dessa förpliktelser är kraftigt diversifierad och att förpliktelserna inte täcker kostnaden för produktåterkallelser.

—	Återförsäkringsförpliktelser som ingår i affärsgrenen icke-proportionell olycksfallsåterförsäkring, förutom allmän ansvarsåterförsäkring.

—	Icke-proportionella återförsäkringsförpliktelser som avser försäkringsförpliktelser som ingår i affärsgrenen kredit- och borgensförsäkring, inbegripet proportionella återförsäkringsförpliktelser.

I detta syfte ska premierna vara brutto, utan avdrag för premier för återförsäkringsavtal.

C1140/R3200–R3240

Andra katastrofrisker vid skadeförsäkring före riskreducering – Grupp av förpliktelser

Detta är kapitalkravet före riskreducering, per grupp av förpliktelser, för andra katastrofrisker vid skadeförsäkring.

C1140/R3250

Andra katastrofrisker inom skadeförsäkring före riskreducering – Totalt före diversifiering

Detta är det totala kapitalkravet före riskreducering, före diversifieringseffekten mellan grupper av förpliktelser, för andra katastrofrisker vid skadeförsäkring.

C1140/R3260

Andra katastrofrisker vid skadeförsäkring före riskreducering – Diversifiering mellan grupper av förpliktelser

Diversifieringseffekt till följd av aggregering av de totala kapitalkraven före riskreducering avseende olika grupper av förpliktelser för andra katastrofrisker vid skadeförsäkring.

C1140/R3270

Andra katastrofrisker vid skadeförsäkring före riskreducering – Totalt efter diversifiering

Detta är det totala kapitalkravet före riskreducering, efter diversifieringseffekten mellan grupper av förpliktelser, för andra katastrofrisker vid skadeförsäkring.

C1150/R3250

Uppskattad total riskreducering – Totalt före diversifiering

Detta är den totala uppskattade riskreduceringen, före diversifieringseffekten mellan grupper av förpliktelser, för andra katastrofrisker vid skadeförsäkring.

C1160/R3250

Andra katastrofrisker vid skadeförsäkring efter riskreducering – Totalt före diversifiering

Detta är det totala kapitalkravet efter riskreducering, före diversifieringseffekten mellan grupper av förpliktelser, för andra katastrofrisker vid skadeförsäkring.

C1160/R3260

Andra katastrofrisker vid skadeförsäkring efter riskreducering – Diversifiering mellan grupper av förpliktelser

Diversifieringseffekt till följd av aggregering av de totala kapitalkraven efter riskreducering avseende olika grupper av förpliktelser för andra katastrofrisker vid skadeförsäkring.

C1160/R3270

Andra katastrofrisker vid skadeförsäkring efter riskreducering – Totalt efter diversifiering

Detta är det totala kapitalkravet efter riskreducering, efter diversifieringseffekten mellan grupper av förpliktelser, för andra katastrofrisker vid skadeförsäkring.

Katastrofrisk vid sjukförsäkring

Katastrofrisk vid sjukförsäkring – Massolycka

C1170/R3300–R3600,

C1190/R3300–R3600,

C1230/R3300–R3600,

C1250/R3300–R3600

Försäkringstagare – per typ av händelse

Alla försäkrade personer hos försäkrings- eller återförsäkringsföretaget som är invånare i vart och ett av länderna och försäkrade mot följande typer av händelse:

—	Dödsfall på grund av olycka

—	Bestående invaliditet förorsakad av olycka

—	Invaliditet som varar 12 månader förorsakad av olycka

—	Läkarvård på grund av olycka

C1180/R3300–R3600

C1200/R3300–R3600,

C1240/R3300–R3600,

C1260/R3300–R3600

Värde av ersättningar som ska betalas – per typ av händelse

Värdet av ersättningarna ska vara försäkringsbeloppet eller, om försäkringsavtalet innehåller återkommande utbetalning av ersättningar, den bästa skattningen av betalningarna, med hjälp av kassaflödesprognoser per typ av händelse.

Där ersättningarna av ett försäkringsavtal är beroende av arten eller omfattningen av den skada som härrör från typen av händelse ska beräkningen av ersättningarnas värde grundas på de maximala sjukersättningar som kan erhållas inom ramen för försäkringsavtalet som överensstämmer med händelsen.

För försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser som avser sjukvårdskostnader ska värdet av ersättningarna baseras på en uppskattning av de genomsnittliga belopp som utbetalas vid typen av händelse med hänsyn till de särskilda garantier som förpliktelserna omfattar.

C1270/R3300–R3600

Katastrofrisk före riskreducering

Kapitalkrav före riskreducering, för vart och ett av länderna, i samband med undergruppen för massolycksrisk på sjukförsäkrings- och sjukåterförsäkringsförpliktelser.

C1270/R3610

Katastrofrisk före riskreducering – Massolycka totalt alla länder före diversifiering

Kapitalkrav före riskreducering, före diversifieringseffekten mellan länder, för undergruppen för massolycksrisk på sjukförsäkrings- och sjukåterförsäkringsförpliktelser.

C1270/R3620

Katastrofrisk före riskreducering – Diversifieringseffekt mellan länder

Diversifieringseffekt till följd av aggregering av undergruppen för massolycksrisk på sjukförsäkrings- och sjukåterförsäkringsförpliktelser avseende de olika länderna.

C1270/R3630

Katastrofrisk före riskreducering – Massolycka totalt alla länder efter diversifiering

Kapitalkrav före riskreducering, efter diversifieringseffekten mellan länder, för undergruppen för massolycksrisk på sjukförsäkrings- och sjukåterförsäkringsförpliktelser.

C1280/R3300–R3600

Uppskattad riskreducering

För varje land den uppskattade riskreducerande effekten av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag avseende denna risk, exklusive de uppskattade premierna för återställande.

C1280/R3610

Uppskattad riskreducering – Massolycka totalt alla länder före diversifiering

Detta är den totala uppskattade riskreducerande effekten av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag för alla länder.

C1290/R3300–R3600

Uppskattning av premier för återställande

För varje land de uppskattade premierna för återställande till följd av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag avseende denna risk.

C1290/R3610

Uppskattning av premier för återställande – Massolycka totalt alla länder före diversifiering

Detta är de totala uppskattade premierna för återställande till följd av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag för alla länder.

C1300/R3300–R3600

Katastrofrisk efter riskreducering

Kapitalkravet, efter avdrag för den riskreducerande effekten av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag avseende denna risk, i samband med undergruppen för massolycksrisk på sjukförsäkrings- och sjukåterförsäkringförpliktelser, för varje land.

C1300/R3610

Katastrofrisk efter riskreducering – Massolycka totalt alla länder före diversifiering

Detta är det totala kapitalkravet efter riskreducering, före diversifieringseffekten mellan länder, för undergruppen för massolycksrisk på sjukförsäkrings- och sjukåterförsäkringsförpliktelser.

C1300/R3620

Katastrofrisk efter riskreducering – Diversifieringseffekt mellan länder

Diversifieringseffekt till följd av aggregering av kapitalkrav efter riskreducering för undergruppen för massolycksrisk på sjukförsäkrings- och sjukåterförsäkringsförpliktelser avseende de olika länderna.

C1300/R3630

Katastrofrisk efter riskreducering – Massolycka totalt alla länder efter diversifiering

Detta är det totala kapitalkravet efter riskreducering för massolycksrisk på sjukförsäkrings- och sjukåterförsäkringsförpliktelser, med hänsyn tagen till den diversifieringseffekt som anges i C1300/R3620.

Katastrofrisk vid sjukförsäkring – Koncentration av olycksrisk

C1310/R3700–R4010

Största kända koncentrationen av olycksrisk – Länder

Den största koncentrationen av olycksrisk för ett försäkrings- eller återförsäkringsföretag, för varje land, ska vara lika med det största antalet personer för vilka följande villkor är uppfyllda:

—	Försäkrings- eller återförsäkringsföretaget har en försäkrings- eller återförsäkringsförpliktelse avseende trygghetsförsäkring vid arbetsskada eller en försäkrings- eller återförsäkringsförpliktelse som avser gruppinkomstskydd för var och en av dessa personer.

—	Förpliktelserna avseende var och en av personerna omfattar åtminstone någon av de händelser som anges i påföljande punkt.

—	Personerna arbetar i samma byggnad som är belägen i det beröra landet.

Dessa personer är försäkrade mot följande typer av händelse:

—	Dödsfall på grund av olycka

—	Bestående invaliditet förorsakad av olycka

—	Invaliditet som varar 10 år förorsakad av olycka

—	Invaliditet som varar 12 månader förorsakad av olycka

—	Läkarvård på grund av olycka

C1320/R3700–R4010,

C1330/R3700–R4010,

C1350/R3700–R4010,

C1360/R3700–R4010

Genomsnittligt försäkringsbelopp per typ av händelse

Det genomsnittliga värdet för ersättningarna som ska betalas av försäkrings- eller återförsäkringsföretag för den största koncentrationen av olycksrisk.

C1370/R3700–R4010

Katastrofrisk före riskreducering

Kapitalkrav före riskreducering, för varje land, i samband med undergruppen för koncentration av olycksrisk.

C1410

Andra länder som ska beaktas inom koncentrationen av olycksrisk

Ange ISO-kod för andra länder som ska beaktas inom koncentrationen av olycksrisk.

C1370/R4020

Katastrofrisk före riskreducering – Koncentration av olycksrisk totalt alla länder före diversifiering

Detta är det totala kapitalkravet före riskreducering, före diversifieringseffekten mellan länder, för undergruppen för koncentration av olycksrisk.

C1370/R4030

Katastrofrisk före riskreducering – Diversifieringseffekt mellan länder

Diversifieringseffekt till följd av aggregering av undergruppen för koncentration av olycksrisk avseende de olika länderna.

C1370/R4040

Katastrofrisk före riskreducering – Koncentration av olycksrisk totalt alla länder efter diversifiering

Detta är det totala kapitalkravet före riskreducering, efter diversifieringseffekten mellan länder, för undergruppen för koncentration av olycksrisk.

C1380/R3700–R4010

Uppskattad riskreducering – Länder

För varje angivet land den uppskattade riskreducerande effekten av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag avseende denna risk, exklusive de uppskattade premierna för återställande.

C1380/R4020

Uppskattad riskreducering – Koncentration av olycksrisk totalt alla länder före diversifiering

Detta är den totala uppskattade riskreducerande effekten av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag för alla länder.

C1390/R3700–R4010

Uppskattade premier för återställande – Länder

För varje angivet land de uppskattade premierna för återställande till följd av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag avseende denna risk.

C1390/R4020

Uppskattning av premier för återställande – Koncentration av olycksrisk totalt alla länder före diversifiering

Detta är de totala uppskattade premierna för återställande till följd av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag för alla länder.

C1400/R3700–R4010

Katastrofrisk efter riskreducering – Länder

Kapitalkravet, efter avdrag för den riskreducerande effekten av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag avseende denna risk, i samband med undergruppen för koncentration av olycksrisk för varje angivet land.

C1400/R4020

Katastrofrisk efter riskreducering – Koncentration av olycksrisk totalt alla länder före diversifiering

Detta är det totala kapitalkravet efter riskreducering, före diversifieringseffekten mellan länder, för undergruppen för koncentration av olycksrisk.

C1400/R4030

Katastrofrisk efter riskreducering – Diversifieringseffekt mellan länder

Diversifieringseffekt till följd av aggregering av kapitalkrav efter riskreducering för undergruppen för koncentration av olycksrisk avseende de olika länderna.

C1400/R4040

Katastrofrisk efter riskreducering – Koncentration av olycksrisk totalt alla länder efter diversifiering

Detta är det totala kapitalkravet efter riskreducering för undergruppen för koncentration av olycksrisk, med hänsyn tagen till den diversifieringseffekt som anges i C1400/R4020.

Katastrofrisk vid sjukförsäkring – Pandemirisk

C1440/R4100–R4410

Sjukvårdskostnad – Antal försäkrade personer – Länder

Antalet försäkrade personer för försäkrings- och återförsäkringsföretag, för varje angivet land, som uppfyller följande villkor:

—	De försäkrade personerna är invånare i det berörda landet.

—	De försäkrade omfattas av försäkrings- eller återförsäkringsförpliktelser avseende sjukvårdskostnader förutom försäkrings- eller återförsäkringsförpliktelser avseende trygghetsförsäkring vid arbetsskada som täcker sjukvårdskostnader som följd av en smittsam sjukdom.

De försäkrade kan begära ersättning för följande utnyttjande av hälso- och sjukvård:

—	Sjukhusvistelse

—	Besök hos läkare

—	Ingen formell hälso- eller sjukvård söks

C1450/R4100–R4410,

C1470/R4100–R4410,

C1490/R4100–R4410

Sjukvårdskostnad – Enhetskostnad per skada per typ av hälso- och sjukvård – Länder

Den bästa skattningen av de summor som försäkrings- och återförsäkringsföretag ska betala, enligt kassaflödesprognoser, för en försäkrad i samband med försäkrings- eller återförsäkringsförpliktelser avseende sjukvårdskostnader, förutom försäkrings- eller återförsäkringsförpliktelser avseende trygghetsförsäkring vid arbetsskada, per typ av utnyttjande av hälso- och sjukvård, i händelse av en pandemi, för vart och ett av de identifierade länderna.

C1460/R4100–R4410,

C1480/R4100–R4410,

C1500/R4100–R4410

Sjukvårdskostnad – Andelen försäkrade personer som använder den typen av hälso- och sjukvård – Länder

Andelen försäkrade personer med kliniska symtom som utnyttjar hälso- eller sjukvårdstypen, för vart och ett av de angivna länderna.

C1510/R4100–R4410

Katastrofrisk före riskreducering – Länder

Kapitalkrav före riskreducering, för vart och ett av de angivna länderna, i samband med undergruppen för pandemirisk.

C1550

Andra länder som ska beaktas inom pandemi

Ange ISO-kod för andra länder som ska beaktas inom pandemin.

C1420/R4420

Inkomstskydd – Antal försäkrade personer – Pandemi totalt alla länder

Totalt antal försäkrade personer för alla angivna länder som omfattas av försäkrings- eller återförsäkringsförpliktelser avseende inkomstskydd förutom försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser avseende trygghetsförsäkring vid arbetsskada.

C1430/R4420

Inkomstskydd – Total pandemiexponering – Pandemi totalt alla länder

Det totala beloppet för allt inkomstskydd vid pandemiexponering för alla angivna länder för försäkrings- eller återförsäkringsföretag.

Värdet av de ersättningar som ska betalas för den försäkrade personen ska vara försäkringsbeloppet eller om avtalet innehåller återkommande utbetalning av ersättningar den bästa skattningen av betalningarna under förutsättning att den försäkrade personen är permanent arbetsoförmögen och inte kommer att återhämta sig.

C1510/R4420

Katastrofrisk före riskreducering – Pandemi totalt alla länder

Detta är det totala kapitalkravet före riskreducering för undergruppen för pandemirisk för alla angivna länder.

C1520/R4420

Uppskattad riskreducering – Pandemi totalt alla länder

Den totala uppskattade riskreducerande effekten av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag avseende denna risk, exklusive de uppskattade premierna för återställande för alla angivna länder.

C1530/R4420

Uppskattning av premier för återställande – Pandemi totalt alla länder

De totala uppskattade premierna för återställande till följd av företagets specifika återförsäkringsavtal och avtal med specialföretag avseende denna risk för alla angivna företag.

C1540/R4420

Katastrofrisk efter riskreducering – Pandemi totalt alla länder

Detta är det totala kapitalkravet efter riskreducering för undergruppen för pandemirisk för alla angivna länder.

S.28.01 – Minimikapitalkrav – enbart livförsäkrings- eller livåterförsäkringsverksamhet eller enbart skadeförsäkrings- eller skadeåterförsäkringsverksamhet

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör inledande, kvartalsvis och årlig rapportering för enskilda företag

S.28.01 ska lämnas särskilt av försäkrings- och återförsäkringsföretag som inte är försäkringsföretag som bedriver både livförsäkrings- och skadeförsäkringsverksamhet. De företagen ska i stället lämna S.28.02.

Denna mall ska fyllas i på grundval av Solvens II-värdering, dvs. tecknade premier definieras som premier som ska mottas av företaget under perioden (enligt definitionen i artikel 1.11 i delegerad förordning (EU) 2015/35).

Alla hänvisningar till försäkringstekniska avsättningar avser försäkringstekniska avsättningar efter tillämpning av långsiktiga garantier och övergångsregler.

Beräkningen av minimikapitalkravet kombinerar en linjär formel med ett minsta värde motsvarande 25 % och ett högsta värde motsvarande 45 % av solvenskapitalkravet. Minimikapitalkravet ska ha ett tröskelvärde, vilket bestäms av företagets verksamhet (se artikel 129.1 d i direktiv 2009/138/EG).

	POST	INSTRUKTIONER
C0010/R0010	Linjär formelkomponent för försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser för skadeförsäkring – MinimikapitalkravNL Resultat	Detta är den linjära formelkomponenten för försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser för skadeförsäkring som beräknas i enlighet med artikel 250 i delegerad förordning (EU) 2015/35.
C0020/R0020	Sjukvårdsförsäkring och proportionell återförsäkring – Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag)	Detta är försäkringstekniska avsättningar för sjukvårdsförsäkring och proportionell återförsäkring, utan riskmarginal efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, med ett golv lika med noll.
C0030/R0020	Sjukvårdsförsäkring och proportionell återförsäkring – Premieinkomst netto (efter återförsäkring) under de senaste 12 månaderna	Detta är premieinkomsterna för sjukvårdsförsäkring och proportionell återförsäkring under de tolv senaste månaderna (rullande), efter avdrag för premier för återförsäkringsavtal, med ett golv som är lika med noll. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna.
C0020/R0030	Försäkring avseende inkomstskydd och proportionell återförsäkring – Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag)	Detta är försäkringstekniska avsättningar för försäkring avseende inkomstskydd och proportionell återförsäkring, utan riskmarginal efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, med ett golv lika med noll.
C0030/R0030	Försäkring avseende inkomstskydd och proportionell återförsäkring – Premieinkomst netto (efter återförsäkring) under de senaste 12 månaderna	Detta är premieinkomsterna för försäkring avseende inkomstskydd och proportionell återförsäkring under de tolv senaste månaderna (rullande), efter avdrag för premier för återförsäkringsavtal, med ett golv som är lika med noll. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna.
C0020/R0040	Trygghetsförsäkring vid arbetsskada och proportionell återförsäkring – Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag)	Detta är försäkringstekniska avsättningar för trygghetsförsäkring vid arbetsskada och proportionell återförsäkring, utan riskmarginal efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, med ett golv lika med noll.
C0030/R0040	Trygghetsförsäkring vid arbetsskada och proportionell återförsäkring – Premieinkomst netto (efter återförsäkring) under de senaste 12 månaderna	Detta är premieinkomsterna för trygghetsförsäkring vid arbetsskada och proportionell återförsäkring under de tolv senaste månaderna (rullande), efter avdrag för premier för återförsäkringsavtal, med ett golv som är lika med noll. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna.
C0020/R0050	Ansvarsförsäkring för motorfordon och proportionell återförsäkring – Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag)	Detta är försäkringstekniska avsättningar för ansvarsförsäkring för motorfordon och proportionell återförsäkring, utan riskmarginal efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, med ett golv lika med noll.
C0030/R0050	Ansvarsförsäkring för motorfordon och proportionell återförsäkring – Premieinkomst netto (efter återförsäkring) under de senaste 12 månaderna	Detta är premieinkomsterna för ansvarsförsäkring för motorfordon och proportionell återförsäkring under de 12 senaste månaderna (rullande), efter avdrag för premier för återförsäkringsavtal, med ett golv som är lika med noll. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna.
C0020/R0060	Övrig motorfordonsförsäkring och proportionell återförsäkring – Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag)	Detta är försäkringstekniska avsättningar för övrig motorfordonsförsäkring och proportionell återförsäkring, utan riskmarginal efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, med ett golv lika med noll.
C0030/R0060	Övrig motorfordonsförsäkring och proportionell återförsäkring – Premieinkomster netto (efter återförsäkring) under de senaste 12 månaderna	Detta är premieinkomsterna för övrig motorfordonsförsäkring och proportionell återförsäkring under de tolv senaste månaderna (rullande), efter avdrag för premier för återförsäkringsavtal, med ett golv som är lika med noll. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna.
C0020/R0070	Sjö-, luftfarts- och transportförsäkring och proportionell återförsäkring – Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag)	Detta är försäkringstekniska avsättningar för sjö-, luftfarts- och transportförsäkring och proportionell återförsäkring, utan riskmarginal efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, med ett golv lika med noll.
C0030/R0070	Sjö-, luftfarts- och transportförsäkring och proportionell återförsäkring – Premieinkomst netto (efter återförsäkring) under de senaste 12 månaderna	Detta är premieinkomsterna för sjö-, luftfarts- och transportförsäkring och proportionell återförsäkring under de tolv senaste månaderna (rullande), efter avdrag för premier för återförsäkringsavtal, med ett golv som är lika med noll. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna.
C0020/R0080	Försäkring mot brand och annan skada på egendom och proportionell återförsäkring – Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag)	Detta är försäkringstekniska avsättningar för försäkring mot brand och annan skada på egendom och proportionell återförsäkring, utan riskmarginal efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, med ett golv lika med noll.
C0030/R0080	Försäkring mot brand och annan skada på egendom och proportionell återförsäkring – Premieinkomster netto (efter återförsäkring) under de senaste 12 månaderna	Detta är premieinkomsterna för försäkring mot brand och annan skada på egendom och proportionell återförsäkring under de senaste 12 månaderna (rullande), efter avdrag för premier för återförsäkringsavtal, med ett golv som är lika med noll. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna.
C0020/R0090	Allmän ansvarsförsäkring och proportionell återförsäkring – Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag)	Detta är försäkringstekniska avsättningar för allmän ansvarsförsäkring och proportionell återförsäkring, utan riskmarginal efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, med ett golv lika med noll.
C0030/R0090	Allmän ansvarsförsäkring och proportionell återförsäkring – Premieinkomst netto (efter återförsäkring) under de senaste 12 månaderna	Detta är premieinkomsterna för allmän ansvarsförsäkring och proportionell återförsäkring under de senaste 12 månaderna (rullande), efter avdrag för premier för återförsäkringsavtal, med ett golv som är lika med noll. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna.
C0020/R0100	Kredit- och borgensförsäkring och proportionell återförsäkring – Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag)	Detta är försäkringstekniska avsättningar för kredit- och borgensförsäkring och proportionell återförsäkring, utan riskmarginal efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, med ett golv lika med noll.
C0030/R0100	Kredit- och borgensförsäkring och proportionell återförsäkring – Premieinkomst netto (efter återförsäkring) under de senaste 12 månaderna	Detta är premieinkomsterna för kredit- och borgensförsäkring och proportionell återförsäkring under de senaste 12 månaderna (rullande), efter avdrag för premier för återförsäkringsavtal, med ett golv som är lika med noll. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna.
C0020/R0110	Rättsskyddsförsäkring och proportionell återförsäkring – Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag)	Detta är försäkringstekniska avsättningar för rättsskyddsförsäkring och proportionell återförsäkring, utan riskmarginal efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, med ett golv lika med noll.
C0030/R0110	Rättsskyddsförsäkring och proportionell återförsäkring – Premieinkomst netto (efter återförsäkring) under de senaste 12 månaderna	Detta är premieinkomsterna för rättsskyddsförsäkring och proportionell återförsäkring under de senaste 12 månaderna (rullande), efter avdrag för premier för återförsäkringsavtal, med ett golv som är lika med noll. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna.
C0020/R0120	Assistansförsäkring och proportionell återförsäkring – Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag)	Detta är försäkringstekniska avsättningar för assistansförsäkring och proportionell återförsäkring, utan riskmarginal efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, med ett golv lika med noll.
C0030/R0120	Assistansförsäkring och proportionell återförsäkring – Premieinkomster netto (efter återförsäkring) under de senaste 12 månaderna	Detta är premieinkomsterna för assistansförsäkring och proportionell återförsäkring under de senaste 12 månaderna (rullande), efter avdrag för premier för återförsäkringsavtal, med ett golv som är lika med noll. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna.
C0020/R0130	Försäkring mot ekonomiska förluster av olika slag och proportionell återförsäkring – Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag)	Detta är försäkringstekniska avsättningar för försäkring mot ekonomiska förluster av olika slag och proportionell återförsäkring, utan riskmarginal efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, med ett golv lika med noll.
C0030/R0130	Försäkring mot ekonomiska förluster av olika slag och proportionell återförsäkring – Premieinkomst netto (efter återförsäkring) under de senaste 12 månaderna	Detta är premieinkomsterna för försäkring mot ekonomiska förluster av olika slag och proportionell återförsäkring under de senaste 12 månaderna (rullande), efter avdrag för premier för återförsäkringsavtal, med ett golv som är lika med noll. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna.
C0020/R0140	Icke-proportionell sjukåterförsäkring – Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag)	Detta är försäkringstekniska avsättningar för icke-proportionell sjukåterförsäkring, utan riskmarginal efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, med ett golv lika med noll.
C0030/R0140	Icke-proportionell sjukåterförsäkring – Premieinkomster netto (efter återförsäkring) under de senaste 12 månaderna	Detta är premieinkomsterna för icke-proportionell sjukåterförsäkring under de senaste 12 månaderna (rullande), efter avdrag för premier för återförsäkringsavtal, med ett golv som är lika med noll. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna.
C0020/R0150	Icke-proportionell olycksfallsåterförsäkring – Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag)	Detta är försäkringstekniska avsättningar för icke-proportionell olycksfallsåterförsäkring, utan riskmarginal efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, med ett golv lika med noll.
C0030/R0150	Icke-proportionell olycksfallsåterförsäkring – Premieinkomster netto (efter återförsäkring) under de senaste 12 månaderna	Detta är premieinkomsterna för icke-proportionell olycksfallsåterförsäkring under de senaste 12 månaderna (rullande), efter avdrag för premier för återförsäkringsavtal, med ett golv som är lika med noll. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna
C0020/R0160	Icke-proportionell sjö-, luftfarts- och transportåterförsäkring – Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag)	Detta är försäkringstekniska avsättningar för icke-proportionell sjö-, luftfarts- och transportåterförsäkring, utan riskmarginal efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, med ett golv lika med noll.
C0030/R0160	Icke-proportionell sjö-, luftfarts- och transportåterförsäkring – Premieinkomster netto (efter återförsäkring) under de senaste 12 månaderna	Detta är premieinkomsterna för icke-proportionell sjö-, luftfarts- och transportåterförsäkring under de senaste 12 månaderna (rullande), efter avdrag för premier för återförsäkringsavtal, med ett golv som är lika med noll. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna.
C0020/R0170	Icke-proportionell egendomsåterförsäkring – Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag)	Detta är försäkringstekniska avsättningar för icke-proportionell egendomsåterförsäkring, utan riskmarginal efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, med ett golv lika med noll.
C0030/R0170	Icke-proportionell egendomsåterförsäkring – Premieinkomster netto (efter återförsäkring) under de senaste 12 månaderna	Detta är premieinkomsterna för icke-proportionell egendomsåterförsäkring under de senaste 12 månaderna (rullande), efter avdrag för premier för återförsäkringsavtal, med ett golv som är lika med noll. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna.
C0040/R0200	Linjär formelkomponent för försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser för livförsäkring – MinimikapitalkravL Resultat	Detta är den linjära formelkomponenten för försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser för livförsäkring som beräknas i enlighet med artikel 251 i delegerad förordning (EU) 2015/35.
C0050/R0210	Förpliktelser med rätt till andel i överskott – garanterade förmåner – Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag)	De försäkringstekniska avsättningarna utan en riskmarginal i förhållande till garanterad ersättning för livförsäkringsförpliktelser med rätt till andel i överskott, efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, med ett golv lika med noll, och försäkringstekniska avsättningar utan en riskmarginal för återförsäkringsförpliktelser där de underliggande livförsäkringsförpliktelserna inbegriper rätt till andel i överskott, efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, med ett golv som är lika med noll.
C0050/R0220	Förpliktelser med rätt till andel i överskott – framtida diskretionära förmåner – Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag)	De försäkringstekniska avsättningarna utan en riskmarginal för framtida diskretionära förmåner vid livförsäkringsförpliktelser med rätt till andel i överskott, efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, med ett golv som är lika med noll.
C0050/R0230	Försäkringsförpliktelser med indexreglerade förmåner och fondförsäkring – Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag)	De försäkringstekniska avsättningarna utan en riskmarginal för försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser vid livförsäkringar med indexreglerade förmåner och fondförsäkring i samband med sådana försäkringsförpliktelser, efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, med ett golv som är lika med noll.
C0050/R0240	Övriga liv(åter)försäkrings- och sjuk(åter)försäkringsförpliktelser – Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag)	De försäkringstekniska avsättningarna utan en riskmarginal för alla övriga försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser vid livförsäkringar i samband med sådana försäkringsförpliktelser, efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, med ett golv som är lika med noll. Livräntor som härrör från skadeförsäkringsavtal ska rapporteras här.
C0060/R0250	Total risksumma för alla liv(åter)försäkringsförpliktelser – Total risksumma netto (efter återförsäkring/specialföretag)	Detta är den totala risksumman, som utgör summan av de olika risksummorna för alla avtal som ger upphov till försäkrings- eller återförsäkringsförpliktelser vid livförsäkringar.
C0070/R0300	Övergripande beräkning av minimikapitalkrav – Linjärt minimikapitalkrav	Det linjära minimikapitalkravet ska vara summan av den linjära formelkomponenten för försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser för skadeförsäkring och den linjära formelkomponenten för försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser vid livförsäkring och beräknas i enlighet med artikel 249 i delegerad förordning (EU) 2015/35.
C0070/R0310	Övergripande beräkning av minimikapitalkrav – Solvenskapitalkrav	Det senaste solvenskapitalkravet som beräknas och rapporteras i enlighet med artiklarna 103–127 i direktiv 2009/138/EG, vilket ska vara antingen det årliga eller ett senare om solvenskapitalkravet beräknats på nytt (t.ex. till följd av en ändring i riskprofilen), inklusive kapitaltillägg. Företag som använder en intern modell eller en partiell intern modell för att beräkna solvenskapitalkravet ska hänvisa till relevant solvenskapitalkrav, utom när, enligt artikel 129.3 i direktiv 2009/138/EG, den nationella tillsynsmyndigheten kräver användning av standardformeln.
C0070/R0320	Övergripande beräkning av minimikapitalkrav – Högsta minimikapitalkrav	Detta beräknas som 45 % av solvenskapitalkravet inklusive kapitaltillägg i enlighet med artikel 129.3 i direktiv 2009/138/EG.
C0070/R0330	Övergripande beräkning av minimikapitalkrav – Lägsta minimikapitalkrav	Detta beräknas som 25 % av solvenskapitalkravet inklusive kapitaltillägg i enlighet med artikel 129.3 i direktiv 2009/138/EG.
C0070/R0340	Övergripande beräkning av minimikapitalkrav – Kombinerat minimikapitalkrav	Detta är den linjära formelkomponenten beräknad i enlighet med artikel 248.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35.
C0070/R0350	Övergripande beräkning av minimikapitalkrav – Tröskelvärde för minimikapitalkrav	Detta beräknas i enlighet med artikel 129.1 d i direktiv 2009/138/EG.
C0070/R0400	Minimikapitalkrav	Detta är den linjära formelkomponenten beräknad i enlighet med artikel 248.1 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

S.28.02 – Minimikapitalkrav – både livförsäkrings- och skadeförsäkringsverksamhet

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör inledande, kvartalsvis och årlig rapportering för enskilda företag

S.28.02 ska lämnas särskilt av försäkringsföretag som bedriver både livförsäkrings- och skadeförsäkringsverksamhet. Försäkrings- och återförsäkringsföretag som inte är försäkringsföretag som bedriver både livförsäkrings- och skadeförsäkringsverksamhet ska lämna S.28.01 i stället.

Försäkrings- och återförsäkringsföretag ska rapportera tecknade/intjänade premier enligt artikel 1.11 och 1.12 i delegerad förordning (EU) 2015/35 oavsett om lokal god redovisningssed eller IFRS används. Alla hänvisningar till försäkringstekniska avsättningar avser försäkringstekniska avsättningar efter tillämpning av långsiktiga garantier och övergångsregler.

	POST	INSTRUKTIONER
C0010/R0010	Linjär formelkomponent för försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser för skadeförsäkring – Minimikapitalkrav(NL,NL) Resultat – Skadeförsäkringsverksamhet	Detta är den linjära formelkomponenten för försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser för skadeförsäkring som avser skadeförsäkringsverksamhet och som beräknas i enlighet med artikel 252.4 och 252.5 i delegerad förordning (EU) 2015/35.
C0020/R0010	Linjär formelkomponent för försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser för skadeförsäkring – Minimikapitalkrav(NL,L) Resultat	Detta är den linjära formelkomponenten för försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser för skadeförsäkring som avser livförsäkringsverksamhet och som beräknas i enlighet med artikel 252.9 och 252.10 i delegerad förordning (EU) 2015/35.
C0030/R0020	Sjukvårdsförsäkring och proportionell återförsäkring – Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag) – Skadeförsäkringsverksamhet	Detta är försäkringstekniska avsättningar för sjukvårdsförsäkring och proportionell återförsäkring, utan riskmarginal efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, med ett golv lika med noll, som avser skadeförsäkringsverksamhet.
C0040/R0020	Sjukvårdsförsäkring och proportionell återförsäkring – Premieinkomster netto (efter återförsäkring) under de senaste 12 månaderna – Skadeförsäkringsverksamhet	Detta är premieinkomsterna för sjukvårdsförsäkring och proportionell återförsäkring under de tolv senaste månaderna (rullande), efter avdrag för premier för återförsäkringsavtal, med ett golv som är lika med noll, som avser skadeförsäkringsverksamhet. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna.
C0050/R0020	Sjukvårdsförsäkring och proportionell återförsäkring – Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag) – Livförsäkringsverksamhet	Detta är försäkringstekniska avsättningar för sjukvårdsförsäkring och proportionell återförsäkring, utan riskmarginal efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, med ett golv lika med noll, som avser livförsäkringsverksamhet.
C0060/R0020	Sjukvårdsförsäkring och proportionell återförsäkring – Premieinkomster netto (efter återförsäkring) under de senaste 12 månaderna – Livförsäkringsverksamhet	Detta är premieinkomsterna för sjukvårdsförsäkring och proportionell återförsäkring under de senaste 12 månaderna (rullande), efter avdrag för premier för återförsäkringsavtal, med ett golv som är lika med noll, som avser livförsäkringsverksamhet. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna.
C0030/R0030	Försäkring avseende inkomstskydd och proportionell återförsäkring – Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag) – Skadeförsäkringsverksamhet	Detta är försäkringstekniska avsättningar för försäkring avseende inkomstskydd och proportionell återförsäkring, utan riskmarginal efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, med ett golv lika med noll, som avser skadeförsäkringsverksamhet.
C0040/R0030	Försäkring avseende inkomstskydd och proportionell återförsäkring – Premieinkomster netto (efter återförsäkring) under de senaste 12 månaderna – Skadeförsäkringsverksamhet	Detta är premieinkomsterna för försäkring avseende inkomstskydd och proportionell återförsäkring under de tolv senaste månaderna (rullande), efter avdrag för premier för återförsäkringsavtal, med ett golv som är lika med noll, som avser skadeförsäkringsverksamhet. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna.
C0050/R0030	Försäkring avseende inkomstskydd och proportionell återförsäkring – Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag) – Livförsäkringsverksamhet	Detta är försäkringstekniska avsättningar för försäkring avseende inkomstskydd och proportionell återförsäkring, utan riskmarginal efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, med ett golv lika med noll, som avser livförsäkringsverksamhet.
C0060/R0030	Försäkring avseende inkomstskydd och proportionell återförsäkring – Premieinkomster netto (efter återförsäkring) under de senaste 12 månaderna – Livförsäkringsverksamhet	Detta är premieinkomsterna för försäkring avseende inkomstskydd och proportionell återförsäkring under de senaste 12 månaderna (rullande), efter avdrag för premier för återförsäkringsavtal, med ett golv som är lika med noll, som avser livförsäkringsverksamhet. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna.
C0030/R0040	Trygghetsförsäkring vid arbetsskada och proportionell återförsäkring – Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag) – Skadeförsäkringsverksamhet	Detta är försäkringstekniska avsättningar för trygghetsförsäkring vid arbetsskada och proportionell återförsäkring, utan riskmarginal efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, med ett golv lika med noll, som avser skadeförsäkringsverksamhet.
C0040/R0040	Trygghetsförsäkring vid arbetsskada och proportionell återförsäkring – Premieinkomster netto (efter återförsäkring) under de senaste 12 månaderna – Skadeförsäkringsverksamhet	Detta är premieinkomsterna för trygghetsförsäkring vid arbetsskada och proportionell återförsäkring under de senaste 12 månaderna (rullande), efter avdrag för premier för återförsäkringsavtal, med ett golv som är lika med noll, som avser skadeförsäkringsverksamhet. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna.
C0050/R0040	Trygghetsförsäkring vid arbetsskada och proportionell återförsäkring – Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag) – Livförsäkringsverksamhet	Detta är försäkringstekniska avsättningar för trygghetsförsäkring vid arbetsskada och proportionell återförsäkring, utan riskmarginal efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, med ett golv lika med noll, som avser livförsäkringsverksamhet.
C0060/R0040	Trygghetsförsäkring vid arbetsskada och proportionell återförsäkring – Premieinkomster netto (efter återförsäkring) under de senaste 12 månaderna – Livförsäkringsverksamhet	Detta är premieinkomsterna för trygghetsförsäkring vid arbetsskada och proportionell återförsäkring under de senaste 12 månaderna (rullande), efter avdrag för premier för återförsäkringsavtal, med ett golv som är lika med noll, som avser livförsäkringsverksamhet. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna.
C0030/R0050	Ansvarsförsäkring för motorfordon och proportionell återförsäkring – Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag) – Skadeförsäkringsverksamhet	Detta är försäkringstekniska avsättningar för ansvarsförsäkring för motorfordon och proportionell återförsäkring, utan riskmarginal efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, med ett golv lika med noll, som avser skadeförsäkringsverksamhet.
C0040/R0050	Ansvarsförsäkring för motorfordon och proportionell återförsäkring – Premieinkomster netto (efter återförsäkring) under de senaste 12 månaderna – Skadeförsäkringsverksamhet	Detta är premieinkomsterna för ansvarsförsäkring för motorfordon och proportionell återförsäkring under de senaste 12 månaderna (rullande), efter avdrag för premier för återförsäkringsavtal, med ett golv som är lika med noll, som avser skadeförsäkringsverksamhet. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna.
C0050/R0050	Ansvarsförsäkring för motorfordon och proportionell återförsäkring – Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag) – Livförsäkringsverksamhet	Detta är försäkringstekniska avsättningar för ansvarsförsäkring för motorfordon och proportionell återförsäkring, utan riskmarginal efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, med ett golv lika med noll, som avser livförsäkringsverksamhet.
C0060/R0050	Ansvarsförsäkring för motorfordon och proportionell återförsäkring – Premieinkomster netto (efter återförsäkring) under de senaste 12 månaderna – Livförsäkringsverksamhet	Detta är premieinkomsterna för ansvarsförsäkring för motorfordon och proportionell återförsäkring under de senaste 12 månaderna (rullande), efter avdrag för premier för återförsäkringsavtal, med ett golv som är lika med noll, som avser livförsäkringsverksamhet. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna.
C0030/R0060	Övrig motorfordonsförsäkring och proportionell återförsäkring – Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag) – Skadeförsäkringsverksamhet	Detta är försäkringstekniska avsättningar för övrig motorfordonsförsäkring och proportionell återförsäkring, utan riskmarginal efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, med ett golv lika med noll, som avser skadeförsäkringsverksamhet.
C0040/R0060	Övrig motorfordonsförsäkring och proportionell återförsäkring – Premieinkomster netto (efter återförsäkring) under de senaste 12 månaderna – Skadeförsäkringsverksamhet	Detta är premieinkomsterna för övrig motorfordonsförsäkring och proportionell återförsäkring under de senaste 12 månaderna (rullande), efter avdrag för premier för återförsäkringsavtal, med ett golv som är lika med noll, som avser skadeförsäkringsverksamhet. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna.
C0050/R0060	Övrig motorfordonsförsäkring och proportionell återförsäkring – Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag) – Livförsäkringsverksamhet	Detta är försäkringstekniska avsättningar för övrig motorfordonsförsäkring och proportionell återförsäkring, utan riskmarginal efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, med ett golv lika med noll, som avser livförsäkringsverksamhet.
C0060/R0060	Övrig motorfordonsförsäkring och proportionell återförsäkring – Premieinkomster netto (efter återförsäkring) under de senaste 12 månaderna – Livförsäkringsverksamhet	Detta är premieinkomsterna för övrig motorfordonsförsäkring och proportionell återförsäkring under de senaste 12 månaderna (rullande), efter avdrag för premier för återförsäkringsavtal, med ett golv som är lika med noll, som avser livförsäkringsverksamhet. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna.
C0030/R0070	Sjö-, luftfarts- och transportförsäkring och proportionell återförsäkring – Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag) – Skadeförsäkringsverksamhet	Detta är försäkringstekniska avsättningar för sjö-, luftfarts- och transportförsäkring och proportionell återförsäkring, utan riskmarginal efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, med ett golv lika med noll, som avser skadeförsäkringsverksamhet.
C0040/R0070	Sjö-, luftfarts- och transportförsäkring och proportionell återförsäkring – Premieinkomster netto (efter återförsäkring) under de senaste 12 månaderna – Skadeförsäkringsverksamhet	Detta är premieinkomsterna för sjö-, luftfarts- och transportförsäkring och proportionell återförsäkring under de senaste 12 månaderna (rullande), efter avdrag för premier för återförsäkringsavtal, med ett golv som är lika med noll, som avser skadeförsäkringsverksamhet. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna.
C0050/R0070	Sjö-, luftfarts- och transportförsäkring och proportionell återförsäkring – Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag) – Livförsäkringsverksamhet	Detta är försäkringstekniska avsättningar för sjö-, luftfarts- och transportförsäkring och proportionell återförsäkring, utan riskmarginal efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, med ett golv lika med noll, som avser livförsäkringsverksamhet.
C0060/R0070	Sjö-, luftfarts- och transportförsäkring och proportionell återförsäkring – Premieinkomster netto (efter återförsäkring) under de senaste 12 månaderna – Livförsäkringsverksamhet	Detta är premieinkomsterna för sjö-, luftfarts- och transportförsäkring och proportionell återförsäkring under de senaste 12 månaderna (rullande), efter avdrag för premier för återförsäkringsavtal, med ett golv som är lika med noll, som avser livförsäkringsverksamhet. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna.
C0030/R0080	Försäkring mot brand och annan skada på egendom och proportionell återförsäkring – Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag) – Skadeförsäkringsverksamhet	Detta är försäkringstekniska avsättningar för försäkring mot brand och annan skada på egendom och proportionell återförsäkring, utan riskmarginal efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, med ett golv lika med noll, som avser skadeförsäkringsverksamhet.
C0040/R0080	Försäkring mot brand och annan skada på egendom och proportionell återförsäkring – Premieinkomster netto (efter återförsäkring) under de senaste 12 månaderna – Skadeförsäkringsverksamhet	Detta är premieinkomsterna för försäkring mot brand och annan skada på egendom och proportionell återförsäkring under de senaste 12 månaderna (rullande), efter avdrag för premier för återförsäkringsavtal, med ett golv som är lika med noll, som avser skadeförsäkringsverksamhet. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna.
C0050/R0080	Försäkring mot brand och annan skada på egendom och proportionell återförsäkring – Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag) – Livförsäkringsverksamhet	Detta är försäkringstekniska avsättningar för försäkring mot brand och annan skada på egendom och proportionell återförsäkring, utan riskmarginal efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, med ett golv lika med noll, som avser livförsäkringsverksamhet.
C0060/R0080	Försäkring mot brand och annan skada på egendom och proportionell återförsäkring – Premieinkomster netto (efter återförsäkring) under de senaste 12 månaderna– Livförsäkringsverksamhet	Detta är premieinkomsterna för försäkring mot brand och annan skada på egendom och proportionell återförsäkring under de senaste 12 månaderna (rullande), efter avdrag för premier för återförsäkringsavtal, med ett golv som är lika med noll, som avser livförsäkringsverksamhet. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna.
C0030/R0090	Allmän ansvarsförsäkring och proportionell återförsäkring – Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag) – Skadeförsäkringsverksamhet	Detta är försäkringstekniska avsättningar för allmän ansvarsförsäkring och proportionell återförsäkring, utan riskmarginal efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, med ett golv lika med noll, som avser skadeförsäkringsverksamhet.
C0040/R0090	Allmän ansvarsförsäkring och proportionell återförsäkring – Premieinkomster netto (efter återförsäkring) under de senaste 12 månaderna – Skadeförsäkringsverksamhet	Detta är premieinkomsterna för allmän ansvarsförsäkring och proportionell återförsäkring under de senaste 12 månaderna (rullande), efter avdrag för premier för återförsäkringsavtal, med ett golv som är lika med noll, som avser skadeförsäkringsverksamhet. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna.
C0050/R0090	Allmän ansvarsförsäkring och proportionell återförsäkring – Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag) – Livförsäkringsverksamhet	Detta är försäkringstekniska avsättningar för allmän ansvarsförsäkring och proportionell återförsäkring, utan riskmarginal efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, med ett golv lika med noll, som avser livförsäkringsverksamhet.
C0060/R0090	Allmän ansvarsförsäkring och proportionell återförsäkring – Premieinkomster netto (efter återförsäkring) under de senaste 12 månaderna – Livförsäkringsverksamhet	Detta är premieinkomsterna för allmän ansvarsförsäkring och proportionell återförsäkring under de senaste 12 månaderna (rullande), efter avdrag för premier för återförsäkringsavtal, med ett golv som är lika med noll, som avser livförsäkringsverksamhet. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna.
C0030/R0100	Kredit- och borgensförsäkring och proportionell återförsäkring – Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag) – Skadeförsäkringsverksamhet	Detta är försäkringstekniska avsättningar för kredit- och borgensförsäkring och proportionell återförsäkring, utan riskmarginal efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, med ett golv lika med noll, som avser skadeförsäkringsverksamhet.
C0040/R0100	Kredit- och borgensförsäkring och proportionell återförsäkring – Premieinkomster netto (efter återförsäkring) under de senaste 12 månaderna – Skadeförsäkringsverksamhet	Detta är premieinkomsterna för kredit- och borgensförsäkring och proportionell återförsäkring under de senaste 12 månaderna (rullande), efter avdrag för premier för återförsäkringsavtal, med ett golv som är lika med noll, som avser skadeförsäkringsverksamhet. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna.
C0050/R0100	Kredit- och borgensförsäkring och proportionell återförsäkring – Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag) – Livförsäkringsverksamhet	Detta är försäkringstekniska avsättningar för kredit- och borgensförsäkring och proportionell återförsäkring, utan riskmarginal efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, med ett golv lika med noll, som avser livförsäkringsverksamhet.
C0060/R0100	Kredit- och borgensförsäkring och proportionell återförsäkring – Premieinkomster netto (efter återförsäkring) under de senaste 12 månaderna – Livförsäkringsverksamhet	Detta är premieinkomsterna för kredit- och borgensförsäkring och proportionell återförsäkring under de tolv senaste månaderna (rullande), efter avdrag för premier för återförsäkringsavtal, med ett golv som är lika med noll, som avser livförsäkringsverksamhet. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna.
C0030/R0110	Rättsskyddsförsäkring och proportionell återförsäkring – Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag) – Skadeförsäkringsverksamhet	Detta är försäkringstekniska avsättningar för rättsskyddsförsäkring och proportionell återförsäkring, utan riskmarginal efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, med ett golv lika med noll, som avser skadeförsäkringsverksamhet.
C0040/R0110	Rättsskyddsförsäkring och proportionell återförsäkring – Premieinkomster netto (efter återförsäkring) under de senaste 12 månaderna – Skadeförsäkringsverksamhet	Detta är premieinkomsterna för rättsskyddsförsäkring och proportionell återförsäkring under de senaste 12 månaderna (rullande), efter avdrag för premier för återförsäkringsavtal, med ett golv som är lika med noll, som avser skadeförsäkringsverksamhet. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna.
C0050/R0110	Rättsskyddsförsäkring och proportionell återförsäkring – Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag) – Livförsäkringsverksamhet	Detta är försäkringstekniska avsättningar för rättsskyddsförsäkring och proportionell återförsäkring, utan riskmarginal efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, med ett golv lika med noll, som avser livförsäkringsverksamhet.
C0060/R0110	Rättsskyddsförsäkring och proportionell återförsäkring – Premieinkomster netto (efter återförsäkring) under de senaste 12 månaderna – Livförsäkringsverksamhet	Detta är premieinkomsterna för rättsskyddsförsäkring och proportionell återförsäkring under de senaste 12 månaderna (rullande), efter avdrag för premier för återförsäkringsavtal, med ett golv som är lika med noll, som avser livförsäkringsverksamhet. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna.
C0030/R0120	Assistansförsäkring och proportionell återförsäkring – Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag) – Skadeförsäkringsverksamhet	Detta är försäkringstekniska avsättningar för assistansförsäkring och proportionell återförsäkring, utan riskmarginal efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, med ett golv lika med noll, som avser skadeförsäkringsverksamhet.
C0040/R0120	Assistansförsäkring och proportionell återförsäkring – Premieinkomster netto (efter återförsäkring) under de senaste 12 månaderna – Skadeförsäkringsverksamhet	Detta är premieinkomsterna för assistansförsäkring och proportionell återförsäkring under de senaste 12 månaderna (rullande), efter avdrag för premier för återförsäkringsavtal, med ett golv som är lika med noll, som avser skadeförsäkringsverksamhet. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna.
C0050/R0120	Assistansförsäkring och proportionell återförsäkring – Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag) – Livförsäkringsverksamhet	Detta är försäkringstekniska avsättningar för assistansförsäkring och proportionell återförsäkring, utan riskmarginal efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, med ett golv lika med noll, som avser livförsäkringsverksamhet.
C0060/R0120	Assistansförsäkring och proportionell återförsäkring – Premieinkomster netto (efter återförsäkring) under de senaste 12 månaderna – Livförsäkringsverksamhet	Detta är premieinkomsterna för assistansförsäkring och proportionell återförsäkring under de tolv senaste månaderna (rullande), efter avdrag för premier för återförsäkringsavtal, med ett golv som är lika med noll, som avser livförsäkringsverksamhet. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna.
C0030/R0130	Försäkring mot ekonomiska förluster av olika slag och proportionell återförsäkring – Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag) – Skadeförsäkringsverksamhet	Detta är försäkringstekniska avsättningar för försäkring mot ekonomiska förluster av olika slag och proportionell återförsäkring, utan riskmarginal efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, med ett golv lika med noll, som avser skadeförsäkringsverksamhet.
C0040/R0130	Försäkring mot ekonomiska förluster av olika slag och proportionell återförsäkring – Premieinkomster netto (efter återförsäkring) under de senaste 12 månaderna – Skadeförsäkringsverksamhet	Detta är premieinkomsterna för försäkring mot ekonomiska förluster av olika slag och proportionell återförsäkring under de senaste 12 månaderna (rullande), efter avdrag för premier för återförsäkringsavtal, med ett golv som är lika med noll, som avser skadeförsäkringsverksamhet. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna.
C0050/R0130	Försäkring mot ekonomiska förluster av olika slag och proportionell återförsäkring – Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag) – Livförsäkringsverksamhet	Detta är försäkringstekniska avsättningar för försäkring mot ekonomiska förluster av olika slag och proportionell återförsäkring, utan riskmarginal efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, med ett golv lika med noll, som avser livförsäkringsverksamhet.
C0060/R0130	Försäkring mot ekonomiska förluster av olika slag och proportionell återförsäkring – Premieinkomster netto (efter återförsäkring) under de senaste 12 månaderna – Livförsäkringsverksamhet	Detta är premieinkomsterna för försäkring mot ekonomiska förluster av olika slag och proportionell återförsäkring under de senaste 12 månaderna (rullande), efter avdrag för premier för återförsäkringsavtal, med ett golv som är lika med noll, som avser livförsäkringsverksamhet. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna.
C0030/R0140	Icke-proportionell sjukåterförsäkring – Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag) – Skadeförsäkringsverksamhet	Detta är försäkringstekniska avsättningar för icke-proportionell sjukåterförsäkring, utan riskmarginal efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, med ett golv lika med noll, som avser skadeförsäkringsverksamhet.
C0040/R0140	Icke-proportionell sjukåterförsäkring – Premieinkomster netto (efter återförsäkring) under de senaste 12 månaderna – Skadeförsäkringsverksamhet	Detta är premieinkomsterna för icke-proportionell sjukåterförsäkring under de senaste 12 månaderna (rullande), efter avdrag för premier för återförsäkringsavtal, med ett golv som är lika med noll, som avser skadeförsäkringsverksamhet. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna.
C0050/R0140	Icke-proportionell sjukåterförsäkring – Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag) – Livförsäkringsverksamhet	Detta är försäkringstekniska avsättningar för icke-proportionell sjukåterförsäkring, utan riskmarginal efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, med ett golv lika med noll, som avser livförsäkringsverksamhet.
C0060/R0140	Icke-proportionell sjukåterförsäkring – Premieinkomster netto (efter återförsäkring) under de senaste 12 månaderna – Livförsäkringsverksamhet	Detta är premieinkomsterna för icke-proportionell sjukåterförsäkring under de senaste 12 månaderna (rullande), efter avdrag för premier för återförsäkringsavtal, med ett golv som är lika med noll, som avser livförsäkringsverksamhet. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna.
C0030/R0150	Icke-proportionell olycksfallsåterförsäkring – Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag) – Skadeförsäkringsverksamhet	Detta är försäkringstekniska avsättningar för icke-proportionell olycksfallsåterförsäkring, utan riskmarginal efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, med ett golv lika med noll, som avser skadeförsäkringsverksamhet.
C0040/R0150	Icke-proportionell olycksfallsåterförsäkring – Premieinkomster netto (efter återförsäkring) under de senaste 12 månaderna – Skadeförsäkringsverksamhet	Detta är premieinkomsterna för icke-proportionell olycksfallsåterförsäkring under de senaste 12 månaderna (rullande), efter avdrag för premier för återförsäkringsavtal, med ett golv som är lika med noll, som avser skadeförsäkringsverksamhet. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna.
C0050/R0150	Icke-proportionell olycksfallsåterförsäkring – Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag) – Livförsäkringsverksamhet	Detta är försäkringstekniska avsättningar för icke-proportionell olycksfallsåterförsäkring, utan riskmarginal efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, med ett golv lika med noll, som avser livförsäkringsverksamhet.
C0060/R0150	Icke-proportionell olycksfallsåterförsäkring – Premieinkomster netto (efter återförsäkring) under de senaste 12 månaderna – Livförsäkringsverksamhet	Detta är premieinkomsterna för icke-proportionell olycksfallsåterförsäkring under de senaste 12 månaderna (rullande), efter avdrag för premier för återförsäkringsavtal, med ett golv som är lika med noll, som avser livförsäkringsverksamhet. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna.
C0030/R0160	Icke-proportionell sjö-, luftfarts- och transportåterförsäkring – Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag) – Skadeförsäkringsverksamhet	Detta är försäkringstekniska avsättningar för icke-proportionell sjö-, luftfarts- och transportåterförsäkring, utan riskmarginal efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, med ett golv lika med noll, som avser skadeförsäkringsverksamhet.
C0040/R0160	Icke-proportionell sjö-, luftfarts- och transportåterförsäkring – Premieinkomster netto (efter återförsäkring) under de senaste 12 månaderna – Skadeförsäkringsverksamhet	Detta är premieinkomsterna för icke-proportionell sjö-, luftfarts- och transportåterförsäkring under de senaste 12 månaderna (rullande), efter avdrag för premier för återförsäkringsavtal, med ett golv som är lika med noll, som avser skadeförsäkringsverksamhet. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna.
C0050/R0160	Icke-proportionell sjö-, luftfarts- och transportåterförsäkring – Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag) – Livförsäkringsverksamhet	Detta är försäkringstekniska avsättningar för icke-proportionell sjö-, luftfarts- och transportåterförsäkring, utan riskmarginal efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, med ett golv lika med noll, som avser livförsäkringsverksamhet.
C0060/R0160	Icke-proportionell sjö-, luftfarts- och transportåterförsäkring – Premieinkomster netto (efter återförsäkring) under de senaste 12 månaderna – Livförsäkringsverksamhet	Detta är premieinkomsterna för icke-proportionell sjö-, luftfarts- och transportåterförsäkring under de senaste 12 månaderna (rullande), efter avdrag för premier för återförsäkringsavtal, med ett golv som är lika med noll, som avser livförsäkringsverksamhet. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna.
C0030/R0170	Icke-proportionell egendomsåterförsäkring – Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag) – Skadeförsäkringsverksamhet	Detta är försäkringstekniska avsättningar för icke-proportionell egendomsåterförsäkring, utan riskmarginal efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, med ett golv lika med noll, som avser skadeförsäkringsverksamhet.
C0040/R0170	Icke-proportionell egendomsåterförsäkring – Premieinkomster netto (efter återförsäkring) under de senaste 12 månaderna – Skadeförsäkringsverksamhet	Detta är premieinkomsterna för icke-proportionell egendomsåterförsäkring under de senaste 12 månaderna (rullande), efter avdrag för premier för återförsäkringsavtal, med ett golv som är lika med noll, som avser skadeförsäkringsverksamhet. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna.
C0050/R0170	Icke-proportionell egendomsåterförsäkring – Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag) – Livförsäkringsverksamhet	Detta är försäkringstekniska avsättningar för icke-proportionell egendomsåterförsäkring, utan riskmarginal efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, med ett golv lika med noll, som avser livförsäkringsverksamhet.
C0060/R0170	Icke-proportionell egendomsåterförsäkring – Premieinkomster netto (efter återförsäkring) under de senaste 12 månaderna – Livförsäkringsverksamhet	Detta är premieinkomsterna för icke-proportionell egendomsåterförsäkring under de tolv senaste månaderna (rullande), efter avdrag för premier för återförsäkringsavtal, med ett golv som är lika med noll, som avser livförsäkringsverksamhet. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna.
C0070/R0200	Linjär formelkomponent för försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser för livförsäkring – Minimikapitalkrav(L,NL) Resultat	Detta är den linjära formelkomponenten för försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser för livförsäkring som avser skadeförsäkringsverksamhet och som beräknas i enlighet med artikel 252.4 och 252.5 i delegerad förordning (EU) 2015/35.
C0080/R0200	Linjär formelkomponent för försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser för livförsäkring – Minimikapitalkrav(L,L) Resultat	Detta är den linjära formelkomponenten för försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser för livförsäkring som avser livförsäkringsverksamhet och som beräknas i enlighet med artikel 252.9 och 252.10 i delegerad förordning (EU) 2015/35.
C0090/R0210	Förpliktelser med rätt till andel i överskott – garanterade förmåner – Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag) – Skadeförsäkringsverksamhet	De försäkringstekniska avsättningarna utan en riskmarginal i förhållande till garanterad ersättning för livförsäkringsförpliktelser med rätt till andel i överskott, efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, med ett golv lika med noll, som avser skadeförsäkringsverksamhet och försäkringstekniska avsättningar utan en riskmarginal för återförsäkringsförpliktelser där de underliggande försäkringsförpliktelserna inbegriper rätt till andel i överskott, efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, med ett golv som är lika med noll, som avser skadeförsäkringsverksamhet.
C0110/R0210	Förpliktelser med rätt till andel i överskott – garanterade förmåner – Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag) – Livförsäkringsverksamhet	De försäkringstekniska avsättningarna utan en riskmarginal i förhållande till garanterad ersättning för livförsäkringsförpliktelser med rätt till andel i överskott, efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, med ett golv lika med noll, som avser livförsäkringsverksamhet och försäkringstekniska avsättningar utan en riskmarginal för återförsäkringsförpliktelser där de underliggande försäkringsförpliktelserna inbegriper rätt till andel i överskott, efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, med ett golv som är lika med noll, som avser livförsäkringsverksamhet.
C0090/R0220	Förpliktelser med rätt till andel i överskott – framtida diskretionära förmåner – Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag) – Skadeförsäkringsverksamhet	De försäkringstekniska avsättningarna utan en riskmarginal för framtida diskretionära förmåner vid livförsäkringsförpliktelser med rätt till andel i överskott, efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, med ett golv som är lika med noll, som avser skadeförsäkringsverksamhet.
C0110/R0220	Förpliktelser med rätt till andel i överskott – framtida diskretionära förmåner – Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag) – Livförsäkringsverksamhet	De försäkringstekniska avsättningarna utan en riskmarginal för framtida diskretionära förmåner vid livförsäkringsförpliktelser med rätt till andel i överskott, efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, med ett golv som är lika med noll, som avser livförsäkringsverksamhet.
C0090/R0230	Försäkringsförpliktelser med indexreglerade förmåner och fondförsäkring – Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag) – Skadeförsäkringsverksamhet	De försäkringstekniska avsättningarna utan en riskmarginal för försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser vid livförsäkringar med indexreglerade förmåner och fondförsäkring i samband med sådana försäkringsförpliktelser, efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, med ett golv som är lika med noll, som avser skadeförsäkringsverksamhet.
C0110/R0230	Försäkringsförpliktelser med indexreglerade förmåner och fondförsäkring – Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag) – Livförsäkringsverksamhet	De försäkringstekniska avsättningarna utan en riskmarginal för försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser vid livförsäkringar med indexreglerade förmåner och fondförsäkring i samband med sådana försäkringsförpliktelser, efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, med ett golv som är lika med noll, som avser livförsäkringsverksamhet.
C0090/R0240	Annan liv(åter)försäkrings- och sjuk(åter)försäkringsförpliktelser – Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag) – Skadeförsäkringsverksamhet	De försäkringstekniska avsättningarna utan en riskmarginal för övriga försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser vid livförsäkringar i samband med sådana försäkringsförpliktelser, efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, med ett golv som är lika med noll, som avser skadeförsäkringsverksamhet.
C0110/R0240	Övriga liv(åter)försäkrings- och sjuk(åter)försäkringsförpliktelser – Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet netto (efter återförsäkring/specialföretag) – Livförsäkringsverksamhet	De försäkringstekniska avsättningarna utan en riskmarginal för övriga försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser vid livförsäkringar i samband med sådana försäkringsförpliktelser, efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag, med ett golv som är lika med noll, som avser livförsäkringsverksamhet.
C0100/R0250	Totalt risksumma för alla liv(åter)försäkringsförpliktelser – Total risksumma netto (efter återförsäkring/specialföretag) – Skadeförsäkringsverksamhet	Detta är den totala risksumman, som utgör summan för alla avtal som ger upphov till försäkrings- eller återförsäkringsförpliktelser vid livförsäkringar av de högsta belopp som försäkringsföretaget skulle betala i händelse av dödsfall eller invaliditet hos personer som är försäkrade enligt avtalet efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag vid en sådan händelse, och det förväntade nuvärdet av den livränta som ska betalas vid dödsfall eller invaliditet minus den bästa skattningen netto, med ett golv som är lika med noll, som avser skadeförsäkringsverksamhet.
C0120/R0250	Total risksumma för alla liv(åter)försäkringsförpliktelser – Total risksumma netto (efter återförsäkring/specialföretag) – Livförsäkringsverksamhet	Detta är den totala risksumman, som utgör summan för alla avtal som ger upphov till försäkrings- eller återförsäkringsförpliktelser vid livförsäkringar av de högsta belopp som försäkringsföretaget skulle betala i händelse av dödsfall eller invaliditet hos personer som är försäkrade enligt avtalet efter avdrag för belopp som kan återkrävas enligt återförsäkringsavtal och från specialföretag vid en sådan händelse, och det förväntade nuvärdet av den livränta som ska betalas vid dödsfall eller invaliditet minus den bästa skattningen netto, med ett golv som är lika med noll, som avser livförsäkringsverksamhet.
C0130/R0300	Övergripande beräkning av minimikapitalkrav – Linjärt minimikapitalkrav	Det linjära minimikapitalkravet ska vara summan av den linjära formelkomponenten för försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser för skadeförsäkring och den linjära formelkomponenten för försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser vid livförsäkring och beräknas i enlighet med artikel 249 i delegerad förordning (EU) 2015/35.
C0130/R0310	Övergripande beräkning av minimikapitalkrav – Solvenskapitalkrav	Det senaste solvenskapitalkravet som beräknas och rapporteras i enlighet med artiklarna 103–127 i direktiv 2009/138/EG, vilket ska vara antingen det årliga eller ett senare om solvenskapitalkravet beräknats på nytt (t.ex. till följd av en ändring i riskprofilen), inklusive kapitaltillägg. Företag som använder en intern modell eller en partiell intern modell för att beräkna solvenskapitalkravet ska hänvisa till relevant solvenskapitalkrav, utom när, enligt artikel 129.3 i direktiv 2009/138/EG, den nationella tillsynsmyndigheten kräver användning av standardformeln.
C0130/R0320	Övergripande beräkning av minimikapitalkrav – Högsta minimikapitalkrav	Detta beräknas som 45 % av solvenskapitalkravet inklusive kapitaltillägg i enlighet med artikel 129.3 i direktiv 2009/138/EG.
C0130/R0330	Övergripande beräkning av minimikapitalkrav – Lägsta minimikapitalkrav	Detta beräknas som 25 % av solvenskapitalkravet inklusive kapitaltillägg i enlighet med artikel 129.3 i direktiv 2009/138/EG.
C0130/R0340	Övergripande beräkning av minimikapitalkrav – Kombinerat minimikapitalkrav	Detta är den linjära formelkomponenten beräknad i enlighet med artikel 248.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35.
C0130/R0350	Övergripande beräkning av minimikapitalkrav – Tröskelvärde för minimikapitalkrav	Detta beräknas i enlighet med artikel 129.1 d i direktiv 2009/138/EG och artikel 253 i delegerad förordning (EU) 2015/35.
C0130/R0400	Minimikapitalkrav	Detta är den linjära formelkomponenten beräknad i enlighet med artikel 248.1 i delegerad förordning (EU) 2015/35.
C0140/R0500	Beräkning av teoretiskt minimikapitalkrav för livförsäkring och skadeförsäkring – Teoretiskt linjärt minimikapitalkrav – Skadeförsäkringsverksamhet	Detta beräknas i enlighet med artikel 252.3 i delegerad förordning (EU) 2015/35.
C0150/R0500	Beräkning av teoretiskt minimikapitalkrav för livförsäkring och skadeförsäkring – Teoretiskt linjärt minimikapitalkrav – Livförsäkringsverksamhet	Detta beräknas i enlighet med artikel 252.9 i delegerad förordning (EU) 2015/35.
C0140/R0510	Beräkning av teoretiskt minimikapitalkrav för livförsäkring och skadeförsäkring – Teoretiskt solvenskapitalkrav exklusive kapitaltillägg (årliga eller senaste beräkningen) – Skadeförsäkringsverksamhet	Det senaste teoretiska solvenskapitalkravet som beräknas och rapporteras i enlighet med artiklarna 103–127 i direktiv 2009/138/EG, vilket ska vara antingen det årliga eller ett senare om solvenskapitalkravet beräknats på nytt (t.ex. till följd av en ändring i riskprofilen), exklusive kapitaltillägg. Företag som använder en intern modell eller en partiell intern modell för att beräkna solvenskapitalkravet ska hänvisa till relevant solvenskapitalkrav, utom när, enligt artikel 129.3 i direktiv 2009/138/EG, den nationella tillsynsmyndigheten kräver användning av standardformeln.
C0150/R0510	Beräkning av teoretiskt minimikapitalkrav för livförsäkring och skadeförsäkring – Teoretiskt solvenskapitalkrav exklusive kapitaltillägg (årliga eller senaste beräkningen) – Livförsäkringsverksamhet	Det senaste teoretiska solvenskapitalkravet som beräknas och rapporteras i enlighet med artiklarna 103–127 i direktiv 2009/138/EG, vilket ska vara antingen det årliga eller ett senare om solvenskapitalkravet beräknats på nytt (t.ex. till följd av en ändring i riskprofilen), exklusive kapitaltillägg. Företag som använder en intern modell eller en partiell intern modell för att beräkna solvenskapitalkravet ska hänvisa till relevant solvenskapitalkrav, utom när, enligt artikel 129.3 i direktiv 2009/138/EG, den nationella tillsynsmyndigheten kräver användning av standardformeln.
C0140/R0520	Beräkning av teoretiskt minimikapitalkrav för livförsäkring och skadeförsäkring – Teoretiskt högsta minimikapitalkrav – Skadeförsäkringsverksamhet	Detta beräknas som 45 % av teoretiskt solvenskapitalkrav för skadeförsäkring inklusive kapitaltillägg skadeförsäkring i enlighet med artikel 129.3 i direktiv 2009/138/EG.
C0150/R0520	Beräkning av teoretiskt minimikapitalkrav för livförsäkring och skadeförsäkring – Teoretiskt högsta minimikapitalkrav – Livförsäkringsverksamhet	Detta beräknas som 45 % av teoretiskt solvenskapitalkrav för livförsäkring inklusive kapitaltillägg livförsäkring i enlighet med artikel 129.3 i direktiv 2009/138/EG.
C0140/R0530	Beräkning av teoretiskt minimikapitalkrav för livförsäkring och skadeförsäkring – Teoretiskt lägsta minimikapitalkrav – Skadeförsäkringsverksamhet	Detta beräknas som 25 % av teoretiskt solvenskapitalkrav för skadeförsäkring inklusive kapitaltillägg skadeförsäkring i enlighet med artikel 129.3 i direktiv 2009/138/EG.
C0150/R0530	Beräkning av teoretiskt minimikapitalkrav för livförsäkring och skadeförsäkring – Lägsta teoretiska minimikapitalkrav – Livförsäkringsverksamhet	Detta beräknas som 25 % av teoretiskt solvenskapitalkrav för livförsäkring inklusive kapitaltillägg livförsäkring i enlighet med artikel 129.3 i direktiv 2009/138/EG.
C0140/R0540	Beräkning av teoretiskt minimikapitalkrav för livförsäkring och skadeförsäkring – Teoretiskt kombinerat minimikapitalkrav – Skadeförsäkringsverksamhet	Detta beräknas i enlighet med artikel 252.3 i delegerad förordning (EU) 2015/35.
C0150/R0540	Beräkning av teoretiskt minimikapitalkrav för livförsäkring och skadeförsäkring – Teoretiskt kombinerat minimikapitalkrav – Livförsäkringsverksamhet	Detta beräknas i enlighet med artikel 252.8 i delegerad förordning (EU) 2015/35.
C0140/R0550	Beräkning av teoretiskt minimikapitalkrav för livförsäkring och skadeförsäkring – Tröskelvärde för teoretiskt minimikapitalkrav – Skadeförsäkringsverksamhet	Detta beräknas i enlighet med artikel 129.1 d i) i direktiv 2009/138/EG innan artikel 253 i delegerad förordning (EU) 2015/35 beaktas.
C0150/R0550	Beräkning av teoretiskt minimikapitalkrav för livförsäkring och skadeförsäkring – Tröskelvärde för teoretiskt minimikapitalkrav – Livförsäkringsverksamhet	Detta beräknas i enlighet med artikel 129.1 d ii) i direktiv 2009/138/EG innan artikel 253 i delegerad förordning (EU) 2015/35 beaktas.
C0140/R0560	Beräkning av teoretiskt minimikapitalkrav för livförsäkring och skadeförsäkring – Teoretiskt minimikapitalkrav – Skadeförsäkringsverksamhet	Detta är det teoretiska minimikapitalkravet för skadeförsäkring beräknat i enlighet med artikel 252.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35.
C0150/R0560	Beräkning av teoretiskt minimikapitalkrav för livförsäkring och skadeförsäkring – Teoretiskt minimikapitalkrav – Livförsäkringsverksamhet	Detta är det teoretiska minimikapitalkravet för livförsäkring beräknat i enlighet med artikel 252.7 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

S.29.01 – Belopp med vilket tillgångar överskrider skulder

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör årlig rapportering för enskilda företag.

Denna mall är inte relevant för captivebolag för försäkring och återförsäkringsföretag som uppfyller villkoren i förordningen.

Denna mall förklarar, tillsammans med S.29.02 till S.29.04, variationer i det belopp med vilket tillgångarna överskrider skulderna genom avstämning av olika källor till förändringar (se de fem huvudkällorna i b). I dessa mallar ska värdeskapande rapporteras (t.ex. inkomster från investeringar).

Denna mall innehåller följande:

En presentation av variationer i primärkapitalposter under rapporteringsperioden. Den isolerar beloppet med vilket tillgångarna överskrider skulderna som en del av den totala variationen. Denna första analys genomförs helt och hållet på grundval av uppgifter som också rapporterats i mall S.23.01 (år N och N–1).

En sammanfattning av de fem huvudkällorna till variationer i det belopp med vilket tillgångarna överskrider skulderna mellan den föregående och den senaste rapporteringsperioden (cellerna C0030/R0190 till C0030/R0250):

—	Variationen avseende investeringar och finansiella skulder – redovisas i detalj i mall S.29.02.

—	Variationen avseende försäkringstekniska avsättningar – redovisas i detalj i mallarna S.29.03 och S.29.04.

—	Variationen avseende ”rena” kapitalposter som inte är direkt påverkade av den verksamhet som bedrivs (t.ex. variationer i stamaktiers antal och värde). Dessa variationer analyseras i detalj i mall S.23.03.

—

Övriga huvudvariationer kopplade till skatter och utdelning, dvs.:

—	Variation på grund av uppskjuten skatt.

—	Inkomstskatt under rapporteringsperioden

—

Utdelning

—	Övriga variationer som inte förklaras någon annanstans.

POST

INSTRUKTIONER

C0010/R0010–R0120

Primärkapitalposter – År N

Dessa poster omfattar inte alla primärkapitalposter utan endast posterna före justering/avdrag för

—	kapitalbas från den finansiella redovisningen som inte bör ingå i avstämningsreserven och inte uppfyller kriterierna för att klassificeras som kapitalbas enligt Solvens II,

—	ägarintressen i finansinstitut och kreditinstitut.

C0020/R0010–R0120

Primärkapitalposter – År N–1

Dessa poster omfattar inte alla primärkapitalposter utan endast posterna före justering/avdrag för

—	kapitalbas från den finansiella redovisningen som inte bör ingå i avstämningsreserven och inte uppfyller kriterierna för att klassificeras som kapitalbas enligt Solvens II,

—	ägarintressen i finansinstitut och kreditinstitut.

C0030/R0010–R0120

Primärkapitalposter – Variation

Variation i primärkapitalposter mellan rapporteringsperiod N och N–1

C0030/R0130

Belopp med vilket tillgångarna överskrider skulderna (variationer i primärkapital förklarade av mallar för variationsanalys)

Variation i beloppet med vilket tillgångarna överskrider skulderna. Denna post bestäms närmare i raderna R0190 till R0250 och i mallarna S.29.02 till S.29.04.

Beloppet med vilket tillgångarna överskrider skulderna ska beaktas före avdrag av ägarintressen i finansinstitut och kreditinstitut.

C0030/R0140

Egna aktier

Variationer i egna aktier som tas upp som tillgångar i balansräkningen.

C0030/R0150

Förutsebara utdelningar, värdeöverföringar och avgifter

Variationer i förutsebara utdelningar, värdeöverföringar och avgifter.

C0030/R0160

Övriga primärkapitalposter

Variationer i övriga primärkapitalposter.

C0030/R0170

Begränsade kapitalbasposter på grund av separata fonder och matchning

Variationer i begränsade kapitalbasposter på grund av separata fonder och matchning.

C0030/R0180

Sammanlagd variation i avstämningsreserven

Sammanlagd variation i avstämningsreserven.

C0030/R0190

Variationer på grund av investeringar och finansiella skulder

Variationer i det belopp med vilket tillgångarna överskrider skulderna som beror på variationer i investeringar och finansiella skulder (t.ex. variationer i värde under perioden eller finansiella intäkter). Detta belopp ska inte omfatta beloppet för egna aktier.

C0030/R0200

Variationer på grund av försäkringstekniska avsättningar netto

Variationer i det belopp med vilket tillgångarna överskrider skulderna som beror på variationer i försäkringstekniska avsättningar (t.ex. återföringar av avsättningar eller nya intjänade premier).

C0030/R0210

Variationer i primärkapitalbasposter och övriga godkända poster

Detta belopp förklarar den del av variationen i det belopp med vilket tillgångarna överskrider skulderna som beror på förändringar i ”rena” kapitalposter som t.ex. stamaktiekapital (egna aktier brutto), preferensaktier och överskottsmedel.

C0030/R0220

Variation på grund av uppskjuten skatt

Variationer i det belopp med vilket tillgångarna överskrider skulderna som beror på variationer på grund av uppskjutna skattefordringar och uppskjutna skatteskulder.

C0030/R0230

Inkomstskatt under rapporteringsperioden

Bolagsskatten under rapporteringsperioden enligt vad som anges i de finansiella rapporterna för rapporteringsperioden.

C0030/R0240

Utdelning

Utdelningen under rapporteringsperioden enligt vad som anges i de finansiella rapporterna för rapporteringsperioden.

C0030/R0250

Övriga variationer i belopp med vilket tillgångar överskrider skulder

Återstående variationer i det belopp med vilket tillgångarna överskrider skulderna.

S.29.02 – Belopp med vilket tillgångarna överskrider skulderna – förklarat av investeringar och finansiella skulder

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör årlig rapportering för enskilda företag.

Denna mall avser förändringar i det belopp med vilket tillgångarna överskrider skulderna på grund av investeringar och finansiella skulder.

Denna mall

i.	omfattar investeringar,

ii.	omfattar skuldpositioner som är derivat (som investeringar),

iii.	omfattar egna aktier,

iv.	omfattar finansiella skulder (inklusive efterställda skulder),

v.	omfattar tillgångar som innehas i fondförsäkringar och indexreglerade avtal,

vi.	exkluderar egendom som innehas för eget bruk.

För alla dessa poster omfattar mallen investeringar som innehas på den föregående rapporteringsperiodens (N–1) sista dag och de investeringar som förvärvats/emitterats under rapporteringsperioden (N).

Skillnaden mellan mall S.29.02 (sista tabellen) och informationen i mall S.09.01 är att intäkter från egna aktier inkluderas och egendom som innehas för eget bruk exkluderas. Denna mall har till syfte att ge en detaljerad förståelse av förändringarna i det belopp med vilket tillgångarna överskrider skulderna till följd av investeringar, med hänsyn till följande:

i.	Förändringar i värdering som påverkar det belopp med vilket tillgångarna överskrider skulderna (t.ex. realiserade vinster och förluster från försäljning, samt även värderingsskillnader).

ii.	Intäkter utlösta av investeringar.

iii.	Utgifter avseende investeringar (inklusive räntekostnader för finansiella skulder).

POST

INSTRUKTIONER

C0010/R0010

Värderingsförändringar för investeringar

Värderingsförändringar för investeringar, inklusive:

—	För de tillgångar som ingår i portföljen, skillnaden mellan Solvens II-värdena i slutet av rapporteringsperioden (N) och i början av året (N–1).

—

För de investeringar som avyttrats mellan två rapporteringsperioder (inklusive när en tillgång förvärvats under rapporteringsperioden), skillnaden mellan försäljningspriset och Solvens II-värdet per den senaste rapporteringsperioden (eller, för investeringar som förvärvats under perioden, förvärvskostnaden/värdet).

—	För tillgångar som förvärvats under rapporteringsperioden och som fortfarande innehas i slutet av rapporteringsperioden, skillnaden mellan utgående balansvärde enligt Solvens II och förvärvskostnaden/värdet.

Det ska omfatta belopp avseende derivat oavsett om derivaten är tillgångar eller skulder.

Det ska inte omfatta belopp som rapporterats i ”Avkastning på investeringar – R0040” och ”Investeringskostnader inkl. räntekostnader på efterställda och finansiella skulder – R0050”.

C0010/R0020

Värderingsförändringar för egna aktier

Samma som för cell C0010/R0010, men för egna aktier.

C0010/R0030

Värderingsförändringar för finansiella skulder och efterställda skulder

Värderingsförändringar för finansiella skulder och efterställda skulder, inklusive följande:

—	För de finansiella skulder och efterställda skulder som emitterats före rapporteringsperioden och inte lösts in, skillnaden mellan Solvens II-värdena i slutet av rapporteringsperioden (N) och i början av rapporteringsperioden (N–1).

—	För finansiella skulder och efterställda skulder som lösts in mellan rapporteringsperioden, skillnaden mellan inlösenbeloppet och Solvens II-värdet i slutet av den senaste rapporteringsperioden,

—	För finansiella skulder och efterställda skulder som emitterats under rapporteringsperioden och inte lösts in under perioden, skillnaden mellan utgående balansvärde enligt Solvens II och teckningskursen.

C0010/R0040

Investeringsavkastningar

Omfattar utdelningar, ränta, hyror och andra intäkter, till följd av investeringar som omfattas av denna mall.

C0010/R0050

Investeringskostnader inkl. räntekostnader på efterställda skulder och finansiella skulder

Investeringskostnader inkl. räntekostnader på efterställda skulder och finansiella skulder, inbegripet följande:

—	Kostnader för kapitalförvaltning – avseende ”Investeringar” och ”Egna aktier”.

—	Räntekostnader på efterställda skulder och finansiella skulder avseende ”Andra finansiella skulder än skulder till kreditinstitut” samt ”Skulder till kreditinstitut” och ”Efterställda skulder”.

Dessa kostnader motsvarar dem som redovisats på periodiserad basis i slutet av perioden.

C0010/R0060

Variationer i det belopp med vilket tillgångarna överskrider skulderna som beror på förvaltning av investeringar och finansiella skulder

Variationer totalt i det belopp med vilket tillgångarna överskrider skulderna som beror på förvaltning av investeringar och finansiella skulder.

C0010/R0070

Utdelning

Utdelningar som intjänats under rapporteringsperioden, exklusive utdelningar på egendom som innehas för eget bruk.

Samma definition som i S.09.01 är tillämplig (utom vad gäller de investeringar som omfattas).

C0010/R0080

Räntor

Ränta som intjänats under rapporteringsperioden, exklusive ränta från egendom som innehas för eget bruk.

Samma definition som i S.09.01 är tillämplig (utom vad gäller de investeringar som omfattas).

C0010/R0090

Hyror

Hyror som intjänats under rapporteringsperioden, exklusive hyror från egendom som innehas för eget bruk.

Samma definition som i S.09.01 är tillämplig (utom vad gäller de investeringar som omfattas).

C0010/R0100

Övrig

Övriga investeringsintäkter som mottagits och är upplupen i slutet av rapporteringsåret. Tillämpligt på övriga investeringsintäkter som inte beaktas i cellerna C0010/R0070, C0010/R0080 och C0010/R0090, såsom avgifter för värdepapperslån och låneavgifter osv., exklusive de från egendom som innehas för eget bruk.

S.29.03 – Belopp med vilket tillgångar överskrider skulder – förklarat av försäkringstekniska avsättningar

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör årlig rapportering för enskilda företag.

Denna mall avser förändringar i det belopp med vilket tillgångarna överskrider skulderna på grund av försäkringstekniska avsättningar. De försäkringstekniska avsättningarna inkluderar risker som fångas upp genom bästa skattning och riskmarginal, och de som fångas upp genom försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet.

Vad gäller beräkningsordningen i tabellen ”Uppdelning av variation i skattningen av bästa skattning” är den ordning som anges där inte tvingande vad gäller den ordning i vilken beräkningen ska ske, utan det räcker med att innehållet i de olika cellerna verkligen återspeglar syfte och definitioner för dessa celler.

Denna mall har till syfte att ge en detaljerad förståelse av förändringarna i det belopp med vilket tillgångarna överskrider skulderna till följd av försäkringstekniska avsättningar, med hänsyn till följande:

—	Ändringar i rubriker för försäkringstekniska avsättningar.

—	Ändringar i tekniska flöden under perioden.

—	En detaljerad uppdelning av variation i skattningen av bästa skattning – brutto före återförsäkring per källa till ändring (såsom ny affär, ändringar av antaganden, erfarenhet osv.).

Mottagen återförsäkring för fondförsäkringsavtal och index-reglerade avtal ska finnas med i mallen.

POST

INSTRUKTIONER

Varav följande uppdelning av variation i skattningen av bästa skattning – analys per försäkringsår om tillämpligt – brutto före återförsäkring

C0010–C0020/R0010

Ingående bästa skattning

Bästa skattning – brutto före återförsäkring – såsom den anges i balansräkning sista dagen år N–1 avseende de affärsgrenar (klasser), definierade i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, för vilka försäkringsårsmetoden används för beräkningen av bästa skattning.

C0010–C0020/R0020

Exceptionella element som utlöser omräkning av ingående bästa skattning

Justeringen av ingående bästa skattning som beror på andra faktorer än de förändringar av avgränsning som ledde till omräkningen av ingående bästa skattning.

Avser huvudsakligen förändringar av modeller (om modeller används) för korrigering av modellen och andra ändringar. Förändringar av antaganden omfattas inte.

Dessa celler antas vara tillämpliga främst för livförsäkringsverksamhet.

C0010–C0020/R0030

Förändringar av avgränsning

Justeringen av ingående bästa skattning som beror på förändringar av portföljens avgränsning som t.ex. försäljning av (en del av) portföljen och köp. Det kan även handla om förändringar av avgränsning på grund av skulder som omvandlas till livränta som härrör från skadeförsäkringsåtaganden (vilket utlöser en del förändringar från skadeförsäkring till livförsäkring).

C0010–C0020/R0040

Variation i växelkurser

Justeringen av ingående bästa skattning som beror på variation i växelkurser under perioden.

I detta fall ska variation i växelkurser tillämpas på avtal som ingåtts i andra valutor än balansräkningsvalutan. För beräkningen ska kassaflödet för dessa avtal som ingår i ingående bästa skattning bara räknas om på grund av variation i växelkurser.

Denna post beaktar inte inverkan på försäkringsportföljens kassaflöden till följd av omvärdering av tillgångar år N–1 på grund av variation i växelkurser under år N.

C0010–C0020/R0050

Bästa skattning av risker som godkänts under perioden

Det representerar nuvärdet av förväntade framtida kassaflöden (brutto före återförsäkring) som ingår i bästa skattning och avser risker som godkänts under perioden.

Detta ska beaktas sista dag (och inte den dag risken faktiskt börjar), dvs. det ska utgöra en del av den bästa skattningen per sista dagen.

Kassaflödets omfattning ska vara det som anges i artikel 77 i direktiv 2009/138/EG.

C0010–C0020/R0060

Variation i bästa skattning på grund av förändring av diskonteringssatser – risker godkända före perioden

Den variation i bästa skattning som anges här ska endast avse förändring av diskonteringssatser (nuvärdet) och inte beakta andra parametrar såsom förändringar av antaganden eller diskonteringssatser, erfarenhetsbaserade justeringar osv.

Begreppet förändring kan illustreras på följande sätt: Beräkna bästa skattning för år N–1 igen men med användande av de ändrade basräntesatserna.

För att isolera denna strikta begränsning av variation kan beräkningen göras på följande sätt:

—	Beakta ingående bästa skattning inklusive justering av ingående bästa skattning (cellerna C0010/R0010 till R0040).

—	På grundval av detta värde, gör beräkningen av förändring av diskonteringssatser (nuvärdet).

C0010–C0020/R0070

Variation i bästa skattning på grund av prognoser för in- och utflöde för år N – risker godkända före perioden

Premier, skador och återköp som för ingående bästa skattning prognostiserades att betalas under året kommer inte längre att vara med i utgående bästa skattning, eftersom de kommer att ha betalats/erhållits under året. En neutraliseringsjustering ska göras.

För att isolera denna justering kan beräkningen göras på följande sätt:

—	Beakta ingående bästa skattning (cell C0010/R0010) inklusive justering av ingående bästa skattning (cellerna C0010/R0020 till R0040).

—	Isolera kassaflödet (inflöden av likvida medel minus utflöden av likvida medel) som prognostiserats inom denna ingående bästa skattning för den berörda perioden.

—	Detta isolerade kassaflödesbelopp tillkommer utöver ingående bästa skattning (för neutraliseringseffekt) – och ska fyllas i i cellerna C0010/R0070 och C0020/R0070.

C0010–C0020/R0080

Variation i bästa skattning på grund av erfarenheter – risker godkända före perioden

Den variation i bästa skattning som fångas här ska endast avse de kassaflödena som prognosticeras i slutet av perioden jämförda med de kassaflöden som prognosticerats i början av perioden för perioderna N + 1 och framåt.

Den ska endast fånga förändringar till följd av de faktiska kassaflödena år N och inte kopplat till förändringar i antaganden.

C0010–C0020/R0090

Variation i bästa skattning på grund av ändringar i icke ekonomiska antaganden – risker godkända före perioden

Avser huvudsakligen förändringar i bästa skattningar som inte beror på faktiska tekniska flöden och ändringar i antaganden direkt kopplade till försäkringsrisk (dvs. andelen annullationer), som kan anses vara att hänföra till icke ekonomiska antaganden.

För att isolera den snäva definition av variation på grund av ändringar i antaganden kan beräkningen göras på följande sätt:

—	Beakta ingående bästa skattning (cell C0010 / R0010) inklusive justering av ingående bästa skattning (cell C0010 / R0010 till R0040) och inverkan av förändringar, av år N prognostiserade kassaflöden och (C0010/R0060 till R0080 och C0020/R0060 till R0080),

—	På grundval av detta värde, gör beräkningen med nya antaganden som inte avser diskonteringssatser – som var tillämpliga vid slutet av år N (om tillämpligt).

Detta ger variation i bästa skattning som endast avser ändringar i dessa antaganden. Detta fångar eventuellt inte variation på grund av omprövningar från fall till fall av rapporterade men ej reglerade skador (RBNS), vilka således skulle behövas läggas till.

För livförsäkring kan det uppstå fall där dessa förändringar inte kan särskiljas från förändringar på grund av erfarenheter (C0020/R0080). I sådana fall ska den totala siffran under C0020/R0080 rapporteras.

C0010–C0020/R0100

Variation i bästa skattning på grund av förändringar i den ekonomiska miljön – risker godkända före perioden

Detta avser huvudsakligen antaganden som inte är direkt kopplade till försäkringsrisk, dvs. främst inverkan av ändringarna i den ekonomiska miljön på kassaflödena (med beaktande av förvaltningsåtgärder, t.ex. minskning av framtida diskretionära förmåner och ändringar av diskonteringssatser).

För skadeförsäkring (C0020/R0100), om variation på grund av inflation inte kan särskiljas från ändringar på grund av erfarenheter ska hela beloppet rapporteras under C0020/R0080.

För att isolera denna strikta begränsning av variation kan beräkningen göras på följande sätt:

—

Beakta ingående bästa skattning inklusive justering av ingående bästa skattning (cell C0010/R0010 till R0040) och inverkan av förändring, för år N prognostiserade kassaflöden och erfarenhet (C0010/R0060 till R0080 och C0020/R0060 till R0080, eller alternativt C0010/R0060 till R0090 och C0020/R0060 till R0090).

—	På grundval av detta värde, gör beräkningen med de nya diskonteringssatser som var tillämpliga under år N jämte de därmed sammanhängande finansiella antagandena (om relevant).

Detta ger variation i bästa skattning som endast avser ändringar i diskonteringssatser och därmed sammanhängande finansiella antaganden.

C0010–C0020/R0110

Andra förändringar som inte förklaras någon annanstans

Motsvarar andra variationer i bästa skattning, som inte fångas i cellerna C0010/R0010 till R0100 (för livförsäkring) eller C0020/R0010 till R0100 (skadeförsäkring).

C0010–C0020/R0120

Utgående bästa skattning – brutto före återförsäkring

Bästa skattning såsom den anges i balansräkning sista dagen år N avseende de affärsgrenar (klasser), definierade i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, för vilka försäkringsårsmetoden används för beräkningen av bästa skattning.

Dessa celler kan vara lika med noll (om försäkringsårsmetod inte används), eller kan uppgå till siffran för utgående bästa skattning i balansräkningen om skadeårsmetod inte används.

Varav följande uppdelning av variation i skattningen av bästa skattning – analys per försäkringsår om tillämpligt – fordringar enligt återförsäkringsavtal

C0030–C0040/R0130

Ingående bästa skattning

Bästa skattning av fordringar enligt återförsäkringsavtal såsom den anges i balansräkningen sista dagen år N–1 avseende de affärsgrenar (klasser), definierade i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, för vilka försäkringsårsmetod används för beräkningen av bästa skattning.

C0030–C0040/R0140

Utgående bästa skattning

Bästa skattning av fordringar enligt återförsäkringsavtal såsom den anges i balansräkningen sista dagen år N avseende de affärsgrenar (klasser), definierade i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, för vilka försäkringsårsmetod används för beräkningen av bästa skattning.

Varav följande uppdelning av variation i skattningen av bästa skattning – analys per skadeår om tillämpligt – brutto före återförsäkring

C0050–C0060/R0150

Ingående bästa skattning

Bästa skattning – brutto före återförsäkring – såsom den anges i balansräkningen sista dagen år N–1 avseende de affärsgrenar (klasser), definierade i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, för vilka skadeårsmetod används för beräkningen av bästa skattning.

C0050–C0060/R0160

Exceptionella element som utlöser omräkning av ingående bästa skattning

Samma som för C0010 och C0020/R0020.

C0050–C0060/R0170

Förändringar av avgränsning

Samma som för C0010 och C0020/R0030.

C0050–C0060/R0180

Variation i växelkurser

Samma som för C0010 och C0020/R0040.

C0050–C0060/R0190

Variation i bästa skattning för risker som täcks efter perioden

Dessa celler antas huvudsakligen röra skadeförsäkring och avser förändringar i (delar av) premieavsättningar (dvs. i förhållande till alla redovisade förpliktelser inom ramen för avtalet vid värderingsdatum där skadan ännu inte har inträffat) enligt följande:

—	Ange den del av premieavsättningarna i slutet av år (N) som avser en täckningsperiod som påbörjas efter sista dagen år N.

—	Ange den del av premieavsättningarna i slutet av år (N–1) som avser en täckningsperiod som påbörjas efter sista dagen år N.

Beräkna variationen på grundval av dessa två siffror.

C0050–C0060/R0200

Variation i bästa skattning för risker som täcks under perioden

Dessa celler antas huvudsakligen röra skadeförsäkring och avser följande fall:

a)	(delar av) premieavsättningar vid slutet av år N–1 som omvandlats till skadeavsättningar i slutet av år N eftersom skadan har inträffat under den perioden.

b)	Skadeavsättningar avseende skador som inträffat under perioden (för vilka det inte fanns några premieavsättningar i slutet av år N–1).

Beräkningen kan göras på följande sätt:

—	Ange den del av skadeavsättningarna i slutet av året (N) som är relaterade till risker som täcks under perioden

—	Ange den del av premieavsättningarna i slutet av året (N–1) som är relaterade till risker som täcks under perioden

Beräkna variationen på grundval av dessa två siffror.

C0050–C0060/R0210

Variation i bästa skattning på grund av förändring av diskonteringssatser – risker som täcktes före perioden

Begreppet förändring kan illustreras på följande sätt: Beräkna bästa skattning för år N–1 igen men med användande av ändrade basräntesatser.

För att isolera denna strikta begränsning av variation kan beräkningen göras på följande sätt:

—	Beakta ingående bästa skattning avseende risker som täckts före perioden, dvs. ingående bästa skattning exklusive premieavsättningar men inklusive justering av ingående bästa skattning om tillämpligt (se cellerna C0050/R0160 till R0180 och C0060/R0160 till R0180).

—	På grundval av detta värde, gör beräkningen av förändring av de diskonteringssatser (nuvärde) som var tillämpliga under år N.

C0050–C0060/R0220

Variation i bästa skattning på grund av prognoser för in- och utflöde för år N – risker som täckts före perioden

Premier, skador och återköp som för ingående bästa skattning prognostiserades (avseende risker som täckts före perioden) betalas under året kommer inte längre att vara med i utgående bästa skattning, eftersom de kommer att ha betalats/erhållits under året.

En neutraliseringsjustering har således gjorts.

För att isolera denna justering kan beräkningen göras på följande sätt:

—	Beakta ingående bästa skattning avseende risker som täckts före perioden, dvs. ingående bästa skattning exklusive premieavsättningar.

—	Isolera kassaflödet (inflöden av likvida medel minus utflöden av likvida medel) som prognostiserats inom denna ingående bästa skattning för den berörda perioden.

—	Detta isolerade kassaflödesbelopp tillkommer utöver ingående bästa skattning (för neutraliseringseffekt) – och ska fyllas i i cellerna C0050 och C0060/R0220.

C0050–C0060/R0230

Variation i bästa skattning på grund av erfarenheter – risker som täckts före perioden

Den ska endast fånga förändringar till följd av de faktiska kassaflödena år N och inte kopplat till förändringar i antaganden.

C0050–C0060/R0240

Variation i bästa skattning på grund av förändringar i icke ekonomiska antaganden – risker som täckts före perioden

För att isolera den snäva definition av variation på grund av ändringar i antaganden kan beräkningen göras på följande sätt:

Beakta ingående bästa skattning (cell C0050-C0060 / R0150) inklusive justering av ingående bästa skattning (cellerna C0050-C0060/R0160 till R0180) och inverkan av förändringar, av år N prognostiserade kassaflöden (C0050-C0060/ R0210 till R0230).

På grundval av detta värde, gör beräkningen med nya antaganden som inte avser diskonteringssatser – som var tillämpliga vid slutet av år N (om tillämpligt).

För skadeförsäkring, i fall där dessa ändringar inte kan särskiljas från ändringar på grund av erfarenheter, rapporteras den totala siffran under C0060/R0230.

C0050–C0060/R0250

Variation i bästa skattning på grund av förändringar i den ekonomiska miljön – risker godkända före perioden

För skadeförsäkring (C0060/R0250), om variation på grund av inflation inte kan särskiljas från ändringar på grund av erfarenheter ska hela beloppet rapporteras under C0060/R0230.

För att isolera denna strikta begränsning av variation kan beräkningen göras på följande sätt:

—

Beakta ingående bästa skattning inklusive justering av ingående bästa skattning (cellerna C0050/R0160 till R0180) och inverkan av förändring, för år N prognostiserade kassaflöden och erfarenhet (C0050/R0210 till R0230 och C0060/R0210 till R0230, eller alternativt C0050/R0210 till R0240 och C0060/R0210 till R0240).

—	På grundval av detta värde, gör beräkningen med de nya diskonteringssatser som var tillämpliga under år N jämte de därmed sammanhängande finansiella antagandena (om relevant).

Detta ger variation i bästa skattning som endast avser ändringar i diskonteringssatser och därmed sammanhängande finansiella antaganden.

C0050–C0060/R0260

Andra förändringar som inte förklaras någon annanstans

Motsvarar andra variationer i bästa skattning, som inte fångas i cellerna C0050/R0150 till R0250 (för livförsäkring) eller C0060/R0150 till R0250 (skadeförsäkring).

C0050–C0060/R0270

Utgående bästa skattning

Bästa skattning såsom den anges i balansräkning sista dagen år N avseende de affärsgrenar (klasser), definierade i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, för vilka skadeårsmetoden används för beräkningen av bästa skattning.

Varav följande uppdelning av variation i skattningen av bästa skattning – analys per skadeår om tillämpligt – fordringar enligt återförsäkringsavtal

C0070–C0080/R0280

Ingående bästa skattning

Bästa skattning av fordringar enligt återförsäkringsavtal såsom den anges i balansräkningen sista dagen år N–1 avseende de affärsgrenar (klasser), definierade i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, för vilka skadeårsmetoden används för beräkningen av bästa skattning.

C0070–C0080/R0290

Utgående bästa skattning

Bästa skattning av fordringar enligt återförsäkringsavtal såsom den anges i balansräkningen sista dagen år N avseende de affärsgrenar (klasser), definierade i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, för vilka skadeårsmetoden används för beräkningen av bästa skattning.

Varav justeringar i försäkringstekniska avsättningar kopplade till värdering av fondförsäkringsavtal, som teoretiskt har en neutraliserande effekt på tillgångar över skulder

C0090/R0300

Nettovariation för indexreglerade avtal och fondförsäkringsavtal

Beloppet ska representera variation, i balansräkningen, för tillgångar som innehas i indexreglerade avtal fondförsäkringsavtal och för försäkringstekniska avsättningarnas – index-reglerade avtal och fondförsäkringsavtal (beräknade som bästa skattning och riskmarginal eller beräknade som helhet).

Tekniska flöden som påverkar försäkringstekniska avsättningar

C0100–C0110/R0310

Premieinkomster under perioden

Premieinkomster enligt Solvens II, för livförsäkring respektive sakförsäkring.

C0100–C0110/R0320

Ersättningar och förmåner under perioden, netto efter restvärden och återkrav

Ersättningar och förmåner under perioden, netto efter restvärden och återkrav, för livförsäkring respektive sakförsäkring.

Om beloppen redan fångats i utgående bästa skattning ska de inte ingå i denna post.

C0100–C0110/R0330

Kostnader (exklusive kostnader för investeringar)

Kostnader (exklusive kostnader för investeringar – som rapporteras under S.29.02) för livförsäkring respektive sakförsäkring.

Om beloppen redan fångats i utgående bästa skattning ska de inte ingå i denna post.

C0100–C0110/R0340

Sammanlagda tekniska flöden för försäkringstekniska avsättningar brutto

Sammanlagda tekniska flöden som påverkar försäkringstekniska avsättningar brutto.

C0100–C0110/R0350

Tekniska flöden med anknytning till återförsäkring under perioden (mottagna fordringar netto betalda premier)

Sammanlagda tekniska flöden med anknytning till fordringar enligt återförsäkring under perioden, dvs. mottagna fordringar netto efter betalda premier, för livförsäkring respektive sakförsäkring.

Variation i belopp med vilket tillgångar överskrider skulder förklarat av försäkringstekniska avsättningar

C0120–C0130/R0360

Variation i belopp med vilket tillgångar överskrider skulder förklarat av förvaltningsåtgärder avseende försäkringstekniska avsättningar.

Beräkningen görs enligt följande principer:

—	Beakta variationen (ingående minus utgående) i bästa skattning, riskmarginal, försäkringstekniska avsättningar, beräknade som helhet och övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar.

—	Lägg till sammanlagda tekniska flöden, dvs. inflöden minus utflöden för försäkringstekniska avsättningar brutto (C0100/R0340 för livförsäkring och C0110/R0340 för skadeförsäkring).

C0120–C0130/R0370

Variation i belopp med vilket tillgångar överskrider skulder förklarat av förvaltningsåtgärder avseende försäkringstekniska avsättningar – fordringar enligt återförsäkringsavtal

Beräkningen görs enligt följande principer:

—	Beakta variation i fordringar enligt återförsäkringsavtal.

—	Lägg till sammanlagt belopp för tekniska flöden, dvs. inflöden minus utflöden med anknytning till återförsäkring under perioden.

Om beloppet påverkar beloppet med vilket tillgångarna överskrider skulderna positivt, ska detta vara ett positivt belopp.

S.29.04 – Detaljerad analys för perioden – tekniska flöden kontra försäkringstekniska avsättningar

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör årlig rapportering för enskilda företag.

Denna mall ska fyllas i på grundval av Solvens II-värdering, dvs. tecknade premier definieras som premier som ska mottas av företaget under perioden. Tillämpning av denna definition innebär att tecknade premier ett visst givet år är de premier som faktiskt ska mottas det året, oavsett täckningsperiod. Definitionen av tecknade premier överensstämmer med definitionen av ”premier som ska betalas in”.

Företag är skyldiga att rapportera uppgifter på skadeårsbasis eller vid tidpunkten för avtalets ingående, i enlighet med den nationella tillsynsmyndighetens krav. Om den nationella tillsynsmyndigheten inte föreskriver vilket alternativ som ska användas, får företaget använda skadeåret eller försäkringsåret, beroende på hur de hanterar varje affärsgren (klass), förutsatt att de använder samma år konsekvent, på årsbasis.

Vad gäller uppdelningen per affärsgren för analysen per period ska affärsgren (klass), definierad i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, avse både direkt försäkring och mottagen proportionell återförsäkring.

POST

INSTRUKTIONER

Z0010

Affärsgrenar

De affärsgrenar för vilka det krävs en uppdelning för analysen per period. Nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – 1 och 13 Sjukvårdsförsäkring

2 – 2 och 14 Försäkring avseende inkomstskydd

3 – 3 och 15 Trygghetsförsäkring vid arbetsskada

4 – 4 och 16 Ansvarsförsäkring för motorfordon

5 – 5 och 17 Övrig motorfordonsförsäkring

6 – 6 och 18 Sjö-, luftfarts- och transportförsäkring

7 – 7 och 19 Försäkring mot brand och annan skada på egendom

8 – 8 och 20 Allmän ansvarsförsäkring

9 – 9 och 21 Kredit- och borgensförsäkring

10 – 10 och 22 Rättsskyddsförsäkring

11 – 11 och 23 Assistansförsäkring

12 – 12 och 24 Försäkring mot ekonomiska förluster av olika slag

25 – Icke-proportionell sjukåterförsäkring

26 – Icke-proportionell olycksfallsåterförsäkring

27 – Icke-proportionell sjö-, luftfarts- och transportåterförsäkring

28 – Icke-proportionell egendomsåterförsäkring

37 – Livförsäkring (inklusive affärsgrenarna (klasserna) 30, 31, 32, 34 och 36 definierade i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35)

38 – SLT sjukförsäkring (inklusive affärsgrenarna 29, 33 och 35)

Detaljerad analys för perioden – tekniska flöden kontra försäkringstekniska avsättningar – försäkringsår

Risker som godkänns under perioden

C0010/R0010

Premieinkomster för avtal som tecknats under perioden

Del av de premieinkomster under perioden som avser avtal som tecknats under året.

Fördelningsnycklar kan användas för att identifiera denna del av de totala premieinkomsterna enligt Solvens II som hänförts till avtal som tecknats under året.

C0010/R0020

Ersättningar och förmåner – återvunna restvärden och återkrav netto

Del av ersättningar och förmåner, netto efter restvärden och återkrav under perioden som avser risker som godkänts under perioden.

Fördelningsnycklar kan användas för att identifiera denna del av de totala ersättningarna, så länge som detta stäms av i slutet mot de totala ersättningarna och förmånerna netto efter restvärden och återkrav såsom de rapporterats i C0100/R0320 under S.29.03 och C0110/R0320 under S.29.03.

C0010/R0030

Kostnader (kopplade till försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser)

Del av de kostnader under perioden som avser risker som godkänts under perioden.

Fördelningsnycklar kan användas för att identifiera denna del av de totala kostnaderna, så länge som detta stäms av i slutet mot de totala kostnaderna såsom de rapporterats i C0100/R0330 i mall S.29.03 jämte C0110/R0330 i mall S.29.03.

C0010/R0040

Variation i bästa skattning

Motsvarar variation i bästa skattning för risker som godkänts under perioden.

C0010/R0050

Variation i försäkringstekniska avsättningar som helhet

Del av de försäkringstekniska avsättningarna som helhet som avser risker som godkänts under perioden.

Fördelningsnycklar kan användas för att identifiera denna del av totala variationen i försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet, så länge som detta avstäms i slutet mot totalen.

C0010/R0060

Nettovariation för indexreglerade avtal och fondförsäkringsavtal

C0010/R0070

Totalt

Total inverkan av risker som godkänts under perioden – brutto före återförsäkring

Risker som godkänts före perioden

C0020/R0010

Premieinkomster för avtal som tecknats under perioden

Del av de premieinkomster under perioden som avser avtal som tecknats före perioden.

Se instruktioner C0010/R0010.

C0020/R0020

Ersättningar och förmåner – återvunna restvärden och återkrav netto

Del av ersättningar och förmåner, netto efter restvärde och återkrav under perioden som avser risker som godkänts före perioden.

Se instruktioner C0010/R0020.

C0020/R0030

Kostnader (kopplade till försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser)

Del av de kostnader under perioden som avser risker som godkänts före perioden.

Se instruktioner C0010/R0030.

C0020/R0040

Variation i bästa skattning

Variation i bästa skattning på grund av prognoser för in- och utflöde för år N – risker godkända före perioden (brutto före återförsäkring).

Totalen för alla affärsgrenar (klasser), definierade i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, ska motsvara summan av cellerna C0010/R0060 till C0010/R0100 i mall S.29.03 och C0020/R0060 till C0020/R0100 i mall S.29.03.

C0020/R0050

Variation i försäkringstekniska avsättningar som helhet

Del av de försäkringstekniska avsättningarna som helhet som avser risker som godkänts före perioden.

Se instruktioner C0010/R0050.

C0020/R0060

Nettovariation för indexreglerade avtal och fondförsäkringsavtal

Se instruktioner C0010/R0060.

C0020/R0070

Totalt

Totalt förändringar som avser risker som godkänts före perioden, brutto före återförsäkring.

Detaljerad analys för perioden – tekniska flöden kontra försäkringstekniska avsättningar – skadeår

Risker som täckts efter perioden

C0030/R0080

Tecknade premier

Motsvarar den del av tecknade premier som avser risker som täckts efter perioden, dvs. premier som ska intjänas efter perioden.

Dessutom kan fördelningsnycklar användas för att identifiera denna del av premierna som hänför sig till risker som täckts efter perioden.

C0030/R0090

Ersättningar och förmåner – återvunna restvärden och återkrav netto

Motsvarar den del av ersättningar och förmåner, netto efter restvärde och återkrav som avser risker som godkänts efter perioden (teoretiskt lika med noll).

Se instruktioner C0010/R0020.

C0030/R0100

Kostnader (kopplade till försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser)

Del av de kostnader under perioden som avser risker som täckts efter perioden.

Se instruktioner C0010/R0030.

C0030/R0110

Variation i bästa skattning

Variationen i bästa skattning ska motsvara summan av cellerna C0050/R0190 i mall S.29.03 och C0060/R0190 i mall S.29.03 om analysen i S.29.03 görs på basis av affärsgren.

Beloppet avser förändringar i (delar av) premieavsättningar (dvs. i förhållande till alla redovisade förpliktelser inom ramen för avtalet vid värderingsdatum där skadan ännu inte har inträffat) enligt följande:

—	Ange den del av premieavsättningarna i slutet av år (N) som avser en täckningsperiod som påbörjas efter sista dagen år N.

—	Fastställ den del av premieavsättningarna i slutet av året (N–1) som avser en täckningsperiod som påbörjas efter sista dagen år N (dvs. i fall där premieavsättningar avseende förpliktelser för mer än en framtida rapporteringsperiod).

I det fall premieavsättningarna i slutet av året (N–1) omfattar belopp för vilka krav inträffade under år N) ska detta belopp inte beaktas vid variationen i bästa skattning för risker som täckts efter perioden, utan i stället vid variationen i bästa skattning för risker som täcks under perioden, eftersom dessa avsättningar omvandlats till skadeavsättningar.

C0030/R0120

Variation i försäkringstekniska avsättningar som helhet

Del av de försäkringstekniska avsättningarna som helhet som avser risker som täckts efter perioden.

Se instruktioner C0010/R0050.

C0030/R0130

Nettovariation för indexreglerade avtal och fondförsäkringsavtal

Denna cell anses inte vara tillämplig för skadeförsäkring

Se instruktioner C0010/R0060.

C0030/R0140

Totalt

Totalt förändringar som avser risker som täckts efter perioden, brutto före återförsäkring.

Risker som täckts under perioden

C0040/R0080

Tecknade premier

Motsvarar den del av tecknade premier som avser risker som täcks under perioden, dvs. intjänade premier enligt Solvens II-principerna.

Dessutom kan fördelningsnycklar användas för att identifiera denna del av premierna som hänför sig till risker som täckts efter perioden.

C0040/R0090

Ersättningar och förmåner – återvunna restvärden och återkrav netto

Motsvarar den del av ersättningar och förmåner, netto efter restvärden och återkrav som avser risker som täcks under perioden.

Se instruktioner C0010/R0020.

C0040/R0100

Kostnader (kopplade till försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser)

Del av de kostnader under perioden som avser risker som täcks under perioden.

Se instruktioner C0010/R0030.

C0040/R0110

Variation i bästa skattning

Variation i bästa skattning för risker som täcks under perioden.

För risker som täckts under perioden: variationen i bästa skattning ska motsvara summan av cellerna C0050/R0200 i mall S.29.03 och C0060/R0200 i mall S.29.03 om analysen i S.29.03 görs på basis av affärsgren.

Beloppet avser följande fall:

a)	Premieavsättningar vid slutet av år N–1 som omvandlats till skadeavsättningar i slutet av år N eftersom skadan har inträffat under perioden.

b)	Skadeavsättningar avseende skador som inträffat under perioden (för vilka det inte fanns några premieavsättningar i slutet av år N–1).

Beräkningen kan göras på följande sätt:

—	Ange den del av skadeavsättningarna i slutet av året (N) som är relaterade till risker som täcks under perioden

—	Ange den del av premieavsättningarna i slutet av året (N–1) som är relaterade till risker som täcks under perioden.

Beräkna variationen på grundval av dessa två siffror.

C0040/R0120

Variation i försäkringstekniska avsättningar som helhet

Del av de försäkringstekniska avsättningarna som helhet som avser risker som täcks under perioden.

Se instruktioner C0010/R0050.

C0040/R0130

Nettovariation för indexreglerade avtal och fondförsäkringsavtal

Denna cell anses inte vara tillämplig för skadeförsäkring

Se instruktioner C0010/R0060.

C0040/R0140

Totalt

Totalt förändringar som avser risker som täcks under perioden, brutto före återförsäkring.

Risker som täckts före perioden

C0050/R0080

Tecknade premier

Motsvarar den del av tecknade premier som avser risker som täcks under perioden, dvs. intjänade premier enligt Solvens II-principerna (om premien ska betalas efter teckningsperioden).

Dessutom kan fördelningsnycklar användas för att identifiera denna del av premierna.

C0050/R0090

Ersättningar och förmåner – återvunna restvärden och återkrav netto

Motsvarar den del av ersättningar och förmåner, netto efter restvärden och återkrav som avser risker som täckts före perioden.

Se instruktioner C0010/R0020.

C0050/R0100

Kostnader (kopplade till försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser)

Del av de kostnader under perioden som avser risker som täckts före perioden.

Se instruktioner C0010/R0030.

C0050/R0110

Variation i bästa skattning

För risker som täckts före perioden avser detta prognoser för tekniskt in- och utflöde för år N för risker godkända före perioden. För risker som täckts före perioden ska denna variation i bästa skattning motsvara summan av cellerna R0210/C0050-C0060 till R0250/C0050–C0060 i mall S.29.03 om analysen i S.29.03 görs på basis av affärsgren.

Beräkningen kan göras på följande sätt:

—	Beakta ingående bästa skattning avseende risker som täckts före perioden, dvs. ingående bästa skattning exklusive premieavsättningar.

—	Isolera kassaflödet (inflöden av likvida medel minus utflöden av likvida medel) som prognostiserats inom denna ingående bästa skattning för den berörda perioden.

—	Detta isolerade kassaflödesbelopp tillkommer utöver ingående bästa skattning (för neutraliseringseffekt).

C0050/R0120

Variation i försäkringstekniska avsättningar som helhet

Del av de försäkringstekniska avsättningarna som helhet som avser risker som täckts före perioden.

Se instruktioner för C0010/R0050.

C0050/R0130

Nettovariation för indexreglerade avtal och fondförsäkringsavtal

Denna cell anses inte vara tillämplig för skadeförsäkring

Se instruktioner C0010/R0060.

C0050/R0140

Totalt

Totalt förändringar som avser risker som täckts före perioden, brutto före återförsäkring.

S.30.01 – Grunddata för fakultativt skydd avseende skade- och livförsäkring

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör årlig rapportering för enskilda företag.

Denna mall gäller för försäkrings- och återförsäkringsföretag som bedriver återförsäkring och/eller retrocederar på fakultativ grund.

Försäkrings- och återförsäkringsföretag med skadeförsäkrings- och livförsäkringsverksamhet ska här lämna uppgift om fakultativt skydd under påföljande rapporteringsår, med information om de 20 största exponeringarna avseende fakultativ återförsäkring totalt (andel av försäkringsbeloppet som överförts till alla återförsäkrare) plus de största två för varje affärsgren om de inte ingår i de 20 största. Varje fakultativ risk avges till återförsäkraren och försäkringsvillkoren för den fakultativa återförsäkringen förhandlas individuellt för varje försäkringsavtal. Avtal som automatiskt täcker risker omfattas inte av denna mall och ska i stället rapporteras i mall S.30.03.

Varje teckningsrisk ska tilldelas en unik kod som specificeras genom ”kodbeteckning för risk”.

Mallen är prospektiv (för att överensstämma med S.30.03) och ska därmed återspegla de återförsäkringskontrakt som är gällande och giltiga under nästa rapporteringsår för de totalt sett 20 största exponeringarna avseende fakultativ återförsäkring plus de största två för varje affärsgren om de inte ingår i de 20 största exponeringarna. Företag ska rapportera de mest betydande riskerna för nästa rapporteringsperiod som täcks av återförsäkringskontrakt som är giltiga under nästa rapporteringsperiod. Om återförsäkringsstrategin ändras väsentligt efter giltighetsdagen eller om återförsäkringsavtalet förnyas efter rapporteringsdagen och före nästa första januari, ska informationen i denna mall lämnas på nytt när detta är lämpligt.

Fakultativa placeringar som omfattar flera olika affärsgrenar ska också framgå i de olika relevanta affärsgrenarna om de rankats som en av de 20 största exponeringarna avseende fakultativ återförsäkring plus de största två i varje affärsgren om de inte ingår i de 20 största riskerna för samma affärsgren.

Denna mall ska endast rapporteras om fordringar enligt återförsäkringsavtal överstiger 10 % av den bästa skattningen, beräknad separat för livförsäkring och skadeförsäkring.

POST

INSTRUKTIONER

Fakultativt skydd avseende skadeförsäkring

C0020

Kodbeteckning för återförsäkringsprogram

Företagets specifika återförsäkringskod som sammankopplar återförsäkringsprogrammet för det dominerande avtalet som även skyddar de risker som täcks av den fakultativa återförsäkringen. Kodbeteckningen för återförsäkringsprogram ska överensstämma med kodbeteckningen för återförsäkringsprogram i S.30.03 – Program för avgiven återförsäkring under påföljande rapporteringsår.

C0030

Kodbeteckning för risk

För varje affärsgren (klass), definierad i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, inom skadeförsäkring ska man välja ut de 20 största exponeringarna avseende fakultativ återförsäkring totalt (andel av försäkringsbeloppet som överförts till alla återförsäkrare) plus de största två för varje affärsgren om de inte ingår i de 20 största, som omfattas av fakultativ återförsäkring som gäller under påföljande rapporteringsperiod (även om de uppkommit under föregående år). Koden är ett unikt identifikationsnummer som har tilldelats av försäkringsgivaren som identifierar risken och ska vara oförändrat i efterföljande årsrapporter.

När denna kod tilldelats får den inte användas för en annan risk ens när den risk för vilken koden ursprungligen tilldelats inte längre existerar.

När en risk påverkar mer än en affärsgren kan samma kod användas för samtliga affärsgrenar som påverkas.

C0040

Kodbeteckning för fakultativ återförsäkringsplacering

Varje fakultativ återförsäkringsplacering måste tilldelas ett ordningsnummer som är unikt för risken i fråga. Kodbeteckning för fakultativ återförsäkringsplacering är företagsspecifik.

C0041

Affärsgrenar för skadeförsäkring

Ange den affärsgren (klass) som rapporteras, enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35. Nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Sjukvårdsförsäkring

2 – Försäkring avseende inkomstskydd

3 – Trygghetsförsäkring vid arbetsskada

4 – Ansvarsförsäkring för motorfordon

5 – Övrig motorfordonsförsäkring

6 – Sjö-, luftfarts- och transportförsäkring

7 – Försäkring mot brand och annan skada på egendom

8 – Allmän ansvarsförsäkring

9 – Kredit- och borgensförsäkring

10 – Rättsskyddsförsäkring

11 – Assistansförsäkring

12 – Försäkring mot ekonomiska förluster av olika slag

13 – Proportionell sjukvårdsåterförsäkring

14 – Proportionell återförsäkring avseende inkomstskydd

15 – Proportionell trygghetsåterförsäkring vid arbetsskada

16 – Proportionell ansvarsåterförsäkring för motorfordon

17 – Proportionell övrig motorfordonsåterförsäkring

18 – Proportionell sjö-, luftfarts- och transportåterförsäkring

19 – Proportionell återförsäkring mot brand och annan skada på egendom

20 – Proportionell allmän ansvarsåterförsäkring

21 – Proportionell kredit- och borgensåterförsäkring

22 – Proportionell rättsskyddsåterförsäkring

23 – Proportionell assistansåterförsäkring

24 – Proportionell återförsäkring mot ekonomiska förluster av olika slag

25 – Icke-proportionell sjukåterförsäkring.

26 – Icke-proportionell olycksfallsåterförsäkring

27 – Icke-proportionell sjö-, luftfarts- och transportåterförsäkring

28 – Icke-proportionell egendomsåterförsäkring

C0042

Ange tillhörighet för de 20 största exponeringarna

Ange om exponeringen är en av företagets 20 största exponeringar. Nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Är en av de 20 största

2 – Affärsgrenar som inte är bland de 20 största

C0050

Finansiell återförsäkring eller liknande arrangemang

Ange återförsäkringsavtal. Nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Icke-traditionell eller finansiell återförsäkring

(vid återförsäkringsavtal eller finansiella instrument som inte direkt grundar sig på principen om ersättning för faktisk skada eller grundar sig på en avtalsformulering som endast har en begränsad eller ingen påvisbar risköverföringsmekanism).

2 – Annan än icke-traditionell eller finansiell återförsäkring

Vid finansiell återförsäkring eller liknande arrangemang ska endast poster som är möjliga fyllas i.

C0060

Proportionell

Ange huruvida återförsäkringsprogrammet är proportionell återförsäkring, dvs. omfattar en återförsäkrare som tar en angiven procentandel av varje försäkringsavtal som en försäkringsgivare tecknar. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Proportionell återförsäkring

2– Icke-proportionell återförsäkring

C0070

Identifiering av företaget/personen som risken avser

Om risken avser ett företag, ange namnet på företaget som risken hänför sig till.

C0080

Riskbeskrivning

C0090

Beskrivning av täckt riskkategori

Beskrivning av den huvudsakliga omfattningen för den fakultativa risken. Det ingår vanligtvis i den beskrivning som används för att identifiera placeringen.

Beskrivningen av den täckta riskkategorin är företagsspecifik och inte obligatorisk. Beteckningen ”riskkategori” grundar sig inte på terminologierna i direktiv 2009/138/EG eller delegerad förordning (EU) 2015/35 men kan betraktas som en extra möjlighet att lämna ytterligare information om teckningsrisken/teckningsriskerna.

C0100

Försäkringsperiod (startdatum)

Ange ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) för det datum då den specifika täckningen inleds, dvs. datum då täckningen börjar gälla.

C0110

Försäkringsperiod (slutdatum)

Ange ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) för slutdatum för avtalets täckning.

Om täckningsvillkoren är oförändrade när mallen fylls i och företaget inte använder avslutandeklausulen, ska slutdatum vara nästa möjliga slutdatum.

C0120

Valuta

Ange den alfabetiska koden enligt ISO 4217 för den valuta som använts när den fakultativa täckningen placerats. Alla belopp avseende den specifika fakultativa täckningen måste anges i denna valuta, såvida inte den nationella tillsynsmyndigheten kräver något annat. Om den fakultativa täckningen placeras i två olika valutor ska den huvudsakliga valutan fyllas i.

C0130

Försäkringsbelopp

Det högsta belopp som kan utkrävas av försäkringsföretaget enligt avtalet. Försäkringsbeloppet gäller teckningsrisken. Om den fakultativa täckningen omfattar flera exponeringar/risker över landet ska försäkringsavtalets aggregerade limit anges. Om risken har godtagits på grundval av koassurans anger försäkringsbeloppet det högsta belopp som det rapporterande skadeförsäkringsföretaget kan betala.

Vid obegränsat försäkringsbelopp ska ”Försäkringsbelopp” vara en uppskattning av (väntad) möjlig förlust (beräknad med hjälp av samma metod som använts för att beräkna premien, vilken ska återspegla den faktiska riskexponeringen).

C0140

Typ av teckningsmodell

Typ av teckningsmodell som används för att uppskatta teckningsriskens exponering och behovet av återförsäkringsskydd. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Försäkringsbelopp:

det högsta belopp som kan utkrävas av försäkringsföretaget enligt det ursprungliga avtalet. Försäkringsbeloppet måste också ifyllas när typ av teckningsmodell inte är tillämplig.

2 – Högsta möjliga förlust:

förlust som kan uppkomma när de mest ogynnsamma omständigheter mer eller mindre undantagsvis sammanträffar, branden hejdas endast av oöverstigliga hinder eller brist på bränsle.

3 – Högsta sannolika förlust:

4 – Uppskattad högsta förlust:

5 – Övrig

Övriga möjliga använda teckningsmodeller. Typen av ”övriga” teckningsmodeller som tillämpas måste förklaras i den regelbundna tillsynsrapporten

C0150

Teckningsmodellens belopp

Högsta förlustbelopp för den teckningsrisk som är resultatet av den teckningsmodell som används.

C0160

Summan som återförsäkras på fakultativ grund, för samtliga återförsäkrare

Summan som återförsäkras på fakultativ grund är den andel av försäkringsbeloppet som återförsäkrats på fakultativ grund. Beloppet ska överensstämma med försäkringsbeloppet enligt C0130 och återspegla den högsta exponeringen (100 %) för de fakultativa återförsäkrarna.

C0170

Avgiven fakultativ återförsäkringspremie till alla återförsäkrare för 100 % av återförsäkringsplaceringen

Förväntad årlig eller tecknad återförsäkringspremie brutto, brutto före avgivandeprovision, avgiven till återförsäkrare för deras andel.

Fakultativt skydd avseende livförsäkring

C0190

Kodbeteckning för återförsäkringsprogram

C0200

Kodbeteckning för risk

För varje affärsgren (klass), definierad i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, inom livförsäkring ska man välja ut de 20 största exponeringarna avseende fakultativ återförsäkring totalt (andel av försäkringsbeloppet som överförts till alla återförsäkrare) plus de största två för varje affärsgren om de inte ingår i de 20 största, med avseende på exponering, som omfattas av fakultativ återförsäkring som gäller under rapporteringsperioden (även om de uppkommit under föregående år). Koden är ett unikt identifikationsnummer som har tilldelats av försäkraren som identifierar risken inom filialen, och denna kod kan inte återanvändas för andra risker inom samma filial och ska vara oförändrad i efterföljande årsrapporter.

När denna kod tilldelats får den inte användas för en annan risk ens när den risk för vilken koden ursprungligen tilldelats inte längre existerar.

När en risk påverkar mer än en affärsgren kan samma kod användas för samtliga affärsgrenar som påverkas.

C0210

Kodbeteckning för fakultativ återförsäkringsplacering

Varje fakultativ återförsäkringsplacering måste tilldelas ett ordningsnummer som är unikt för risken i fråga. Kodbeteckning för fakultativ återförsäkringsplacering är företagsspecifik.

C0211

Affärsgrenar för livförsäkring

Ange den affärsgren (klass) som rapporteras, enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35. Nedanstående uttömmande lista ska användas:

29 – Sjukförsäkring

30 – Försäkring med rätt till andel i överskott

31 – Försäkring med indexreglerade förmåner och fondförsäkring

32 – Övrig livförsäkring

33 – Livräntor som härrör från skadeförsäkringsavtal och som avser sjukförsäkringsförpliktelser

34 – Livräntor som härrör från skadeförsäkringsavtal och som avser andra försäkringsförpliktelser än sjukförsäkringsförpliktelser

35 – Sjukåterförsäkring

36 – Livåterförsäkring

C0212

Ange tillhörighet för de 20 största exponeringarna

Ange om exponeringen är en av företagets 20 största exponeringar. Nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Är en av de 20 största

2 – Affärsgrenar som inte är bland de 20 största

C0220

Finansiell återförsäkring eller liknande arrangemang

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Icke-traditionell eller finansiell återförsäkring

2 – Annan än icke-traditionell eller finansiell återförsäkring

C0230

Proportionell

1 – Proportionell återförsäkring

2– Icke-proportionell återförsäkring

C0240

Identifiering av företaget/personen som risken avser

Om risken avser ett företag, ange namnet på företaget som risken hänför sig till.

C0250

Beskrivning av täckt riskkategori

Beskrivning av den huvudsakliga omfattningen för den fakultativa risken. Det ingår vanligtvis i den beskrivning som används för att identifiera placeringen.

Beskrivningen av den täckta riskkategorin är företagsspecifik och inte obligatorisk. Beteckningen ”riskkategori” grundar sig inte på terminologierna i Solvens II-direktivet, men kan betraktas som en extra möjlighet att lämna ytterligare information om teckningsrisken/teckningsriskerna.

C0260

Försäkringsperiod (startdatum)

Ange ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) för det datum då den specifika täckningen inleds, dvs. datum då täckningen börjar gälla.

C0270

Försäkringsperiod (slutdatum)

Ange ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) för slutdatum för avtalets täckning.

C0280

Valuta

Ange den alfabetiska koden enligt ISO 4217 för den valuta som använts när den fakultativa täckningen placerats. Alla belopp i denna post avseende den specifika fakultativa täckningen måste anges i denna valuta, såvida inte den nationella tillsynsmyndigheten kräver något annat. Om den fakultativa täckningen placeras i två olika valutor ska den huvudsakliga valutan fyllas i.

C0290

Försäkringsbelopp

Det belopp som livförsäkraren betalar ut till förmånstagaren. Om risken är samförsäkrad med andra livförsäkrare ska det försäkringskapital som ska betalas av den rapporterande livförsäkraren rapporteras här.

C0300

Risksumma

Risksumman enligt definitionen i delegerad förordning (EU) 2015/35.

Om risken är samförsäkrad med andra livförsäkrare ska det riskkapital som avser livförsäkrarens andel i försäkringskapitalet rapporteras här.

C0310

Summan som återförsäkras på fakultativ grund, för samtliga återförsäkrare

Summan som återförsäkras på fakultativ grund är den andel av försäkringsbeloppet som återförsäkrats på fakultativ grund. Beloppet ska överensstämma med försäkringsbeloppet enligt C0290 och återspegla den högsta exponeringen (100 %) för de fakultativa återförsäkrarna.

C0320

Avgiven fakultativ återförsäkringspremie till alla återförsäkrare för 100 % av återförsäkringsplaceringen

Förväntad årlig eller tecknad återförsäkringspremie brutto, brutto före avgivandeprovision, avgiven till återförsäkrare för deras andel.

S.30.02 – Andelsdata för fakultativt skydd avseende skade- och livförsäkring

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör årlig rapportering för enskilda företag.

Denna mall gäller för försäkrings- och återförsäkringsföretag som bedriver återförsäkring och/eller retrocederar på fakultativ grund.

Försäkrings- och återförsäkringsföretag med skadeförsäkrings- och livförsäkringsverksamhet ska här lämna uppgift om återförsäkrares andel av fakultativt skydd under påföljande rapporteringsår, vilket inbegriper information om de 20 största exponeringarna avseende fakultativ återförsäkring totalt (andel av försäkringsbeloppet som överförts till alla återförsäkrare) plus de största två för varje affärsgren om de inte ingår i de 20 största (t.ex. fall där de tecknade riskerna inte passar in i de tecknade övergripande försäkringsskydden och därför endast kan godkännas om en del av risken återförsäkras på fakultativ grund). Varje fakultativ risk avges till återförsäkraren och försäkringsvillkoren för den fakultativa återförsäkringen förhandlas individuellt för varje försäkringsavtal. Avtal som automatiskt täcker risker omfattas inte av denna mall och ska i stället rapporteras i mall S.30.03.

Dessutom ska varje teckningsrisk tilldelas en unik kod som specificeras genom ”kodbeteckning för risk”. Varje vald risk ska anges separat för att få de unika villkoren för ett givet avtal i en enda rad. När en fakultativ täckning som rapporteras i mall S.30.01 gäller mer än ett återförsäkringsföretag, ska denna mall fyllas i med det antal rader som motsvarar det antal återförsäkringsföretag som är involverade i den aktuella fakultativa täckningen.

Mallen är prospektiv (för att överensstämma med S.30.03) och ska därmed återspegla de återförsäkringskontrakt som är gällande och giltiga under nästa rapporteringsår för valda 20 största exponeringarna avseende fakultativ återförsäkring totalt plus de största två för varje affärsgren om de inte ingår i de 20 största exponeringarna. Företag ska rapportera de mest betydande riskerna för nästa rapporteringsperiod som täcks av återförsäkringskontrakt som är giltiga under nästa rapporteringsperiod. Om återförsäkringsstrategin ändras väsentligt efter giltighetsdagen eller om återförsäkringsavtalet förnyas efter rapporteringsdagen och före nästa första januari, ska informationen i denna mall lämnas på nytt när detta är lämpligt.

Fakultativa placeringar som omfattar flera olika affärsgrenar ska också framgå på de olika raderna om de rankats som en av de 20 största exponeringarna totalt avseende fakultativ återförsäkring plus de största två i varje affärsgren om de inte ingår i de 20 största riskerna för samma affärsgren.

Denna mall ska fyllas i för varje återförsäkrare som godkänt den fakultativa täckningen.

Denna mall ska endast rapporteras om fordringar enligt återförsäkringsavtal överstiger 10 % av den bästa skattningen, beräknad separat för livförsäkring och skadeförsäkring.

POST

INSTRUKTIONER

Fakultativt skydd avseende skadeförsäkring

C0020

Kodbeteckning för återförsäkringsprogram

C0030

Kodbeteckning för risk

För varje affärsgren (klass), definierad i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, inom skadeförsäkring ska man välja ut de 20 största exponeringarna avseende fakultativ återförsäkring totalt (andel av försäkringsbeloppet som överförts till alla återförsäkrare) plus de största två för varje affärsgren om de inte ingår i de 20 största, med avseende på exponering, som omfattas av fakultativ återförsäkring som gäller under rapporteringsperioden (även om de uppkommit under föregående år). Koden är ett unikt identifikationsnummer som har tilldelats av försäkringsgivaren som identifierar risken och ska vara oförändrat i efterföljande årsrapporter.

När denna kod tilldelats får den inte användas för en annan risk ens när den risk för vilken koden ursprungligen tilldelats inte längre existerar.

När en risk påverkar mer än en affärsgren kan samma kod användas för samtliga affärsgrenar som påverkas.

C0040

Kodbeteckning för fakultativ återförsäkringsplacering

Varje fakultativ återförsäkringsplacering måste tilldelas ett ordningsnummer som är unikt för risken i fråga. Kodbeteckning för fakultativ återförsäkringsplacering är företagsspecifik.

C0050

Kod för återförsäkrare

Ange kodbeteckning för återförsäkrare enligt nedanstående prioriteringsordning:

—	Identifieringskod för juridiska personer (LEI)

—	Specifik kod som tilldelats av företaget

Om en specifik kod tilldelats av företaget ska koden vara unik för den specifika återförsäkraren eller mäklaren och inte överlappa någon annan kod som tilldelats av företaget eller en LEI-kod.

När det redan finns en kod (t.ex. nationell identifieringskod) ska den identifieringskoden användas som denna kod och ska användas konsekvent över tiden till dess att en LEI-kod föreligger.

C0051

Typ av kodbeteckning för återförsäkrare

Typ av kod som används under posten ”Kodbeteckning för återförsäkrare”. Nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Identifieringskod för juridiska personer (LEI)

2 – Specifik kod

C0061

Affärsgrenar för skadeförsäkring

Ange den affärsgren (klass) som rapporteras, enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35. Nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Sjukvårdsförsäkring

2 – Försäkring avseende inkomstskydd

3 – Trygghetsförsäkring vid arbetsskada

4 – Ansvarsförsäkring för motorfordon

5 – Övrig motorfordonsförsäkring

6 – Sjö-, luftfarts- och transportförsäkring

7 – Försäkring mot brand och annan skada på egendom

8 – Allmän ansvarsförsäkring

9 – Kredit- och borgensförsäkring

10 – Rättsskyddsförsäkring

11 – Assistansförsäkring

12 – Försäkring mot ekonomiska förluster av olika slag

13 – Proportionell sjukvårdsåterförsäkring

14 – Proportionell återförsäkring avseende inkomstskydd

15 – Proportionell trygghetsåterförsäkring vid arbetsskada

16 – Proportionell ansvarsåterförsäkring för motorfordon

17 – Proportionell övrig motorfordonsåterförsäkring

18 – Proportionell sjö-, luftfarts- och transportåterförsäkring

19 – Proportionell återförsäkring mot brand och annan skada på egendom

20 – Proportionell allmän ansvarsåterförsäkring

21 – Proportionell kredit- och borgensåterförsäkring

22 – Proportionell rättsskyddsåterförsäkring

23 – Proportionell assistansåterförsäkring

24 – Proportionell återförsäkring mot ekonomiska förluster av olika slag

25 – Icke-proportionell sjukåterförsäkring.

26 – Icke-proportionell olycksfallsåterförsäkring

27 – Icke-proportionell sjö-, luftfarts- och transportåterförsäkring

28 – Icke-proportionell egendomsåterförsäkring

C0065

Ange tillhörighet för de 20 största exponeringarna

Ange om exponeringen är en av företagets 20 största exponeringar. Nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Är en av de 20 största

2 – Affärsgrenar som inte är bland de 20 största

C0100

Återförsäkrares andel (%)

Procentandel av den fakultativa placeringen som godkänts av återförsäkraren, uttryckt som en absolut procentandel av det belopp som återförsäkras på fakultativ grund, med alla återförsäkrare, såsom rapporterats i kolumn C0160 i S.30.01 – Grunddata för fakultativt skydd (avseende återförsäkrad exponering).

Den procentuella andelen ska rapporteras som ett decimaltal.

C0110

Valuta

C0120

Återförsäkrat belopp till fakultativ återförsäkrare

Summan som återförsäkras på fakultativ grund hos återförsäkraren.

C0130

Avgiven fakultativ återförsäkringspremie

Förväntad årlig eller tecknad återförsäkringspremie brutto, avgiven till återförsäkrare för deras andel.

C0140

Kommentarer

Beskrivning av fall där återförsäkrarens deltagande sker på andra villkor än de som gäller för standardfallet av fakultativ placering eller programåterförsäkringsplacering eller för att tillhandahålla all annan information som företaget måste göra tillsynsmyndigheten uppmärksam på.

Fakultativt skydd avseende livförsäkring

C0150

Kodbeteckning för återförsäkringsprogram

C0160

Kodbeteckning för risk

När denna kod tilldelats får den inte användas för en annan risk ens när den risk för vilken koden ursprungligen tilldelats inte längre existerar.

När en risk påverkar mer än en affärsgren kan samma kod användas för samtliga affärsgrenar som påverkas.

C0170

Kodbeteckning för fakultativ återförsäkringsplacering

Ett ordningsnummer som är unikt för risken i fråga som tilldelats varje fakultativ återförsäkringsplacering av företaget.

C0180

Kodbeteckning för återförsäkrare

Ange kodbeteckning för återförsäkrare enligt nedanstående prioriteringsordning:

—	Identifieringskod för juridiska personer (LEI)

—	Specifik kod som tilldelats av företaget

Om en specifik kod tilldelats av företaget ska koden vara unik för den specifika återförsäkraren och inte överlappa någon annan kod som tilldelats av företaget eller en LEI-kod.

När det redan finns en kod (t.ex. nationell identifieringskod) ska den identifieringskoden användas som denna kod och ska användas konsekvent över tiden till dess att en LEI-kod föreligger.

C0181

Typ av kodbeteckning för återförsäkrare

Typ av kod som används under posten ”Kodbeteckning för återförsäkrare”. Nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Identifieringskod för juridiska personer (LEI)

2 – Specifik kod

C0191

Affärsgrenar för livförsäkring

Ange den affärsgren (klass) som rapporteras, enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35. Nedanstående uttömmande lista ska användas:

29 – Sjukförsäkring

30 – Försäkring med rätt till andel i överskott

31 – Försäkring med indexreglerade förmåner och fondförsäkring

32 – Övrig livförsäkring

33 – Livräntor som härrör från skadeförsäkringsavtal och som avser sjukförsäkringsförpliktelser

34 – Livräntor som härrör från skadeförsäkringsavtal och som avser andra försäkringsförpliktelser än sjukförsäkringsförpliktelser

35 – Sjukåterförsäkring

36 – Livåterförsäkring

C0195

Ange tillhörighet för de 20 största exponeringarna

Ange om exponeringen är en av företagets 20 största exponeringar. Nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Är en av de 20 största

2 – Affärsgrenar som inte är bland de 20 största

C0230

Återförsäkrares andel (%)

Procentandel av den fakultativa placeringen som godkänts av återförsäkraren, uttryckt som en absolut procentandel av det belopp som återförsäkras på fakultativ grund, med alla återförsäkrare, såsom rapporterats i kolumn C0310 i S.30.01 – Grunddata för fakultativt skydd (avseende återförsäkrad exponering).

Den procentuella andelen ska rapporteras som ett decimaltal.

C0240

Valuta

C0250

Återförsäkrat belopp till fakultativ återförsäkrare

Summan som återförsäkras på fakultativ grund hos återförsäkraren.

C0260

Avgiven fakultativ återförsäkringspremie

Förväntad årlig eller tecknad återförsäkringspremie brutto, avgiven till återförsäkrare för deras andel.

C0270

Kommentarer

Information om återförsäkrare och mäklare

C0280

Kodbeteckning för återförsäkrare

Ange kodbeteckning för återförsäkrare enligt nedanstående prioriteringsordning:

—	Identifieringskod för juridiska personer (LEI)

—	Specifik kod som tilldelats av företaget

Om en specifik kod tilldelats av företaget ska koden vara unik för den specifika återförsäkraren och inte överlappa någon annan kod som tilldelats av företaget eller en LEI-kod.

När det redan finns en kod (t.ex. nationell identifieringskod) ska den identifieringskoden användas som denna kod och ska användas konsekvent över tiden till dess att en LEI-kod föreligger.

C0290

Typ av kodbeteckning för återförsäkrare

Typ av kod som används under posten ”Kodbeteckning för återförsäkrare”. Nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Identifieringskod för juridiska personer (LEI)

2 – Specifik kod

C0300

Juridiskt namn för återförsäkrare

Juridiskt namn för den återförsäkrare till vilken teckningsrisken överförts. Officiellt namn på riskbärande återförsäkrare anges i återförsäkringsavtalet. Det är inte tillåtet att fylla i namnet på en återförsäkringsmäklare. Det är inte heller tillåtet att ange ett generellt eller ofullständigt namn eftersom internationella återförsäkrare har många rörelsedrivande företag som kan vara baserade i olika länder.

Vid poolningsarrangemang kan namnet på poolen (eller poolförvaltaren) endast fyllas i om poolen är en juridisk person.

C0310

Typ av återförsäkrare

Typ av återförsäkrare till vilken teckningsrisken överförts. Nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Direkt livförsäkrare

2 – Direkt skadeförsäkrare

3 – Direkt blandad försäkrare

4 – Captivebolag för försäkring

5 – Intern återförsäkrare (återförsäkringsföretag som huvudsakligen är inriktat på att ta risker från andra försäkringsföretag inom gruppen)

6 – Extern återförsäkrare (återförsäkringsföretag som tar risker från andra företag än företag inom gruppen)

7 – Captivebolag för återförsäkring

8 – Specialföretag

9 – Poolföretag (där mer än ett försäkrings- eller återförsäkringsföretag deltar)

10 – Statlig pool

C0320

Hemland

Ange tvåbokstavskoden enligt ISO 3166–1 för det land där återförsäkraren fått tillstånd/auktoriserats.

C0330

Extern bedömning av kreditvärdighet av utsett ratinginstitut

Återförsäkrarens kreditbetyg vid rapportens referensdag som avgivits av utsett externt ratinginstitut (ECAI).

Om inget kreditbetyg finns tillgängligt ska posten lämnas tom.

C0340

Utsett externt ratinginstitut

Ange det ratinginstitut som lämnat det externa kreditbetyget i C0330, genom att uppge institutets namn som återfinns på Esmas webbplats. För kreditbetyg som utfärdats av dotterföretag till ratinginstitutet ska moderföretaget (ECAI) anges (hänvisning till Esmas förteckning över kreditvärderingsinstitut som registrerats eller certifierats i enlighet med Europaparlamentets och rådets förordning (EG) nr 1060/2009 av den 16 september 2009 om kreditvärderingsinstitut). Denna post ska rapporteras om posten ”Externt kreditbetyg” (C0330) rapporteras.

C0350

Kreditkvalitetssteg

Ange det kreditkvalitetssteg som tilldelats återförsäkraren. Kreditkvalitetssteget ska återspegla eventuella justeringar av kreditkvaliteten som har gjorts internt av företag som använder standardformeln.

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

0 – Kreditkvalitetssteg 0

1 – Kreditkvalitetssteg 1

2 – Kreditkvalitetssteg 2

3 – Kreditkvalitetssteg 3

4 – Kreditkvalitetssteg 4

5 – Kreditkvalitetssteg 5

6 – Kreditkvalitetssteg 6

9 – Inga tillgängliga kreditvärderingar

C0360

Internt kreditbetyg

Interna kreditbetyg för återförsäkraren i företag som använder en intern modell i den mån de interna kreditbetygen används i deras interna modellutformning. Om ett företag med intern modell endast använder externa kreditbetyg ska denna post inte rapporteras.

S.30.03 – Grunddata för programmet för avgiven återförsäkring

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör årlig rapportering för enskilda företag.

Denna mall gäller för försäkrings- och återförsäkringsföretag med ett program för avgiven återförsäkring och och/eller retrocessionsprogram som omfattar all täckning som tillhandahålls av statsstödda poolningsarrangemang för återförsäkring, exklusive fakultativt skydd.

Denna mall ska fyllas i av det försäkrings- och återförsäkringsföretag som överför teckningsrisk till återförsäkrare genom ett återförsäkringsavtal vars försäkringsperiod omfattar eller överlappar påföljande rapporteringsår och som är kända när mallen fylls i. Om återförsäkringsstrategin ändras väsentligt efter den dagen eller om återförsäkringsavtalen förnyas efter rapporteringsdagen och före nästa första januari, ska informationen i denna mall lämnas på nytt när detta är lämpligt.

Denna mall ska endast rapporteras om fordringar enligt återförsäkringsavtal överstiger 10 % av den bästa skattningen, beräknad separat för livförsäkring och skadeförsäkring.

POST

INSTRUKTIONER

C0010

Kodbeteckning för återförsäkringsprogram

Unik kod (företagsspecifik) som omfattar alla individuella återförsäkringsplaceringar och/eller avtal som tillhör samma återförsäkringsprogram.

C0020

Identifieringskod för kontrakt

Identifieringskod för kontrakt som uteslutande identifierar kontraktet i fråga och som måste bibehållas i efterföljande rapporter och som vanligtvis är det ursprungliga kontraktsnummer som registrerats i företagets redovisning.

C0030

Stigande numrering av kontraktssektion

De nummer med stigande numrering som företaget tilldelat de olika kontraktssektionerna i de fall kontraktet, till exempel, omfattar mer än en affärsgren (klass), definierad i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, eller omfattar olika verksamhetsområden med olika limiter. Kontrakt med olika villkor anses vara olika kontrakt när det gäller rapportering och ska rapporteras i olika sektioner. Om ett och samma kontrakt omfattar flera olika affärsgrenar ska villkoren för varje affärsgren anges separat under varje sektionsnummer. Kontrakt som omfattar olika typer av återförsäkring (t.ex. en sektion för kvotåterförsäkring och en för excess loss-återförsäkring) i samma kontrakt ska rapporteras i olika sektioner. Kontrakt som omfattar olika nivåer (”layers”) i samma program ska rapporteras i olika sektioner.

C0040

Stigande numrering av excedent (”surplus”)/nivå (”layer”) i återförsäkringsprogrammet

Numret enligt stigande numrering av excedent(surplus)/nivå(layer), när kontraktet ingår som en del av ett större program.

C0050

Antal excedenter (”surpluses”)/nivåer (”layers”) i återförsäkringsprogrammet

Det totala antalet excedenter eller nivåer i samma program som inkluderar det kontrakt som rapporteras.

C0060

Finansiell återförsäkring eller liknande arrangemang

Ange återförsäkringsavtal. Nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Icke-traditionell eller finansiell återförsäkring

2 – Annan än icke-traditionell eller finansiell återförsäkring

Vid finansiell återförsäkring eller liknande arrangemang ska endast poster som är möjliga fyllas i.

C0070

Affärsgren

Ange den affärsgren (klass) som rapporteras, enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35. Nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Sjukvårdsförsäkring

2 – Försäkring avseende inkomstskydd

3 – Trygghetsförsäkring vid arbetsskada

4 – Ansvarsförsäkring för motorfordon

5 – Övrig motorfordonsförsäkring

6 – Sjö-, luftfarts- och transportförsäkring

7 – Försäkring mot brand och annan skada på egendom

8 – Allmän ansvarsförsäkring

9 – Kredit- och borgensförsäkring

10 – Rättsskyddsförsäkring

11 – Assistansförsäkring

12 – Försäkring mot ekonomiska förluster av olika slag

13 – Proportionell sjukvårdsåterförsäkring

14 – Proportionell återförsäkring avseende inkomstskydd

15 – Proportionell trygghetsåterförsäkring vid arbetsskada

16 – Proportionell ansvarsåterförsäkring för motorfordon

17 – Proportionell övrig motorfordonsåterförsäkring

18 – Proportionell sjö-, luftfarts- och transportåterförsäkring

19 – Proportionell återförsäkring mot brand och annan skada på egendom

20 – Proportionell allmän ansvarsåterförsäkring

21 – Proportionell kredit- och borgensåterförsäkring

22 – Proportionell rättsskyddsåterförsäkring

23 – Proportionell assistansåterförsäkring

24 – Proportionell återförsäkring mot ekonomiska förluster av olika slag

25 – Icke-proportionell sjukåterförsäkring.

26 – Icke-proportionell olycksfallsåterförsäkring

27 – Icke-proportionell sjö-, luftfarts- och transportåterförsäkring

28 – Icke-proportionell egendomsåterförsäkring

29 – Sjukförsäkring

30 – Försäkring med rätt till andel i överskott

31 – Försäkring med indexreglerade förmåner och fondförsäkring

32 – Övrig livförsäkring

33 – Livräntor som härrör från skadeförsäkringsavtal och som avser sjukförsäkringsförpliktelser

34 – Livräntor som härrör från skadeförsäkringsavtal och som avser andra försäkringsförpliktelser än sjukförsäkringsförpliktelser

35 – Sjukåterförsäkring

36 – Livåterförsäkring

37 – Flera affärsgrenar (se nedan)

Ytterligare anmärkningar:

Om återförsäkringskontraktet ger skydd för fler än en affärsgren och affärsgrenarna inte har samma villkor för skydd måste kontraktet specificeras på flera olika rader. Den första raden för kontraktet ska betecknas ”Flera affärsgrenar” och ange de allmänna villkoren för kontraktet (t.ex. självrisk och återställanden) och de påföljande raderna ska ange de närmare detaljerna om de individuella villkoren för kontraktet med avseende på varje relevant affärsgren.

2)	Om villkoren för skydd inte skiljer sig åt för de olika affärsgrenarna ska endast den dominerande (baserat på uppskattade bruttopremieinkomster) Solvens II-affärsgrenen anges.

3)	Fleråriga kontrakt med fasta villkor kan anges i de kolumner som används för giltighetstid.

C0080

Beskrivning av täckt riskkategori

Beskrivning av den huvudsakliga omfattningen av kontraktets skydd. Detta avser huvudportföljen som avses i kontraktets omfattning och normalt sett ingår i kontraktsbeskrivningen (t.ex. ”industrifastigheter” och ”styrelseansvar”). Företagen kan även infoga en beskrivning som avser affärsenheter där risken tecknats om detta lett till olika kontraktsvillkor (t.ex. ”Teckningsställe märkt A”).

C0090

Typ av återförsäkringskontrakt

Kodbeteckning för typ av återförsäkringskontrakt. Ett av alternativen i nedanstående lista ska användas:

1 – Kvot

2 – Variabel kvot

3 – Excedent

4 – Excess of loss (per händelse och per risk)

5 – Excess of loss (per risk)

6 – Excess of loss (per händelse)

7 – Excess of loss ”back-up” (skydd mot följdhändelser som vissa typer av katastrofer kan ge upphov till som t.ex. översvämning eller brand)

8 – Excess of loss med basrisk

9 – Återställandeskydd

10 – Aggregerad excess of loss

11 – Obegränsad excess of loss

12 – Stop loss

13 – Övriga proportionella kontrakt

14 – Övriga icke-proportionella kontrakt

Övriga proportionella kontrakt (kod 13) och övriga icke-proportionella kontrakt (kod 14) kan användas för hybridåterförsäkringskontrakt.

C0100

Inkluderade återförsäkringsskydd för katastrofer

Ange inkluderad katastrofgaranti. Beroende på om de förtecknade katastrofriskerna är skyddade under återförsäkringsskydd ska en av eller en kombination (åtskilda av tecknet ”,”) av följande koder användas:

1 – Skyddet exkluderar alla katastrofgarantier

2 – Jordbävning, vulkanutbrott, tidvatten osv täcks

3 – Översvämning täcks

4 – Orkan, storm osv. täcks

5 – Övriga risker som t.ex. frost, hagel och hård vind täcks

6 – Terrorism täcks

7 – Strejker, upplopp och civila oroligheter samt sabotage och folkuppror täcks

8 – Alla ovannämnda risker täcks

9 – Risker som inte ingår bland de risker som förtecknas täcks

C0110

Försäkringsperiod (startdatum)

Ange ISO 8601-koden (åååå–mm–dd) för startdatumet för det specifika återförsäkringskontraktet.

C0120

Försäkringsperiod (slutdatum)

Ange ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) för slutdatum för det specifika återförsäkringskontraktet.

Om kontraktsvillkoren är oförändrade när mallen fylls i och företaget inte använder uppsägningsklausulen, ska slutdatum vara nästa möjliga slutdatum.

C0130

Valuta

Ange den alfabetiska koden enligt ISO 4217 för den valuta som använts när återförsäkringskontraktet placerats. Alla belopp avseende den specifika täckningen måste anges i denna valuta, såvida inte den nationella tillsynsmyndigheten kräver något annat. Om kontraktet placeras i två olika valutor ska den huvudsakliga valutan fyllas i.

C0140

Typ av teckningsmodell

Typ av teckningsmodell som används för att uppskatta teckningsriskens exponering och behovet av återförsäkringsskydd. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Försäkringsbelopp:

det högsta belopp som kan utkrävas av försäkringsföretaget enligt det ursprungliga avtalet. Försäkringsbeloppet måste också ifyllas när typ av teckningsmodell inte är tillämplig.

2 – Högsta möjliga förlust:

förlust som kan uppkomma när de mest ogynnsamma omständigheter mer eller mindre undantagsvis sammanträffar, branden hejdas endast av oöverstigliga hinder eller brist på bränsle.

3 – Högsta sannolika förlust:

4 – Uppskattad högsta förlust:

5 – Övrig

Övriga möjliga använda teckningsmodeller. Typen av ”övriga” teckningsmodeller som tillämpas måste förklaras i den regelbundna tillsynsrapporten.

Även om ovan nämnda definitioner används för affärsgrenen (klassen), definierad i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, ”Försäkring och återförsäkring för brand och annan skada på egendom”, kan liknande definitioner finnas för andra affärsgrenar.

C0150

Uppskattad baspremieinkomst (XL – ESPI)

Den uppskattade baspremieinkomsten (ESPI) för kontraktsperioden. Detta är normalt sett premien för portföljen som är skyddad genom excess of loss-kontrakt. Det är hur som helst det belopp på grundval av vilket återförsäkringspremien beräknas med tillämpning av prissättningsfaktor (”rate”). Posten rapporteras endast för excess loss-kontrakt.

C0160

Uppskattade bruttopremieinkomster för kontrakt (proportionella och icke-proportionella)

Premien för 100 % av kontraktet för kontraktsperioden. Detta belopp är lika med 100 % av den återförsäkringspremie som ska betalas till alla återförsäkrare för kontraktsperioden, inklusive premien för oplacerade andelar.

C0170

Aggregerat självbehåll (belopp)

Självbehåll (belopp), dvs. ett ytterligare självbehåll när förlusterna täcks av återförsäkraren endast om de ackumulerade förlusterna uppgår till ett visst belopp. Denna post rapporteras, i tillämpliga fall, endast om post C0180 inte rapporterats.

C0180

Aggregerat självbehåll (%)

Självbehåll (procentandel), dvs. ett ytterligare självbehåll uttryckt som en procentandel när förlusterna täcks av återförsäkraren endast om de ackumulerade förlusterna uppgår till ett visst belopp. Denna post rapporteras, i tillämpliga fall, endast om post C0170 inte rapporterats.

Den procentuella andelen ska rapporteras som ett decimaltal.

C0190

Självbehåll eller prioritet (belopp)

Det belopp för excedentkontrakt, excess of loss-kontrakt av typen Working XL och katastrof-excess of loss-kontrakt, som anges som självbehåll eller prioritet i återförsäkringskontraktet. Värden för de olika affärsgrenarna (klasserna) ska anges separat, definierade i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35.

C0200

Självbehåll eller prioritet (%)

Den procentandel för kvotkontrakt och stop loss-kontrakt, som anges som självbehåll eller prioritet i återförsäkringskontraktet. Värden för de olika affärsgrenarna (klasserna) ska anges separat, definierade i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35.

Den procentuella andelen ska rapporteras som ett decimaltal.

C0210

Täckt försäkringsbelopp (belopp)

Det belopp som anges som limit i återförsäkringskontraktet. Värden för de olika affärsgrenarna (klasserna) ska anges separat, definierade i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35.

Vid obegränsad täckning ska ”–1” rapporteras.

C0220

Täckt försäkringsbelopp (eng. Limit) (%)

Den procentandel för stop loss-kontrakt som anges som limit i återförsäkringskontraktet. Värden för de olika affärsgrenarna (klasserna) ska anges separat, definierade i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35.

Vid obegränsad täckning ska ”–1” rapporteras.

Den procentuella andelen ska rapporteras som ett decimaltal.

C0230

Maximal täckning per risk eller händelse

Maximal täckning per risk eller händelse Om det för ett kvotkontrakt eller ett excedentkontrakt fastställts ett maximalbelopp för en händelse (t.ex. storm), ska 100 % av beloppet rapporteras. I alla övriga fall ska beloppet vara lika med limiten minus prioritet

Vid obegränsad täckning ska ”–1” rapporteras.

C0240

Maximal täckning per kontrakt

Maximal täckning per kontrakt. Om det för ett kvotkontrakt eller ett excedentkontrakt fastställts ett maximalbelopp för hela kontraktet ska 100 % av beloppet rapporteras. Vid obegränsad täckning ska ”–1” rapporteras. För excess of loss-kontrakt eller stop loss-kontrakt måste initiala kapaciteten anges (t.ex. årliga aggregerade limiter). Den totala täckningen kan även vara ett resultat av den information som lämnats i C0250.

C0245

Täckning för en nivå som omfattas av återförsäkring

Beloppet för maximal täckning för en nivå i ett kontrakt. Vid obegränsad täckning ska ”–1” rapporteras. För excess of loss-kontrakt eller stop loss-kontrakt måste initiala kapaciteten anges (t.ex. årliga aggregerade limiter). Om kontraktet bara omfattar en nivå ska denna cell vara densamma som C0250.

C0250

Antal återställanden

Antal möjliga att återställningar av återförsäkringstäckning.

C0260

Beskrivningar av återställanden

Beskrivning av återställningarna för att återställande av återförsäkringstäckning. Exempel på möjligt innehåll i denna post är ”2 till 100 % plus 1 till 150 %” eller ”alla utan extra premie”.

C0360

XL prissättningsfaktor (rate) 1

Rapportera den fasta faktorn eller den lägsta faktorn i ett system för glidande prissättning.

Den procentuella andelen ska rapporteras som ett decimaltal.

Posten rapporteras endast för excess loss-kontrakt.

C0370

XL prissättningsfaktor (rate) 2

Rapportera den högsta faktorn i ett system för glidande prissättning.

Den procentuella andelen ska rapporteras som ett decimaltal.

Posten rapporteras endast för excess loss-kontrakt.

C0380

XL fast premie

Ange huruvida excess of loss-premien baseras på en fast premie eller ej. Ett av alternativen i nedanstående lista ska användas:

1 – Excess of loss-premie baserad på fast premie

2 – Excess of loss-premie ej baserad på fast premie

Posten rapporteras endast för excess loss-kontrakt.

C0390

Provision enligt glidande skala

Ange om provision enligt en glidande skala används.

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Ja

2 – Nej

C0400

Minsta skadekvot som provisionen enligt glidande skala är beroende av

Inkludera den minsta skadekvot som provisionen enligt glidande skala är beroende av som procentandel.

C0410

Högsta skadekvot som provisionen enligt glidande skala är beroende av

Inkludera den högsta skadekvot som provisionen enligt glidande skala är beroende av som procentandel.

C0420

Lägsta provision

Inkludera den lägsta provisionen som procentandel.

C0430

Högsta provision

Inkludera den högsta provisionen som procentandel.

C0440

Förväntad provision

Inkludera den förväntade provisionen som procentandel.

S.30.04 – Andelsdata för programmet för avgiven återförsäkring

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör årlig rapportering för enskilda företag.

Denna mall ska endast rapporteras om fordringar enligt återförsäkringsavtal överstiger 10 % av den bästa skattningen, beräknad separat för livförsäkring och skadeförsäkring.

POST

INSTRUKTIONER

C0010

Kodbeteckning för återförsäkringsprogram

Unik kod (företagsspecifik) som omfattar alla individuella återförsäkringsplaceringar och/eller avtal som tillhör samma återförsäkringsprogram.

C0020

Identifieringskod för kontrakt

C0030

Stigande numrering av kontraktssektion

C0040

Stigande numrering av excedent (”surplus”)/nivå (”layer”) i återförsäkringsprogrammet

Numret enligt stigande numrering av excedent(surplus)/nivå(layer), när kontraktet ingår som en del av ett större program.

C0050

Kodbeteckning för återförsäkrare

Ange kodbeteckning för återförsäkrare enligt nedanstående prioriteringsordning:

—	Identifieringskod för juridiska personer (LEI)

—	Specifik kod som tilldelats av företaget

Om en specifik kod tilldelats av företaget ska koden vara unik för den specifika återförsäkraren och inte överlappa någon annan kod som tilldelats av företaget eller en LEI-kod.

C0060

Typ av kodbeteckning för återförsäkrare

Typ av kod som används under posten ”Kodbeteckning för återförsäkrare”. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Identifieringskod för juridiska personer (LEI)

2 – Specifik kod

C0100

Återförsäkrares andel (%)

Procentandel av återförsäkringskontraktet som tecknats av den återförsäkrare som anges i post C0050, uttryckt som en absolut procentandel av programåterförsäkringsplaceringen.

Denna procentandel ska rapporteras som ett decimaltal.

C0110

Avgiven exponering för återförsäkrares andel (belopp)

Återförsäkrad exponering hos återförsäkraren. Detta belopp grundas på maximal täckning per risk eller händelse och beräknas på följande sätt: Posten ”Maximal täckning per risk eller händelse” (rapporteras i post C0230 under S.30.03) x posten ”Återförsäkrares andel (%)” (rapporteras i post C0100 under S.30.04).

Om C0230 under S.30.03 är obegränsad ska denna cell fyllas i med ”–1”.

C0120

Typ av säkerheter (om tillämpligt)

Typ av säkerheter som innehas. Nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Likvida medel eller motsvarande i deposition.

2 – Likvida medel eller innehållna medel

3 – Bankkreditiv/Remburs

4 – Övrig

5 – Ingen

C0130

Beskrivning av säkrad andel av återförsäkrares åtaganden

Beskrivning av säkrad andel av återförsäkrares åtaganden avseende den specifika post som anges i kontraktet (t.ex. 90 % av de försäkringstekniska avsättningarna eller 90 % av premierna), om relevant.

C0140

Kodbeteckning för säkerhetsställare (om relevant)

Ange koden med användning av identifieringskod för juridiska personer (LEI) om sådan finns.

Om den inte finns ska denna post inte rapporteras.

C0150

Typ av kodbeteckning för säkerhetsställaren

Identifiering av kod som används under posten ”Kodbeteckning för säkerhetsställare (om tillämpligt)”:

1 – Identifieringskod för juridiska personer (LEI)

9 – Ingen

C0160

Uppskattad avgiven återförsäkringspremie för återförsäkrares andel

Den uppskattade återförsäkringspremien brutto för kontraktet, som ska betalas av företaget, enligt påföljande rapporteringsår (N + 1) för varje återförsäkrares andel. Detta belopp ska beräknas enligt följande exempel:

Fall 1: För kvotkontrakt och excedentkontrakt: den andel som rapporterats i posten ”Återförsäkrares andel” (C0100) multiplicerad med posten ”Uppskattad bruttopremieinkomst för kontrakt” (C0160) som rapporterats i S.30.03.

Fall 2: För excess loss-kontrakt om kontraktet omfattas av en fast prissättningsfaktor: den prissättningsfaktor som rapporteras i posten ”XL prissättningsfaktor (rate) 1” (C0360) under S.30.03 multiplicerad med posten ”Uppskattad baspremieinkomst” (C0150) i S.30.03 multiplicerad med den andel som rapporterats i posten ”Återförsäkrares andel” (C0100).

Fall 3: För excess loss-kontrakt om kontraktet omfattas av en glidande prissättningsfaktor: den prissättningsfaktor som rapporteras i posten ”XL prissättningsfaktor (rate) 2” (C0370) under S.30.03 multiplicerad med posten ”Uppskattad baspremieinkomst” (C0150) i S.30.03 multiplicerad med den andel som rapporterats i posten ”Återförsäkrares andel” (C0100).

C0170

Kommentarer

Information om återförsäkrare och mäklare

C0180

Kodbeteckning för återförsäkrare

Ange kodbeteckning för återförsäkrare enligt nedanstående prioriteringsordning:

—	Identifieringskod för juridiska personer (LEI)

—	Specifik kod som tilldelats av företaget

Om en specifik kod tilldelats av företaget ska koden vara unik för den specifika återförsäkraren och inte överlappa någon annan kod som tilldelats av företaget eller en LEI-kod.

C0190

Typ av kodbeteckning för återförsäkrare

Typ av kod som används under posten ”Kodbeteckning för återförsäkrare”. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Identifieringskod för juridiska personer (LEI)

2 – Specifik kod

C0200

Juridiskt namn för återförsäkrare

Vid poolningsarrangemang kan namnet på poolen (eller poolförvaltaren) endast fyllas i om poolen är en juridisk person.

C0210

Typ av återförsäkrare

Typ av återförsäkrare till vilken teckningsrisken överförts.

Nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Direkt livförsäkrare

2 – Direkt skadeförsäkrare

3 – Direkt blandad försäkrare

4 – Captivebolag för försäkring

5 – Intern återförsäkrare (återförsäkringsföretag som huvudsakligen är inriktat på att ta risker från andra försäkringsföretag inom gruppen)

6 – Extern återförsäkrare (återförsäkringsföretag som tar risker från andra företag än företag inom gruppen)

7 – Captivebolag för återförsäkring

8 – Specialföretag

9 – Poolföretag (där mer än ett försäkrings- eller återförsäkringsföretag deltar)

10 – Statlig pool

C0220

Hemland

Ange tvåbokstavskoden enligt ISO 3166–1 för det land där återförsäkraren fått tillstånd/auktoriserats.

C0230

Extern bedömning av kreditvärdighet av utsett ratinginstitut

Återförsäkrarens kreditbetyg vid rapportens referensdag som avgivits av utsett externt ratinginstitut (ECAI).

Om inget kreditbetyg finns tillgängligt ska posten lämnas tom.

Denna post är inte relevant för återförsäkrare där företag som använder intern modell använder interna kreditbetyg. Om företag som använder intern modell inte använder interna kreditbetyg ska denna post rapporteras.

C0240

Utsett externt ratinginstitut

Ange det ratinginstitut som lämnat det externa kreditbetyget i C0230, genom att uppge institutets namn som återfinns på Esmas webbplats. För kreditbetyg som utfärdats av dotterföretag till ratinginstitutet ska moderföretaget (ECAI) anges (hänvisning till Esmas förteckning över kreditvärderingsinstitut som registrerats eller certifierats i enlighet med Europaparlamentets och rådets förordning (EG) nr 1060/2009 av den 16 september 2009 om kreditvärderingsinstitut).

C0250

Kreditkvalitetssteg

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

0 – Kreditkvalitetssteg 0

1 – Kreditkvalitetssteg 1

2 – Kreditkvalitetssteg 2

3 – Kreditkvalitetssteg 3

4 – Kreditkvalitetssteg 4

5 – Kreditkvalitetssteg 5

6 – Kreditkvalitetssteg 6

9 – Inga tillgängliga kreditvärderingar

C0260

Internt kreditbetyg

Interna kreditbetyg för återförsäkrare i företag som använder en intern modell i den mån de interna kreditbetygen används i deras interna modellutformning. Om ett företag med intern modell endast använder externa kreditbetyg ska denna post inte rapporteras.

C0320

Namn på säkerhetsställare

Namn på säkerhetsställaren beror på vilken typ av säkerhet som specificeras i C0120.

—	Om säkerheten hålls i deposition är förvaltaren säkerhetsställare.

—	Om säkerheten hålls i likvida medel eller har formen av innehållna medel kan denna cell vara tom.

—	Om säkerheten har formen av bakkreditiv är det det underliggande finansinstitutet som tillhandahåller faciliteten.

—	Om annan, rapportera endast om relevant.

S.31.01 – Återförsäkrares andel (inklusive finansiell återförsäkring och specialföretag)

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör årlig rapportering för enskilda företag.

Denna mall ska fyllas i av försäkrings- eller återförsäkringsföretag där en fordran redovisats mot återförsäkraren (även om alla kontrakt med återförsäkraren upphört att gälla)t.

Den information som samlas in i denna mall avser återförsäkrare och inte enskilda kontrakt. Alla avgivna försäkringstekniska avsättningar, inklusive de som avgetts med finansiell återförsäkring (enligt S.30.03 kolumn C0060), måste fyllas i. Detta betyder även att om ett specialföretag eller ett Lloyds-syndikat agerar återförsäkrare måste specialföretaget eller syndikatet anges.

POST

INSTRUKTIONER

C0040

Kodbeteckning för återförsäkrare

Ange kodbeteckning för återförsäkrare enligt nedanstående prioriteringsordning:

—	Identifieringskod för juridiska personer (LEI)

—	Specifik kod som tilldelats av företaget

C0050

Typ av kodbeteckning för återförsäkrare

Typ av kod som används under posten ”Kodbeteckning för återförsäkrare”. Nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Identifieringskod för juridiska personer (LEI)

2 – Specifik kod

C0060

Fordringar enligt återförsäkringsavtal – Premieavsättning för skadeförsäkring inklusive icke-SLT sjukförsäkring

Återförsäkrares andel av fordringarna mot återförsäkring (inklusive finansiell återförsäkring och specialföretag) före justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang, i bästa skattning av premieavsättningar beräknade som förväntat nuvärde av framtida inkommande och utgående kassaflöden.

C0070

Fordringar enligt återförsäkringsavtal – Skadeavsättningar för skadeförsäkring inklusive icke-SLT sjukförsäkring

C0080

Fordringar enligt återförsäkringsavtal – Försäkringstekniska avsättningar för livförsäkring inklusive SLT sjukförsäkring

C0090

Justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang

Per återförsäkrare, justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang. Justeringen ska beräknas separat och måste överensstämma med delegerad förordning (EU) 2015/35.

Detta värde ska rapporteras som ett negativt värde.

C0100

Fordringar enligt återförsäkringsavtal: Sammanlagda fordringar enligt återförsäkringsavtal

Resultatet för avgivna försäkringstekniska avsättningar (till följd av skadeavsättningar + premieavsättningar + försäkringstekniska avsättningar för skadeförsäkring beräknade som helhet och för livförsäkring inklusive SLT sjukförsäkring), inklusive justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang.

C0110

Nettofordringar

Belopp som har förfallit till betalning till följd av: ersättningar som utbetalts av försäkraren men som ännu inte återbetalats av återförsäkraren plus provisioner som ska betalas av återförsäkraren och andra fordringar minus skulder till återförsäkraren. Insättning av likvida medel ingår ej och är att anse som erhållna garantier.

C0120

Tillgångar som pantsatts av återförsäkrare

Belopp för tillgångar som pantsatts av återförsäkrare för att mildra återförsäkrarens motpartsrisk.

C0130

Finansiella garantier

Beloppet för de garantier som återförsäkraren ställt till företaget för att garantera betalning av företagets skulder (inkluderar bankkreditiv/remburs och outnyttjade beviljade krediter).

C0140

Insättning av likvida medel

Insättning av likvida medel som företaget erhållit från återförsäkraren.

C0150

Sammanlagda erhållna garantier

Sammanlagt belopp av typer av garantier.

Det motsvarar summan av de belopp som rapporteras i C0120, C0130 och C0140.

C0155

Valuta

Om tillämpligt, ange bokstavskoden enligt ISO 4217 för valutan för fordringarna enligt återförsäkringsavtal. En uppdelning efter valuta krävs endast för att täcka 90 % av fordringarna enligt återförsäkringsavtal. Återstående 10 % kan samlas under ”andra valutor”.

Information om återförsäkrare

C0160

Kodbeteckning för återförsäkrare

Ange kodbeteckning för återförsäkrare enligt nedanstående prioriteringsordning:

—	Identifieringskod för juridiska personer (LEI)

—	Specifik kod som tilldelats av företaget

C0170

Typ av kodbeteckning för återförsäkrare

Typ av kod som används under posten ”Kodbeteckning för återförsäkrare”. Nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Identifieringskod för juridiska personer (LEI)

2 – Specifik kod

C0180

Juridiskt namn för återförsäkrare

Vid poolningsarrangemang kan namnet på poolen (eller poolförvaltaren) endast fyllas i om poolen är en juridisk person.

C0190

Typ av återförsäkrare

Typ av återförsäkrare till vilken teckningsrisken överförts.

Nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Direkt livförsäkrare

2 – Direkt skadeförsäkrare

3 – Direkt blandad försäkrare

4 – Captivebolag för försäkring

5 – Intern återförsäkrare (återförsäkringsföretag som huvudsakligen är inriktat på att ta risker från andra försäkringsföretag inom gruppen)

6 – Extern återförsäkrare (återförsäkringsföretag som tar risker från andra företag än företag inom gruppen)

7 – Captivebolag för återförsäkring

8 – Specialföretag

9 – Poolföretag (där mer än ett försäkrings- eller återförsäkringsföretag deltar)

10 – Statlig pool

C0200

Hemland

Ange tvåbokstavskoden enligt ISO 3166–1 för det land där återförsäkraren fått tillstånd/auktoriserats.

C0210

Extern bedömning av kreditvärdighet av utsett ratinginstitut

Det faktiska/gällande kreditbetyg som beaktas av företaget.

Om ingen kreditvärdering finns tillgänglig ska posten lämnas tom och återförsäkraren ska identifieras som ”9 – Inga tillgängliga kreditvärderingar” i kolumn C0230 (Kreditkvalitetssteg).

C0220

Utsett externt ratinginstitut

Ange det ratinginstitut som avgivit det externa kreditbetyget i C0210, genom att uppge institutets namn som återfinns på Esmas webbplats. För kreditbetyg som avgivits av dotterföretag till ratinginstitutet ska moderratinginstitutet anges (hänvisning till Esmas förteckning över kreditvärderingsinstitut som registrerats eller certifierats i enlighet med Europaparlamentets och rådets förordning (EG) nr 1060/2009 av den 16 september 2009 om kreditvärderingsinstitut).

—

C0230

Kreditkvalitetssteg

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

0 – Kreditkvalitetssteg 0

1 – Kreditkvalitetssteg 1

2 – Kreditkvalitetssteg 2

3 – Kreditkvalitetssteg 3

4 – Kreditkvalitetssteg 4

5 – Kreditkvalitetssteg 5

6 – Kreditkvalitetssteg 6

9 – Inga tillgängliga kreditvärderingar

C0240

Internt kreditbetyg

S.31.02 – Specialföretag

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör årlig rapportering för enskilda företag.

Denna mall gäller för varje försäkrings- eller återförsäkringsföretag som överför risk(er) till ett specialföretag, i syfte att säkerställa att tillräcklig information lämnas i det fall specialföretag används som en alternativ metod för risköverföring i stället för traditionella återförsäkringskontrakt.

Mallen ska användas när man använder sig av:

a)	Specialföretag enligt definitionen i artikel 13.26 och som godkänts enligt artikel 211.1 i direktiv 2009/138/EG.

b)	Specialföretag som uppfyller kraven i artikel 211.3 i direktiv 2009/138/EG.

c)	Specialföretag som regleras av tillsynsmyndigheten i ett tredjeland och uppfyller krav motsvarande de villkor som anges i artikel 211.2 i direktiv 2009/138/EG.

d)	Andra specialföretag, som inte motsvarar definitionen ovan, där risker överförs med arrangemang som har samma ekonomiska substans som ett återförsäkringskontrakt.

Mallen omfattar riskreduceringstekniker (vanligt förekommande eller ej) som utförs av (åter)försäkringsföretag där ett specialföretag övertar risker från det rapporterande företaget genom ett återförsäkringskontrakt, eller övertar risker från det rapporterande företaget genom ett liknande arrangemang som är ”återförsäkringsliknande”.

POST

INSTRUKTIONER

C0030

Intern kodbeteckning för specialföretag

Ange intern kodbeteckning som företaget tilldelat specialföretaget enligt nedanstående prioritetsordning:

—	Identifieringskod för juridiska personer (LEI)

—	Specifik kod

Denna kod är unik för varje specialföretag och ska vara oförändrad i efterföljande rapporter.

C0040

ID-kod för specialföretagsobligationer eller annan emitterad finansieringsmekanism

För obligationer eller annan finansieringsmekanism som emitterats av specialföretaget och som innehas av försäkrings- och återförsäkringsföretaget ange identifieringskod enligt nedanstående prioriteringsordning, under förutsättning att berörd kod finns:

—	ISIN-kod enligt ISO 6166 om sådan finns.

—	Andra erkända koder (t.ex. Cusip-nummer, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—	Kod som tilldelats av företaget när ovanstående alternativ inte är tillgängliga; måste vara oförändrad över tiden.

C0050

Typ av ID-kod för specialföretagsobligationer eller annan emitterad finansieringsmekanism

Typ av ID-kod som används för posten ”ID-kod för tillgång”. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – ISIN-kod enligt ISO 6166

2 – CUSIP-nummer (CUSIP-nummer som tilldelas av Committee on Uniform Securities Identification Procedures Service Bureau till amerikanska och kanadensiska företag)

3 – SEDOL-nummer (Stock Exchange Daily Official List, London Stock Exchange)

4 – WKN (Wertpapier Kenn–Nummer, alfanumeriskt tyskt identifieringsnummer)

5 – Bloomberg Ticker (Bloomberg bokstavskod för identifiering av ett företags värdepapper)

6 – BBGID (Bloomberg globalt ID)

7 – Reuters RIC (Reuters instrumentkod)

8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

9 – Övriga koder som tilldelats av medlemmar av Association of National Numbering Agencies

99 – Kod som tilldelats av företaget

C0060

Klasser för specialföretags värdepapperisering

Ange den affärsgren (klass) som rapporteras, enligt definition i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35. Nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Sjukvårdsförsäkring

2 – Försäkring avseende inkomstskydd

3 – Trygghetsförsäkring vid arbetsskada

4 – Ansvarsförsäkring för motorfordon

5 – Övrig motorfordonsförsäkring

6 – Sjö-, luftfarts- och transportförsäkring

7 – Försäkring mot brand och annan skada på egendom

8 – Allmän ansvarsförsäkring

9 – Kredit- och borgensförsäkring

10 – Rättsskyddsförsäkring

11 – Assistansförsäkring

12 – Försäkring mot ekonomiska förluster av olika slag

13 – Proportionell sjukvårdsåterförsäkring

14 – Proportionell återförsäkring avseende inkomstskydd

15 – Proportionell trygghetsåterförsäkring vid arbetsskada

16 – Proportionell ansvarsåterförsäkring för motorfordon

17 – Proportionell övrig motorfordonsåterförsäkring

18 – Proportionell sjö-, luftfarts- och transportåterförsäkring

19 – Proportionell återförsäkring mot brand och annan skada på egendom

20 – Proportionell allmän ansvarsåterförsäkring

21 – Proportionell kredit- och borgensåterförsäkring

22 – Proportionell rättsskyddsåterförsäkring

23 – Proportionell assistansåterförsäkring

24 – Proportionell återförsäkring mot ekonomiska förluster av olika slag

25 – Icke-proportionell sjukåterförsäkring.

26 – Icke-proportionell olycksfallsåterförsäkring

27 – Icke-proportionell sjö-, luftfarts- och transportåterförsäkring

28 – Icke-proportionell egendomsåterförsäkring

29 – Sjukförsäkring

30 – Försäkring med rätt till andel i överskott

31 – Försäkring med indexreglerade förmåner och fondförsäkring

32 – Övrig livförsäkring

33 – Livräntor som härrör från skadeförsäkringsavtal och som avser sjukförsäkringsförpliktelser

34 – Livräntor som härrör från skadeförsäkringsavtal och som avser andra försäkringsförpliktelser än sjukförsäkringsförpliktelser

35 – Sjukåterförsäkring

36 – Livåterförsäkring

37 – Flera affärsgrenar

Om återförsäkringskontraktet eller ett liknande arrangemang ger skydd för fler än en affärsgren och affärsgrenarna inte har samma villkor för skydd måste kontraktet specificeras på flera olika rader. Den första raden för kontraktet ska betecknas ”Flera affärsgrenar” och ange de allmänna villkoren för kontraktet och de påföljande raderna ska ange de närmare detaljerna om de individuella villkoren för kontraktet med avseende på varje relevant affärsgren. Om villkoren för skydd inte skiljer sig åt för de olika affärsgrenarna ska endast den dominerande Solvens II-affärsgrenen anges.

C0070

Typ av utlösare i specialföretaget

Ange vilka utlösningsmekanismer specialföretaget använder som utlösande händelser som tvingar specialföretaget att göra betalningar till det avgivande (åter)försäkringsföretaget. Nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Faktisk skada

2 – Modellförlust

3 – Index eller parametervärde

4 – Blandningar (med komponenter från de ovannämnda teknikerna)

5 – Övrig

C0080

Avtalsenlig utlösande händelse

Ange vilka utlösningsmekanismer som tvingar specialföretaget att göra betalningar till det avgivande (åter)försäkringsföretaget. Denna information kompletterar informationen i ”Typ av utlösare i specialföretaget” och bör vara tillräckligt utförlig för att tillsynsmyndigheterna ska kunna identifiera den konkreta utlösande händelsen, t.ex. specifika väder/storm-index för katastrofrisker eller allmänna dödlighetstabeller för livsfallsrisk.

C0090

Samma utlösare som i den underliggande återförsäkringstagarens portfölj

Ange om den utlösare som anges i det underliggande (åter)försäkringskontraktet med den betalningsutlösare som anges i kontraktet är densamma som den som anges i specialföretaget. Nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Samma utlösare

2 – Annan utlösare

C0100

Basrisk som härrör från strukturen för transfereringsrisk

Ange orsakerna till basrisk (dvs. att den exponering som omfattas av den riskreducerande tekniken inte motsvarar försäkrings- eller återförsäkringsföretagets riskexponering). Nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Ingen basrisk

2 – Otillräckligt efterställande för obligationsinnehavare

3 – Investerares ytterligare regressrätt gentemot återförsäkringstagare

4 – Ytterligare risker som värdepapperiserats efter godkännande

5 – Återförsäkringstagare innehar exponering mot emitterade obligationer

9 – Övrig

C0110

Basrisk som härrör från avtalsvillkor

Ange basrisk som härrör från avtalsvillkor

1 – Ingen basrisk

2 – Betydande del av de försäkrade riskerna inte överförda

3 – Otillräcklig utlösare för att matcha återförsäkringstagarens riskexponering

C0120

Specialföretags separata tillgångar för att reglera återförsäkringstagarspecifika fordringar

Specialföretags separata tillgångar för den rapporterande återförsäkringstagaren, som finns tillgängliga för att reglera avtalsenliga fordringar som återförsäkrats av specialföretaget uteslutande för den återförsäkringstagaren (säkerheter i form av tillgångar som redovisats specifikt i specialföretagets balansräkning i förhållande till de antagna fordringarna.

C0130

Övriga ej återförsäkringstagarspecifika specialföretagstillgångar för vilka regressrätt kan finnas

Det belopp av specialföretagets tillgångar (redovisat i specialföretagets balansräkning) som inte direkt avser den rapporterande återförsäkringstagaren men för vilket det finns regressrätt. Detta omfattar även specialföretagets alla eventuella ”fria tillgångar” som kan finnas tillgängliga för att reglera den rapporterande återförsäkringstagarens fordringar.

C0140

Övrig regressrätt som härrör från värdepapperisering

Det belopp av specialföretagets eventualtillgångar (redovisat utanför specialföretagets balansräkning) som inte direkt avser den rapporterande återförsäkringstagaren men för vilket det finns regressrätt. Detta omfattar regressrätt gentemot andra motparter till specialföretaget, inklusive garantier, återförsäkringskontrakt och derivatförpliktelser till specialföretaget som gjorts av specialföretagets sponsor, obligationsinnehavare eller andra tredje parter.

C0150

Sammanlagda högsta möjliga förpliktelser från specialföretag enligt återförsäkringsavtal

Beloppet av sammanlagda högsta möjliga förpliktelser enligt återförsäkringsavtal (återförsäkringstagarspecifika)

C0160

Fullt finansierat specialföretag i fråga om förpliktelser gentemot återförsäkringstagare under hela rapporteringsperioden

Ange om det skydd som riskreduceringstekniken erbjuder kan vara endast delvis medräkningsbart där motparter till ett återförsäkringskontrakt upphöra att vara i stånd att tillhandahålla en effektiv och kontinuerlig risköverföring. Nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Specialföretaget fullt finansierat i fråga om förpliktelser gentemot återförsäkringstagare

2 – Specialföretaget inte fullt finansierat i fråga om förpliktelser gentemot återförsäkringstagare

C0170

Nuvarande fordringar på specialföretag

Det belopp av specialföretagets fordringar som redovisas i det rapporterande företagets Solvens II-balansräkning (före justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang). Detta ska beräknas i enlighet med kraven i artikel 41 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

C0180

Identifiering av väsentligt aktieinnehav som innehas av återförsäkringstagare i specialföretag

Ange huruvida det finns väsentligt aktieinnehav som innehas av återförsäkringstagare i specialföretaget, i enlighet med artikel 210 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

1 – Inte relevant

2 – Aktieinnehav i specialföretaget som kontrolleras av återförsäkringstagare och/eller sponsor (om ej densamma som återförsäkringstagaren).

3 – Aktieinnehav i specialföretaget som innehas av återförsäkringstagare (aktier, obligationer eller andra efterställda skulder i specialföretaget).

4 – Återförsäkringstagaren säljer återförsäkring eller annat riskreduceringsskydd till specialföretaget.

5 – Återförsäkringstagaren har ställt garanti eller annan form av kreditförstärkning till specialföretaget eller obligationsinnehavare.

6 – Tillräcklig basrisk behålls av återförsäkringstagaren.

9 – Övrigt.

Om detta rapporteras måste instrumentet anges i cellerna C0030 och C0040.

C0190

Värdepapperiseringstillgångar relaterade till återförsäkringstagare som innehas i stiftelse med annan tredje part än återförsäkringstagare/sponsor

Ange om det finns värdepapperiseringstillgångar relaterade till återförsäkringstagaren som innehas i deposition med en annan tredje part än återförsäkringstagare/sponsor, med beaktande av bestämmelserna i artiklarna 214.2 och 326 i delegerad förordning (EU) 2015/35. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Hålls i deposition med annan tredje part än återförsäkringstagare/sponsor.

2 – Hålls inte i deposition med annan tredje part än återförsäkringstagare/sponsor.

Information om specialföretag

C0200

Intern kodbeteckning för specialföretag

Ange intern kodbeteckning som företaget tilldelat specialföretaget enligt nedanstående prioritetsordning:

—	Identifieringskod för juridiska personer (LEI)

—	Specifik kod

Denna kod är unik för varje specialföretag och ska vara oförändrad i efterföljande rapporter.

C0210

Typ av kodbeteckning för specialföretag

Typ av kod som används under posten ”Intern kodbeteckning för specialföretag”. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Identifieringskod för juridiska personer (LEI)

2 – Specifik kod

C0220

Specialföretags rättsliga ställning

Ange den rättsliga ställningen för specialföretags värdepapperisering, i enlighet med artikel 13.26 i direktiv 2009/138/EG.

Uttömmande lista:

1 – Depositioner

2 – Partnerskap

3 – Aktiebolag

4 – Annan rättslig ställning än de som anges ovan

5 – Ej eget bolag

C0230

Namn på specialföretag

Ange specialföretagets namn.

C0240

Specialföretagets organisationsnummer

Registreringsnummer som tilldelades vid specialföretagets bildande. För specialföretag som ännu inte bildats ska företaget rapportera det regleringsnummer eller motsvarande de erhöll från tillsynsmyndigheten i samband med godkännandet.

C0250

Specialföretagets land för godkännande

Ange tvåbokstavskoden enligt ISO 3166–1 för det land där specialföretaget är etablerat och godkänts, i tillämpliga fall.

C0260

Specialföretags villkor för godkännande

Ange specialföretags villkor för godkännande i enlighet med artikel 211 i direktiv 2009/138/EG eller motsvarande rättsligt instrument. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Specialföretag som godkänts i enlighet med artikel 211.1 i direktiv 2009/138/EG.

2 – Specialföretag som godkänts i enlighet med artikel 211.3 i direktiv 2009/138/EG (äldre regler).

3 – Specialföretaget regleras av tillsynsmyndigheten i ett tredjeland och uppfyller krav motsvarande dem som anges i artikel 211.2 i direktiv 2009/138/EG.

4 – Specialföretag som inte anges ovan.

C0270

Extern bedömning av kreditvärdighet av utsett ratinginstitut

Specialföretagets kreditbetyg (om sådant finns tillgängligt) som beaktas av företaget och tilldelats av ett externt ratinginstitut.

Om ingen kreditvärdering finns tillgänglig ska posten lämnas tom och specialföretaget ska identifieras som ”9 – Inga tillgängliga kreditvärderingar” i kolumn C0290 (Kreditkvalitetssteg).

Denna post är inte relevant för specialföretag där företag som använder intern modell använder interna kreditbetyg. Om företag som använder intern modell inte använder interna kreditbetyg ska denna post rapporteras.

C0280

Utsett externt ratinginstitut

Ange det ratinginstitut som avgivit det externa kreditbetyget i C0270, genom att uppge institutets namn som återfinns på Esmas webbplats. För kreditbetyg som avgivits av dotterföretag till ratinginstitutet ska moderratinginstitutet anges (hänvisning till Esmas förteckning över kreditvärderingsinstitut som registrerats eller certifierats i enlighet med Europaparlamentets och rådets förordning (EG) nr 1060/2009 av den 16 september 2009 om kreditvärderingsinstitut).

C0290

Kreditkvalitetssteg

Ange det kreditkvalitetssteg som tilldelats specialföretaget. Kreditkvalitetssteget ska återspegla eventuella justeringar av kreditkvaliteten som har gjorts internt av företaget.

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

0 – Kreditkvalitetssteg 0

1 – Kreditkvalitetssteg 1

2 – Kreditkvalitetssteg 2

3 – Kreditkvalitetssteg 3

4 – Kreditkvalitetssteg 4

5 – Kreditkvalitetssteg 5

6 – Kreditkvalitetssteg 6

9 – Inga tillgängliga kreditvärderingar

C0300

Internt kreditbetyg

Interna kreditbetyg för specialföretaget i företag som använder en intern modell i den mån de interna kreditbetygen används i deras interna modellutformning. Om ett företag med intern modell endast använder externa kreditbetyg ska denna post inte rapporteras.

S.36.01 – Transaktion inom grupp – Transaktioner av typen eget kapital, överföring av skulder och tillgångar

Anmärkningar – allmänt:

Denna mall rör årlig uppgiftsinlämning för enskilda företag.

I mallen rapporteras alla transaktioner inom gruppen (betydande, mycket betydande och transaktioner som ska rapporteras under alla omständigheter) mellan enheter i gruppen som avser eget kapital, skulder, ömsesidig finansiering (1) och överföringar av tillgångar.

Detta omfattar, men begränsas inte till:

—	Eget kapital och andra kapitalposter, inklusive ägarintressen i anknutna företag och överlåtelse av aktier i anknutna företag inom gruppen.

—	Skulder, inklusive obligationer, lån, säkerställda skulder, och andra transaktioner av liknande slag, t.ex. regelbundna förutbestämda ränte-, kupong- eller premiebetalningar för en förutbestämd tidsperiod.

—	Andra överföringar av tillgångar som t.ex. överföring av fastigheter och överföring av aktier i andra företag som inte är anknutna till (dvs. utanför) gruppen.

Denna mall ska inbegripa transaktioner inom gruppen som

—	pågick i början av rapporteringsperioden,

—	påbörjades under rapporteringsperioden och var utestående på rapporteringsdagen,

—	påbörjades och löpte ut/förföll under rapporteringsperioden.

Om två eller flera transaktioner mellan enheter i gruppen ur ett ekonomiskt perspektiv bidrar till samma risk eller tjänar samma syfte eller är tillfälligt sammankopplade i en plan, ska de betraktas som en enda ekonomisk transaktion.

Alla transaktioner som ingår i en enda ekonomisk transaktion ska rapporteras närhelst de tillsammans ligger på eller över motsvarande tröskelvärde för betydande transaktioner inom gruppen, även om transaktionerna var för sig understiger tröskelvärdet.

Varje tillägg till betydande transaktioner inom gruppen ska rapporteras som en separat intern transaktion inom gruppen, även om tillägget i sig ligger under tröskelvärdet för att betraktas som betydande. Om ett företag till exempel ökar det ursprungliga lånebeloppet till ett annat anknutet företag ska tillägget till lånet registreras som en separat post med emitteringsdag som datum för tillägget.

Om transaktionsvärdet är olika för två transaktionspartner (t.ex. en transaktion på 10 miljoner euro mellan A och B där A registrerar 10 miljoner euro men B bara tar emot 9,5 miljoner euro på grund av att transaktionskostnader på exempelvis 0,5 miljoner euro har tagits ut) ska det högsta beloppet för transaktionen (i detta fall 10 miljoner euro) registreras som transaktionsbelopp.

Indirekta transaktioner ska definieras som alla transaktioner som överför riskexponeringar mellan enheter inom gruppen, inbegripet men inte begränsat till transaktioner med specialföretag, företag för kollektiva investeringar, anknutna enheter eller oreglerade enheter, eller enheter utanför gruppen, men i slutändan återförs riskexponeringen eller stannar inom gruppen. Om det finns en kedja av relaterade transaktioner inom gruppen (t.ex. A investerar i B och B investerar i C) ska denna transaktion rapporteras som en indirekt transaktion. Därför ska transaktioner mellan A och C rapporteras, och de mellanliggande stegen ska anges i anmärkningarna. Vid transaktioner i kaskad, t.ex. A – > B – > C – > D, där både B och C ingår i gruppen men är oreglerade enheter, ska även denna transaktion rapporteras.

POST

INSTRUKTIONER

C0010

ID för transaktion inom grupp

Unik intern identifieringskod för varje transaktion inom en grupp. Ska vara oförändrad över tid.

C0020

Namn på investerare/långivare

Namn på den enhet som köper kapitalet eller lånar ut till ett anknutet företag inom gruppen – dvs. den enhet som redovisar transaktionen som en tillgång i sin balansräkning (debet – balansräkning).

C0030

Identifieringskod för investerare/långivare

Unik identifieringskod för investerare/köpare/mottagare enligt nedanstående prioritetsordning (om sådan finns):

—	Identifieringskod för juridiska personer (LEI)

—	Specifik kod

Specifik kod:

—	För andra reglerade företag i EES än försäkrings- och återförsäkringsföretag som omfattas av gruppen: identifieringskod som används på den lokala marknaden och som tilldelats av företagets behöriga tillsynsmyndighet.

—

Moderföretagets identifieringskod + tvåbokstavskod enligt ISO 3166–1 för företagets land + 5 siffror

C0031

Typ av kod för investerare/långivare

Typ av identifieringskod som används för posten ”Identifieringskod för investerare/långivare”. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Identifieringskod för juridiska personer (LEI)

2 – Specifik kod

NC0040

Investerarens/långivarens sektor

Om investeraren/långivaren ingår i den finansiella sektorn i den mening som avses i artikel 2.8 i direktiv 2002/87/EG, ange ”banksektor”, ”försäkrings- och återförsäkringssektor”, ”sektor för investeringstjänster”.

Om investeraren/långivaren inte ingår i den finansiella sektorn i den mening som avses i artikel 2.8 i direktiv 2002/87/EG, ange ”annat företag i gruppen”.

C0050

Namn på emittent/låntagare

Namnet på den enhet som emitterar kapitalet/kapitalposten eller lånar pengar (emitterar skuld), dvs. den enhet som redovisar transaktionen som en skuld eller kapital i sin balansräkning (kredit – balansräkning).

C0060

Identifieringskod för emittent/låntagare

Unik identifieringskod för investerare/köpare/mottagare enligt nedanstående prioritetsordning:

—	Identifieringskod för juridiska personer (LEI-kod) ska användas om sådan finns.

—	Specifik kod om LEI-kod saknas.

Specifik kod:

—	För andra reglerade företag i EES än försäkrings- och återförsäkringsföretag som omfattas av gruppen: identifieringskod som används på den lokala marknaden och som tilldelats av företagets behöriga tillsynsmyndighet.

—

För icke-EES-företag och oreglerade företag inom gruppen tillhandahålls identifieringskoden av gruppen. När en identifieringskod tilldelas ett icke-EES-företag eller ett oreglerat företag ska det finansiella konglomeratet använda följande format konsekvent: Moderföretagets identifieringskod + tvåbokstavskod enligt ISO 3166–1 för företagets land + 5 siffror

C0061

Typ av kod för emittent/låntagare

Typ av identifieringskod som används för posten ”Identifieringskod för emittent/låntagare”. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Identifieringskod för juridiska personer (LEI)

2 – Specifik kod

NC0070

Emittentens/låntagarens sektor

Om emittenten/långivaren ingår i den finansiella sektorn i den mening som avses i artikel 2.8 i direktiv 2002/87/EG, ange ”banksektor”, ”försäkrings- och återförsäkringssektor”, ”sektor för investeringstjänster”.

Om emittenten/låntagaren inte ingår i den finansiella sektorn i den mening som avses i artikel 2.8 i direktiv 2002/87/EG, ange ”annat företag i gruppen”.

NC0080

Indirekta transaktioner

Om den rapporterade transaktionen inom gruppen är en del av en indirekt transaktion (se Anmärkningar – allmänt ovan) ska ”ID för transaktion inom grupp” (C0010) för den berörda transaktionen rapporteras i denna cell. Om fler än två transaktioner berörs måste ID-koden för den första berörda transaktionen rapporteras som referens för att koppla ihop alla sammanlänkade transaktioner.

Om den rapporterade transaktionen inom gruppen inte ingår i en indirekt transaktion, ange ”Nej”.

NC0090

En enda ekonomisk transaktion

Om den rapporterade transaktionen inom gruppen är en del av en enda ekonomisk transaktion (se Anmärkningar – allmänt ovan) ska ”ID för transaktion inom grupp” (C0010) för den berörda transaktionen rapporteras i denna cell. Om fler än två transaktioner berörs måste ID-koden för den första berörda transaktionen rapporteras som referens för att koppla ihop alla sammanlänkade transaktioner.

Om den rapporterade transaktionen inom gruppen inte ingår i en enda ekonomisk transaktion, ange ”Nej”.

NC0100

ID-kod för instrumentet

Detta är identifieringskoden för instrumentet (kapital, skuld etc.) mellan de två angivna motparterna, varvid följande prioritetsordning ska användas:

—	ISIN-kod enligt ISO 6166, om sådan finns

—	Övriga erkända koder (t.ex. Cusip-nummer, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—	Om inget av ovanstående finns: en ID-kod som tilldelats av det berörda företaget. Denna kod ska vara oförändrad över tid.

Den kan vara en annan än den kod för transaktion inom grupp som anges i cell C0010.

NC0101

Typ av ID-kod för instrumentet

Typ av ID-kod som används för posten ”ID-kod för instrumentet”. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – ISIN-kod enligt ISO 6166

2 – CUSIP-nummer (CUSIP-nummer som tilldelas av Committee on Uniform Securities Identification Procedures Service Bureau till amerikanska och kanadensiska företag)

3 – SEDOL-nummer (Stock Exchange Daily Official List, London Stock Exchange)

4 – WKN (Wertpapier Kenn–Nummer, alfanumeriskt tyskt identifieringsnummer)

5 – Bloomberg Ticker (Bloomberg bokstavskod för identifiering av ett företags värdepapper)

6 – BBGID (Bloomberg globalt ID)

7 – Reuters RIC (Reuters instrumentkod)

8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

9 – Annan kod från medlemmar av sammanslutningen av nationella numreringsmyndigheter (Association of National Numbering Agencies)

99 – Kod som tilldelats av företaget

NC0110

Typ av instrument

Ange typen av instrument.

Nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Obligationer/Skulder

2 – Av typen eget kapital

3 – Övriga överföringar av tillgångar

NC0120

Instrument

Ange instrumentet. Nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Obligationer/Skulder – säkerställda

2 – Obligationer/Skulder – ej säkerställda

3 – Av typen eget kapital – aktier/ägarintressen

4 – Av typen eget kapital – övriga

5 – Övriga överföringar av tillgångar – fastigheter

6 – Övriga överföringar av tillgångar – övriga

NC0130

Utgivningsdatum

Den dag som inträffar först av transaktions-/skuldemissionsdag eller dag från och med vilken transaktionen inom grupp börjar gälla om denna dag är en annan än emissionsdagen.

Datum ska anges enligt ISO 8601-koden (åååå-mm-dd).

NC0140

Förfallodag

Ange ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) för det datum då transaktionen löper ut/förfaller, om tillämpligt.

—	Ange ”9999-12-31” för transaktioner inom grupp utan förfallodag.

—	Ange ”9999-12-31” för värdepapper med obegränsad löptid.

NC0150

Transaktionsvaluta

Ange den alfabetiska koden enligt ISO 4217 för valutan för transaktionen.

NC0160

Belopp på transaktionsdag

Rapporterat transaktionsbelopp på transaktionsdagen.

NC0170

Belopp på rapporteringsdag

Utestående transaktionsbelopp vid rapporteringsdatum om tillämpligt, t.ex. för skuldemission, rapporterat i gruppens rapporteringsvaluta. Om det förekommit full förtida inlösen/förskottsbetalning, ska saldot för avtalsenliga belopp vara noll.

NC0180

Värde av säkerhet

Värdet av säkerheten för säkerställd skuld eller tillgångsvärdet för transaktioner inom grupp som omfattar överföring av tillgångar.

NC0190

Summa av utdelningar/ränta/kupong och andra betalningar som gjorts under rapporteringsperioden

Denna cell ska visa alla betalningar som gjorts med avseende på transaktioner inom gruppen som redovisas i denna mall för rapporteringsperioden (de sex månader som föregår rapporteringsdagen).

Detta omfattar, men begränsas inte till:

—	Utdelningar för innevarande år, både utbetalda och beslutade men ej utbetalda utdelningar.

—	Alla uppskjutna utdelningar från tidigare år som betalas ut under rapporteringsperioden (dvs. alla uppskjutna utdelningar som utbetalats som inverkat på resultatet för rapporteringsperioden).

—	Räntebetalningar som gjorts med avseende på skuldinstrument.

—	Alla andra betalningar som gjorts med avseende på transaktioner inom gruppen som rapporteras i denna mall, t.ex. avgifter för överföringar av tillgångar.

—	Sammanlagda tilläggsbelopp om tillämpligt, dvs. de totala tilläggssummor som investerats under rapporteringsperioden som t.ex. tilläggsbetalningar för delvis betalda aktier eller ökningar av lånebelopp under perioden (vid rapportering av tilläggsbelopp som en separat post).

C0200

Kupongränta/räntesats

Ränta eller kupongränta uttryckt som procentandel, om tillämpligt. För rörlig ränta ska detta omfatta referensränta och räntesatsen därutöver.

C0210

Anmärkningar

Anmärkningarna ska innehålla följande:

—	Upplysning om transaktionen inte har utförts på marknadsmässiga villkor.

—	All annan relevant information om transaktionens ekonomiska karaktär.

S.36.02 – Transaktion inom grupp – Derivat

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör årlig uppgiftsinlämning för enskilda företag.

I denna mall rapporteras alla (betydande och mycket betydande transaktioner och transaktioner som under alla omständigheter måste rapporteras) transaktioner inom grupp mellan det enskilda företaget och försäkringsholdingbolaget med blandad verksamhet och dess anknutna företag med koppling till derivat. Betydande transaktioner inom gruppen som avser derivat ska rapporteras om derivatets redovisade värde överstiger tröskelvärdet. Detta omfattar, men begränsas inte till:

—	Räntebaserade kontrakt, inklusive swappar, forwardkontrakt, terminer och optioner.

—	Valutakontrakt, inklusive swappar, forwardkontrakt, terminer och optioner.

—	Kontrakt liknande dem i punkterna 1 a–e och 2 a–d i denna bilaga avseende andra referensposter eller -index.

Denna mall ska inbegripa transaktioner inom gruppen som

—	pågick i början av rapporteringsperioden,

—	påbörjades under rapporteringsperioden och var utestående på rapporteringsdagen,

—	påbörjades och löpte ut/förföll under rapporteringsperioden.

POST

INSTRUKTIONER

C0010

ID för transaktion inom grupp

Unik intern identifieringskod för varje transaktion inom en grupp. Den ska vara oförändrad över tid.

C0020

Investerare/köpare

Namn på den enhet som investerar/köper derivatet, eller den motpart som har en lång position. För swappar är betalaren den betalare som betalar fast ränta och som får rörlig ränta.

C0030

Identifieringskod för investerare/köpare

Unik identifieringskod för investerare/köpare/mottagare enligt nedanstående prioritetsordning:

—	Identifieringskod för juridiska personer (LEI-kod) ska användas om sådan finns.

—	Specifik kod om LEI-kod saknas.

Specifik kod:

—	För andra reglerade företag i EES än försäkrings- och återförsäkringsföretag som omfattas av gruppen: identifieringskod som används på den lokala marknaden och som tilldelats av företagets behöriga tillsynsmyndighet.

—

För icke-EES-företag och oreglerade företag inom gruppen tillhandahålls identifieringskoden av gruppen. När en identifieringskod tilldelas ett icke-EES-företag eller ett oreglerat företag ska gruppen använda följande format konsekvent: Moderföretagets identifieringskod + tvåbokstavskod enligt ISO 3166–1 för företagets land + 5 siffror

C0031

Typ av kod för investeraren/köparen

Typ av identifieringskod som används för posten ”Identifieringskod för investerare/köpare”. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Identifieringskod för juridiska personer (LEI)

2 – Specifik kod

NC0040

Investerarens/köparens sektor

Om investeraren/köparen ingår i den finansiella sektorn i den mening som avses i artikel 2.8 i direktiv 2002/87/EG, ange ”banksektor”, ”försäkrings- och återförsäkringssektor”, ”sektor för investeringstjänster”.

Om investeraren/köparen inte ingår i den finansiella sektorn i den mening som avses i artikel 2.8 i direktiv 2002/87/EG, ange ”annat företag i gruppen”.

C0050

Namn på emittent/säljare

Namn på det företag som emitterar/säljer derivatet, eller den motpart som har en kort position. För swappar mottar mottagaren fast ränta och betalar rörlig ränta.

C0060

Identifieringskod för emittent/säljare

Unik identifieringskod för investerare/köpare/mottagare enligt nedanstående prioritetsordning:

—	Identifieringskod för juridiska personer (LEI-kod) ska användas om sådan finns.

—	Specifik kod om LEI-kod saknas.

Specifik kod:

—	För andra reglerade företag i EES än försäkrings- och återförsäkringsföretag som omfattas av gruppen: identifieringskod som används på den lokala marknaden och som tilldelats av företagets behöriga tillsynsmyndighet.

—

För icke-EES-företag och oreglerade företag inom gruppen tillhandahålls identifieringskoden av gruppen. När en identifieringskod tilldelas ett icke-EES-företag eller ett oreglerat företag ska gruppen använda följande format konsekvent: Moderföretagets identifieringskod + tvåbokstavskod enligt ISO 3166–1 för företagets land + 5 siffror

C0061

Typ av kod för emittenten/säljaren

Typ av identifieringskod som används för posten ”Identifieringskod för emittent/säljare”. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Identifieringskod för juridiska personer (LEI)

2 – Specifik kod

NC0070

Emittentens/säljarens finansiella sektor

Om emittenten/säljaren ingår i den finansiella sektorn i den mening som avses i artikel 2.8 i direktiv 2002/87/EG, ange ”banksektor”, ”försäkrings- och återförsäkringssektor”, ”sektor för investeringstjänster”.

Om emittenten/säljaren inte ingår i den finansiella sektorn i den mening som avses i artikel 2.8 i direktiv 2002/87/EG, ange ”annat företag i gruppen”.

NC0080

Indirekta transaktioner

Om den rapporterade transaktionen inom gruppen inte ingår i en indirekt transaktion, ange ”Nej”.

NC0090

En enda ekonomisk transaktion

Om den rapporterade transaktionen inom gruppen inte ingår i en enda ekonomisk transaktion, ange ”Nej”.

NC0100

ID-kod för instrumentet

Detta är identifieringskoden för instrumentet (kapital, skuld etc.) mellan de två angivna motparterna, varvid följande prioritetsordning ska användas:

—	ISIN-kod enligt ISO 6166, om sådan finns

—	Övriga erkända koder (t.ex. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—	Om inget av ovanstående finns: en ID-kod som tilldelats av det berörda företaget. Denna kod ska vara oförändrad över tid.

Den kan vara en annan än den kod för transaktion inom grupp som anges i cell C0010.

NC0101

Typ av ID-kod för instrumentet

Typ av ID-kod som används för posten ”ID-kod för instrumentet”. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – ISIN-kod enligt ISO 6166

2 – CUSIP-nummer (CUSIP-nummer som tilldelas av Committee on Uniform Securities Identification Procedures Service Bureau till amerikanska och kanadensiska företag)

3 – SEDOL-nummer (Stock Exchange Daily Official List, London Stock Exchange)

4 – WKN (Wertpapier Kenn–Nummer, alfanumeriskt tyskt identifieringsnummer)

5 – Bloomberg Ticker (Bloomberg bokstavskod för identifiering av ett företags värdepapper)

6 – BBGID (Bloomberg globalt ID)

7 – Reuters RIC (Reuters instrumentkod)

8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

9 – Annan kod från medlemmar av sammanslutningen av nationella numreringsmyndigheter (Association of National Numbering Agencies)

99 – Kod som tilldelats av företaget

NC0110

Typ av instrument

Ange transaktionstyp. Nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Derivat – terminer

2 –Derivat – forwardkontrakt

3 – Derivat – optioner

4 – Derivat – övriga

5 – Garantier – kreditskydd

6 – Garantier – övriga

7 – Swappar

8 – Övriga

Återköpsavtal ska anses vara en kontanttransaktion plus ett forwardkontrakt.

NC0120

Typ av skydd

Ange transaktionstyp. Nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – kreditfallissemang

2 – ränta

3 – valuta

4 – Övrigt

NC0130

Instrumentets syfte

Beskriv användningen av derivatet (mikro-/makrohedge, effektiv portföljförvaltning). Med mikrohedge avses derivat som täcker enstaka finansiella instrument, planerade transaktioner eller åtaganden. Med makrohedge avses derivat som täcker en uppsättning finansiella instrument, planerade transaktioner eller åtaganden. Nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Mikrohedge

2 – Makrohedge

3 – Matchade kassaflöden från tillgångar och skulder

4 – Effektiv portföljförvaltning, annan än ”Matchade kassaflöden från tillgångar och skulder”.

5 – Övrig

NC0140

Startdatum

Ange ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) för dagen för transaktionen/handelsdagen för derivatkontraktet. För förlängda kontrakt, använd den ursprungliga handelsdagen.

NC0150

Förfallodag

Ange den avtalsmässigt fastställda ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) för dagen då derivatavtalet stängs; förfallodag, den dag då avtalet löper ut för optioner (europeiska eller amerikanska) etc.

NC0160

Transaktionsvaluta

Ange den alfabetiska koden enligt ISO 4217 för valutan för transaktionen.

NC0170

Teoretiskt belopp

Det belopp som täcks eller exponeras genom derivatet på rapporteringsdagen, dvs. utgående saldo.

För terminer och optioner motsvarar detta kontraktets omfattning multiplicerat med antalet kontrakt. För swappar och forwardkontrakt motsvarar detta kontraktsbeloppet. Om en transaktion förfallit/löpt ut under rapporteringsperioden före rapporteringsdagen ska det teoretiska beloppet på rapporteringsdagen vara noll.

NC0180

Redovisat värde

Derivatets värde på rapporteringsdagen enligt enhetens balansräkning.

Om en transaktion har förfallit/löpt ut under rapporteringsperioden före rapporteringsdagen ska det redovisade värdet på rapporteringsdagen vara derivatens högsta redovisade värde före transaktionens förfallodag.

NC0190

Värde av säkerhet

Värde av de tillgångar som ställts som säkerhet på rapporteringsdagen (noll om derivatpositionen stängts) om relevant.

NC0200

Identifieringskod för derivatets underliggande tillgång/skuld

ID-kod för derivatkontraktets underliggande tillgång eller skuld. Denna post ska endast fyllas i för derivat som har ett enda underliggande instrument eller index i företagets portfölj.

Ett index betraktas som ett enda instrument och ska rapporteras.

Identifieringskod för derivatets underliggande instrument med användning av följande prioriteringsordning:

—	o ISIN-kod enligt ISO 6166 om sådan finns

—	o Övriga erkända koder (t.ex. Cusip-nummer, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—	o Kod som tilldelats av företaget när ovanstående alternativ inte är tillgängliga; måste vara oförändrad över tid

—	o ”Flera tillgångar/skulder”, om det finns mer än en underliggande tillgång eller skuld

Om den underliggande variabeln är ett index ska koden för indexet rapporteras.

NC0201

Typ av kod för derivatets underliggande tillgång/skuld

Typ av identifieringskod som används för posten ”Identifieringskod för derivatets underliggande tillgång/skuld”. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – ISIN-kod enligt ISO 6166

2 – CUSIP-nummer (CUSIP-nummer som tilldelas av Committee on Uniform Securities Identification Procedures Service Bureau till amerikanska och kanadensiska företag)

3 – SEDOL-nummer (Stock Exchange Daily Official List, London Stock Exchange)

4 – WKN (Wertpapier Kenn–Nummer, alfanumeriskt tyskt identifieringsnummer)

5 – Bloomberg Ticker (Bloomberg bokstavskod för identifiering av ett företags värdepapper)

6 – BBGID (Bloomberg globalt ID)

7 – Reuters RIC (Reuters instrumentkod)

8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

9 – Annan kod från medlemmar av sammanslutningen av nationella numreringsmyndigheter (Association of National Numbering Agencies)

99 – Kod som tilldelats av företaget Detta alternativ ska användas vid ”Flera tillgångar/skulder” och index

NC0210

Namn på motpart för vilken kreditskydd är köpt

Namn på den motpart för vilken kreditskydd köpts för dess fallissemang.

NC0220

Levererad räntesats för swap (för köpare)

Levererad räntesats under swappkontraktet (endast för ränteswappar).

NC0230

Mottagen räntesats för swap (för köpare)

Mottagen räntesats under swappkontraktet (endast för ränteswappar).

NC0240

Levererad valuta för swap (för köpare)

Ange den alfabetiska koden enligt ISO 4217 för swapprisets valuta (endast för valutaswappar).

C0250

Mottagen valuta för swap (för köpare)

Ange den alfabetiska koden enligt ISO 4217 för swappens teoretiska belopp (endast för valutaswappar).

C0260

Intäkter från derivat

Nettointäkter från investeringar eller köp av derivat. I linje med redovisning av vinst och förlust enligt IFRS anges både faktiska och orealiserade resultat här. Beloppen ska anges som rent pris (se. mallen för kvartalsrapportering S.09.01. SII). Ränta ska rapporteras i S.36.05 Transaktion inom grupp – Vinst och förlust.

C0270

Anmärkningar

Anmärkningarna ska innehålla följande:

—	Upplysning om transaktionen inte har utförts på marknadsmässiga villkor.

—	All annan relevant information om transaktionens ekonomiska karaktär.

S.36.03 – Transaktion inom grupp – Poster utanför balansräkningen och eventualförpliktelser

Anmärkningar – allmänt:

Denna mall avser information som försäkrings- och återförsäkringsföretag ska lämna minst en gång per år.

I mallen rapporteras alla koncerninterna transaktioner (betydande, mycket betydande och transaktioner som ska rapporteras under alla omständigheter) mellan enheter i gruppen, som avser garantier utanför balansräkningen.

Detta omfattar, men begränsas inte till:

—	Garantier utanför balansräkningen

—	Outnyttjade kreditfaciliteter

—	Tillgångar som köpts inom ramen för direkta terminsavtal (valuta eller annat)

—	Sådana avtal om försäljning och återköp som avses i artikel 12.3 och 12.5 i direktiv 86/635/EEG

—	Eventualförpliktelser

Denna mall ska inbegripa transaktioner inom gruppen som

—	pågick i början av rapporteringsperioden,

—	påbörjades under rapporteringsperioden och var utestående på rapporteringsdagen,

—	påbörjades och löpte ut/förföll under rapporteringsperioden.

POST

INSTRUKTIONER

C0010

ID för transaktion inom grupp

Unik intern identifieringskod för varje transaktion inom en grupp. Den ska vara oförändrad över tid.

C0020

Garantens namn

Namnet på den enhet som tillhandahåller garantin utanför balansräkningen.

C0030

Identifieringskod för garanten

Unik identifieringskod (om sådan finns) för garanten enligt nedanstående prioritetsordning:

—	Identifieringskod för juridiska personer (LEI-kod) ska användas om sådan finns.

—	Specifik kod om LEI-kod saknas.

Specifik kod:

—	För andra reglerade företag i EES än försäkrings- och återförsäkringsföretag som omfattas av gruppen: identifieringskod som används på den lokala marknaden och som tilldelats av företagets behöriga tillsynsmyndighet.

—

För icke-EES-företag och oreglerade företag inom gruppen tillhandahålls identifieringskoden av det finansiella konglomeratet. När en identifieringskod tilldelas ett icke-EES-företag eller ett oreglerat företag ska gruppen använda följande format konsekvent: Moderföretagets identifieringskod + tvåbokstavskod enligt ISO 3166–1 för företagets land + 5 siffror

C0031

Typ av kod för garanten

Typ av identifieringskod som används för posten ”Identifieringskod för garanten”. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Identifieringskod för juridiska personer (LEI)

2 – Specifik kod

C0040

Garantens finansiella sektor

Om garanten ingår i den finansiella sektorn i den mening som avses i artikel 2.8 i direktiv 2002/87/EG, ange ”banksektor”, ”försäkrings- och återförsäkringssektor”, ”sektor för investeringstjänster”.

Om garanten inte ingår i den finansiella sektorn i den mening som avses i artikel 2.8 i direktiv 2002/87/EG, ange ”annat företag i gruppen”.

C0050

Mottagarens namn

Namnet på den enhet som omfattas av garantin utanför balansräkningen.

C0060

Mottagarens identifieringskod

Unik identifieringskod (om sådan finns) för mottagaren enligt nedanstående prioritetsordning:

—	Identifieringskod för juridiska personer (LEI-kod) ska användas om sådan finns.

—	Specifik kod om LEI-kod saknas.

Specifik kod:

—	För andra reglerade företag i EES än försäkrings- och återförsäkringsföretag som omfattas av gruppen: identifieringskod som används på den lokala marknaden och som tilldelats av företagets behöriga tillsynsmyndighet.

—

För icke-EES-företag och oreglerade företag inom gruppen tillhandahålls identifieringskoden av gruppen. När en identifieringskod tilldelas ett icke-EES-företag eller ett oreglerat företag ska gruppen använda följande format konsekvent: Moderföretagets identifieringskod + tvåbokstavskod enligt ISO 3166–1 för företagets land + 5 siffror

C0061

Typ av kod för mottagaren

Typ av identifieringskod som används för posten ”Mottagarens identifieringskod”. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Identifieringskod för juridiska personer (LEI)

2 – Specifik kod

C0070

Mottagarens finansiella sektor

Om mottagaren ingår i den finansiella sektorn i den mening som avses i artikel 2.8 i direktiv 2002/87/EG, ange ”banksektor”, ”försäkrings- och återförsäkringssektor”, ”sektor för investeringstjänster”.

Om mottagaren inte ingår i den finansiella sektorn i den mening som avses i artikel 2.8 i direktiv 2002/87/EG, ange ”annat företag i gruppen”.

C0080

Indirekta transaktioner

Om den rapporterade transaktionen inom gruppen inte ingår i en indirekt transaktion, ange ”Nej”.

C0090

En enda ekonomisk transaktion

Om fler än två transaktioner berörs måste ID-koden för den första berörda transaktionen rapporteras som referens för att koppla ihop alla sammanlänkade transaktioner.

Om den rapporterade transaktionen inom gruppen inte ingår i en enda ekonomisk transaktion, ange ”Nej”.

C0100

Transaktionstyp

Ange transaktionstyp. Nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – garantier

2 – åtaganden

3 – bankkreditiv/remburs

4 – outnyttjade kreditfaciliteter

5 – tillgångar som köpts inom ramen för direkta terminsavtal (valuta eller annat)

6 – sådana avtal om försäljning och återköp som avses i artikel 12.3 och 12.5 i direktiv 86/635/EEG

7 – eventualförpliktelser

8 – andra

C0110

Dag för transaktionen/emitteringen

Ange ISO 8601-kod (åååå-mm-dd) för det datum då transaktionen/emitteringen börjar gälla.

C0120

Förfallodag för transaktionens underliggande avtal/kontrakt

Om tillämpligt, ange ISO 8601-kod (åååå–mm–dd) för det datum då avtalet/kontraktet upphör att gälla. Om löptiden är obegränsad, ange ”9999-12-31”.

C0130

Transaktionsvaluta

Ange den alfabetiska koden enligt ISO 4217 för valutan för transaktionen. Om det rör sig om två valutor, ange båda i cell C0200 ”Anmärkningar”.

C0140

Utlösande händelse

Om tillämpligt, kort beskrivning av utlösande händelse för transaktion/betalning/fordran/ingen t.ex. händelse som ger upphov till en eventualförpliktelse.

C0150

Transaktionens värde på startdagen

Transaktionens värde eller värde av de tillgångar som ställts som säkerhet på startdagen, som redovisas i Solvens II-balansräkningen.

C0160

Transaktionens värde på rapporteringsdagen

Transaktionens värde, värde av de tillgångar som ställts som säkerhet på rapporteringsdagen, som redovisas i Solvens II-balansräkningen

C0170

Högsta möjliga värde av eventualförpliktelser

Högsta möjliga värde, oavsett sannolikhet (dvs. framtida kassautflöden som krävs för att reglera en eventualförpliktelse under eventualförpliktelsens livstid, diskonterade med de riskfria räntesatserna för relevanta durationer) för eventualförpliktelser som ingår i Solvens II-balansräkningen. Summan av alla möjliga kassaflöden om händelser som utlöser garantier alla skulle inträffa för garantier som tillhandahållits av ”garanten” (cell C0020) till ”mottagaren” (cell C0050) för att garantera betalning av företagets skulder (inkluderar remburser och outnyttjade beviljade krediter). Denna post omfattar inte belopp som redan rapporterats i C0150 och C0160.

C0180

Värde av garanterade tillgångar

Värde av garanterade tillgångar för vilka garantier mottagits.

Sektorspecifika värderingsprinciper kan vara relevanta i detta fall.

C0190

Intäkter från poster utanför balansräkningen

Intäkter kopplade till villkor i transaktionerna utanför balansräkningen.

C0200

Anmärkningar

Anmärkningarna ska innehålla följande:

—	Upplysning om transaktionen inte har utförts på marknadsmässiga villkor.

—	All annan relevant information om transaktionens ekonomiska karaktär.

S.36.04 – Transaktion inom grupp – Försäkring och återförsäkring

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör årlig rapportering för enskilda företag. I mallen rapporteras alla koncerninterna transaktioner (betydande, mycket betydande och transaktioner som ska rapporteras under alla omständigheter) mellan enheter som omfattas av grupptillsyn, som avser intern försäkring och återförsäkring inom gruppen.

Detta omfattar, men begränsas inte till:

—	Försäkringsavtal mellan enheter som omfattas av gruppen och försäkringsbolag som omfattas av gruppen,

—	återförsäkringskontrakt mellan anknutna företag i en grupp,

—	Fakultativ återförsäkring mellan anknutna företag.

—	alla andra transaktioner som innebär överföring av teckningsrisk (försäkringsrisk) mellan anknutna företag i en grupp.

Denna mall ska inbegripa transaktioner inom gruppen som

—	pågick i början av rapporteringsperioden,

—	påbörjades under rapporteringsperioden och var utestående på rapporteringsdagen,

—	påbörjades och löpte ut/förföll under rapporteringsperioden.

POST

INSTRUKTIONER

C0010

ID för transaktion inom grupp

Unik intern identifieringskod för varje transaktion inom en grupp. Den ska vara oförändrad över tid.

C0020

Försäkrad part/överlåtande företag

Juridiskt namn på det företag som överfört teckningsrisken till en annan försäkrare eller återförsäkrare inom gruppen.

C0030

Identifieringskod för den försäkrade parten/det överlåtande företaget

Unik identifieringskod för investerare/köpare/mottagare enligt nedanstående prioritetsordning:

—	Identifieringskod för juridiska personer (LEI-kod) ska användas om sådan finns.

—	Specifik kod om LEI-kod saknas.

Specifik kod:

—	För andra reglerade företag i EES än försäkrings- och återförsäkringsföretag som omfattas av gruppen: identifieringskod som används på den lokala marknaden och som tilldelats av företagets behöriga tillsynsmyndighet.

—

För icke-EES-företag och oreglerade företag inom gruppen tillhandahålls identifieringskoden av gruppen. När en identifieringskod tilldelas ett icke-EES-företag eller ett oreglerat företag ska gruppen använda följande format konsekvent: Moderföretagets identifieringskod + tvåbokstavskod enligt ISO 3166–1 för företagets land + 5 siffror.

C0031

Typ av kod för den försäkrade parten/det överlåtande företaget

Typ av identifieringskod som används för posten ”Identifieringskod för investerare/långivare”. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Identifieringskod för juridiska personer (LEI)

2 – Specifik kod

C0040

Den försäkrade partens/det överlåtande företagets sektor

Om den försäkrade parten/det överlåtande företaget ingår i den finansiella sektorn i den mening som avses i artikel 2.8 i direktiv 2002/87/EG, ange ”banksektor”, ”försäkrings- och återförsäkringssektor”, ”sektor för investeringstjänster”.

Om den försäkrade parten/det överlåtande företaget inte ingår i den finansiella sektorn i den mening som avses i artikel 2.8 i direktiv 2002/87/EG, ange ”annat företag i gruppen”.

C0050

Försäkrings-/återförsäkringsgivarens namn

Juridiskt namn på försäkrings-/återförsäkringsgivare till vilken teckningsrisken överförts.

C0060

Identifieringskod för försäkrings-/återförsäkringsgivaren

Unik identifieringskod för investerare/köpare/mottagare enligt nedanstående prioritetsordning:

—	Identifieringskod för juridiska personer (LEI-kod) ska användas om sådan finns.

—	Specifik kod om LEI-kod saknas.

Specifik kod:

—	För andra reglerade företag i EES än försäkrings- och återförsäkringsföretag som omfattas av gruppen: identifieringskod som används på den lokala marknaden och som tilldelats av företagets behöriga tillsynsmyndighet.

—

För icke-EES-företag och oreglerade företag inom gruppen tillhandahålls identifieringskoden av gruppen. När en identifieringskod tilldelas ett icke-EES-företag eller ett oreglerat företag ska gruppen använda följande format konsekvent: Moderföretagets identifieringskod + tvåbokstavskod enligt ISO 3166–1 för företagets land + 5 siffror

C0061

Typ av kod för försäkrings-/återförsäkringsgivaren

Typ av identifieringskod som används för posten ”Identifieringskod för försäkrings-/återförsäkringsgivaren”. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Identifieringskod för juridiska personer (LEI)

2 – Specifik kod

C0070

Försäkrings-/återförsäkringsgivarens sektor

Tillhandahållarens finansiella sektor i den mening som avses i artikel 2.8 i direktiv 2002/87/EG, dvs. ”försäkrings- och återförsäkringssektorn”.

Denna kolumn har behållits med tanke på överensstämmelse med de mallar som används för finansiella konglomerat.

C0080

Indirekta transaktioner

Om den rapporterade transaktionen inom gruppen inte ingår i en indirekt transaktion, ange ”Nej”.

C0090

En enda ekonomisk transaktion

Om den rapporterade transaktionen inom gruppen inte ingår i en enda ekonomisk transaktion, ange ”Nej”.

C0100

Typ av transaktion

Ange typ av kontrakt/avtal. Nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – försäkring

2 – återförsäkring

C0110

Transaktion

Om C0100 = återförsäkring, ange typ av återförsäkringskontrakt/återförsäkringsavtal. Nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Kvot

2 – Variabel kvot

3 – Excedent

4 – Excess of loss (per händelse och per risk)

5 – Excess of loss (per risk)

6 – Excess of loss (per händelse)

7 – Excess of loss ”back-up” (skydd mot följdhändelser som vissa typer av katastrofer kan ge upphov till som t.ex. översvämning eller brand)

8 – Excess of loss med basrisk

9 – Återställandeskydd

10 – Aggregerad excess of loss

11 – Obegränsad excess of loss

12 – Stop loss

13 – Övriga proportionella kontrakt

14 – Övriga icke-proportionella kontrakt

15 – Finansiell återförsäkring

16 – Fakultativa proportionella kontrakt

17 – Fakultativa icke-proportionella kontrakt

Övriga proportionella kontrakt (kod 13) och övriga icke-proportionella kontrakt (kod 14) kan användas för hybridåterförsäkringskontrakt.

C0120

Startdatum

Ange ISO 8601-koden (åååå–mm–dd) för startdatumet för det specifika återförsäkringsavtalet/-kontraktet.

C0130

Slutdatum

Ange ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) för slutdatumet för det specifika återförsäkringsavtalet/kontraktet (dvs. den sista dag det specifika återförsäkringsavtalet/kontraktet är i kraft). Denna post ska inte rapporteras om det inte finns något slutdatum (t.ex. om kontraktet löper tills vidare och avslutas genom uppsägning av en av parterna).

C0140

Transaktionsvaluta

Ange den alfabetiska koden enligt ISO 4217 (åååå–mm–dd) för koden för valutan för betalningarna för det specifika återförsäkringsavtalet / kontraktet.

C0150

Transaktionens maximala täckning

För kvotkontrakt och excedentkontrakt ska 100 % av det maximalbelopp som fastställts för hela kontraktet anges här (t.ex. 10 miljoner euro). Vid obegränsad täckning ska ”–1” fyllas i här.

Denna post ska rapporteras i transaktionens valuta.

C0160

Nettofordringar

Belopp till följd av: ersättningar som utbetalts av (åter)försäkraren men som ännu inte återbetalats av (åter)återförsäkraren + provisioner som ska betalas av (åter)försäkraren + andra fordringar minus skulder till (åter)försäkraren. Insättning av likvida medel ingår ej och är att anse som erhållna garantier.

C0170

Sammanlagda fordringar enligt återförsäkringsavtal

Total fordran på återförsäkraren på rapporteringsdagen vilket omfattar:

Premieavsättning för den del av den framtida återförsäkringspremien som redan betalats av återförsäkraren.

Skadeavsättningar för oreglerade skador för försäkraren som måste betalas av återförsäkraren.

Försäkringstekniska avsättningar för belopp som återspeglar återförsäkrarens andel i de försäkringstekniska avsättningarna brutto.

C0180

Tekniskt återförsäkringsresultat (för återförsäkring)

Återförsäkringsresultat (för återförsäkrat företag)

Totala återförsäkringsprovisioner som mottagits av det återförsäkrade företaget minus återförsäkringspremier brutto som betalats av det återförsäkrade företaget plus skadeersättning som betalats av återförsäkraren under rapporteringsperioden plus sammanlagda fordringar enligt återförsäkringsavtal i slutet av rapporteringsperioden minussammanlagda fordringar enligt återförsäkringsavtal i början av rapporteringsperioden.

C0190

Premie (för försäkring)

Totala premieinkomster brutto enligt artikel 1.11 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

För livräntor som härrör från skadeförsäkringsavtal är denna cell inte relevant.

C0200

Fordringar (för försäkring)

Utbetalda försäkringsersättningar brutto under året, inklusive kostnader för skadereglering.

C0210

Affärsgren

Ange vilken affärsgren (klass), definierad i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35, som återförsäkras.

Nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Sjukvårdsförsäkring

2 – Försäkring avseende inkomstskydd

3 – Trygghetsförsäkring vid arbetsskada

4 – Ansvarsförsäkring för motorfordon

5 – Övrig motorfordonsförsäkring

6 – Sjö-, luftfarts- och transportförsäkring

7 – Försäkring mot brand och annan skada på egendom

8 – Allmän ansvarsförsäkring

9 – Kredit- och borgensförsäkring

10 – Rättsskyddsförsäkring

11 – Assistansförsäkring

12 – Försäkring mot ekonomiska förluster av olika slag

13 – Proportionell sjukvårdsåterförsäkring

14 – Proportionell återförsäkring avseende inkomstskydd

15 – Proportionell trygghetsåterförsäkring vid arbetsskada

16 – Proportionell ansvarsåterförsäkring för motorfordon

17 – Proportionell övrig motorfordonsåterförsäkring

18 – Proportionell sjö-, luftfarts- och transportåterförsäkring

19 – Proportionell återförsäkring mot brand och annan skada på egendom

20 – Proportionell allmän ansvarsåterförsäkring

21 – Proportionell kredit- och borgensåterförsäkring

22 – Proportionell rättsskyddsåterförsäkring

23 – Proportionell assistansåterförsäkring

24 – Proportionell återförsäkring mot ekonomiska förluster av olika slag

25 – Icke-proportionell sjukåterförsäkring.

26 – Icke-proportionell olycksfallsåterförsäkring

27 – Icke-proportionell sjö-, luftfarts- och transportåterförsäkring

28 – Icke-proportionell egendomsåterförsäkring

29 – Försäkring med rätt till andel i överskott

30 – Försäkring med indexreglerade förmåner och fondförsäkring

31 – Övrig livförsäkring

32 – Livräntor som härrör från skadeförsäkringsavtal och som avser sjukförsäkringsförpliktelser

33 – Livräntor som härrör från skadeförsäkringsavtal och som avser andra försäkringsförpliktelser än sjukförsäkringsförpliktelser

34 – Livåterförsäkring

35 – Sjukförsäkring

36 – Sjukåterförsäkring: Om ett återförsäkringsarrangemang ger skydd för fler än en affärsgren ska den mest betydande affärsgrenen väljas ut bland de affärsgrenar som anges ovan.

C0220

Anmärkningar

Anmärkningarna ska innehålla följande:

—	Upplysning om transaktionen inte har utförts på marknadsmässiga villkor.

—	All annan relevant information om transaktionens ekonomiska karaktär.

S.36.05 – Transaktion inom grupp – Vinst och förlust

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör årlig uppgiftsinlämning för enskilda företag.

I denna mall rapporteras vinst och förlust kopplat till alla transaktioner (betydande, mycket betydande och transaktioner som under alla omständigheter måste rapporteras) inom gruppen, mellan enheter som omfattas av grupptillsyn, eller vinst och förlust-transaktioner som betraktas som betydande eller mycket betydande transaktioner inom gruppen eller transaktioner som måste rapporteras under alla omständigheter. Detta omfattar, men begränsas inte till:

—

Avgifter

—

Provision

—

Ränta

—

Utdelning

Gruppinterna uppdragsavtal eller intern kostnadsdelning som leder till betydande transaktioner inom gruppen ska rapporteras.

Även om ränta och utdelningar rapporteras i S.36.01 och S.36.02 måste de även rapporteras i S.36.05 Vinst och förlust.

Denna mall ska inbegripa transaktioner inom gruppen som

—	pågick i början av rapporteringsperioden,

—	påbörjades under rapporteringsperioden och var utestående på rapporteringsdagen,

—	påbörjades och löpte ut/förföll under rapporteringsperioden.

POST

INSTRUKTIONER

C0010

ID för transaktion inom grupp

Unik intern identifieringskod för varje transaktion inom en grupp. Den ska vara oförändrad över tid. Om det rör sig om transaktioner som redan nämnts ska samma ID användas.

C0020

Namn på intäktssidan

Det juridiska namnet på den enhet som erhöll intäkterna från en annan enhet inom gruppen.

C0030

Identifieringskod för intäktssidan

Unik identifieringskod för enhet som erhöll intäkterna enligt nedanstående prioritetsordning:

—	Identifieringskod för juridiska personer (LEI-kod) ska användas om sådan finns.

—	Specifik kod om LEI-kod saknas.

Specifik kod:

—	För andra reglerade företag i EES än försäkrings- och återförsäkringsföretag som omfattas av gruppen: identifieringskod som används på den lokala marknaden och som tilldelats av företagets behöriga tillsynsmyndighet.

—

För icke-EES-företag och oreglerade företag inom gruppen tillhandahålls identifieringskoden av gruppen. När en identifieringskod tilldelas ett icke-EES-företag eller ett oreglerat företag ska gruppen använda följande format konsekvent: Moderföretagets identifieringskod + tvåbokstavskod enligt ISO 3166–1 för företagets land + 5 siffror.

C0031

Typ av kod för intäktssidan

Typ av identifieringskod som används för posten ”Identifieringskod för intäktssidan”. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Identifieringskod för juridiska personer (LEI)

2 – Specifik kod

C0040

Sektor för intäktssidan

Om den enhet som erhöll intäkterna från en annan enhet inom gruppen är en del av den finansiella sektorn i den mening som avses i artikel 2.8 i direktiv 2002/87/EG, ange: ”banksektor”, ”försäkrings- och återförsäkringssektor”, ”sektor för investeringstjänster”.

Om den enhet som erhöll intäkterna från en annan enhet inom gruppen inte är en del av den finansiella sektorn i den mening som avses i artikel 2.8 i direktiv 2002/87/EG, ange ”annat företag i gruppen”.

C0050

Namn på kostnadssidan

Det juridiska namnet på den enhet som tillhandahöll intäkterna till en annan enhet inom gruppen.

C0060

Identifieringskod för kostnadssidan

Unik identifieringskod för enhet som tillhandhöll intäkterna enligt nedanstående prioritetsordning (om sådan finns):

—	Identifieringskod för juridiska personer (LEI)

—	Specifik kod

Specifik kod:

—	För reglerade företag inom EES inom gruppen: identifieringskod som används på den lokala marknaden och som tilldelats av företagets behöriga tillsynsmyndighet.

—

För icke-EES-företag och oreglerade företag inom gruppen tillhandahålls identifieringskoden av gruppen. När en identifieringskod tilldelas ett icke-EES-företag eller ett oreglerat företag ska gruppen använda följande format konsekvent: Moderföretagets identifieringskod + tvåbokstavskod enligt ISO 3166–1 för företagets land + 5 siffror.

C0061

Typ av kod för kostnadssidan

Typ av identifieringskod som används för posten ”Identifieringskod för kostnadssidan”. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Identifieringskod för juridiska personer (LEI)

2 – Specifik kod

C0070

Sektor för kostnadssidan

Om den enhet som tillhandahöll intäkterna till en annan enhet inom gruppen är en del av den finansiella sektorn i den mening som avses i artikel 2.8 i direktiv 2002/87/EG, ange: ”banksektor”, ”försäkrings- och återförsäkringssektor”, ”sektor för investeringstjänster”.

Om den enhet som tillhandahöll intäkterna till en annan enhet inom gruppen inte är en del av den finansiella sektorn i den mening som avses i artikel 2.8 i direktiv 2002/87/EG, ange ”annat företag i gruppen”.

C0080

Indirekta transaktioner

Om den rapporterade transaktionen inom gruppen inte ingår i en indirekt transaktion, ange ”Nej”.

C0090

En enda ekonomisk transaktion

Om den rapporterade transaktionen inom gruppen inte ingår i en enda ekonomisk transaktion, ange ”Nej”.

C0100

Typ av transaktion

Ange typen av vinst och förlust-transaktion. Nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Avgifter

2 – Provision

3 – Ränta

4 – Utdelning

5 – Kostnader eller intäkter

6 – Övrig

C0110

Transaktion

I tillämpliga fall, instrument till vilket intäkterna eller kostnaderna är kopplade.

Nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Obligationer/Skulder

2 – Av typen eget kapital

3 – Övriga överföringar av tillgångar

4 – Derivat

5 – Poster utanför balansräkningen

6 – Gruppinterna uppdragsavtal, intern kostnadsdelning eller hyresavtal

7 – Övrig

C0120

Transaktionsvaluta

Ange bokstavskoden enligt ISO 4217 för valutan för betalningarna för den specifika vinst och förlust-transaktionen.

C0130

Transaktionsdatum

Ange ISO 8601-koden (åååå–mm–dd) för startdatumet för vinst och förlust-transaktionen.

C0140

Belopp

Transaktionens belopp eller pris enligt överenskommelse/avtal, rapporterat i gruppens rapporteringsvaluta.

C0150

Anmärkningar

Anmärkningarna ska innehålla följande:

—	Upplysning om transaktionen inte har utförts på marknadsmässiga villkor.

—	All annan relevant information om transaktionens ekonomiska karaktär.

(1) Enligt artikel 223 i Europaparlamentets och rådets direktiv 2009/138/EG av den 25 november 2009 om upptagande och utövande av försäkrings- och återförsäkringsverksamhet (Solvens II).

BILAGA III

Instruktioner till rapporteringsmallar för grupper

De mallar som ska fyllas i enligt instruktionerna i denna bilagas olika avsnitt hänvisas till som ”denna mall”.

S.01.01 – Innehåll i uppgiftsinlämningen

Anmärkningar - allmänt:

Detta avsnitt rör inledande, kvartalsvis och årlig rapportering för grupper, separata fonder, matchningsportföljer och återstående del på gruppnivå.

När särskild motivering krävs ska förklaringen inte lämnas in i rapporteringsmallen utan ska vara en del av dialogen med de nationella behöriga myndigheterna.

Om en mall endast lämnas in med nollor eller utan siffror ska något av ”inte rapporterad”-alternativen anges i S.01.01.

POST

INSTRUKTIONER

Z0010

Separat fond/matchningsportfölj/återstående del

Här anges om de rapporterade uppgifterna gäller separat fond, matchningsjusteringsportfölj eller återstående del. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Separat fond/matchningsjusteringsportfölj

2 – Återstående del

Z0020

Fond-/portföljnummer

C0010/R0010

S.01.02 – Grundläggande information – Allmänt

Denna mall ska alltid fyllas i. Det enda alternativet är

1 – Rapporterad

C0010/R0020

S.01.03 – Grundläggande information – Separata fonder och matchningsjusteringsportföljer

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen separat fond eller matchningsjusteringsportfölj

13 – Inte rapporterad eftersom enbart metod 2 används

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0030

S.02.01 – Balansräkning

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

6 – Undantagen enligt artikel 254.2

13 – Inte rapporterad eftersom enbart metod 2 används

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0040

S.02.02 – Skulder per valuta

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

3 – Krävs ej enligt mallens instruktioner

13 – Inte rapporterad eftersom enbart metod 2 används

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0060

S.03.01 – Poster utanför balansräkningen – allmänt

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom inga poster utanför balansräkningen

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0110

S.05.01 – Premier, skador och kostnader per affärsgren

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

6 – Undantagen enligt artikel 254.2

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0120

S.05.02 – Premier, skador och kostnader per land

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

3 – Krävs ej enligt mallens instruktioner

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0140

S.06.02 – Förteckning över tillgångar

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

6 – Undantagen enligt artikel 254.2

7 – Krävs ej årligen eftersom rapporterat för kvartal 4 (detta alternativ kan bara användas för årliga rapporteringar)

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0150

S.06.03 – Företag för kollektiva investeringar – genomlysningsmetod

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom inga företag för kollektiva investeringar

3 – Krävs ej enligt mallens instruktioner

6 – Undantagen enligt artikel 254.2

7 – Krävs ej årligen eftersom rapporterat för kvartal 4 (detta alternativ kan bara användas för årliga rapporteringar)

0 – Inte rapporterad (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0160

S.07.01 – Strukturerade produkter

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom inga strukturerade produkter

3 – Krävs ej enligt mallens instruktioner

6 – Undantagen enligt artikel 254.2

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0170

S.08.01 – Öppna derivatpositioner

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom inga strukturerade produkter

6 – Undantagen enligt artikel 254.2

7 – Krävs ej årligen eftersom rapporterat för kvartal 4 (detta alternativ kan bara användas för årliga rapporteringar)

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0190

S.09.01 – Inkomster/vinster och förluster under perioden

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0200

S.10.01 – Utlåning av värdepapper och återköpsavtal

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen utlåning av värdepapper och inga återköpsavtal

3 – Krävs ej enligt mallens instruktioner

6 – Undantagen enligt artikel 254.2

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0210

S.11.01 – Tillgångar som innehas som säkerhet

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom inga tillgångar som innehas som säkerhet

6 – Undantagen enligt artikel 254.2

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0370

S.22.01 – Effekterna av långsiktiga garantier och övergångsregler

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen användning av långsiktiga garantier eller övergångsregler

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0410

S.23.01 – Kapitalbas

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

6 – Undantagen enligt artikel 254.2

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0420

S.23.02 – Detaljerad information per nivå för kapitalbas

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

13 – Inte rapporterad eftersom enbart metod 2 används

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0430

S.23.03 – Årliga rörelser för kapitalbas

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

13 – Inte rapporterad eftersom enbart metod 2 används

3 – Krävs ej enligt mallens instruktioner

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0440

S.23.04 Förteckning över poster i kapitalbasen

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

3 – Krävs ej enligt mallens instruktioner

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0460

S.25.01 – Solvenskapitalkrav – för grupper som använder standardformeln

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad eftersom standardformeln (SF) används

8 – Inte rapporterad eftersom partiell intern modell (PIM) används

9 – Inte rapporterad eftersom fullständig intern modell (IM) används

16 – Rapporterad på grund av begäran enligt artikel 112 i direktiv 2009/138/EG

13 – Inte rapporterad eftersom enbart metod 2 används

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0470

S.25.05 – Solvenskapitalkrav – för grupper som använder en intern modell (partiell eller fullständig)

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

4 – Rapporterad eftersom partiell intern modell används

5 – Rapporterad eftersom fullständig intern modell används

10 – Inte rapporterad eftersom standardformeln används

13 – Inte rapporterad eftersom enbart metod 2 används

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0500

S.26.01 – Solvenskapitalkrav – Marknadsrisk

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen risk

8 – Inte rapporterad eftersom partiell intern modell används

9 – Inte rapporterad eftersom fullständig intern modell används

11 – Inte rapporterad eftersom rapporterad på nivån för separata fonder/matchningsjusteringsportföljer

13 – Inte rapporterad eftersom enbart metod 2 används

16 – Rapporterad på grund av begäran enligt artikel 112 i direktiv 2009/138/EG

17 – Delvis rapporterad eftersom partiell intern modell används

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0510

S.26.02 – Solvenskapitalkrav – Motpartsrisk

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen risk

8 – Inte rapporterad eftersom partiell intern modell används

9 – Inte rapporterad eftersom fullständig intern modell används

11 – Inte rapporterad eftersom rapporterad på nivån för separata fonder/matchningsjusteringsportföljer

13 – Inte rapporterad eftersom enbart metod 2 används

16 – Rapporterad på grund av begäran enligt artikel 112 i direktiv 2009/138/EG

17 – Delvis rapporterad eftersom partiell intern modell används

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0520

S.26.03 – Solvenskapitalkrav – Teckningsrisk för livförsäkring

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen risk

8 – Inte rapporterad eftersom partiell intern modell används

9 – Inte rapporterad eftersom fullständig intern modell används

11 – Inte rapporterad eftersom rapporterad på nivån för separata fonder/matchningsjusteringsportföljer

13 – Inte rapporterad eftersom enbart metod 2 används

16 – Rapporterad på grund av begäran enligt artikel 112 i direktiv 2009/138/EG

17 – Delvis rapporterad eftersom partiell intern modell används

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0530

S.26.04 – Solvenskapitalkrav –Teckningsrisk vid sjukförsäkring

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen risk

8 – Inte rapporterad eftersom partiell intern modell används

9 – Inte rapporterad eftersom fullständig intern modell används

11 – Inte rapporterad eftersom rapporterad på nivån för separata fonder/matchningsjusteringsportföljer

13 – Inte rapporterad eftersom enbart metod 2 används

16 – Rapporterad på grund av begäran enligt artikel 112 i direktiv 2009/138/EG

17 – Delvis rapporterad eftersom partiell intern modell används

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0540

S.26.05 – Solvenskapitalkrav – Teckningsrisk vid skadeförsäkring

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen risk

8 – Inte rapporterad eftersom partiell intern modell används

9 – Inte rapporterad eftersom fullständig intern modell används

11 – Inte rapporterad eftersom rapporterad på nivån för separata fonder/matchningsjusteringsportföljer

13 – Inte rapporterad eftersom enbart metod 2 används

16 – Rapporterad på grund av begäran enligt artikel 112 i direktiv 2009/138/EG

17 – Delvis rapporterad eftersom partiell intern modell används

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0550

S.26.06 – Solvenskapitalkrav – Operativ risk

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

8 – Inte rapporterad eftersom partiell intern modell används

9 – Inte rapporterad eftersom fullständig intern modell används

11 – Inte rapporterad eftersom rapporterad på nivån för separata fonder/matchningsjusteringsportföljer

13 – Inte rapporterad eftersom enbart metod 2 används

16 – Rapporterad på grund av begäran enligt artikel 112 i direktiv 2009/138/EG

17 – Delvis rapporterad eftersom partiell intern modell används

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0560

S.26.07 – Solvenskapitalkrav – Förenklingar

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom inga förenklade beräkningar används

8 – Inte rapporterad eftersom partiell intern modell används

9 – Inte rapporterad eftersom fullständig intern modell används

11 – Inte rapporterad eftersom rapporterad på nivån för separata fonder/matchningsjusteringsportföljer

13 – Inte rapporterad eftersom enbart metod 2 används

16 – Rapporterad på grund av begäran enligt artikel 112 i direktiv 2009/138/EG

17 – Delvis rapporterad eftersom partiell intern modell används

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0561

S.26.08 – Solvenskapitalkrav – för grupper som använder en intern modell (partiell eller fullständig)

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

4 – Rapporterad eftersom partiell intern modell används

5 – Rapporterad eftersom fullständig intern modell används

10 – Inte rapporterad eftersom standardformeln används

11 – Inte rapporterad eftersom rapporterad på nivån för separata fonder/matchningsjusteringsportföljer

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0562

S.26.09 – Intern modell – Marknads- och kreditrisk och känsligheter

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

4 – Rapporterad eftersom partiell intern modell används

5 – Rapporterad eftersom fullständig intern modell används

10 – Inte rapporterad eftersom standardformeln används eller partiell intern modell inte täcker dessa risker

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0563

S.26.10 – Intern modell – Kredithändelserisk – Portföljöversikt

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

4 – Rapporterad eftersom partiell intern modell används

5 – Rapporterad eftersom fullständig intern modell används

10 – Inte rapporterad eftersom standardformeln används eller partiell intern modell inte täcker dessa risker

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0564

S.26.11 – Intern modell – Kreditrisk - uppgifter för finansiella instrument

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

4 – Rapporterad eftersom partiell intern modell används

5 – Rapporterad eftersom fullständig intern modell används

10 – Inte rapporterad eftersom standardformeln används eller partiell intern modell inte täcker dessa risker

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0565

S.26.12 – Intern modell – Kreditrisk – Icke-finansiella instrument

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

4 – Rapporterad eftersom partiell intern modell används

5 – Rapporterad eftersom fullständig intern modell används

10 – Inte rapporterad eftersom standardformeln används eller partiell intern modell inte täcker dessa risker

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0566

S.26.13 – Intern modell – Skadeförsäkring och NSLT sjukförsäkring

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

4 – Rapporterad eftersom partiell intern modell används

5 – Rapporterad eftersom fullständig intern modell används

10 – Inte rapporterad eftersom standardformeln används eller partiell intern modell inte täcker dessa risker

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0567

S.26.14 – Intern modell – Livförsäkrings- och sjukförsäkringsrisk

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

4 – Rapporterad eftersom partiell intern modell används

5 – Rapporterad eftersom fullständig intern modell används

10 – Inte rapporterad eftersom standardformeln används eller partiell intern modell inte täcker dessa risker

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0568

S.26.15 – Intern modell – Operativ risk

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

4 – Rapporterad eftersom partiell intern modell används

5 – Rapporterad eftersom fullständig intern modell används

10 – Inte rapporterad eftersom standardformeln används eller partiell intern modell inte täcker dessa risker

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0569

S.26.16 – Intern modell – Modelländringar

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

4 – Rapporterad eftersom partiell intern modell används

5 – Rapporterad eftersom fullständig intern modell används

10 – Inte rapporterad eftersom standardformeln används eller partiell intern modell inte täcker dessa risker

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0570

S.27.01 – Solvenskapitalkrav – Katastrofrisk vid skadeförsäkring och sjukförsäkring

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen risk

8 – Inte rapporterad eftersom partiell intern modell används

9 – Inte rapporterad eftersom fullständig intern modell används

11 – Inte rapporterad eftersom rapporterad på nivån för separata fonder/matchningsjusteringsportföljer

13 – Inte rapporterad eftersom enbart metod 2 används

17 – Delvis rapporterad eftersom partiell intern modell används

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0680

S.31.01 – Återförsäkrares andel (inklusive finansiell återförsäkring och specialföretag)

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen återförsäkring

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0690

S.31.02 – Specialföretag

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom inga specialföretag

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0700

S.32.01 – Företag som omfattas av gruppen

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0710

S.33.01 – Individuella krav för försäkrings- och återförsäkringsföretag

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0720

S.34.01 – Individuella krav för övriga reglerade och oreglerade finansiella företag inklusive holdingförsäkringsföretag och blandade finansiella holdingföretag

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen icke-(åter)försäkringsverksamhet inom gruppen

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0730

S.35.01 – Bidrag till försäkringstekniska avsättningar för grupp

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0740

S.36.01 – Transaktioner inom grupp – Transaktioner av typen eget kapital, överföring av skulder och tillgångar

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom inga transaktioner inom grupp som omfattar transaktioner av typen eget kapital, överföring av skulder och tillgångar

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0750

S.36.02 – Transaktion inom grupp – Derivat

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen transaktion inom grupp gällande derivat

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0760

S.36.03 – Transaktioner inom grupp – Poster utanför balansräkningen och eventualförpliktelser

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen transaktion inom grupp gällande poster utanför balansräkningen eller eventualförpliktelser

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0770

S.36.04 – Transaktioner inom grupp – Försäkring och återförsäkring

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen transaktion inom grupp gällande försäkring eller återförsäkring

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0775

S.36.05 – Transaktion inom grupp – Vinst och förlust

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen transaktion inom grupp

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0780

S.37.01 – Riskkoncentration

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Krävs ej enligt tröskelvärde som fastställts av grupptillsynsmyndigheten

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0785

S.37.02 Riskkoncentration – Exponering per valuta, sektor, land

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0786

S.37.03 – Riskkoncentration – Exponering per tillgångsklass och kreditvärdering

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0790

SR.02.01 – Balansräkning

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom inga separata fonder/matchningsjusteringsportföljer

13 – Inte rapporterad eftersom enbart metod 2 används

14 – Inte rapporterad eftersom det gäller fond för matchningsjusteringsportföljer

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0840

SR.25.01 – Solvenskapitalkrav – Enbart standardformel

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad eftersom standardformeln används

8 – Inte rapporterad eftersom partiell intern modell används

9 – Inte rapporterad eftersom fullständig intern modell används

13 – Inte rapporterad eftersom enbart metod 2 används

16 – Rapporterad på grund av begäran enligt artikel 112 i direktiv 2009/138/EG

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0855

SR.25.05 – Solvenskapitalkrav – för grupper som använder en intern modell (partiell eller fullständig)

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

4 – Rapporterad eftersom partiell intern modell används

5 – Rapporterad eftersom fullständig intern modell används

10 – Inte rapporterad eftersom standardformeln används

13 – Inte rapporterad eftersom enbart metod 2 används

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0870

SR.26.01 – Solvenskapitalkrav – Marknadsrisk

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen risk

8 – Inte rapporterad eftersom partiell intern modell används

9 – Inte rapporterad eftersom fullständig intern modell används

11 – Inte rapporterad eftersom inga separata fonder/matchningsjusteringsportföljer

13 – Inte rapporterad eftersom enbart metod 2 används

16 – Rapporterad på grund av begäran enligt artikel 112 i direktiv 2009/138/EG

17 – Delvis rapporterad eftersom partiell intern modell används

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0880

SR.26.02 – Solvenskapitalkrav – Motpartsrisk

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen risk

8 – Inte rapporterad eftersom partiell intern modell används

9 – Inte rapporterad eftersom fullständig intern modell används

11 – Inte rapporterad eftersom inga separata fonder/matchningsjusteringsportföljer

13 – Inte rapporterad eftersom enbart metod 2 används

16 – Rapporterad på grund av begäran enligt artikel 112 i direktiv 2009/138/EG

17 – Delvis rapporterad eftersom partiell intern modell används

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0890

SR.26.03 – Solvenskapitalkrav – Teckningsrisk för livförsäkring

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen risk

8 – Inte rapporterad eftersom partiell intern modell används

9 – Inte rapporterad eftersom fullständig intern modell används

11 – Inte rapporterad eftersom inga separata fonder/matchningsjusteringsportföljer

13 – Inte rapporterad eftersom enbart metod 2 används

16 – Rapporterad på grund av begäran enligt artikel 112 i direktiv 2009/138/EG

17 – Delvis rapporterad eftersom partiell intern modell används

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0900

SR.26.04 – Solvenskapitalkrav –Teckningsrisk vid sjukförsäkring

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen risk

8 – Inte rapporterad eftersom partiell intern modell används

9 – Inte rapporterad eftersom fullständig intern modell används

11 – Inte rapporterad eftersom inga separata fonder/matchningsjusteringsportföljer

13 – Inte rapporterad eftersom enbart metod 2 används

16 – Rapporterad på grund av begäran enligt artikel 112 i direktiv 2009/138/EG

17 – Delvis rapporterad eftersom partiell intern modell används

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0910

SR.26.05 – Solvenskapitalkrav – Teckningsrisk vid skadeförsäkring

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen risk

8 – Inte rapporterad eftersom partiell intern modell används

9 – Inte rapporterad eftersom fullständig intern modell används

11 – Inte rapporterad eftersom inga separata fonder/matchningsjusteringsportföljer

13 – Inte rapporterad eftersom enbart metod 2 används

16 – Rapporterad på grund av begäran enligt artikel 112 i direktiv 2009/138/EG

17 – Delvis rapporterad eftersom partiell intern modell används

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0920

SR.26.06 – Solvenskapitalkrav – Operativ risk

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

8 – Inte rapporterad eftersom partiell intern modell används

9 – Inte rapporterad eftersom fullständig intern modell används

11 – Inte rapporterad eftersom inga separata fonder/matchningsjusteringsportföljer

13 – Inte rapporterad eftersom enbart metod 2 används

16 – Rapporterad på grund av begäran enligt artikel 112 i direktiv 2009/138/EG

17 – Delvis rapporterad eftersom partiell intern modell används

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0930

SR.26.07 – Solvenskapitalkrav – Förenklingar

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom inga förenklade beräkningar används

8 – Inte rapporterad eftersom partiell intern modell används

9 – Inte rapporterad eftersom fullständig intern modell används

11 – Inte rapporterad eftersom inga separata fonder/matchningsjusteringsportföljer

13 – Inte rapporterad eftersom enbart metod 2 används

16 – Rapporterad på grund av begäran enligt artikel 112 i direktiv 2009/138/EG

17 – Delvis rapporterad eftersom partiell intern modell används

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0935

SR.26.08 – Solvenskapitalkrav – för grupper som använder en intern modell

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

4 – Rapporterad eftersom partiell intern modell används

5 – Rapporterad eftersom fullständig intern modell används

10 – Inte rapporterad eftersom standardformeln används

17 – Delvis rapporterad eftersom partiell intern modell används

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

C0010/R0940

SR.27.01 – Solvenskapitalkrav – Katastrofrisk för skadeförsäkring

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Rapporterad

2 – Inte rapporterad eftersom ingen risk

8 – Inte rapporterad eftersom partiell intern modell används

9 – Inte rapporterad eftersom fullständig intern modell används

11 – Inte rapporterad eftersom inga separata fonder/matchningsjusteringsportföljer

13 – Inte rapporterad eftersom enbart metod 2 används

17 – Delvis rapporterad eftersom partiell intern modell används

0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)

S.01.02 – Grundläggande information

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör kvartalsvis och årlig rapportering för grupper.

POST

INSTRUKTIONER

C0010/R0010

Namn på företaget med ägarintresse

Juridiskt namn på det försäkrings- eller återförsäkringsföretag med ägarintresse eller försäkringsholdingföretag eller blandade finansiella holdingföretag som är i toppen av försäkrings- eller återförsäkringsgruppen. Måste vara detsamma för alla rapporter

C0010/R0020

Kodbeteckning för gruppen

Ange koden för företaget med ägarintresse, med användning av identifieringskod för juridiska personer (LEI).

C0010/R0025

Gruppens namn

Här anges gruppens juridiska namn.

C0010/R0050

Grupptillsynsmyndighetens land

Ange tvåbokstavskoden enligt ISO 3166–1 för grupptillsynsmyndighetens land

C0010/R0060

Uppgifter avseende undergrupp

Ange om uppgifterna avser en undergrupp i enlighet med artikel 216 i direktiv 2009/138/EC. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Inga uppgifter avseende undergrupp

2 – Uppgifter avseende undergrupp

C0010/R0070

Rapporteringsspråk

Ange den alfanumeriska koden med två tecken enligt ISO 639–1 för det språk som används i rapporteringen

C0010/R0080

Rapporteringsdatum

Ange ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) för det datum då rapporteringen gjordes till tillsynsmyndigheten

C0010/R0081

Räkenskapsårets utgång

Ange ISO 8601-koden (åååå–mm–dd) för räkenskapsårets slut för företaget, t.ex. 2017-12-31.

C0010/R0090

Rapportreferensdatum

Ange ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) för datumet för rapporteringsperiodens sista dag

C0010/R0100

Regelbunden/ad hoc-rapportering

Ange om uppgiftsinlämningen utgör regelbunden rapportering eller ad hoc-rapportering. Nedanstående uttömmande lista över alternativ ska användas:

1 – Regelbunden rapportering

2 – Ad hoc-rapportering

4 – Tom rapport

C0010/R0110

Rapporteringsvaluta

Ange den alfabetiska koden enligt ISO 4217 för valutan för de belopp som används i varje rapport

C0010/R0120

Redovisningsregler

Ange de redovisningsregler som används för rapportering av posterna i S.02.01, värdering i de finansiella rapporterna. Nedanstående uttömmande lista över alternativ ska användas:

1 – IFRS (International Financial Reporting Standards)

2 – Lokal god redovisningssed (GAAP)

C0010/R0130

Metod för beräkning av solvenskapitalkravet på gruppnivå

Ange metoden för att beräkna solvenskapitalkravet på gruppnivå. Nedanstående uttömmande lista över alternativ ska användas:

1 – Standardformel

2 – Partiell intern modell

3 – Fullständig intern modell

C0010/R0140

Användning av gruppspecifika parametrar

Ange om gruppen rapporterar uppgifter med användning av gruppspecifika parametrar. Nedanstående uttömmande lista över alternativ ska användas:

1 – Använder gruppspecifika parametrar

2 – Använder inte gruppspecifika parametrar

C0010/R0150

Separata fonder

Ange om gruppen rapporterar verksamhet för separata fonder. Nedanstående uttömmande lista över alternativ ska användas:

1 – Rapporterar verksamhet för separata fonder

2 – Rapporterar inte verksamhet för separata fonder

C0010/R0160

Använd metod för beräkning av solvens på gruppnivå

Ange metoden för att beräkna solvens på gruppnivå. Nedanstående uttömmande lista över alternativ ska användas:

1 – Enbart metod 1 används

2 – Enbart metod 2 används

3 – En kombination av metod 1 och metod 2 används

C0010/R0170

Matchningsjustering

Ange om gruppen rapporterar uppgifter med användning av matchningsjustering. Nedanstående uttömmande lista över alternativ ska användas:

1 – Använder matchningsjustering

2 – Använder inte matchningsjustering

C0010/R0180

Volatilitetsjustering

Ange om gruppen rapporterar uppgifter med användning av volatilitetsjustering. Nedanstående uttömmande lista över alternativ ska användas:

1– Använder volatilitetsjustering

2 – Använder inte volatilitetsjustering

C0010/R0190

Övergångsregel för den riskfria räntan

Ange om gruppen rapporterar uppgifter med användning av justering enligt övergångsregel för de riskfria räntesatserna för relevanta durationer. Nedanstående uttömmande lista över alternativ ska användas:

1 – Använder övergångsregler för den riskfria räntan

2 – Använder inte övergångsregler för den riskfria räntan

C0010/R0200

Övergångsregel för försäkringstekniska avsättningar

Ange om gruppen rapporterar uppgifter med användning av avdrag enligt övergångsregel för försäkringstekniska avsättningar. Nedanstående uttömmande lista över alternativ ska användas:

1 – Använder övergångsregel för försäkringstekniska avsättningar

2 – Använder inte övergångsregel för försäkringstekniska avsättningar

C0010/R0210

Inledande inlämning eller korrigerad inlämning

Ange om detta är en inledande inlämning av uppgifter eller en korrigerad inlämning av uppgifter som gäller ett rapportreferensdatum för vilket rapportering redan har skett. Nedanstående uttömmande lista över alternativ ska användas:

1 – Inledande inlämning

2 – Korrigerad inlämning

C0010/R0250

Undantag för rapportering av ECAI-uppgifter

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Undantagen för tillgångar (baserat på artikel 35.6 och 35.7)

2 – Undantagen för tillgångar (baserat på utkontraktering)

3 – Undantagen för derivat (baserat på artikel 35.6 och 35.7)

4 – Undantagen för derivat (baserat på utkontraktering)

5 – Undantagen för tillgångar och derivat (baserat på artikel 35.6 och 35.7)

6 – Undantagen för tillgångar och derivat (baserat på utkontraktering)

0 – Inte undantagen

C0010/R0255

Direkt webbadress till den webbsida där rapporten om solvens och finansiell ställning är offentliggjord

Inkludera den direkta webbadressen till den webbsida där den rapport om solvens och finansiell ställning motsvarande rapportreferensdatumet enligt vad som är ifyllt i C0010/R0081 ”Räkenskapsårets utgång” kommer att offentliggöras.

Om ett företag inte har någon webbsida ska ”FÖRETAG UTAN WEBBPLATS” rapporteras.

C0010/R0260

Direkt webbadress till nedladdning av rapporten om solvens och finansiell ställning

Inkludera den direkta webbadressen till nedladdning av rapporten om solvens och finansiell ställning motsvarande rapportreferensdatumet enligt vad som är ifyllt i C0010/R0081 ”Räkenskapsårets utgång”.

Webbadressen ska länka direkt till filen med rapporten om solvens och finansiell ställning och inte till en webbsida.

”Rapport om solvens och finansiell ställning bifogad”

”Rapport om solvens och finansiell ställning inte bifogad”

Om alternativet att rapport inte är bifogad anges ska en förklaring lämnas till den nationella behöriga myndigheten.

C0010/R0270

Captivebolagsverksamhet

Ange om något företag inom gruppen bedriver captivebolagsverksamhet i linje med definitionen i artikel 13 i direktiv 2009/138/EG.

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Captivebolagsverksamhet

2 – Ingen captivebolagsverksamhet

C0010/R0280

Verksamhet under avveckling

Ange om något företag som tillhör gruppen inte längre tecknar nya avtal inom någon affärsgren, men fortfarande innehar avtal inom den affärsgrenen.

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1– Företag som avvecklar en portfölj med avtal men inte hela sin verksamhet (företag med partiell avveckling eller företag med avvecklingsportfölj).

2 – Företag som avvecklar hela sin (tidigare) verksamhet (företag under fullständig avveckling).

4 – Ingen verksamhet under avveckling

C0010/R0290

Sammanslagningar och förvärv under perioden

Ange om sammanslagning, förvärv eller avyttring av verksamheter som påverkar de rapporterade uppgifterna ägde rum i gruppen under rapporteringsperioden.

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Ja

2 – Nej

S.01.03 – Grundläggande information – Separata fonder och matchningsjusteringsportföljer

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör årlig rapportering för grupper.

Alla separata fonder och matchningsportföljer ska anges oavsett om de är väsentliga för rapporteringen eller inte.

I den andra tabellen ska förhållandena mellan fonderna enligt ovanstående stycke förklaras. Endast fonder som har sådana förhållanden ska rapporteras i den andra tabellen.

För rapportering på gruppnivå gäller följande särskilda krav:

a)	Denna information är tillämplig när metod 1 enligt artikel 230 i direktiv 2009/138/EG används, antingen enbart eller i kombination med metod 2 enligt artikel 233 i direktiv 2009/138/EG.

b)	När en kombination används ska uppgifterna rapporteras endast för den del av gruppen som beräknats med metod 1 enligt definition i artikel 230 i direktiv 2009/138/EG.

c)	Uppgifterna är inte tillämpliga på grupper när enbart metod 2 enligt artikel 233 i direktiv 2009/138/EG används.

POST

INSTRUKTIONER

Förteckning över alla separata fonder/matchningsjusteringsportföljer (överlappningar tillåtna)

C0010

Företagets juridiska namn

Juridiskt namn på företaget som omfattas av grupptillsyn och som innehar separata fonder/matchningsjusteringsportföljer

C0020

Företagets identifieringskod

Företagets identifieringskod med användning av följande prioriteringsordning:

—	Identifieringskod för juridiska personer (LEI-kod) ska användas om sådan finns.

—	Specifik kod om LEI-kod saknas.

Om företaget väljer alternativet ”Specifik kod” ska följande beaktas:

—	För icke-EES-företag och oreglerade företag som omfattas av grupptillsyn tillhandahålls identifieringskoden av gruppen. När en identifieringskod tilldelas ett icke-EES-företag eller ett oreglerat företag ska gruppen använda följande format konsekvent:

Moderföretagets identifieringskod + tvåbokstavskod enligt ISO 3166–1 för företagets land + 5 siffror

C0030

Typ av ID-kod för företaget

Typ av ID-kod som används under posten ”Företagets identifieringskod”. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Identifieringskod för juridiska personer (LEI)

2 – Specifik kod

C0040

Fond-/portföljnummer

Nummer som tilldelas av företaget och som motsvarar det unika numret för varje separat fond eller matchningsportfölj. Detta nummer måste vara oförändrat över tid och användas för att ange nummer för separata fonder och matchningsportföljer i andra mallar.

C0050

Namn på separat fond/matchningsjusteringsportfölj

Ange namn på den separata fonden/matchningsjusteringsportföljen

Namnet ska vara unikt och oförändrat över tid.

C0060

Separat fond/matchningsjusteringsportfölj/återstående del av en fond

1 – Separat fond

2 – Matchningsportfölj

3 – Återstående del av en fond

C0070

Separata fonder/matchningsjusteringsportföljer med ingående separata fonder/matchningsjusteringsportföljer

Ange om den angivna fonden innehåller andra fonder. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Fond där andra fonder ingår

2 – Inte en fond där andra fonder ingår

Alternativ 1 ska endast användas för ”moderfonden”.

C0080

Väsentlig

Ange om den separata fonden eller en matchningsportfölj är väsentlig för den detaljerade rapporteringen eller inte. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Väsentlig

2 – Inte väsentlig

Om det rör sig om fonder där andra fonder ingår ska denna post endast rapporteras för ”moderfonden”.

C0090

Artikel 304

Ange om den separata fonden omfattas av artikel 304 i Solvens II-direktivet. Ett av följande alternativ ska användas:

1 – Separat fond enligt artikel 304 – med alternativet för undergruppen aktiekursrisk

2 – Separat fond enligt artikel 304 – utan alternativet för undergruppen aktiekursrisk

3 – Separat fond som inte omfattas av artikel 304

Förteckning över alla separata fonder/matchningsjusteringsportföljer med ingående separata fonder/matchningsjusteringsportföljer

C0100

Antal separata fonder/matchningsjusteringsportföljer med ingående separata fonder/matchningsjusteringsportföljer

För fonder där andra fonder ingår (alternativ 1 rapporterat under post C0070), ange antalet enligt post C0040.

Fonden ska uppges på så många rader som krävs för att rapportera de fonder som ingår.

C0110

Antalet ingående separata fonder/matchningsjusteringsportföljer

Ange antalet fonder som ingår i andra fonder som angetts under post C0040.

C0120

Separata ingående fonder/matchningsjusteringsportföljer

Ange typ av fond som ingår i andra fonder. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Separat fond

2 – Matchningsportfölj

S.02.01 – Balansräkning

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör kvartalsvis och årlig rapportering för grupper, separata fonder och återstående del.

Denna mall är relevant när metod 1 (metod baserad på sammanställd redovisning) används, antingen enbart eller i kombination med metod 2 (sammanläggnings- och avräkningsmetoden). Innehav i anknutna företag som inte är konsoliderade rad för rad i enlighet med artikel 335.1 a, b eller c i delegerad förordning (EU) 2015/35, inklusive innehav i anknutna företag som är inkluderade med metod 2 när en kombination av metoder används, ska tas med i posten ”Innehav i anknutna företag, inklusive intressebolag”.

Mall SR.02.01 är endast tillämplig avseende separata fonder/matchningsjusteringsportföljer från företag som är konsoliderade i enlighet med artikel 335.1 a, b eller c i delegerad förordning (EU) 2015/35 när metod 1 (metod baserad på sammanställd redovisning) används, antingen enbart eller i kombination med metod 2 (sammanläggnings- och avräkningsmetoden).

Kolumnen ”Solvens II-värde” (C0010) ska fyllas i med användning av värderingsprinciper som anges i direktiv 2009/138/EG, delegerad förordning (EU) 2015/35, tekniska standarder enligt direktiv 2009/138/EG och Eiopas riktlinjer.

Vad gäller kolumnen ”Värde enligt lagstadgad redovisning” (C0020), används de redovisnings- och värderingsmetoder som gruppen använder i sin lagstadgade redovisning enligt lokal god redovisningssed eller IFRS om dessa godtas som lokal god redovisningssed. Denna kolumn är normalt sett obligatorisk. I de särskilda fall där gruppen inte sammanställer officiella finansiella rapporter i enlighet med lokal god redovisningssed eller IFRS, bör den särskilda situationen diskuteras med grupptillsynsmyndigheten. I mall SR.02.01 är denna kolumn endast tillämplig om framtagning av finansiella rapporter för separata fonder krävs enligt nationell rätt.

I normalfallet ska varje post rapporteras i kolumnen ”Värde enligt lagstadgad redovisning”, separat.

De streckade linjerna i kolumnen ”Värde enligt lagstadgad redovisning” gör det dock möjligt att rapportera aggregerade uppgifter om uppdelade värden inte är tillgängliga.

POST

INSTRUKTIONER

Tillgångar

Z0020

Separat fond eller återstående del

Här anges om de rapporterade uppgifterna gäller separat fond eller återstående del. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Separat fond

2 – Återstående del

Z0030

Fondnummer

När post Z0020 = 1, ange identifikationsnummer eller kod för separat fond eller matchningsjusteringsportfölj. Detta nummer tilldelas av gruppen och måste vara oförändrat över tid och samma som det fond-/portföljnummer eller den kod som rapporteras i andra mallar.

C0020/R0010

Goodwill

C0020/R0020

Förutbetalda anskaffningskostnader

Anskaffningskostnader för avtal som är i kraft på balansräkningsdagen och som förs över från en rapporteringsperiod till följande rapporteringsperioder, avseende icke utgångna riskperioder. När det gäller livförsäkring är anskaffningskostnader förutbetalda om det är sannolikt att de kommer att återbetalas.

C0010– C0020/R0030

Immateriella tillgångar

Andra immateriella tillgångar än goodwill. En identifierbar icke-monetär tillgång utan fysisk form.

C0010– C0020/R0040

Uppskjutna skattefordringar

Uppskjutna skattefordringar är inkomstskattebelopp som kan återkrävas under påföljande perioder vad gäller

a)	avdragsgilla temporära skillnader,

b)	uppskjutna skatteförluster som härrör från outnyttjade skatteavdrag, och/eller

c)	uppskjutna skattefordringar som härrör från outnyttjade skatteavdrag.

C0010– C0020/R0050

Överskott av pensionsförmåner

Detta är det totala nettoöverskottet avseende arbetstagares pensionsplaner.

C0010– C0020/R0060

Materiella anläggningstillgångar som innehas för eget bruk

Fysiska tillgångar som är avsedda för permanent bruk och fastigheter som gruppen innehar för eget bruk. Här ingår även fastigheter för eget bruk under uppförande.

C0010– C0020/R0070

Placeringstillgångar (andra än tillgångar som innehas för index- och fondförsäkringsavtal)

Detta är det totala beloppet för placeringstillgångar, exklusive tillgångar som innehas för index- och fondförsäkringsavtal.

C0010– C0020/R0080

Fastighet (annat än för eget bruk)

Belopp för fastighet, annat än för eget bruk. Här ingår även fastigheter under uppförande, andra än för eget bruk.

C0010– C0020/R0090

Innehav i anknutna företag, inklusive ägarintressen

Ägarintresse enligt definitionen i artikel 13.20 och innehav i anknutna företag enligt definitionen i artikel 212.1 b i direktiv 2009/138/EG.

I innehav i anknutna företag, inklusive ägarintressen på gruppnivå ingår följande:

—	Innehav i anknutna försäkrings- eller återförsäkringsföretag, försäkringsholdingbolag eller blandade finansiella holdingbolag som inte är dotterbolag till moderföretaget, enligt artikel 335.1 d i delegerad förordning (EU) 2015/35.

—	Innehav i anknutna företag i andra finansiella sektorer, enligt artikel 335.1 e i delegerad förordning (EU) 2015/35.

—	Andra anknutna företag, enligt artikel 335.1 f i delegerad förordning (EU) 2015/35.

—	Försäkrings- eller återförsäkringsföretag, försäkringsholdingbolag eller blandade finansiella holdingbolag som inkluderas med sammanläggnings- och avräkningsmetoden (när en kombination av metoder används).

C0010– C0020/R0100

Aktier

Det totala beloppet för aktier, börsnoterade och icke börsnoterade.

För kolumnen ”Värde enligt lagstadgad redovisning” (C0020) – om en uppdelning mellan börsnoterade och icke börsnoterade aktier inte är tillgänglig ska denna post utgöra summan.

C0010– C0020/R0110

Aktier – börsnoterade

Andelar som representerar företagets kapital, dvs. ägande i ett företag, som handlas på en reglerad marknad eller en multilateral handelsplattform enligt definitionerna i direktiv 2004/39/EG.

Innehav i anknutna företag, inklusive ägarintressen, ska inte medräknas.

För kolumnen ”Värde enligt lagstadgad redovisning” (C0020) – om en uppdelning mellan börsnoterade och icke börsnoterade aktier inte är tillgänglig ska denna post inte rapporteras.

C0010– C0020/R0120

Aktier – icke börsnoterade

Innehav i anknutna företag, inklusive ägarintressen, ska inte medräknas.

För kolumnen ”Värde enligt lagstadgad redovisning” (C0020) – om en uppdelning mellan börsnoterade och icke börsnoterade aktier inte är tillgänglig ska denna post inte rapporteras.

C0010– C0020/R0130

Obligationer

Detta är det totala beloppet för statsobligationer, företagsobligationer, strukturerade produkter och värdepapperiserade lån och lån med ställda säkerheter.

För kolumnen ”Värde enligt lagstadgad redovisning” (C0020) – om en uppdelning mellan obligationer inte är tillgänglig ska denna post utgöra summan.

C0010– C0020/R0140

Statsobligationer

Obligationer utgivna av offentliga myndigheter, såväl nationella regeringar, överstatliga institutioner och regionala regeringar som lokala myndigheter, och obligationer som är helt, ovillkorligt och oåterkalleligt garanterade av Europeiska centralbanken, medlemsstaternas nationella regeringar och centralbanker, multilaterala utvecklingsbanker enligt artikel 117.2 i förordning EU nr 575/2013 eller internationella organisationer enligt artikel 118 i förordning (EU) nr 575/2013, regionala och lokala självstyrelseorgan enligt artikel 1 i genomförandeförordning (EU) 2015/2022, när garantin uppfyller de krav som anges i artikel 2015 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

För kolumnen ”Värde enligt lagstadgad redovisning” (C0020) – om en uppdelning mellan obligationer, strukturerade produkter och lån med ställda säkerheter inte är tillgänglig ska denna post inte rapporteras.

C0010– C0020/R0150

Företagsobligationer

Obligationer utgivna av företag.

C0010– C0020/R0160

Strukturerade produkter

Hybridinstrument där ett instrument med en fast intäkt (avkastning i form av fasta betalningar) kombineras med en serie derivatkomponenter. Denna kategori omfattar inte instrument med fast intäkt som är utgivna av nationella regeringar. Gäller värdepapper där någon kategori av derivat ingår, inklusive kreditswappar (CDS), CMS (Constant Maturity Swaps) och kreditoptioner (CDOp).

C0010– C0020/R0170

Värdepapperiserade lån och lån med ställda säkerheter

C0010– C0020/R0180

Investeringsfonder

Investeringsfonder är företag för kollektiva investeringar i överlåtbara värdepapper (fondföretag) i enlighet med artikel 1.2 i Europaparlamentets och rådets direktiv 2009/65/EG eller en alternativ investeringsfond i enlighet med artikel 4.1 a i Europaparlamentets och rådets direktiv 2011/61/EU.

C0010– C0020/R0190

Derivat

Ett finansiellt instrument eller annat avtal med samtliga tre följande kännetecken:

b)	Det kräver inte någon initial nettoinvestering, eller en initial nettoinvestering som är mindre än vad som skulle krävas för andra typer av avtal som förväntas reagera på ett liknande sätt på förändringar i marknadsfaktorer.

c)	Regleringen sker i framtiden.

Derivatets Solvens II-värde – om positivt – per rapporteringsdagen rapporteras här (om negativt, se R0790).

C0010– C0020/R0200

Banktillgodohavanden som inte är likvida medel

C0010– C0020/R0210

Övriga investeringar

Övriga investeringar som inte redan omfattas av de investeringar som rapporteras ovan.

C0010–C0020/R0220

Tillgångar som innehas för indexreglerade avtal och fondförsäkringsavtal

Tillgångar som innehas för indexreglerade avtal och fondförsäkringsavtal (affärsgren enligt klass 31 enligt definitionen i bilaga I till delegerad förordning (EU) 2015/35).

C0010– C0020/R0230

Lån och hypotekslån

Detta är den totala summan av lån och hypotekslån, dvs. finansiella tillgångar som skapas när grupper lånar medel, antingen med eller utan säkerhet, inklusive s.k. cash pools.

För kolumnen ”Värde enligt lagstadgad redovisning” (C0020) – om en uppdelning mellan lån och hypotekslån inte är tillgänglig ska denna post utgöra summan.

C0010– C0020/R0240

Lån på försäkringsbrev

Lån till försäkringstagare, med säkerhet mot försäkringsbrev (underliggande försäkringstekniska avsättningar).

C0010– C0020/R0250

Lån och hypotekslån till fysiska personer

Finansiella tillgångar som skapas när borgenärer lånar medel till gäldenärer – fysiska personer, med eller utan säkerhet, inklusive s.k. cash pools.

C0010– C0020/R0260

Andra lån och hypotekslån

C0010– C0020/R0270

Fordringar enligt återförsäkringsavtal från:

C0010– C0020/R0280

Skadeförsäkring och sjukförsäkring som liknar skadeförsäkring

Fordringar enligt återförsäkringsavtal avseende försäkringstekniska avsättningar för skadeförsäkring och sjukförsäkring som liknar skadeförsäkring.

C0010– C0020/R0290

Skadeförsäkring exklusive sjukförsäkring

C0010– C0020/R0300

Sjukförsäkring som liknar skadeförsäkring

Fordringar enligt återförsäkringsavtal avseende försäkringstekniska avsättningar för sjukförsäkring som liknar skadeförsäkring.

C0010– C0020/R0310

Livförsäkring och sjukförsäkring som liknar livförsäkring, exklusive sjukförsäkring samt index- och fondförsäkringsavtal

C0010– C0020/R0320

Sjukförsäkring som liknar livförsäkring

Fordringar enligt återförsäkringsavtal avseende försäkringstekniska avsättningar för sjukförsäkring som liknar livförsäkring.

C0010– C0020/R0330

Livförsäkring exklusive sjukförsäkring samt index- och fondförsäkringsavtal

C0010– C0020/R0340

Livförsäkring med indexreglerade förmåner och fondförsäkring

Fordringar enligt återförsäkringsavtal avseende livförsäkringsverksamhet med indexreglerade förmåner och fondförsäkring.

C0010– C0020/R0350

Depåer hos företag som avgivit återförsäkring

Depåer avseende mottagen återförsäkring.

C0010– C0020/R0360

Försäkringsfordringar och fordringar på förmedlare

Belopp som ska betalas av försäkringstagare, försäkringsföretag och annan försäkringsrelaterad verksamhet, som inte är inkluderade i försäkringstekniska avsättningar.

Det ska inkludera fordringar från mottagen återförsäkring.

C0010– C0020/R0370

Återförsäkringsfordringar

Denna cell bör särskilt inkludera alla förväntade betalningar från återförsäkringsföretag till företaget som motsvarar betalningar som företaget gjort till försäkringstagarna.

Den ska också inkludera alla förväntade betalningar (som ska betalas eller har förfallit till betalning) från återförsäkringsföretag avseende andra händelser än försäkringshändelser eller de som har avtalats mellan det företag som avgivit återförsäkring och återförsäkringsföretaget och om beloppet för den förväntade betalningen är säkert.

C0010– C0020/R0380

Fordringar (kundfordringar, inte försäkring)

Här ingår fordringar från anställda eller olika affärspartner (inte försäkringsrelaterade), inklusive offentliga organ.

C0010– C0020/R0390

Egna aktier (direkt innehav)

Detta är det totala beloppet för egna aktier som innehas direkt av gruppen.

C0010– C0020/R0400

Fordringar avseende kapitalbasposter eller garantikapital som infordrats men ej inbetalats

Värdet på fordringar avseende kapitalbasposter eller garantikapital som infordrats men ej inbetalats.

C0010– C0020/R0410

Kontanter och andra likvida medel

Banktillgodohavanden ska inte nettoredovisas. Endast positiva tillgodohavanden ska därför redovisas under denna post och checkräkningskrediter ska tas upp under skulder såvida inte både legal kvittningsrätt och påvisbar avsikt att kvitta föreligger.

C0010– C0020/R0420

Övriga tillgångar som inte visas någon annanstans

Detta är beloppet för alla övriga tillgångar som inte redan har tagits upp under någon post i balansräkningen.

C0010–C0020/R0500

Summa tillgångar

Detta är det totala beloppet av alla tillgångar.

Skulder

C0010–C0020/R0510

Försäkringstekniska avsättningar – skadeförsäkring

Summa av försäkringstekniska avsättningar – skadeförsäkring

I detta belopp ska ingå fördelningen från avdrag enligt övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar i enlighet med den fördelningsmetod som används för beräkning av minimikapitalkrav.

C0010– C0020/R0520

Försäkringstekniska avsättningar – skadeförsäkring (exklusive sjukförsäkring)

Detta är det totala beloppet av försäkringstekniska avsättningar för skadeförsäkringsverksamhet (exklusive sjukförsäkring).

C0010/R0530

Försäkringstekniska avsättningar – skadeförsäkring (exklusive sjukförsäkring) – försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet

Detta är det totala beloppet av försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet (portfölj som kan replikeras/säkras) för skadeförsäkringsverksamhet (exklusive sjukförsäkring).

C0010/R0540

Försäkringstekniska avsättningar – skadeförsäkring (exklusive sjukförsäkring) – Bästa skattning

Detta är det totala beloppet av den bästa skattningen för försäkringstekniska avsättningar för skadeförsäkringsverksamhet (exklusive sjukförsäkring).

Bästa skattning ska rapporteras brutto före återförsäkring.

C0010/R0550

Försäkringstekniska avsättningar – skadeförsäkring (exklusive sjukförsäkring) – Riskmarginal

Detta är det totala beloppet av riskmarginalen för försäkringstekniska avsättningar för skadeförsäkringsverksamhet (exklusive sjukförsäkring).

C0010– C0020/R0560

Försäkringstekniska avsättningar – sjukförsäkring (liknande skadeförsäkring)

Detta är det totala beloppet av försäkringstekniska avsättningar för sjukförsäkring (liknande skadeförsäkring).

C0010/R0570

Försäkringstekniska avsättningar – sjukförsäkring (liknande skadeförsäkring) – försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet

Detta är det totala beloppet av försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet (portfölj som kan replikeras/säkras) för sjukförsäkring (liknande skadeförsäkring).

C0010/R0580

Försäkringstekniska avsättningar – sjukförsäkring (liknande skadeförsäkring) – Bästa skattning

Detta är det totala beloppet av den bästa skattningen för försäkringstekniska avsättningar för sjukförsäkringsverksamhet (liknande skadeförsäkring).

Bästa skattning ska rapporteras brutto före återförsäkring.

C0010/R0590

Försäkringstekniska avsättningar – sjukförsäkring (liknande skadeförsäkring) – Riskmarginal

Detta är det totala beloppet av riskmarginalen för försäkringstekniska avsättningar för sjukförsäkringsverksamhet (liknande skadeförsäkring).

C0010–C0020/R0600

Försäkringstekniska avsättningar – livförsäkring (exklusive indexreglerade avtal och fondförsäkringsavtal)

Summa av de försäkringstekniska avsättningarna för livförsäkring (exklusive indexreglerade avtal och fondförsäkringsavtal)

C0010– C0020/R0610

Försäkringstekniska avsättningar – sjukförsäkring (liknande livförsäkring)

Detta är det totala beloppet av försäkringstekniska avsättningar för sjukförsäkringsverksamhet (liknande livförsäkring).

C0010/R0620

Försäkringstekniska avsättningar – sjukförsäkring (liknande livförsäkring) – försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet

Detta är det totala beloppet av försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet (portfölj som kan replikeras/säkras) för sjukförsäkringsverksamhet (liknande livförsäkring).

C0010/R0630

Försäkringstekniska avsättningar – sjukförsäkring (liknande livförsäkring) – Bästa skattning

Detta är det totala beloppet av den bästa skattningen för försäkringstekniska avsättningar för sjukförsäkringsverksamhet (liknande livförsäkring).

Bästa skattning ska rapporteras brutto före återförsäkring.

C0010/R0640

Försäkringstekniska avsättningar – sjukförsäkring (liknande livförsäkring) – Riskmarginal

Detta är det totala beloppet av riskmarginalen för försäkringstekniska avsättningar för sjukförsäkringsverksamhet (liknande livförsäkring).

C0010– C0020/R0650

Försäkringstekniska avsättningar – livförsäkring (exklusive sjukförsäkring samt indexreglerade avtal och fondförsäkringsavtal)

Detta är det totala beloppet av försäkringstekniska avsättningar för livförsäkring (exklusive sjukförsäkring samt indexreglerade avtal och fondförsäkringsavtal)

C0010/R0660

Försäkringstekniska avsättningar – livförsäkring (exklusive sjukförsäkring samt indexreglerade avtal och fondförsäkringsavtal) – försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet

C0010/R0670

Försäkringstekniska avsättningar – livförsäkring (exklusive sjukförsäkring samt indexreglerade avtal och fondförsäkringsavtal) – Bästa skattning

Bästa skattning ska rapporteras brutto före återförsäkring.

C0010/R0680

Försäkringstekniska avsättningar – livförsäkring (exklusive sjukförsäkring samt indexreglerade avtal och fondförsäkringsavtal) – Riskmarginal

C0010– C0020/R0690

Försäkringstekniska avsättningar – indexreglerade avtal och fondförsäkringsavtal

Detta är det totala beloppet av försäkringstekniska avsättningar för indexreglerade avtal och fondförsäkringsavtal.

C0010/R0700

Försäkringstekniska avsättningar – indexreglerade avtal och fondförsäkringsavtal – försäkringstekniska avsättningar beräknade som helhet

C0010/R0710

Försäkringstekniska avsättningar – indexreglerade avtal och fondförsäkringsavtal – bästa skattning

Detta är det totala beloppet av den bästa skattningen för försäkringstekniska avsättningar för verksamhet som rör indexreglerade avtal och fondförsäkringsavtal.

Bästa skattning ska rapporteras brutto före återförsäkring.

C0010/R0720

Försäkringstekniska avsättningar – indexreglerade avtal och fondförsäkringsavtal – Riskmarginal

Detta är det totala beloppet av riskmarginalen för försäkringstekniska avsättningar för verksamhet som rör indexreglerade avtal och fondförsäkringsavtal.

C0020/R0730

Övriga försäkringstekniska avsättningar

Övriga försäkringstekniska avsättningar, såsom redovisade av gruppen i dess lagstadgade redovisning i enlighet med lokal god redovisningssed eller IFRS.

C0010/R0740

Eventualförpliktelser

En eventualförpliktelse definieras som

a)	en potentiell förpliktelse som härrör från tidigare händelser och som bekräftas endast utifrån om en eller flera osäkra framtida händelser inträffar eller inte som inte ligger helt inom företagets kontroll, eller

en befintlig förpliktelse som härrör från tidigare händelser även om

i)	det inte är sannolikt att ett utflöde av resurser som motsvarar ekonomiska förmåner kommer att krävas för att reglera förpliktelsen, eller

ii)	en del av förpliktelsen inte kan värderas med tillräcklig tillförlitlighet.

Det belopp för eventualförpliktelser som redovisas i balansräkningen ska överensstämma med de kriterier som anges i artikel 11 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

C0010– C0020/R0750

Andra avsättningar än försäkringstekniska avsättningar

Skulder med osäker betalningstidpunkt eller osäkert belopp, exklusive de som rapporteras under ”Pensionsåtaganden”.

C0010– C0020/R0760

Pensionsåtaganden

Detta är de totala nettoåtagandena avseende arbetstagares pensionsplaner.

C0010– C0020/R0770

Depåer från återförsäkrare

Belopp (t.ex. kontanter) som mottagits från återförsäkraren eller som dragits av av återförsäkraren i enlighet med återförsäkringsavtalet.

C0010– C0020/R0780

Uppskjutna skatteskulder

Uppskjutna skatteskulder är de inkomstskattebelopp som betalas under påföljande perioder avseende skattepliktiga temporära skillnader.

C0010– C0020/R0790

Derivat

Ett finansiellt instrument eller annat avtal med samtliga tre följande kännetecken:

b)	Det kräver inte någon initial nettoinvestering, eller en initial nettoinvestering som är mindre än vad som skulle krävas för andra typer av avtal som förväntas reagera på ett liknande sätt på förändringar i marknadsfaktorer.

c)	Regleringen sker i framtiden.

Endast derivatskulder ska rapporteras på denna rad (dvs. derivat med negativa värden per rapporteringsdagen). Derivattillgångar ska rapporteras på C0010-C0020/R0190.

Grupper som inte värderar sina derivat enligt sin lokala redovisningssed behöver inte tillhandahålla ett värde enligt lagstadgad redovisning.

C0010– C0020/R0800

Skulder till kreditinstitut

Skulder, såsom hypotekslån och andra lån, till kreditinstitut, exklusive obligationer som innehas av kreditinstitut (det är inte möjligt för en grupp att identifiera alla innehavare av de obligationer som det ger ut) och efterställda skulder. Detta inkluderar även checkräkningskrediter.

C0010– C0020/R0810

Andra finansiella skulder än skulder till kreditinstitut

Finansiella skulder inklusive obligationer utgivna av gruppen (och som antingen innehas av kreditinstitut eller inte), strukturerade produkter utgivna av gruppen själv och hypotekslån och andra lån till andra enheter än kreditinstitut.

Efterställda skulder ska inte tas med här.

C0010– C0020/R0820

Försäkringsskulder och skulder till förmedlare

Belopp som ska betalas till försäkringstagare, försäkringsföretag och annan försäkringsrelaterad verksamhet, som inte är inkluderade i försäkringstekniska avsättningar.

Detta inkluderar belopp som ska betalas till (åter)försäkringsförmedlare (t.ex. provision som ännu inte har betalats av företaget).

Det ska inkludera skulder från mottagen återförsäkring.

C0010– C0020/R0830

Återförsäkringsskulder

Belopp som ska betalas till återförsäkringsföretag (särskilt löpande konton), andra än insättningar knutna till återförsäkringsverksamhet, som inte är inkluderade i fordringar enligt återförsäkringsavtal, inklusive företagets skulder till återförsäkringsföretag avseende andra händelser än försäkringshändelser.

Inkluderar skulder till återförsäkrare som avser avgivna premier.

Denna cell bör särskilt beakta alla förväntade betalningar från företaget till återförsäkringsföretag som motsvarar betalningar som försäkringstagarna gjort till företaget.

Den ska också inkludera alla förväntade betalningar (som ska betalas eller har förfallit till betalning) till återförsäkringsföretag avseende andra händelser än försäkringshändelser eller de som har avtalats mellan det företag som avgivit återförsäkring och återförsäkringsföretaget och om beloppet för den förväntade betalningen är säkert.

C0010– C0020/R0840

Skulder (leverantörsskulder, inte försäkring)

C0010– C0020/R0850

Efterställda skulder

C0010– C0020/R0860

Efterställda skulder som inte ingår i primärkapitalet

C0010– C0020/R0870

Efterställda skulder som ingår i primärkapitalet

Efterställda skulder som klassificeras i primärkapitalet.

C0010– C0020/R0880

Övriga skulder som inte visas någon annanstans

Detta är totalbeloppet av alla övriga skulder som inte redan har tagits upp under någon post i balansräkningen.

C0010– C0020/R0900

Summa skulder

Detta är det totala beloppet av alla skulder.

C0010/R1000

Variation i beloppet med vilket tillgångarna överskrider skulderna

Detta är totalbeloppet med vilket gruppens tillgångar överskrider skulderna, värderat i enlighet med Solvens II-värderingsprinciper. Värde av tillgångar minus skulder.

C0020/R1000

Variation i beloppet med vilket tillgångarna överskrider skulderna

(Värde enligt lagstadgad redovisning)

Detta är det totala belopp med vilket tillgångar överskrider skulder i kolumnen för värde enligt lagstadgad redovisning.

S.02.02 – Skulder per valuta

Anmärkningar:

Detta avsnitt rör årlig rapportering för grupper.

Denna mall ska fyllas i enlighet med balansräkningen (S.02.01). Värderingsprinciper anges i direktiv 2009/138/EG, delegerad förordning (EU) 2015/35 och tekniska standarder och riktlinjer för Solvens II.

Om den lämnas in ska information om rapporteringsvalutan alltid anges oberoende av beloppet för skulder. Information som rapporteras per valuta ska utgöra minst 80 % av totala skulder. Återstående 20 % ska aggregeras. Om en viss valuta måste rapporteras för att tröskelvärdet för skulder på 80 % ska respekteras, ska denna valuta rapporteras för alla skulder.

	POST	INSTRUKTIONER
R0010	Väsentlig valuta	Ange den alfabetiska koden enligt ISO 4217 för varje valuta som ska rapporteras.
C0020/R0110	Totalt värde av alla valutor – försäkringstekniska avsättningar (exklusive index- och fondförsäkringsavtal)	Rapportera det totala värdet av försäkringstekniska avsättningar (exklusive index- och fondförsäkringsavtal) för alla valutor.
C0030/R0110	Värde av rapporteringsvalutan – försäkringstekniska avsättningar (exklusive index- och fondförsäkringsavtal)	Rapportera värdet av försäkringstekniska avsättningar (exklusive index- och fondförsäkringsavtal) för rapporteringsvalutan.
C0040/R0110	Värde av resterande övriga valutor – försäkringstekniska avsättningar (exklusive index- och fondförsäkringsavtal)	Rapportera det totala värdet av försäkringstekniska avsättningar (exklusive index- och fondförsäkringsavtal) för resterande valutor som inte rapporteras per valuta. Detta innebär att det i denna cell inte ska ingå det belopp som rapporteras i rapporteringsvalutan (C0030/R0110) och i de valutor som rapporteras per valuta (C0050/R0110).
C0050/R0110	Värde av väsentliga valutor – försäkringstekniska avsättningar (exklusive index- och fondförsäkringsavtal)	Rapportera värdet av försäkringstekniska avsättningar (exklusive index- och fondförsäkringsavtal) för var och en av de valutor som måste rapporteras separat.
C0020/R0120	Totalt värde av alla valutor – försäkringstekniska avsättningar – index- och fondförsäkringsavtal	Rapportera det totala värdet av försäkringstekniska avsättningar – index- och fondförsäkringsavtal för alla valutor.
C0030/R0120	Värde av rapporteringsvalutan – försäkringstekniska avsättningar – index- och fondförsäkringsavtal	Rapportera värdet av försäkringstekniska avsättningar – index- och fondförsäkringsavtal för rapporteringsvalutan.
C0040/R0120	Värde av resterande övriga valutor – försäkringstekniska avsättningar – index- och fondförsäkringsavtal	Rapportera värdet av försäkringstekniska avsättningar – index- och fondförsäkringsavtal för resterande valutor som inte rapporteras per valuta. Detta innebär att det i denna cell inte ska ingå det belopp som rapporteras i rapporteringsvalutan (C0030/R0120) och i de valutor som rapporteras per valuta (C0050/R0120).
C0050/R0120	Värde av väsentliga valutor – försäkringstekniska avsättningar – index- och fondförsäkringsavtal	Rapportera värdet av försäkringstekniska avsättningar – index- och fondförsäkringsavtal för var och en av de valutor som måste rapporteras separat.
C0020/R0130	Totalt värde av alla valutor – depåer från återförsäkrare samt skulder från försäkringsrörelsen, skulder till försäkringsförmedlare och återförsäkringsskulder	Rapportera totalt värde av depåer från återförsäkrare samt skulder från försäkringsrörelsen, skulder till försäkringsförmedlare och återförsäkringsskulder för alla valutor.
C0030/R0130	Värde av rapporteringsvalutan – depåer från återförsäkrare samt skulder från försäkringsrörelsen, skulder till försäkringsförmedlare och återförsäkringsskulder	Rapportera värdet av depåer från återförsäkrare samt skulder från försäkringsrörelsen, skulder till försäkringsförmedlare och återförsäkringsskulder för rapporteringsvalutan.
C0040/R0130	Värde av resterande övriga valutor – depåer från återförsäkrare samt skulder från försäkringsrörelsen, skulder till försäkringsförmedlare och återförsäkringsskulder	Rapportera värdet av depåer från återförsäkrare, samt skulder från försäkringsrörelsen, skulder till försäkringsförmedlare och återförsäkringsskulder för resterande valutor som inte rapporteras per valuta. Detta innebär att det i denna cell inte ska ingå det belopp som rapporteras i rapporteringsvalutan (C0030/R0130) och i de valutor som rapporteras per valuta (C0050/R0130).
C0050/R0130	Värde av väsentliga valutor – depåer från återförsäkrare samt skulder från försäkringsrörelsen, skulder till försäkringsförmedlare och återförsäkringsskulder	Rapportera värdet av depåer från återförsäkrare samt skulder från försäkringsrörelsen, skulder till försäkringsförmedlare och återförsäkringsskulder för var och en av de valutor som måste rapporteras separat.
C0020/R0140	Totalt värde av alla valutor – derivat	Rapportera det totala värdet av derivat för alla valutor.
C0030/R0140	Värde av rapporteringsvalutan – derivat	Rapportera värdet av derivat för rapporteringsvalutan.
C0040/R0140	Värde av resterande övriga valutor – derivat	Rapportera det totala värdet av derivat för resterande valutor som inte rapporteras per valuta. Detta innebär att det i denna cell inte ska ingå det belopp som rapporteras i rapporteringsvalutan (C0030/R0140) och i de valutor som rapporteras per valuta (C0050/R0140).
C0050/R0140	Värde av väsentliga valutor – derivat	Rapportera värdet av derivat för var och en av de valutor som ska rapporteras separat.
C0020/R0150	Totalt värde av alla valutor – finansiella skulder	Rapportera det totala värdet av finansiella skulder för alla valutor.
C0030/R0150	Värde av rapporteringsvalutan – finansiella skulder	Rapportera värdet av finansiella skulder för rapporteringsvalutan.
C0040/R0150	Värde av resterande övriga valutor – finansiella skulder	Rapportera det totala värdet av finansiella skulder för resterande valutor som inte rapporteras per valuta. Detta innebär att det i denna cell inte ska ingå det belopp som rapporteras i rapporteringsvalutan (C0030/R0150) och i de valutor som rapporteras per valuta (C0050/R0150).
C0050/R0150	Värde av väsentliga valutor – finansiella skulder	Rapportera värdet av finansiella skulder för var och en av de valutor som måste rapporteras separat.
C0020/R0160	Totalt värde av alla valutor – eventualförpliktelser	Rapportera det totala värdet av eventualförpliktelser för alla valutor.
C0030/R0160	Värde av rapporteringsvalutan – eventualförpliktelser	Rapportera värdet av eventualförpliktelser för rapporteringsvalutan.
C0040/R0160	Värde av resterande övriga valutor – eventualförpliktelser	Rapportera det totala värdet av eventualförpliktelser för resterande valutor som inte rapporteras per valuta. Detta innebär att det i denna cell inte ska ingå det belopp som rapporteras i rapporteringsvalutan (C0030/R0160) och i de valutor som rapporteras per valuta (C0050/R0160).
C0050/R0160	Värde av väsentliga valutor – eventualförpliktelser	Rapportera värdet av eventualförpliktelser för var och en av de valutor som måste rapporteras separat.
C0020/R0170	Totalt värde av alla valutor – alla övriga skulder	Rapportera det totala värdet av alla övriga skulder för alla valutor.
C0030/R0170	Värde av rapporteringsvalutan – alla övriga skulder	Rapportera värdet av alla övriga skulder för rapporteringsvalutan.
C0040/R0170	Värde av resterande övriga valutor – alla övriga skulder	Rapportera det totala värdet av alla övriga skulder för resterande valutor som inte rapporteras per valuta. Detta innebär att det i denna cell inte ska ingå det belopp som rapporteras i rapporteringsvalutan (C0030/R0170) och i de valutor som rapporteras per valuta (C0050/R0170).
C0050/R0170	Värde av väsentliga valutor – alla övriga skulder	Rapportera värdet av alla övriga skulder för var och en av de valutor som måste rapporteras separat.
C0020/R0200	Totalt värde av alla valutor – summa skulder	Rapportera det totala värdet av summa skulder för alla valutor.
C0030/R0200	Värde av rapporteringsvalutan – summa skulder	Rapportera värdet av summa skulder för rapporteringsvalutan.
C0040/R0200	Värde av resterande övriga valutor – summa skulder	Rapportera det totala värdet av summa skulder för resterande valutor som inte rapporteras per valuta. Detta innebär att det i denna cell inte ska ingå det belopp som rapporteras i rapporteringsvalutan (C0030/R0200) och i de valutor som rapporteras per valuta (C0050/R0200).
C0050/R0200	Värde av väsentliga valutor – summa skulder	Rapportera värdet av summa skulder för var och en av de valutor som måste rapporteras separat.

S.03.01 – Poster utanför balansräkningen – allmänt

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör årlig rapportering för grupper.

I denna mall ingår uppgifter avseende poster utanför balansräkningen och högsta möjliga värde och Solvens II-värde av eventualförpliktelser i Solvens II-balansräkningen. Vad gäller Solvens II-värdet definierar instruktionerna posterna från ett redovisningsperspektiv. Värderingsprinciper anges i direktiv 2009/138/EG, delegerad förordning (EU) 2015/35 och tekniska standarder och riktlinjer för Solvens II.

En pool av tillgångar som garanterar en investering (t.ex. en pool av tillgångar som är säkerhet för säkerställda obligationer) ska inte rapporteras i denna mall.

En eventualförpliktelse definieras som

a)	en potentiell förpliktelse som härrör från tidigare händelser och som bekräftas endast utifrån om en eller flera osäkra framtida händelser inträffar eller inte som inte ligger helt inom företagets kontroll, eller

en befintlig förpliktelse som härrör från tidigare händelser även om

i.	det inte är sannolikt att ett utflöde av resurser som motsvarar ekonomiska förmåner kommer att krävas för att reglera förpliktelsen, eller

ii.	en del av förpliktelsen inte kan värderas med tillräcklig tillförlitlighet.

Endast begränsade garantier ska rapporteras i denna mall. Interna garantier som omfattas av grupptillsyn ska inte rapporteras i denna mall exklusive uppgifter om eventuella obegränsade garantier som tillhandahållits eller mottagits.

På gruppnivå är denna mall tillämplig för alla enheter som omfattas av grupptillsyn – inklusive andra finansiella sektorer och ägarintressen som inte innebär kontroll – för metod 1 (metod baserad på sammanställd redovisning), metod 2 (sammanläggnings- och avräkningsmetoden) och en kombination av metod 1 och metod 2.

För ägarintressen som inte innebär kontroll ska garantier som ges och garantier som mottagits inkluderas proportionellt när metod 1 används. När metod 2 används ska det totala beloppet rapporteras för dessa garantier

För rapporteringen i denna mall gäller följande specifikationer för instruktionerna i nedanstående tabell:

Beloppet för något av följande är högre än 2 % av de totala tillgångarna:

i.	(C0020/R0010) Värde av garanti/säkerhet/eventualförpliktelser - Garantier som ges av företaget, inklusive bankkreditiv + (C0020/R0300) Värde av garanti/säkerhet/eventualförpliktelser - Sammanlagda ställda säkerheter + (C0010/R0400) Högsta värde - Totala eventualförpliktelser.

ii.	(C0020/R0030) Värde av garanti/säkerhet/eventualförpliktelser - Garantier som mottagits av företaget, inklusive bankkreditiv + (C0020/R0200) Värde av garanti/säkerhet/eventualförpliktelser - Sammanlagda ställda säkerheter.

b)	Företaget har tillhandahållit eller tagit emot obegränsade garantier.

Företag som är konsoliderade i enlighet med artikel 335.1 d, e och f i delegerad förordning (EU) 2015/35 undantas från beräkningen av tröskelvärdet.

POST

INSTRUKTIONER

C0010/R0010

Högsta värde – garantier som ges av gruppen, inklusive bankkreditiv

Summan av alla möjliga kassautflöden avseende garantier, om händelser som utlöser garantier skulle inträffa för garantier som gruppen har tillhandahållit till en annan part. Det inkluderar kassaflöden avseende bankkreditiv.

Om en garanti också identifieras som en eventualförpliktelse i R0310 ska det högsta värdet också tas med i denna rad.

C0020/R0010

Värde av garanti/säkerhet/eventualförpliktelser – garantier som ges av gruppen, inklusive bankkreditiv

Solvens II-värde av garantier som ges av gruppen, inklusive bankkreditiv

C0010/R0030

Högsta värde – garantier som mottagits av gruppen, inklusive bankkreditiv

Summan av alla möjliga kassaflöden in avseende garantier, om händelser som utlöser garantier skulle inträffa för garantier som gruppen har fått från en annan part för att garantera betalning av gruppens skulder (inkluderar bankkreditiv och outnyttjade beviljade krediter).

C0020/R0030

Värde av garanti/säkerhet/eventualförpliktelser – garantier som mottagits av gruppen, inklusive bankkreditiv

Solvens II-värde av garantier som mottagits av gruppen, inklusive bankkreditiv.

C0020/R0100

Värde av garanti/säkerhet/eventualförpliktelser – säkerhet som innehas för tecknade lån eller köpta obligationer

Solvens II-värde av säkerhet som innehas för tecknade lån eller köpta obligationer

Andra lokala eller sektoriella värderingsprinciper än Solvens II kan vara relevanta i detta fall.

C0020/R0110

Värde av garanti/säkerhet/eventualförpliktelser – säkerhet som innehas för derivat

Solvens II-värde av säkerhet som innehas för derivat

Andra lokala eller sektoriella värderingsprinciper än Solvens II kan vara relevanta i detta fall.

C0020/R0120

Värde av garanti/säkerhet/eventualförpliktelser – tillgångar som pantsatts av återförsäkrare för överlåtna försäkringstekniska avsättningar

Solvens II-värde av tillgångar som pantsatts av återförsäkrare för överlåtna försäkringstekniska avsättningar

Andra lokala eller sektoriella värderingsprinciper än Solvens II kan vara relevanta i detta fall.

C0020/R0130

Värde av garanti/säkerhet/eventualförpliktelser – övrig säkerhet som innehas

Solvens II-värde av övriga säkerhet som innehas

Andra lokala eller sektoriella värderingsprinciper än Solvens II kan vara relevanta i detta fall.

C0020/R0200

Värde av garanti/säkerhet/eventualförpliktelser – sammanlagda säkerheter som innehas

Totalt Solvens II-värde av de säkerheter som innehas

Andra lokala eller sektoriella värderingsprinciper än Solvens II kan vara relevanta i detta fall.

C0030/R0100

Värde av tillgångar för vilka säkerhet innehas – säkerhet som innehas för tecknade lån eller köpta obligationer

Solvens II-värde av tillgångar för vilka säkerhet för tecknade lån eller köpta obligationer innehas

Andra lokala eller sektoriella värderingsprinciper än Solvens II kan vara relevanta i detta fall.

C0030/R0110

Värde av tillgångar för vilka säkerhet innehas – säkerheter som innehas för derivat

Solvens II-värde av tillgångar för vilka säkerhet för derivat innehas

Andra lokala eller sektoriella värderingsprinciper än Solvens II kan vara relevanta i detta fall.

C0030/R0120

Värde av tillgångar för vilka säkerhet innehas – tillgångar som pantsatts av återförsäkrare för överlåtna försäkringstekniska avsättningar

Solvens II-värde av tillgångar för vilka säkerhet för tillgångar som pantsatts av återförsäkrare för överlåtna försäkringstekniska avsättningar innehas

Andra lokala eller sektoriella värderingsprinciper än Solvens II kan vara relevanta i detta fall.

C0030/R0130

Värde av tillgångar för vilka säkerhet innehas – övrig säkerhet som innehas

Solvens II-värde av tillgångar för vilka övrig säkerhet innehas

Andra lokala eller sektoriella värderingsprinciper än Solvens II kan vara relevanta i detta fall.

C0030/R0200

Värde av tillgångar för vilka säkerhet innehas – sammanlagda säkerheter som innehas

Totalt Solvens II-värde av tillgångar för vilka de totala säkerheterna innehas

Andra lokala eller sektoriella värderingsprinciper än Solvens II kan vara relevanta i detta fall.

C0020/R0210

Värde av garanti/säkerhet/eventualförpliktelser – säkerheter som ställts för tecknade lån eller emitterade obligationer

Solvens II-värde av säkerheter som ställts för tecknade lån eller emitterade obligationer

Andra lokala eller sektoriella värderingsprinciper än Solvens II kan vara relevanta i detta fall.

C0020/R0220

Värde av garanti/säkerhet/eventualförpliktelser – säkerhet ställd för derivat

Solvens II-värde av säkerheter som ställts för derivat

Andra lokala eller sektoriella värderingsprinciper än Solvens II kan vara relevanta i detta fall.

C0020/R0230

Värde av garanti/säkerhet/eventualförpliktelser – Tillgångar som pantsatts till företag som avgivit återförsäkring, för försäkringstekniska avsättningar (mottagen återförsäkring)

Solvens II-värde av tillgångar som pantsatts till företag som avgivit återförsäkring, för försäkringstekniska avsättningar (mottagen återförsäkring)

Andra lokala eller sektoriella värderingsprinciper än Solvens II kan vara relevanta i detta fall.

C0020/R0240

Värde av garanti/säkerhet/eventualförpliktelser – övriga ställda säkerheter

Solvens II-värde av säkerhet ställd för övriga säkerheter

Andra lokala eller sektoriella värderingsprinciper än Solvens II kan vara relevanta i detta fall.

C0020/R0300

Värde av garanti/säkerhet/eventualförpliktelser – sammanlagda ställda säkerheter

Totalt Solvens II-värde av ställda säkerheter

Andra lokala eller sektoriella värderingsprinciper än Solvens II kan vara relevanta i detta fall.

C0040/R0210

Värde av förpliktelser för vilka säkerhet ställts – säkerheter som ställts för tecknade lån eller emitterade obligationer

Solvens II-värde av förpliktelser för vilka säkerheter för tecknade lån eller emitterade obligationer ställts

Andra lokala eller sektoriella värderingsprinciper än Solvens II kan vara relevanta i detta fall.

C0040/R0220

Värde av förpliktelser för vilka säkerhet ställts – säkerhet ställd för derivat

Solvens II-värde av förpliktelser för vilka säkerhet för derivat ställts

Andra lokala eller sektoriella värderingsprinciper än Solvens II kan vara relevanta i detta fall.

C0040/R0230

Värde av förpliktelser för vilka säkerhet ställts – tillgångar som pantsatts till företag som avgivit återförsäkring, för försäkringstekniska avsättningar (mottagen återförsäkring)

Solvens II-värde av förpliktelser för vilka tillgångar har pantsatts till företag som avgivit återförsäkring, för försäkringstekniska avsättningar (mottagen återförsäkring)

Andra lokala eller sektoriella värderingsprinciper än Solvens II kan vara relevanta i detta fall.

C0040/R0240

Värde av förpliktelser för vilka säkerhet ställts – övriga ställda säkerheter

Solvens II-värde av förpliktelser för vilka övriga säkerheter ställts

Andra lokala eller sektoriella värderingsprinciper än Solvens II kan vara relevanta i detta fall.

C0040/R0300

Värde av förpliktelser för vilka säkerhet ställts – sammanlagda ställda säkerheter

Totalt Solvens II-värde av förpliktelser för vilka säkerheter ställts

Andra lokala eller sektoriella värderingsprinciper än Solvens II kan vara relevanta i detta fall.

C0010/R0310

Högsta värde – eventualförpliktelser ej i Solvens II-balansräkning

Högsta möjliga värde av de eventualförpliktelser som inte ingår i Solvens II-balansräkning (post C0010/R0740 i S.02.01), oavsett sannolikhet (dvs. framtida kassautflöden som krävs för att reglera en eventualförpliktelse under eventualförpliktelsens livstid, diskonterade med de riskfria räntesatserna för relevanta durationer).

Interna eventualförpliktelser som omfattas av grupptillsyn ska inte rapporteras i denna mall.

Detta gäller eventualförpliktelser som inte är materiella.

Detta belopp ska inkludera garantier rapporterade i R0010 om de anses som eventualförpliktelser.

C0010/R0330

Högsta värde – eventualförpliktelser i Solvens II-balansräkning

Högsta möjliga värde av de eventualförpliktelser som värderas i Solvens II-balansräkningen enligt artikel 11 i delegerad förordning (EU) 2015/35, oavsett sannolikhet (dvs. framtida kassautflöden som krävs för att reglera en eventualförpliktelse under eventualförpliktelsens livstid, diskonterade med de riskfria räntesatserna för relevanta durationer).

C0010/R0400

Högsta värde – Totala eventualförpliktelser

Högsta möjliga värde av eventualförpliktelser, oavsett sannolikhet (dvs. framtida kassautflöden som krävs för att reglera en eventualförpliktelse under eventualförpliktelsens livstid, diskonterade med de riskfria räntesatserna för relevanta durationer).

C0020/R0310

Värde av garanti/säkerhet/eventualförpliktelser – eventualförpliktelser ej i Solvens II-balansräkning

Solvens II-värde av eventualförpliktelser ej i Solvens II-balansräkning

C0020/R0330

Värde av garanti/säkerhet/eventualförpliktelser – eventualförpliktelser i Solvens II-balansräkning

Solvens II-värde av eventualförpliktelser i Solvens II-balansräkning Detta värde ska bara rapporteras avseende eventualförpliktelser där ett värde rapporterades i post C0010/R0330 i S.03.01.

Om detta värde är lägre än C0010/R0740 i S.02.01 ska en förklaring ges i den beskrivande rapporten.

C0050/R0510

Obegränsade garantier – mottagna

Uppgift om huruvida det finns mottagna obegränsade garantier. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

0 – Inga obegränsade garantier har tagits emot

1 – Obegränsade garantier har endast tagits emot från gruppen

2 – Obegränsade garantier har endast tagits emot utanför gruppen

3 – Obegränsade garantier har tagits emot från gruppen och utanför gruppen

C0050/R0520

Obegränsade garantier – tillhandahållna

Uppgift om huruvida det finns tillhandahållna obegränsade garantier. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

0 – Inga obegränsade garantier har tillhandahållits

1 – Obegränsade garantier har endast tillhandahållits av gruppen

2 – Obegränsade garantier har endast tillhandahållits av en enhet utanför gruppen

3 – Obegränsade garantier har tillhandahållits av gruppen och av enheter utanför gruppen

S.05.01 – Premier, skador och kostnader per affärsgren

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör kvartalsvis och årlig rapportering för grupper.

Denna mall ska rapporteras från ett konsoliderat redovisningsperspektiv, dvs. lokal god redovisningssed eller IFRS om dessa godtas som lokal redovisningssed, men med användning av affärsgrenar (klasser) enligt Solvens II. Grupper ska använda samma redovisnings- och värderingsbas som för de offentliga finansiella rapporterna. Det krävs ingen ny redovisning eller omvärdering, om inget annat anges i dessa instruktioner, utom för klassificeringen mellan investeringsavtal och försäkringsavtal eller andra rapporteringskrav när detta är tillämpligt i de finansiella rapporterna. Denna mall ska omfatta all försäkringsrelaterad verksamhet oberoende av om eventuell annan klassificering mellan investeringsavtal och försäkringsavtal har tillämpats i de finansiella rapporterna.

Tecknade/intjänade premier ska rapporteras enligt definitionen i artikel 1.11 och 1.12 i delegerad förordning (EU) 2015/35 oavsett om lokal god redovisningssed eller IFRS används.

Denna mall bygger på de samlade redovisade uppgifterna hittills under året (YTD).

Denna mall omfattar endast försäkrings- och återförsäkringsverksamhet som omfattas av den konsoliderade redovisningen.

	POST	INSTRUKTIONER
Försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser för skadeförsäkring
C0010 till C0120/R0110	Premieinkomst – brutto – direkt försäkring	Bruttopremieinkomster ska utgöra alla belopp som ska betalas under rapporteringsperioden för försäkringsavtal, i samband med direkt försäkring, trots att sådana belopp kan helt eller delvis vara hänförliga till en senare rapporteringsperiod. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna.
C0010 till C0120/R0120	Premieinkomst – brutto – mottagen proportionell återförsäkring	Bruttopremieinkomster ska utgöra alla belopp som ska betalas under rapporteringsperioden för försäkringsavtal, i samband med mottagen proportionell återförsäkring, trots att sådana belopp kan helt eller delvis vara hänförliga till en senare rapporteringsperiod. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna.
C0130 till C0160/R0130	Premieinkomst – brutto – mottagen icke-proportionell återförsäkring	Bruttopremieinkomster ska utgöra alla belopp som ska betalas under rapporteringsperioden för försäkringsavtal, i samband med mottagen icke-proportionell återförsäkring, trots att sådana belopp kan helt eller delvis vara hänförliga till en senare rapporteringsperiod. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna.
C0010 till C0160/R0140	Premieinkomst – återförsäkrares andel	Bruttopremieinkomster ska utgöra alla belopp som avgivits till återförsäkrare under rapporteringsperioden för försäkringsavtal, trots att sådana belopp kan helt eller delvis vara hänförliga till en senare rapporteringsperiod. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna.
C0010 till C0160/R0200	Premieinkomst – netto	Nettopremieinkomster ska utgöra summan av direkt försäkring och mottagen återförsäkring minskad med det belopp som avgivits till återförsäkringsföretag.
C0010 till C0120/R0210	Intjänade premier – brutto – direkt försäkring	Summan av bruttopremieinkomster minus förändring i bruttoavsättning för ej intjänade premier avseende direkt försäkring. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från de intjänade premieinkomsterna.
C0010 till C0120/R0220	Intjänade premier – brutto – mottagen proportionell återförsäkring	Summan av bruttopremieinkomster minus förändring i bruttoavsättning för ej intjänade premier avseende mottagen proportionell återförsäkring. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från de intjänade premierna.
C0130 till C0160/R0230	Intjänade premier – brutto – mottagen icke-proportionell återförsäkring	Summan av bruttopremieinkomster minus förändring i bruttoavsättning för ej intjänade premier avseende mottagen icke-proportionell återförsäkring. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från de intjänade premieinkomsterna.
C0010 till C0160/R0240	Intjänade premier – återförsäkrares andel	Summan av återförsäkrares andel av bruttopremieinkomster minus förändring i återförsäkrarens andel av avsättning för ej intjänade premier. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från de intjänade premieinkomsterna.
C0010 till C0160/R0300	Intjänade premier – netto	Summan av bruttopremieinkomster minus förändring i bruttoavsättning för ej intjänade premier avseende summan av direkt försäkring och mottagen återförsäkringsverksamhet minskad med belopp som avgivits till återförsäkringsföretag.
C0010 till C0120/R0310	Inträffade skador brutto – direkt försäkring	Inträffade skador under rapporteringsperioden enligt direktiv 91/674/EEG om relevant: inträffade skador avser summan av utbetalda försäkringsersättningar och förändring i avsättning för skador under rapporteringsperioden (enligt lokal god redovisningssed eller IFRS) avseende försäkringsavtal i samband med direkt försäkring. Detta inkluderar inte kostnader för skadereglering och förändringar i avsättningar för kostnader för skadereglering.
C0010 till C0120/R0320	Inträffade skador brutto – mottagen proportionell återförsäkring	Inträffade skador under rapporteringsperioden enligt direktiv 91/674/EEG om relevant: inträffade skador avser summan av utbetalda försäkringsersättningar och förändring i avsättning för skador under rapporteringsperioden (enligt lokal god redovisningssed eller IFRS) avseende försäkringsavtal i samband mottagen proportionell återförsäkring brutto. Detta inkluderar inte kostnader för skadereglering och förändringar i avsättningar för kostnader för skadereglering.
C0130 till C0160/R0330	Inträffade skador brutto – mottagen icke-proportionell återförsäkring	Inträffade skador under rapporteringsperioden enligt direktiv 91/674/EEG om relevant: inträffade skador avser summan av utbetalda försäkringsersättningar och förändring i avsättning för skador under rapporteringsperioden (enligt lokal god redovisningssed eller IFRS) avseende försäkringsavtal i samband mottagen icke-proportionell återförsäkring brutto. Detta inkluderar inte kostnader för skadereglering och förändringar i avsättningar för kostnader för skadereglering.
C0010 till C0160/R0340	Inträffade skador – återförsäkrares andel	Inträffade skador under rapporteringsperioden enligt direktiv 91/674/EEG om relevant: det är återförsäkrarens andel av summan av utbetalda försäkringsersättningar och förändring i avsättning för skador under rapporteringsperioden (enligt lokal god redovisningssed eller IFRS). Detta inkluderar inte kostnader för skadereglering och förändringar i avsättningar för kostnader för skadereglering.
C0010 till C0160/R0400	Inträffade skador – netto	Inträffade skador under rapporteringsperioden enligt direktiv 91/674/EEG om relevant: inträffade skador avser summan av utbetalda försäkringsersättningar och förändring i avsättning för skador under rapporteringsperioden (enligt lokal god redovisningssed eller IFRS) avseende summan av direkt försäkring och mottagen återförsäkringsverksamhet minskad med belopp som avgivits till återförsäkrare. Detta inkluderar inte kostnader för skadereglering och förändringar i avsättningar för kostnader för skadereglering.
C0010 till C0160/R0550	Uppkomna kostnader	Alla försäkringstekniska kostnader som uppkommer för gruppen under rapporteringsperioden, på periodiserad basis.
C0010 till C0120/R0610	Administrativa kostnader – brutto – direkt försäkring	Administrativa kostnader som uppkommer för gruppen under rapporteringsperioden, på periodiserad basis, är kostnader relaterade till administration av försäkringsavtal inklusive kostnader för återförsäkringsavtal och specialföretagsavtal. Vissa administrativa kostnader är direkt kopplade till verksamhet som rör ett specifikt försäkringsavtal (t.ex. underhållskostnader) såsom kostnader för premieavisering, kostnader för att sända periodisk information till försäkringstagare och kostnader för att hantera ändrade försäkringsavtal (t.ex. omläggning och återställande). Andra administrativa kostnader är direkt kopplade till försäkringsverksamhet men uppstår i samband med verksamhet som omfattar mer än ett försäkringsavtal, t.ex. lön till personal som ansvarar för administration av försäkringsavtal. Beloppet avser direkt försäkring brutto.
C0010 till C0120/R0620	Administrativa kostnader – brutto – mottagen proportionell återförsäkring	Administrativa kostnader som uppkommer för gruppen under rapporteringsperioden, på periodiserad basis, är kostnader relaterade till administration av försäkringsavtal inklusive kostnader för återförsäkringsavtal och specialföretagsavtal. Vissa administrativa kostnader är direkt kopplade till verksamhet som rör ett specifikt försäkringsavtal (t.ex. underhållskostnader) såsom kostnader för premieavisering, kostnader för att sända periodisk information till försäkringstagare och kostnader för att hantera ändrade försäkringsavtal (t.ex. omläggning och återställande). Andra administrativa kostnader är direkt kopplade till försäkringsverksamhet men uppstår i samband med verksamhet som omfattar mer än ett försäkringsavtal, t.ex. lön till personal som ansvarar för administration av försäkringsavtal. Beloppet avser mottagen proportionell återförsäkring brutto.
C0130 till C0160/R0630	Administrativa kostnader – brutto – mottagen icke-proportionell återförsäkring	Administrativa kostnader som uppkommer för gruppen under rapporteringsperioden, på periodiserad basis, är kostnader relaterade till administration av försäkringsavtal inklusive kostnader för återförsäkringsavtal och specialföretagsavtal. Vissa administrativa kostnader är direkt kopplade till verksamhet som rör ett specifikt försäkringsavtal (t.ex. underhållskostnader) såsom kostnader för premieavisering, kostnader för att sända periodisk information till försäkringstagare och kostnader för att hantera ändrade försäkringsavtal (t.ex. omläggning och återställande). Andra administrativa kostnader är direkt kopplade till försäkringsverksamhet men uppstår i samband med verksamhet som omfattar mer än ett försäkringsavtal, t.ex. lön till personal som ansvarar för administration av försäkringsavtal. Beloppet avser mottagen icke-proportionell återförsäkring brutto.
C0010 till C0160/R0640	Administrativa kostnader – återförsäkrares andel	Administrativa kostnader som uppkommer för gruppen under rapporteringsperioden, på periodiserad basis, är kostnader relaterade till administration av försäkringsavtal inklusive kostnader för återförsäkringsavtal och specialföretagsavtal. Vissa administrativa kostnader är direkt kopplade till verksamhet som rör ett specifikt försäkringsavtal (t.ex. underhållskostnader) såsom kostnader för premieavisering, kostnader för att sända periodisk information till försäkringstagare och kostnader för att hantera ändrade försäkringsavtal (t.ex. omläggning och återställande). Andra administrativa kostnader är direkt kopplade till försäkringsverksamhet men uppstår i samband med verksamhet som omfattar mer än ett försäkringsavtal, t.ex. lön till personal som ansvarar för administration av försäkringsavtal. Beloppet avser återförsäkrares andel. Återförsäkrares andel ska normalt fördelas per typ av kostnader; om detta inte är möjligt ska de rapporteras som anskaffningskostnader.
C0010 till C0160/R0700	Administrativa kostnader – netto	Administrativa kostnader som uppkommer för gruppen under rapporteringsperioden, på periodiserad basis, är kostnader relaterade till administration av försäkringsavtal inklusive kostnader för återförsäkringsavtal och specialföretagsavtal. Vissa administrativa kostnader är direkt kopplade till verksamhet som rör ett specifikt försäkringsavtal (t.ex. underhållskostnader) såsom kostnader för premieavisering, kostnader för att sända periodisk information till försäkringstagare och kostnader för att hantera ändrade försäkringsavtal (t.ex. omläggning och återställande). Andra administrativa kostnader är direkt kopplade till försäkringsverksamhet men uppstår i samband med verksamhet som omfattar mer än ett försäkringsavtal, t.ex. lön till personal som ansvarar för administration av försäkringsavtal. Administrativa nettokostnader utgör summan av direkt försäkring och mottagen återförsäkringsverksamhet minskad med det belopp som avgivits till återförsäkringsföretag.
C0010 till C0160/R0710	Kostnader för kapitalförvaltning – brutto – direkt försäkring	Kostnader för kapitalförvaltning fördelas normalt sett inte per försäkringsavtal, utan ligger på nivån för en portfölj av försäkringsavtal. Kostnader för kapitalförvaltning kan inkludera kostnader för att föra register över placeringsportföljen, lön till personal som ansvarar för placeringar, arvoden till externa rådgivare, kostnader kopplade till handel med placeringar (dvs. köp och försäljning av värdepapper i portföljen) och i vissa fall också ersättning för förvaringstjänster. Beloppet avser direkt försäkring brutto.
C0010 till C0120/R0720	Kostnader för kapitalförvaltning – brutto – mottagen proportionell återförsäkring	Kostnader för kapitalförvaltning fördelas normalt sett inte per försäkringsavtal, utan ligger på nivån för en portfölj av försäkringsavtal. Kostnader för kapitalförvaltning kan inkludera kostnader för att föra register över placeringsportföljen, lön till personal som ansvarar för placeringar, arvoden till externa rådgivare, kostnader kopplade till handel med placeringar (dvs. köp och försäljning av värdepapper i portföljen) och i vissa fall också ersättning för förvaringstjänster. Beloppet avser mottagen proportionell återförsäkring brutto.
C0130 till C0160/R0730	Kostnader för kapitalförvaltning – brutto – mottagen icke-proportionell återförsäkring	Kostnader för kapitalförvaltning fördelas normalt sett inte per försäkringsavtal, utan ligger på nivån för en portfölj av försäkringsavtal. Kostnader för kapitalförvaltning kan inkludera kostnader för att föra register över placeringsportföljen, lön till personal som ansvarar för placeringar, arvoden till externa rådgivare, kostnader kopplade till handel med placeringar (dvs. köp och försäljning av värdepapper i portföljen) och i vissa fall också ersättning för förvaringstjänster. Beloppet avser mottagen icke-proportionell återförsäkring brutto.
C0010 till C0160/R0740	Kostnader för kapitalförvaltning– återförsäkrares andel	Kostnader för kapitalförvaltning fördelas normalt sett inte per försäkringsavtal, utan ligger på nivån för en portfölj av försäkringsavtal. Kostnader för kapitalförvaltning kan inkludera kostnader för att föra register över placeringsportföljen, lön till personal som ansvarar för placeringar, arvoden till externa rådgivare, kostnader kopplade till handel med placeringar (dvs. köp och försäljning av värdepapper i portföljen) och i vissa fall också ersättning för förvaringstjänster. Beloppet avser återförsäkrares andel. Återförsäkrares andel ska normalt fördelas per typ av kostnader; om detta inte är möjligt ska de rapporteras som anskaffningskostnader.
C0010 till C0160/R0800	Kostnader för kapitalförvaltning– netto	Kostnader för kapitalförvaltning fördelas normalt sett inte per försäkringsavtal, utan ligger på nivån för en portfölj av försäkringsavtal. Kostnader för kapitalförvaltning kan inkludera kostnader för att föra register över placeringsportföljen, lön till personal som ansvarar för placeringar, arvoden till externa rådgivare, kostnader kopplade till handel med placeringar (dvs. köp och försäljning av värdepapper i portföljen) och i vissa fall också ersättning för förvaringstjänster. Beloppet avser nettokostnader för kapitalförvaltning. Nettokostnader för kapitalförvaltning utgör summan av direkt försäkring och mottagen återförsäkringsverksamhet minskad med det belopp som avgivits till återförsäkringsföretag.
C0010 till C0120/R0810	Kostnader för skadereglering – brutto – direkt försäkring	Kostnader för skadereglering är kostnader som uppstår när krav på försäkringsersättning handläggs och regleras, inklusive arvoden för jurist och reglerare och interna kostnader för hantering av utbetalningar. Vissa av dessa kostnader kan hänföras till enskilda ersättningskrav (t.ex. arvoden för jurist och reglerare) och andra uppstår i samband med verksamhet som omfattar mer än ett ersättningskrav (t.ex. lön till personal i skaderegleringsavdelningar). Beloppet avser direkt försäkring brutto. Detta inkluderar förändringar i avsättningar för kostnader för skadereglering.
C0010 till C0120/R0820	Kostnader för skadereglering – brutto – mottagen proportionell återförsäkring	Kostnader för skadereglering är kostnader som uppstår när krav på försäkringsersättning handläggs och regleras, inklusive arvoden för jurist och reglerare och interna kostnader för hantering av utbetalningar. Vissa av dessa kostnader kan hänföras till enskilda ersättningskrav (t.ex. arvoden för jurist och reglerare) och andra uppstår i samband med verksamhet som omfattar mer än ett ersättningskrav (t.ex. lön till personal i skaderegleringsavdelningar). Beloppet avser mottagen proportionell återförsäkring brutto. Detta inkluderar förändringar i avsättningar för kostnader för skadereglering.
C0130 till C0160/R0830	Kostnader för skadereglering – brutto – mottagen icke-proportionell återförsäkring	Kostnader för skadereglering är kostnader som uppstår när krav på försäkringsersättning handläggs och regleras, inklusive arvoden för jurist och reglerare och interna kostnader för hantering av utbetalningar. Vissa av dessa kostnader kan hänföras till enskilda ersättningskrav (t.ex. arvoden för jurist och reglerare) och andra uppstår i samband med verksamhet som omfattar mer än ett ersättningskrav (t.ex. lön till personal i skaderegleringsavdelningar). Beloppet avser mottagen icke-proportionell återförsäkring brutto. Detta inkluderar förändringar i avsättningar för kostnader för skadereglering.
C0010 till C0160/R0840	Kostnader för skadereglering – återförsäkrares andel	Kostnader för skadereglering är kostnader som uppstår när krav på försäkringsersättning handläggs och regleras, inklusive arvoden för jurist och reglerare och interna kostnader för hantering av utbetalningar. Vissa av dessa kostnader kan hänföras till enskilda ersättningskrav (t.ex. arvoden för jurist och reglerare) och andra uppstår i samband med verksamhet som omfattar mer än ett ersättningskrav (t.ex. lön till personal i skaderegleringsavdelningar). Beloppet avser återförsäkrares andel. Detta inkluderar förändringar i avsättningar för kostnader för skadereglering. Återförsäkrares andel ska normalt fördelas per typ av kostnader; om detta inte är möjligt ska de rapporteras som anskaffningskostnader.
C0010 till C0160/R0900	Kostnader för skadereglering – netto	Kostnader för skadereglering är kostnader som uppstår när krav på försäkringsersättning handläggs och regleras, inklusive arvoden för jurist och reglerare och interna kostnader för hantering av utbetalningar. Vissa av dessa kostnader kan hänföras till enskilda ersättningskrav (t.ex. arvoden för jurist och reglerare) och andra uppstår i samband med verksamhet som omfattar mer än ett ersättningskrav (t.ex. lön till personal i skaderegleringsavdelningar). Nettokostnader för skadereglering utgör summan av direkt försäkring och mottagen återförsäkringsverksamhet minskad med det belopp som avgivits till återförsäkringsföretag. Detta inkluderar förändringar i avsättningar för kostnader för skadereglering.
C0010 till C0120/R0910	Anskaffningskostnader – brutto – direkt försäkring	Anskaffningskostnader inkluderar kostnader, inklusive kostnader för förnyelse, som kan identifieras på nivån för enskilda försäkringsavtal och som har uppkommit genom att gruppen har utfärdat det specifika avtalet. Detta är provisionskostnader, kostnader för att sälja, teckna och initiera ett försäkringsavtal som har utfärdats. Det inkluderar förändringar i förutbetalda anskaffningskostnader. För återförsäkringsföretag ska definitionen tillämpas i tillämpliga delar. Beloppet avser direkt försäkring brutto.
C0010 till C0120/R0920	Anskaffningskostnader – brutto – mottagen proportionell återförsäkring	Anskaffningskostnader inkluderar kostnader, inklusive kostnader för förnyelse, som kan identifieras på nivån för enskilda försäkringsavtal och som har uppkommit genom att gruppen har utfärdat det specifika avtalet. Detta är provisionskostnader, kostnader för att sälja, teckna och initiera ett försäkringsavtal som har utfärdats. Det inkluderar förändringar i förutbetalda anskaffningskostnader. För återförsäkringsföretag ska definitionen tillämpas i tillämpliga delar. Beloppet avser mottagen proportionell återförsäkring brutto.
C0130 till C0160/R0930	Anskaffningskostnader – brutto – mottagen icke-proportionell återförsäkring	Anskaffningskostnader inkluderar kostnader, inklusive kostnader för förnyelse, som kan identifieras på nivån för enskilda försäkringsavtal och som har uppkommit genom att gruppen har utfärdat det specifika avtalet. Detta är provisionskostnader, kostnader för att sälja, teckna och initiera ett försäkringsavtal som har utfärdats. Det inkluderar förändringar i förutbetalda anskaffningskostnader. För återförsäkringsföretag ska definitionen tillämpas i tillämpliga delar. Beloppet avser mottagen icke-proportionell återförsäkring.
C0010 till C0160/R0940	Anskaffningskostnader – återförsäkrares andel	Anskaffningskostnader inkluderar kostnader, inklusive kostnader för förnyelse, som kan identifieras på nivån för enskilda försäkringsavtal och som har uppkommit genom att gruppen har utfärdat det specifika avtalet. Detta är provisionskostnader, kostnader för att sälja, teckna och initiera ett försäkringsavtal som har utfärdats. Det inkluderar förändringar i förutbetalda anskaffningskostnader. För återförsäkringsföretag ska definitionen tillämpas i tillämpliga delar. Beloppet avser återförsäkrares andel. Återförsäkrares andel ska normalt fördelas per typ av kostnader; om detta inte är möjligt ska de rapporteras som anskaffningskostnader.
C0010 till C0160/R1000	Anskaffningskostnader – netto	Anskaffningskostnader inkluderar kostnader, inklusive kostnader för förnyelse, som kan identifieras på nivån för enskilda försäkringsavtal och som har uppkommit genom att gruppen har utfärdat det specifika avtalet. Detta är provisionskostnader, kostnader för att sälja, teckna och initiera ett försäkringsavtal som har utfärdats. Det inkluderar förändringar i förutbetalda anskaffningskostnader. För återförsäkringsföretag ska definitionen tillämpas i tillämpliga delar. Netto anskaffningskostnader utgör summan av direkt försäkring och mottagen återförsäkringsverksamhet minskad med det belopp som avgivits till återförsäkringsföretag.
C0010 till C0120/R1010	Omkostnader – brutto – direkt försäkring	Omkostnader inkluderar löner till ledningspersonal, revisionskostnader och allmänna löpande kostnader, t.ex. el, lokalhyra och it. Dessa omkostnader inkluderar också kostnader för utveckling av ny försäkrings- och återförsäkringsverksamhet, reklam för försäkringsprodukter, förbättring av interna processer såsom investeringar i system som stöder försäkrings- och återförsäkringsverksamheten (t.ex. inköp av nya it-system och utveckling av ny mjukvara). Beloppet avser direkt försäkring brutto.
C0010 till C0120/R1020	Omkostnader – brutto – mottagen proportionell återförsäkring	Omkostnader inkluderar löner till ledningspersonal, revisionskostnader och allmänna löpande kostnader, t.ex. el, lokalhyra och it. Dessa omkostnader inkluderar också kostnader för utveckling av ny försäkrings- och återförsäkringsverksamhet, reklam för försäkringsprodukter, förbättring av interna processer såsom investeringar i system som stöder försäkrings- och återförsäkringsverksamheten (t.ex. inköp av nya it-system och utveckling av ny mjukvara). Beloppet avser mottagen proportionell återförsäkring brutto.
C0130 till C0160/R1030	Omkostnader – brutto – mottagen icke-proportionell återförsäkring	Omkostnader inkluderar löner till ledningspersonal, revisionskostnader och allmänna löpande kostnader, t.ex. el, lokalhyra och it. Dessa omkostnader inkluderar också kostnader för utveckling av ny försäkrings- och återförsäkringsverksamhet, reklam för försäkringsprodukter, förbättring av interna processer såsom investeringar i system som stöder försäkrings- och återförsäkringsverksamheten (t.ex. inköp av nya it-system och utveckling av ny mjukvara). Beloppet avser mottagen icke-proportionell återförsäkring brutto.
C0010 till C0160/R1040	Omkostnader – återförsäkrares andel	Omkostnader inkluderar löner till ledningspersonal, revisionskostnader och allmänna löpande kostnader, t.ex. el, lokalhyra och it. Dessa omkostnader inkluderar också kostnader för utveckling av ny försäkrings- och återförsäkringsverksamhet, reklam för försäkringsprodukter, förbättring av interna processer såsom investeringar i system som stöder försäkrings- och återförsäkringsverksamheten (t.ex. inköp av nya it-system och utveckling av ny mjukvara). Beloppet avser återförsäkrares andel. Återförsäkrares andel ska normalt fördelas per typ av kostnader; om detta inte är möjligt ska de rapporteras som anskaffningskostnader.
C0010 till C0160/R1100	Omkostnader – netto	Omkostnader inkluderar löner till ledningspersonal, revisionskostnader och allmänna löpande kostnader, t.ex. el, lokalhyra och it. Dessa omkostnader inkluderar också kostnader för utveckling av ny försäkrings- och återförsäkringsverksamhet, reklam för försäkringsprodukter, förbättring av interna processer såsom investeringar i system som stöder försäkrings- och återförsäkringsverksamheten (t.ex. inköp av nya it-system och utveckling av ny mjukvara). Nettoomkostnader utgör summan av direkt försäkring och mottagen återförsäkringsverksamhet minskad med det belopp som avgivits till återförsäkringsföretag.
C0200/R0110–R1100	Totalt	Total för olika poster för alla affärsgrenar
C0200/R1210	Saldo – Andra försäkringstekniska kostnader/intäkter	Försäkringstekniska kostnader/intäkter netto som inte täcks av ovan nämnda kostnader/intäkter och minskade med det belopp som avgivits till återförsäkringsföretag. Andra försäkringstekniska kostnader/intäkter ska inte delas upp efter affärsgrenar. Inkluderar inte förändringar i andra försäkringstekniska avsättningar och försäkringstekniska kostnader/intäkter som skatt, räntebetalningar, försäljningsförluster etc. Beloppet för försäkringstekniska kostnader/intäkter netto ska rapporteras som ett negativt belopp om beloppet för de försäkringstekniska intäkterna överstiger beloppet för de försäkringstekniska kostnaderna.
C0200/R1300	Totala kostnader	Belopp för alla försäkringstekniska kostnader.
Försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser för livförsäkring
C0210 till C0280/R1410	Premieinkomst – brutto	Bruttopremieinkomster ska utgöra alla belopp som ska betalas under rapporteringsperioden för försäkringsavtal, i samband med försäkringsverksamhet brutto, trots att sådana belopp kan helt eller delvis vara hänförliga till en senare rapporteringsperiod. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna. Både direkt försäkring och återförsäkring ingår.
C0210 till C0280/R1420	Premieinkomst – återförsäkrares andel	Bruttopremieinkomster ska utgöra alla belopp som avgivits till återförsäkrare och som ska betalas under rapporteringsperioden för försäkringsavtal, trots att sådana belopp kan helt eller delvis vara hänförliga till en senare rapporteringsperiod. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna.
C0210 till C0280/R1500	Premieinkomst – netto	Nettopremieinkomster ska utgöra summan av direkt försäkring och mottagen återförsäkring minskad med det belopp som avgivits till återförsäkringsföretag.
C0210 till C0280/R1510	Intjänade premier – brutto	Summan av bruttopremieinkomster minus förändring i bruttoavsättning för ej intjänade premier avseende direkt försäkring och mottagen icke-proportionell återförsäkring. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna.
C0210 till C0280/R1520	Intjänade premier – återförsäkrares andel	Återförsäkrarens andel av bruttopremieinkomster minus förändring i återförsäkrarens andel av avsättning för ej intjänade premier. Belopp för skatter eller avgifter som utgår på försäkringspremier ska undantas från premieinkomsterna.
C0210 till C0280/R1600	Intjänade premier – netto	Summan av bruttopremieinkomster minus förändring i bruttoavsättning för ej intjänade premier avseende summan av direkt försäkring och mottagen återförsäkringsverksamhet minskad med belopp som avgivits till återförsäkringsföretag.
C0210 till C0280/R1610	Inträffade skador – brutto	Inträffade skador under rapporteringsperioden enligt direktiv 91/674/EEG: inträffade skador avser summan av utbetalda försäkringsersättningar och förändring i avsättning för skador under rapporteringsperioden (enligt lokal god redovisningssed eller IFRS) avseende försäkringsavtal i samband direkt försäkring och återförsäkringsverksamhet. Detta inkluderar inte kostnader för skadereglering och förändringar i avsättningar för kostnader för skadereglering.
C0210 till C0280/R1620	Inträffade skador – återförsäkrares andel	Inträffade skador under rapporteringsperioden enligt direktiv 91/674/EEG: det är återförsäkrarens andel av summan av utbetalda försäkringsersättningar och förändring i avsättning för skador under rapporteringsperioden. Detta inkluderar inte kostnader för skadereglering och förändringar i avsättningar för kostnader för skadereglering.
C0210 till C0280/R1700	Inträffade skador – netto	Inträffade skador under rapporteringsperioden enligt direktiv 91/674/EEG: inträffade skador avser summan av utbetalda försäkringsersättningar och förändring i avsättning för skador under rapporteringsperioden (enligt lokal god redovisningssed eller IFRS) avseende summan av direkt försäkring och mottagen återförsäkringsverksamhet minskad med belopp som avgivits till återförsäkrare. Detta inkluderar inte kostnader för skadereglering och förändringar i avsättningar för kostnader för skadereglering.
C0210 till C0280/R1900	Uppkomna kostnader	Alla försäkringstekniska kostnader som uppkommer för gruppen under rapporteringsperioden, på periodiserad basis.
C0210 till C0280/R1910	Administrativa kostnader – brutto	Administrativa kostnader som uppkommer för gruppen under rapporteringsperioden, på periodiserad basis, är kostnader relaterade till administration av försäkringsavtal inklusive kostnader för återförsäkringsavtal och specialföretagsavtal. Vissa administrativa kostnader är direkt kopplade till verksamhet som rör ett specifikt försäkringsavtal (t.ex. underhållskostnader) såsom kostnader för premieavisering, kostnader för att sända periodisk information till försäkringstagare och kostnader för att hantera ändrade försäkringsavtal (t.ex. omläggning och återställande). Andra administrativa kostnader är direkt kopplade till försäkringsverksamhet men uppstår i samband med verksamhet som omfattar mer än ett försäkringsavtal, t.ex. lön till personal som ansvarar för administration av försäkringsavtal. Beloppet avser direkt försäkring och återförsäkring brutto.
C0210 till C0280/R1920	Administrativa kostnader – återförsäkrares andel	Administrativa kostnader som uppkommer för gruppen under rapporteringsperioden, på periodiserad basis, är kostnader relaterade till administration av försäkringsavtal inklusive kostnader för återförsäkringsavtal och specialföretagsavtal. Vissa administrativa kostnader är direkt kopplade till verksamhet som rör ett specifikt försäkringsavtal (t.ex. underhållskostnader) såsom kostnader för premieavisering, kostnader för att sända periodisk information till försäkringstagare och kostnader för att hantera ändrade försäkringsavtal (t.ex. omläggning och återställande). Andra administrativa kostnader är direkt kopplade till försäkringsverksamhet men uppstår i samband med verksamhet som omfattar mer än ett försäkringsavtal, t.ex. lön till personal som ansvarar för administration av försäkringsavtal. Beloppet avser återförsäkrares andel. Återförsäkrares andel ska normalt fördelas per typ av kostnader; om detta inte är möjligt ska de rapporteras som anskaffningskostnader.
C0210 till C0280/R2000	Administrativa kostnader – netto	Administrativa kostnader som uppkommer för gruppen under rapporteringsperioden, på periodiserad basis, är kostnader relaterade till administration av försäkringsavtal inklusive kostnader för återförsäkringsavtal och specialföretagsavtal. Vissa administrativa kostnader är direkt kopplade till verksamhet som rör ett specifikt försäkringsavtal (t.ex. underhållskostnader) såsom kostnader för premieavisering, kostnader för att sända periodisk information till försäkringstagare och kostnader för att hantera ändrade försäkringsavtal (t.ex. omläggning och återställande). Andra administrativa kostnader är direkt kopplade till försäkringsverksamhet men uppstår i samband med verksamhet som omfattar mer än ett försäkringsavtal, t.ex. lön till personal som ansvarar för administration av försäkringsavtal. Beloppet avser administrativa nettokostnader. Administrativa nettokostnader utgör summan av direkt försäkring och mottagen återförsäkringsverksamhet minskad med det belopp som avgivits till återförsäkringsföretag.
C0210 till C0280/R2010	Kostnader för kapitalförvaltning– brutto	Kostnader för kapitalförvaltning fördelas normalt sett inte per försäkringsavtal, utan ligger på nivån för en portfölj av försäkringsavtal. Kostnader för kapitalförvaltning kan inkludera kostnader för att föra register över placeringsportföljen, lön till personal som ansvarar för placeringar, arvoden till externa rådgivare, kostnader kopplade till handel med placeringar (dvs. köp och försäljning av värdepapper i portföljen) och i vissa fall också ersättning för förvaringstjänster. Beloppet avser direkt försäkring och återförsäkring brutto.
C0210 till C0280/R2020	Kostnader för kapitalförvaltning– återförsäkrares andel	Kostnader för kapitalförvaltning fördelas normalt sett inte per försäkringsavtal, utan ligger på nivån för en portfölj av försäkringsavtal. Kostnader för kapitalförvaltning kan inkludera kostnader för att föra register över placeringsportföljen, lön till personal som ansvarar för placeringar, arvoden till externa rådgivare, kostnader kopplade till handel med placeringar (dvs. köp och försäljning av värdepapper i portföljen) och i vissa fall också ersättning för förvaringstjänster. Beloppet avser återförsäkrares andel. Återförsäkrares andel ska normalt fördelas per typ av kostnader; om detta inte är möjligt ska de rapporteras som anskaffningskostnader.
C0210 till C0280/R2100	Kostnader för kapitalförvaltning– netto	Kostnader för kapitalförvaltning fördelas normalt sett inte per försäkringsavtal, utan ligger på nivån för en portfölj av försäkringsavtal. Kostnader för kapitalförvaltning kan inkludera kostnader för att föra register över placeringsportföljen, lön till personal som ansvarar för placeringar, arvoden till externa rådgivare, kostnader kopplade till handel med placeringar (dvs. köp och försäljning av värdepapper i portföljen) och i vissa fall också ersättning för förvaringstjänster. Beloppet avser nettokostnader för kapitalförvaltning. Nettokostnader för kapitalförvaltning utgör summan av direkt försäkring och mottagen återförsäkringsverksamhet minskad med det belopp som avgivits till återförsäkringsföretag.
C0210 till C0280/R2110	Kostnader för skadereglering – brutto	Kostnader för skadereglering är kostnader som uppstår när krav på försäkringsersättning handläggs och regleras, inklusive arvoden för jurist och reglerare och interna kostnader för hantering av utbetalningar. Vissa av dessa kostnader kan hänföras till enskilda ersättningskrav (t.ex. arvoden för jurist och reglerare) och andra uppstår i samband med verksamhet som omfattar mer än ett ersättningskrav (t.ex. lön till personal i skaderegleringsavdelningar). Beloppet avser direkt försäkring och återförsäkring brutto. Detta inkluderar förändringar i avsättningar för kostnader för skadereglering.
C0210 till C0280/R2120	Kostnader för skadereglering – återförsäkrares andel	Kostnader för skadereglering är kostnader som uppstår när krav på försäkringsersättning handläggs och regleras, inklusive arvoden för jurist och reglerare och interna kostnader för hantering av utbetalningar. Vissa av dessa kostnader kan hänföras till enskilda ersättningskrav (t.ex. arvoden för jurist och reglerare) och andra uppstår i samband med verksamhet som omfattar mer än ett ersättningskrav (t.ex. lön till personal i skaderegleringsavdelningar). Beloppet avser återförsäkrares andel. Detta inkluderar förändringar i avsättningar för kostnader för skadereglering. Återförsäkrares andel ska normalt fördelas per typ av kostnader; om detta inte är möjligt ska de rapporteras som anskaffningskostnader.
C0210 till C0280/R2200	Kostnader för skadereglering – netto	Kostnader för skadereglering är kostnader som uppstår när krav på försäkringsersättning handläggs och regleras, inklusive arvoden för jurist och reglerare och interna kostnader för hantering av utbetalningar. Vissa av dessa kostnader kan hänföras till enskilda ersättningskrav (t.ex. arvoden för jurist och reglerare) och andra uppstår i samband med verksamhet som omfattar mer än ett ersättningskrav (t.ex. lön till personal i skaderegleringsavdelningar). Nettokostnader för skadereglering utgör summan av direkt försäkring och mottagen återförsäkringsverksamhet minskad med det belopp som avgivits till återförsäkringsföretag. Detta inkluderar förändringar i avsättningar för kostnader för skadereglering.
C0210 till C0280/R2210	Anskaffningskostnader – brutto	Anskaffningskostnader inkluderar kostnader som kan identifieras på nivån för enskilda försäkringsavtal och som har uppkommit genom att gruppen har utfärdat det specifika avtalet. Detta är provisionskostnader, kostnader för att sälja, teckna och initiera ett försäkringsavtal som har utfärdats. Det inkluderar förändringar i förutbetalda anskaffningskostnader. För återförsäkringsföretag ska definitionen tillämpas i tillämpliga delar. Beloppet avser direkt försäkring och återförsäkring brutto.
C0210 till C0280/R2220	Anskaffningskostnader – återförsäkrares andel	Anskaffningskostnader inkluderar kostnader som kan identifieras på nivån för enskilda försäkringsavtal och som har uppkommit genom att gruppen har utfärdat det specifika avtalet. Detta är provisionskostnader, kostnader för att sälja, teckna och initiera ett försäkringsavtal som har utfärdats. Det inkluderar förändringar i förutbetalda anskaffningskostnader. För återförsäkringsföretag ska definitionen tillämpas i tillämpliga delar. Beloppet avser återförsäkrares andel. Återförsäkrares andel ska normalt fördelas per typ av kostnader; om detta inte är möjligt ska de rapporteras som anskaffningskostnader.
C0210 till C0280/R2300	Anskaffningskostnader – netto	Anskaffningskostnader inkluderar kostnader som kan identifieras på nivån för enskilda försäkringsavtal och som har uppkommit genom att gruppen har utfärdat det specifika avtalet. Detta är provisionskostnader, kostnader för att sälja, teckna och initiera ett försäkringsavtal som har utfärdats. Det inkluderar förändringar i förutbetalda anskaffningskostnader. För återförsäkringsföretag ska definitionen tillämpas i tillämpliga delar. Netto anskaffningskostnader utgör summan av direkt försäkring och mottagen återförsäkringsverksamhet minskad med det belopp som avgivits till återförsäkringsföretag.
C0210 till C0280/R2310	Omkostnader – brutto	Omkostnader inkluderar löner till ledningspersonal, revisionskostnader och allmänna löpande kostnader, t.ex. el, lokalhyra och it. Dessa omkostnader inkluderar också kostnader för utveckling av ny försäkrings- och återförsäkringsverksamhet, reklam för försäkringsprodukter, förbättring av interna processer såsom investeringar i system som stöder försäkrings- och återförsäkringsverksamheten (t.ex. inköp av nya it-system och utveckling av ny mjukvara). Beloppet avser direkt försäkring och återförsäkring brutto.
C0210 till C0280/R2320	Omkostnader – återförsäkrares andel	Omkostnader inkluderar löner till ledningspersonal, revisionskostnader och allmänna löpande kostnader, t.ex. el, lokalhyra och it. Dessa omkostnader inkluderar också kostnader för utveckling av ny försäkrings- och återförsäkringsverksamhet, reklam för försäkringsprodukter, förbättring av interna processer såsom investeringar i system som stöder försäkrings- och återförsäkringsverksamheten (t.ex. inköp av nya it-system och utveckling av ny mjukvara). Beloppet avser återförsäkrares andel. Återförsäkrares andel ska normalt fördelas per typ av kostnader; om detta inte är möjligt ska de rapporteras som anskaffningskostnader.
C0210 till C0280/R2400	Omkostnader – netto	Omkostnader inkluderar löner till ledningspersonal, revisionskostnader och allmänna löpande kostnader, t.ex. el, lokalhyra och it. Dessa omkostnader inkluderar också kostnader för utveckling av ny försäkrings- och återförsäkringsverksamhet, reklam för försäkringsprodukter, förbättring av interna processer såsom investeringar i system som stöder försäkrings- och återförsäkringsverksamheten (t.ex. inköp av nya it-system och utveckling av ny mjukvara). Nettoomkostnader utgör summan av direkt försäkring och mottagen återförsäkringsverksamhet minskad med det belopp som avgivits till återförsäkringsföretag.
C0300/R1410–R2400	Totalt	Totalt för olika poster för alla affärsgrenar
C0300/R2510	Saldo – Andra försäkringstekniska kostnader/intäkter	Försäkringstekniska kostnader/intäkter netto som inte täcks av ovan nämnda kostnader/intäkter och minskade med det belopp som avgivits till återförsäkringsföretag. Andra försäkringstekniska kostnader/intäkter ska inte delas upp efter affärsgrenar. Inkluderar inte förändringar i andra försäkringstekniska avsättningar och försäkringstekniska kostnader/intäkter som skatt, räntebetalningar, försäljningsförluster etc. Beloppet för försäkringstekniska kostnader/intäkter netto ska rapporteras som ett negativt belopp om beloppet för de försäkringstekniska intäkterna överstiger beloppet för de försäkringstekniska kostnaderna.
C0300/R2600	Totala kostnader	Belopp för alla försäkringstekniska kostnader.
C0210 till C0280/R2700	Totalt belopp för återköp	Detta belopp utgör det totala beloppet av återköp som uppkommit under året. Detta belopp rapporteras också under inträffade skador (post R1610).

S.05.02 – Premier, skador och kostnader per land

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör årlig rapportering för grupper. Mallen behövs inte när trösklarna för rapportering per land som anges nedan inte är tillämpliga, dvs. när hemlandet står för minst 90 % av de sammanlagda bruttopremieinkomsterna.

Denna mall ska rapporteras från ett redovisningsperspektiv, dvs. enligt lokal god redovisningssed eller IFRS om dessa godtas som lokal redovisningssed. Grupper ska använda samma redovisnings- och värderingsgrund som i de offentliggjorda finansiella rapporterna (dvs. ingen ny redovisning eller omvärdering krävs) förutom för klassificering mellan investeringsavtal och försäkringsavtal när detta när detta är tillämpligt i de finansiella rapporterna. Denna mall ska omfatta all försäkringsrelaterad verksamhet oberoende av om eventuell annan klassificering mellan investeringsavtal och försäkringsavtal har tillämpats i de finansiella rapporterna.

Denna mall omfattar endast försäkrings- och återförsäkringsverksamhet som omfattas av det konsoliderade redovisningsperspektivet.

Följande kriterier ska användas för klassificeringen per land:

—	Uppgifterna ska fyllas i, per land, för de fem länder där bruttopremieinkomsterna är högst, utöver hemlandet, eller till dess att 90 % av bruttopremieinkomsterna uppnås.

—	För direkt försäkring för affärsgrenarna sjukvårdsförsäkring, inkomstskydd, trygghetsförsäkring vid arbetsskada, brand och annan skada på egendom och kredit- och borgensförsäkring ska uppgifterna rapporteras per land där risken är belägen enligt definitionen i artikel 13.13 i direktiv 2009/138/EG.

—	För direkt försäkring för alla andra affärsgrenar ska uppgifter rapporteras per land där avtalet ingicks.

—	Uppgifter om proportionell och icke-proportionell återförsäkring ska rapporteras per land där det återförsäkrande företaget är beläget.

I denna mall avses med land där avtalet ingicks:

a)	Det land där försäkringsföretaget är etablerat (hemland) om avtalet inte sålts genom en filial eller genom frihet att tillhandahålla tjänster

b)	Det land där filialen är lokaliserad (värdland) om avtalet sålts genom en filial.

c)	Det land där frihet att tillhandahålla tjänster anmälts (värdland) om avtalet sålts genom frihet att tillhandahålla tjänster.

d)	Vid användning av förmedlare eller i alla andra situationer gäller a), b) eller c) beroende på vem som sålt avtalet.

	POST	INSTRUKTIONER
Försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser för skadeförsäkring
C0020 till C0060/R0010	De fem länder där bruttopremieinkomsterna är högst – skadeförsäkringsåtaganden	Ange tvåbokstavskoden enligt ISO 3166–1 för de länder för vilka rapportering av skadeförsäkringsåtaganden görs.
C0080 till C0140/R0110	Premieinkomst – brutto – direkt försäkring	Definition av tecknade premier ges med tillämpning av direktiv 91/674/EEC, om relevant: Bruttopremieinkomster ska utgöra alla belopp som ska betalas under rapporteringsperioden för försäkringsavtal, i samband med direkt försäkring, trots att sådana belopp kan helt eller delvis vara hänförliga till en senare rapporteringsperiod.
C0080 till C0140/R0120	Premieinkomst – brutto – mottagen proportionell återförsäkring	Definition av tecknade premier ges med tillämpning av direktiv 91/674/EEC, om relevant: Bruttopremieinkomster ska utgöra alla belopp som ska betalas under rapporteringsperioden för försäkringsavtal, i samband med mottagen proportionell återförsäkring, trots att sådana belopp kan helt eller delvis vara hänförliga till en senare rapporteringsperiod.
C0080 till C0140/R0130	Premieinkomst – brutto – mottagen icke-proportionell återförsäkring	Definition av tecknade premier ges med tillämpning av direktiv 91/674/EEC, om relevant: Bruttopremieinkomster ska utgöra alla belopp som ska betalas under rapporteringsperioden för försäkringsavtal, i samband med mottagen icke-proportionell återförsäkring, trots att sådana belopp kan helt eller delvis vara hänförliga till en senare rapporteringsperiod.
C0080 till C0140/R0140	Premieinkomst – återförsäkrares andel	Definition av tecknade premier ges med tillämpning av direktiv 91/674/EEC, om relevant: Bruttopremieinkomster ska utgöra alla belopp som avgivits till återförsäkrare under rapporteringsperioden för försäkringsavtal, trots att sådana belopp kan helt eller delvis vara hänförliga till en senare rapporteringsperiod.
C0080 till C0140/R0200	Premieinkomst – netto	Definition av tecknade premier ges med tillämpning av direktiv 91/674/EEC, om relevant: nettopremieinkomster ska utgöra summan av direkt försäkring och mottagen återförsäkring minskad med det belopp som avgivits till återförsäkringsföretag.
C0080 till C0140/R0210	Intjänade premier – brutto – direkt försäkring	Definition av intjänade premier ges i direktiv 91/674/EEC, om relevant: det är summan av bruttopremieinkomster minus förändring i bruttoavsättning för ej intjänade premier avseende direkt försäkringsverksamhet.
C0080 till C0140/R0220	Intjänade premier – brutto – mottagen proportionell återförsäkring	Definition av intjänade premier ges i direktiv 91/674/EEC, om relevant: det är summan av bruttopremieinkomster minus förändring i bruttoavsättning för ej intjänade premier avseende mottagen proportionell återförsäkring.
C0080 till C0140/R0230	Intjänade premier – brutto – mottagen icke-proportionell återförsäkring	Definition av intjänade premier ges i direktiv 91/674/EEC, om relevant: det är summan av bruttopremieinkomster minus förändring i bruttoavsättning för ej intjänade premier avseende mottagen icke-proportionell återförsäkring.
C0080 till C0140/R0240	Intjänade premier – återförsäkrares andel	Definition av intjänade premier ges i direktiv 91/674/EEC, om relevant: det är summan av återförsäkrares andel av bruttopremieinkomster minus förändring i återförsäkrarens andel av avsättning för ej intjänade premier.
C0080 till C0140/R0300	Intjänade premier – netto	Definition av intjänade premier ges i direktiv 91/674/EEC, om relevant: det är summan av bruttopremieinkomster minus förändring i bruttoavsättning för ej intjänade premier avseende summan av direkt försäkring och mottagen återförsäkringsverksamhet minskad med belopp som avgivits till återförsäkrare.
C0080 till C0140/R0310	Inträffade skador brutto – direkt försäkring	Inträffade skador under rapporteringsperioden enligt direktiv 91/674/EEG om relevant: inträffade skador avser summan av utbetalda försäkringsersättningar och förändring i avsättning för skador under rapporteringsperioden avseende försäkringsavtal i samband med direkt försäkring. Detta inkluderar inte kostnader för skadereglering och förändringar i avsättningar för kostnader för skadereglering.
C0080 till C0140/R0320	Inträffade skador brutto – mottagen proportionell återförsäkring	Inträffade skador under rapporteringsperioden enligt direktiv 91/674/EEG om relevant: inträffade skador avser summan av utbetalda försäkringsersättningar och förändring i avsättning för skador under rapporteringsperioden avseende försäkringsavtal i samband med mottagen proportionell återförsäkring. Detta inkluderar inte kostnader för skadereglering och förändringar i avsättningar för kostnader för skadereglering.
C0080 till C0140/R0330	Inträffade skador brutto – mottagen icke-proportionell återförsäkring	Inträffade skador under rapporteringsperioden enligt direktiv 91/674/EEG om relevant: inträffade skador avser summan av utbetalda försäkringsersättningar och förändring i avsättning för skador under rapporteringsperioden avseende försäkringsavtal i samband med mottagen icke-proportionell återförsäkring. Detta inkluderar inte kostnader för skadereglering och förändringar i avsättningar för kostnader för skadereglering.
C0080 till C0140/R0340	Inträffade skador – återförsäkrares andel	Inträffade skador under rapporteringsperioden enligt direktiv 91/674/EEG om relevant: det är återförsäkrarens andel av summan av utbetalda försäkringsersättningar och förändring i avsättning för skador under rapporteringsperioden Detta inkluderar inte kostnader för skadereglering och förändringar i avsättningar för kostnader för skadereglering.
C0080 till C0140/R0400	Inträffade skador – netto	Inträffade skador under rapporteringsperioden enligt direktiv 91/674/EEG om relevant: inträffade skador avser summan av utbetalda försäkringsersättningar och förändring i avsättning för skador under rapporteringsperioden avseende summan av direkt försäkring och mottagen återförsäkringsverksamhet minskad med belopp som avgivits till återförsäkringsföretag. Detta inkluderar inte kostnader för skadereglering och förändringar i avsättningar för kostnader för skadereglering.
C0080 till C0140/R0550	Uppkomna kostnader	Alla försäkringstekniska kostnader som uppkommer för gruppen under rapporteringsperioden, på periodiserad basis.
C0140/R1210	Saldo – Andra försäkringstekniska kostnader/intäkter	Andra försäkringstekniska kostnader som inte omfattas av kostnaderna ovan och som inte delas upp per affärsgren. Inkluderar inte icke-försäkringstekniska kostnader som skatt, räntebetalningar, försäljningsförluster etc.
C0140/R1300	Totala försäkringstekniska kostnader	Belopp för alla försäkringstekniska kostnader motsvarande de länder som omfattas av denna mall.
Livförsäkringsförpliktelser
C0160 till C0200/R1400	De fem länder där bruttopremieinkomsterna är högst – livförsäkringsåtaganden	Ange tvåbokstavskoden enligt ISO 3166–1 för de länder för vilka rapportering av livförsäkringsåtaganden görs.
C0220 till C0280/R1410	Premieinkomst – brutto	Definition av tecknade premier ges med tillämpning av direktiv 91/674/EEC, om relevant: Bruttopremieinkomster ska utgöra alla belopp som ska betalas under rapporteringsperioden för försäkringsavtal, i samband med försäkringsverksamhet brutto, trots att sådana belopp kan helt eller delvis vara hänförliga till en senare rapporteringsperiod.
C0220 till C0280/R1420	Premieinkomst – återförsäkrares andel	Definition av tecknade premier ges med tillämpning av direktiv 91/674/EEC, om relevant: Bruttopremieinkomster ska utgöra alla belopp som avgivits till återförsäkrare och som ska betalas under rapporteringsperioden för försäkringsavtal, trots att sådana belopp kan helt eller delvis vara hänförliga till en senare rapporteringsperiod.
C0220 till C0280/R1500	Premieinkomst – netto	Definition av tecknade premier ges med tillämpning av direktiv 91/674/EEC, om relevant: nettopremieinkomster ska utgöra summan av direkt försäkring och mottagen återförsäkring minskad med det belopp som avgivits till återförsäkringsföretag.
C0220 till C0280/R1510	Intjänade premier – brutto	Definition av intjänade premier ges i direktiv 91/674/EEC, om relevant: det är summan av bruttopremieinkomster minus förändring i bruttoavsättning för ej intjänade premier i förhållande till direkt försäkring och mottagen återförsäkringsverksamhet brutto.
C0220 till C0280/R1520	Intjänade premier – återförsäkrares andel	Definition av intjänade premier ges i direktiv 91/674/EEC, om relevant: det är återförsäkrares andel av bruttopremieinkomster minus förändring i återförsäkrarens andel av avsättning för ej intjänade premier.
C0220 till C0280/R1600	Intjänade premier – netto	Definition av intjänade premier ges i direktiv 91/674/EEC, om relevant: det är summan av bruttopremieinkomster minus förändring i bruttoavsättning för ej intjänade premier avseende summan av direkt försäkring och mottagen återförsäkringsverksamhet minskad med belopp som avgivits till återförsäkrare.
C0220 till C0280/R1610	Inträffade skador – brutto	Inträffade skador under rapporteringsperioden enligt direktiv 91/674/EEG om relevant: inträffade skador avser summan av utbetalda försäkringsersättningar och förändring i avsättning för skador under rapporteringsperioden avseende försäkringsavtal i samband med direkt försäkring och återförsäkring brutto. Detta inkluderar inte kostnader för skadereglering och förändringar i avsättningar för kostnader för skadereglering.
C0220 till C0280/R1620	Inträffade skador – återförsäkrares andel	Inträffade skador under rapporteringsperioden enligt direktiv 91/674/EEG om relevant: det är återförsäkrarens andel av summan av utbetalda försäkringsersättningar och förändring i avsättning för skador under rapporteringsperioden. Detta inkluderar inte kostnader för skadereglering och förändringar i avsättningar för kostnader för skadereglering.
C0220 till C0280/R1700	Inträffade skador – netto	Inträffade skador under rapporteringsperioden enligt direktiv 91/674/EEG om relevant: inträffade skador avser summan av utbetalda försäkringsersättningar och förändring i avsättning för skador under rapporteringsperioden avseende summan av direkt försäkring och mottagen återförsäkringsverksamhet minskad med belopp som avgivits till återförsäkringsföretag. Detta inkluderar inte kostnader för skadereglering och förändringar i avsättningar för kostnader för skadereglering.
C0220 till C0280/R1900	Uppkomna kostnader	Alla försäkringstekniska kostnader som uppkommer för gruppen under rapporteringsperioden, på periodiserad basis.
C0280/R2510	Saldo – Andra försäkringstekniska kostnader/intäkter	Försäkringstekniska kostnader/intäkter netto som inte täcks av ovan nämnda kostnader/intäkter och minskade med det belopp som avgivits till återförsäkringsföretag. Andra försäkringstekniska kostnader/intäkter ska inte delas upp efter affärsgrenar. Inkluderar inte förändringar i andra försäkringstekniska avsättningar och försäkringstekniska kostnader/intäkter som skatt, räntebetalningar, försäljningsförluster etc. Beloppet för försäkringstekniska kostnader/intäkter netto ska rapporteras som ett negativt belopp om beloppet för de försäkringstekniska intäkterna överstiger beloppet för de försäkringstekniska kostnaderna.
C0280/R2600	Totala försäkringstekniska kostnader	Belopp för alla försäkringstekniska kostnader motsvarande de länder som omfattas av denna mall.

S.06.02 – Förteckning över tillgångar

Anmärkningar – allmänt:

Detta avsnitt rör kvartalsvis och årlig rapportering för grupper.

Denna mall innehåller en förteckning post för post över tillgångar som innehas direkt av gruppen (dvs. inte med användning av genomlysningsmetoden) och som kan klassificeras i tillgångskategorierna 0–9 (när det gäller index- och fondförsäkringsavtal som förvaltas av (åter-)försäkringsföretag ska även endast de tillgångar rapporteras som omfattas av tillgångskategorierna 0–9, t.ex. fordringar och skulder för dessa produkter ska inte rapporteras), med följande undantag:

a)	Kontanter ska rapporteras på en rad per valuta, för varje kombination av posterna C0060, C0070, C0080 och C0090.

b)	Överförbar inlåning (likvida medel) och andra insättningar med en löptid på mindre än ett år ska rapporteras i en rad per bank och valuta, för varje kombination av posterna C0060, C0070, C0080 och C0090.

d)	Depåer hos företag som avgivit återförsäkring ska rapporteras i en enda rad, för varje kombination av posterna C0060, C0070, C0080 och C0090.

e)	Företagets materiella anläggningstillgångar som innehas för eget bruk ska rapporteras i en enda rad, för varje kombination av posterna C0060, C0070, C0080 och C0090.

Alla poster ska rapporteras om inget annat anges i dessa instruktioner.

Posterna C0110, C0120, C0121, C0122, C0130, C0140, C0190, C0200, C0230, C0270, C0280, C0310 och C0380 är inte relevanta för CIC 09 – Övriga investeringar.

Denna mall innehåller två tabeller: Information om positioner som innehas och Information om tillgångar.

I tabellen Information om tillgångar ska varje tillgång rapporteras separat med en rad per tillgång; alla relevanta nödvändiga variabler ska fyllas i.

Denna mall är tillämplig för metod 1 (metod baserad på sammanställd redovisning), metod 2 (sammanläggnings- och avräkningsmetoden) och en kombination av metod 1 och metod 2.

När enbart metod 1 används ska rapporteringen återspegla den konsoliderade positionen för tillgångar, netto efter avdrag för gruppinterna transaktioner. Uppgifter ska rapporteras enligt följande:

—	Posterna ”Företagets juridiska namn” – C0010 – och ”Företagets identifieringskod” – C0020 – ska inte rapporteras.

—	Tillgångar som innehas av försäkrings- och återförsäkringsföretag med ägarintresse eller försäkringsholdingföretag eller blandade finansiella holdingföretag ska rapporteras post för post.

—	De tillgångar som innehas av företag som är konsoliderade i enlighet med artikel 335.1 a, b eller c i delegerad förordning (EU) 2015/35 ska rapporteras post för post.

—	Ägarintressen i företag som är konsoliderade i enlighet med artikel 335.1 d, e och f i delegerad förordning (EU) 2015/35 ska rapporteras på en rad, med angivelse av de tillgängliga alternativen i cell C0310.

När enbart metod 2 används ska rapporteringen inkludera en detaljerad förteckning över tillgångar som innehas av företag med ägarintresse, försäkringsholdingföretag och dotterföretag, och en rad för varje ägarintresse som inte innebär kontroll. De rapporterade tillgångarna ska vara utan beaktande av den proportionella andel som används för beräkning av solvens på gruppnivå. Uppgifter ska rapporteras enligt följande:

—	Posterna ”Företagets juridiska namn” – C0010 – och ”Företagets identifieringskod” – C0020 – ska rapporteras.

—	Tillgångar som innehas av försäkrings- och återförsäkringsföretag med ägarintresse eller försäkringsholdingföretag eller blandade finansiella holdingföretag ska rapporteras post för post.

—	Tillgångar som innehas av försäkrings- och återförsäkringsföretag, försäkringsholdingföretag, företag som tillhandahåller verksamhetsanknutna tjänster och specialföretag som är dotterföretag (EES, likvärdiga icke-EES och icke-likvärdiga icke-EES) ska rapporteras post för post per företag.

—	Ägarintressen i försäkrings- och återförsäkringsföretag, försäkringsholdingföretag, företag som tillhandahåller verksamhetsanknutna tjänster och specialföretag som inte är dotterföretag (EES, likvärdiga icke-EES och icke-likvärdiga icke-EES) ska rapporteras på en rad för varje ägarintresse.

—	Tillgångar som innehas av företag i andra finansiella sektorer ska inte tas med.

När en kombination av metod 1 och metod 2 används ska en del av rapporteringen återspegla den konsoliderade positionen för tillgångar, netto efter avdrag för gruppinterna transaktioner, som måste rapporteras, och den andra delen av rapporteringen ska inkludera en detaljerad förteckning över tillgångar som innehas av företag med ägarintresse, försäkringsholdingföretag eller blandade finansiella holdingföretag och dotterföretag, och en rad för varje ägarintresse som inte innebär kontroll, netto efter avdrag för gruppinterna transaktioner och oberoende av den proportionella andel som används.

I den första delen ska uppgifter rapporteras enligt följande:

—	Posterna ”Företagets juridiska namn” – C0010 – och ”Företagets identifieringskod” – C0020 – ska inte rapporteras.

—	Tillgångar som innehas av försäkrings- och återförsäkringsföretag med ägarintresse eller försäkringsholdingföretag eller blandade finansiella holdingföretag ska rapporteras post för post.

—	De tillgångar som innehas av företag som är konsoliderade i enlighet med artikel 335.1 a, b eller c i delegerad förordning (EU) 2015/35 ska rapporteras post för post.

—	Ägarintressen i företag som är konsoliderade i enlighet med artikel 335.1 d, e och f i delegerad förordning (EU) 2015/35 ska rapporteras på en rad, med angivelse av de tillgängliga alternativen i cell C0310.

—	Ägarintressen i företag enligt metod 2 ska rapporteras på en rad för varje dotterföretag och ägarintresse som inte innebär kontroll, med angivelse av de tillgängliga alternativen i cell C0310.

Den andra delen av rapporteringen ska inkludera en detaljerad förteckning över tillgångar som innehas av företag med ägarintresse, försäkringsholdingföretag och dotterföretag, och en rad för varje ägarintresse som inte innebär kontroll, oberoende av den proportionella andel som används. Uppgifter ska rapporteras enligt följande:

—	Posterna ”Företagets juridiska namn” – C0010 – och ”Företagets identifieringskod” – C0020 – ska rapporteras.

—	Tillgångar som innehas av försäkrings- och återförsäkringsföretag med ägarintresse eller försäkringsholdingföretag eller blandade finansiella holdingföretag enligt metod 2 ska rapporteras post för post.

—

Tillgångar som innehas av försäkrings- och återförsäkringsföretag, försäkringsholdingföretag, företag som tillhandahåller verksamhetsanknutna tjänster och specialföretag som är dotterföretag enligt metod 2 (EES, likvärdiga icke-EES och icke-likvärdiga icke-EES) ska rapporteras post för post per företag.

—	Ägarintressen i försäkrings- och återförsäkringsföretag, försäkringsholdingföretag, företag som tillhandahåller verksamhetsanknutna tjänster och specialföretag som inte är dotterföretag (EES, likvärdiga icke-EES och icke-likvärdiga icke-EES) ska rapporteras på en rad för varje ägarintresse.

—	Tillgångar som innehas av företag i andra finansiella sektorer ska inte tas med.

Uppgifter om externt kreditbetyg (C0320) och utsedda externa ratinginstitut (ECAI) (C0330) kan begränsas (ej rapporteras) under följande omständigheter:

a)	genom ett beslut av den nationella tillsynsmyndigheten enligt artikel 254.2 i direktiv 2009/138/EG eller

b)	genom ett beslut av den nationella tillsynsmyndigheten i fall då försäkrings- och återförsäkringsföretag har uppdragsavtal när det gäller placering som gör att dessa specifika uppgifter inte är direkt tillgängliga för företaget.

POST

INSTRUKTIONER

Information om positioner som innehas

C0010

Företagets juridiska namn

Juridiskt namn på företaget som omfattas av grupptillsyn och som innehar tillgången.

Denna post ska endast fyllas i avseende tillgångar som innehas av företag med ägarintresse, försäkringsholdingföretag, blandade finansiella holdingföretag och dotterföretag enligt sammanläggnings- och avräkningsmetoden.

C0020

Företagets identifieringskod

Ange kodbeteckning enligt nedanstående prioriteringsordning:

—	Identifieringskod för juridiska personer (LEI-kod) ska användas om sådan finns.

—	Specifik kod om LEI-kod saknas.

Specifik kod:

—	För andra reglerade företag i EES än försäkrings- och återförsäkringsföretag som omfattas av grupptillsyn: identifieringskod som används på den lokala marknaden och som tilldelats av företagets behöriga tillsynsmyndighet.

—

För icke-EES-företag och oreglerade företag som omfattas av grupptillsyn tillhandahålls identifieringskoden av gruppen. När en identifieringskod tilldelas ett icke-EES-företag eller ett oreglerat företag ska gruppen använda följande format konsekvent:

Moderföretagets identifieringskod + tvåbokstavskod enligt ISO 3166–1 för företagets land + 5 siffror

C0030

Typ av ID-kod för företaget

Typ av ID-kod som används under posten ”Företagets identifieringskod”. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Identifieringskod för juridiska personer (LEI)

2 – Specifik kod

C0040

ID-kod för tillgång

ID-kod för tillgång med användning av följande prioriteringsordning:

—	ISIN-kod enligt ISO 6166 om sådan finns

—	Andra erkända koder (t.ex. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—	Kod som har tilldelats av företaget när ovanstående alternativ inte är tillgängliga. Koden ska vara unik och oförändrad över tid.

C0050

Typ av ID-kod för tillgång

Typ av ID-kod som används för posten ”ID-kod för tillgång”. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – ISIN-kod enligt ISO 6166.

2 – CUSIP-nummer (CUSIP-nummer som tilldelas av Committee on Uniform Securities Identification Procedures Service Bureau till amerikanska och kanadensiska företag).

3 – SEDOL-nummer (Stock Exchange Daily Official List, London Stock Exchange).

4 – WKN (Wertpapier Kenn–Nummer, alfanumeriskt tyskt identifieringsnummer).

5 – Bloomberg Ticker (Bloomberg bokstavskod för identifiering av ett företags värdepapper).

6 – BBGID (Bloomberg globalt ID).

7 – Reuters RIC (Reuters instrumentkod).

8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier).

9 – Andra koder som tilldelats av medlemmar av Association of National Numbering Agencies.

99 – Kod som tilldelats av företaget

C0060

Portfölj

Distinktion mellan livförsäkring, skadeförsäkring, övrigt eget kapital, andra interna fonder, allmänt (ingen uppdelning) och separata fonder.

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Livförsäkring

2 – Skadeförsäkring

3 – Separata fonder

4 – Andra interna fonder

5 – Övrigt eget kapital

6 – Allmänt

C0070

Fondnummer

Nummer eller kod som tilldelas av företaget och som motsvarar det unika numret eller den unika koden för varje fond. Numret eller koden ska vara oförändrad över tid och användas för att ange fonderna i andra mallar (t.ex. i S.08.01). Det får inte återanvändas för en annan fond.

Fondnumret är inte obligatoriskt, såvida inte den nationella tillsynsmyndigheten kräver något annat.

C0080

Matchningsportföljsnummer

C0090

Tillgång som innehas i fondförsäkringsavtal och indexreglerade avtal

Ange de tillgångar som innehas i fondförsäkringsavtal och indexreglerade avtal. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Fondförsäkringsavtal eller indexreglerat avtal

2 – Varken fondförsäkringsavtal eller indexreglerat avtal

C0100

Tillgång ställd som säkerhet

1 – Tillgångar i balansräkningen som är ställda som säkerhet

2 – Säkerhet för mottagen återförsäkring

3 – Säkerhet för lånade värdepapper

4 – Repor

9 – Inte säkerhet

C0110

Förvaringsland

Om samma tillgång förvaras i mer än ett land ska varje tillgång rapporteras separat i så många rader som behövs för att ange alla förvaringsländer.

Denna post är inte relevant för CIC-kategori 8 – Hypotekslån och lån, CIC 71, CIC 75 och för CIC 95 – Materiella anläggningstillgångar

C0120

Förvaringsinstitut

Namn på det finansinstitut som är förvaringsinstitut.

Om samma tillgång förvaras i mer än ett förvaringsinstitut ska varje tillgång rapporteras separat i så många rader som behövs för att ange alla förvaringsinstitut.

För tillgångar som förvaras internt ska försäkringsföretaget rapporteras som förvaringsinstitut.

Om tillgängligt ska denna post motsvara institutets namn i LEI-databasen. Om inte tillgängligt ska posten motsvara det juridiska namnet.

För tillgångar för vilka det inte finns något förvaringsinstitut eller om denna post inte är relevant ska ”Inget förvaringsinstitut” rapporteras.

C0121

Kod för förvaringsinstitut

Ange koden för förvaringsinstitutet med användning av LEI-koden om sådan finns.

Om den inte finns ska denna post inte rapporteras.

C0122

Typ av kod för förvaringsinstitut

Ange typen av kod som används för posten ”Kod för förvaringsinstitut”. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Identifieringskod för juridiska personer (LEI)

9 – Ingen

C0130

Mängd

Antal tillgångar, för berörda tillgångar.

Denna post ska inte rapporteras om posten ”Nominellt belopp” (C0140) rapporteras.

Denna post är inte relevant för CIC 71, CIC 09 eller CIC-kategori 9 – Fastigheter.

C0140

Nominellt belopp

C0145

Långfristiga aktieinvesteringar

Endast relevant för CIC-kategorierna 3 – Aktier och 4 – Företag för kollektiva investeringar.

1 – Ja

2 – Nej

9 – Inte relevant

C0150

Värderingsmetod

Ange den värderingsmetod som används för värdering av tillgångar. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Noterat marknadspris på aktiva marknader för samma tillgång

2 – Noterat marknadspris på aktiva marknader för liknande tillgångar

3 – Alternativa värderingsmetoder

4 – Justerade kapitalandelsmetoder (för värdering av ägarintresse)

5 – IFRS kapitalandelsmetoder (för värdering av ägarintresse)

6 – Marknadsvärdering i enlighet med artikel 9.4 i delegerad förordning (EU) 2015/35

C0160

Anskaffningsvärde

C0170

Totalt Solvens II-värde

Värde beräknat enligt artikel 75 i direktiv 2009/138/EG, vilket motsvarar:

—	Multiplikation av ”Nominellt belopp” (utestående kapitalbelopp uttryckt som nominellt belopp) med ”Enhetsprocentandel av Solvens II-prisets nominella belopp” plus ”Upplupen ränta” för tillgångar där de första två posterna är relevanta.

—	Multiplikation av ”Mängd” med ”Solvens II-enhetspris” för tillgångar där dessa två poster är relevanta (plus ”Upplupen ränta” om relevanta).

—	För tillgångar som kan klassificeras i CIC 71 och CIC-kategori 9 – Fastigheter ska detta ange tillgångens Solvens II-värde

C0180

Upplupen ränta

Kvantifiera beloppet av den upplupna räntan efter senaste kupongdag för räntebärande tillgångar. Observera att detta värde också är en del av posten ”Totalt Solvens II-värde”.

POST

INSTRUKTIONER

Information om tillgångar

C0040

ID-kod för tillgång

ID-kod för tillgång med användning av följande prioriteringsordning:

—	ISIN-kod enligt ISO 6166 om sådan finns

—	Andra erkända koder (t.ex. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—	Kod som har tilldelats av företaget när ovanstående alternativ inte är tillgängliga. Koden ska vara unik och oförändrad över tid.

C0050

Typ av ID-kod för tillgång

Typ av ID-kod som används för posten ”ID-kod för tillgång”. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – ISIN-kod enligt ISO 6166.

2 – CUSIP-nummer (CUSIP-nummer som tilldelas av Committee on Uniform Securities Identification Procedures Service Bureau till amerikanska och kanadensiska företag).

3 – SEDOL-nummer (Stock Exchange Daily Official List, London Stock Exchange).

4 – WKN (Wertpapier Kenn–Nummer, alfanumeriskt tyskt identifieringsnummer).

5 – Bloomberg Ticker (Bloomberg bokstavskod för identifiering av ett företags värdepapper).

6 – BBGID (Bloomberg globalt ID).

7 – Reuters RIC (Reuters instrumentkod).

8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier).

9 – Andra koder som tilldelats av medlemmar av Association of National Numbering Agencies.

99 – Kod som tilldelats av företaget

Om samma ID-kod för tillgång behöver rapporteras för en tillgång som är emitterad i två eller fler olika valutor och koden i C0040 ges med ID-kod för tillgång och den alfabetiska koden enligt ISO 4217 för valutan, ska typ av ID-kod för tillgång anges som alternativ 99 och alternativet för den ursprungliga ID-koden för tillgång som i följande exempel där den rapporterade koden var ISIN-kod + valuta: 99/1.

C0190

Postens titel

Ange den rapporterade posten genom att fylla i tillgångens namn (eller adressen om det gäller fastighet), med uppgifter bestämt av företaget.

Följande ska beaktas:

—

—	Denna post är inte relevant för CIC 95 – Materiella anläggningstillgångar (som innehas för eget bruk) eftersom dessa tillgångar inte behöver individualiseras), CIC 71 och CIC 75, såvida inte den nationella tillsynsmyndigheten kräver något annat.

—

För fastigheter ska landet (tvåbokstavskod enligt ISO + postnummer + stad + gata + gatunummer) där fastigheten innehas, eller latitud och longitud, eller Cresta-/Nuts-region för fastighetsinvesteringen rapporteras: administrativa gränser (t.ex. provins- eller länsgränser, t.ex. Nuts 3-nivå) eller sammanslagna postnummerområden (t.ex. postnummerområden utifrån de första två siffrorna, liknande lågupplösningszoner enligt Cresta 2019[2]).

C0200

Emittentnamn

Emittentens namn, definierat som den enhet som emitterar tillgångar till investerare.

Om tillgängligt ska denna post motsvara institutets namn i LEI-databasen. Om inte tillgängligt ska posten motsvara det juridiska namnet.

Följande ska beaktas:

—

För CIC-kategori 4 – Företag för kollektiva investeringar motsvarar emittentens namn fondförvaltarens namn (enhet). Det godkända förvaltningsbolag som kan vara ansvarigt och som är ansvarigt för att förvalta fonden är den enhet som ska rapporteras, även om viss verksamhet har utkontrakterats, inklusive den faktiska förvaltningen av portföljen, dvs. köp- och säljbeslut.

—	För CIC-kategori 7 – Likvida medel och andra insättningar (exklusive CIC 71 och CIC 75) motsvarar emittentens namn förvaringsinstitutets namn.

—	För CIC 87 och CIC 88 ska denna post innehålla lån till AMSB-medlemmar eller lån till andra fysiska personer, i enlighet med dess egenskaper, eftersom dessa tillgångar inte behöver individualiseras.

—	För CIC-kategori 8 – Hypotekslån och andra lån, för andra än CIC 87 och CIC 88 ska uppgifterna gälla låntagaren.

Denna post är inte relevant för CIC 71, CIC 75 och CIC-kategori 9 – Fastigheter.

C0210

Emittentkod

Ange koden för emittenten med användning av identifieringskod för juridiska personer (LEI) om sådan finns.

Om den inte finns ska denna post inte rapporteras.

Följande ska beaktas:

—

För CIC-kategori 4 – Företag för kollektiva investeringar motsvarar emittentens kod fondförvaltarens kod (enhet). Det godkända förvaltningsbolag som kan vara ansvarigt och som är ansvarigt för att förvalta fonden är den enhet som ska rapporteras, även om viss verksamhet har utkontrakterats, inklusive den faktiska förvaltningen av portföljen, dvs. köp- och säljbeslut.

—	För CIC-kategori 7 – Likvida medel och andra insättningar (exklusive CIC 71 och CIC 75) motsvarar emittentens kod förvaringsinstitutets kod.

—	För CIC-kategori 8 – Hypotekslån och andra lån, för andra än CIC 87 och CIC 88 ska uppgifterna gälla låntagaren.

—	Denna post är inte relevant för CIC 71, CIC 75 och CIC-kategori 9 – Fastigheter.

Denna post är inte relevant för CIC 87 eller CIC 88.

C0220

Typ av emittentkod

Ange typen av emittentkod som används för posten ”Emittentkod”. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Identifieringskod för juridiska personer (LEI)

9 – Ingen

Denna post är inte relevant för CIC 87 eller CIC 88.

Denna post är inte relevant för CIC 71, CIC 75 och CIC-kategori 9 – Fastigheter.

C0230

Emittentsektor

Följande ska beaktas:

—	För CIC-kategori 4 – Företag med kollektiva investeringar motsvarar emittentsektorn fondförvaltarens sektor.

—	För CIC-kategori 7 – Likvida medel och andra insättningar (exklusive CIC 71 och CIC 75) motsvarar emittentsektorn förvaringsinstitutets sektor.

—	För CIC-kategori 8 – Hypotekslån och andra lån, för andra än CIC 87 och CIC 88 ska uppgifterna gälla låntagaren.

—	Denna post är inte relevant för CIC 71, CIC 75, CIC 09 och CIC-kategori 9 – Fastigheter.

—	Denna post är inte relevant för CIC 87 eller CIC 88.

C0240

Emittentgrupp

Namn på emittentens yttersta moderföretag. För företag för kollektiva investeringar ska fondförvaltarens (enhetens) yttersta moderföretag rapporteras.

Om tillgängligt ska denna post motsvara institutets namn i LEI-databasen. Om inte tillgängligt ska posten motsvara det juridiska namnet.

Följande ska beaktas:

—	För CIC-kategori 6 – Företag för kollektiva investeringar ska fondförvaltarens (enhetens) yttersta moderföretag rapporteras.

—	För CIC-kategori 7 – Likvida medel och andra insättningar (exklusive CIC 71 och CIC 75) avser gruppförhållandet förvaringsinstitutet.

—	För CIC-kategori 8 – Hypotekslån och andra lån, för andra än CIC 87 och CIC 88 avser gruppförhållandet låntagaren.

—	Denna post är inte relevant för CIC 87 eller CIC 88.

—	Denna post är inte relevant för CIC 71, CIC 75, CIC 09 och CIC-kategori 9 – Fastigheter.

—

Denna post är inte relevant för obligationer utgivna av

—

staten,

—	ett lokalt självstyrelseorgan,

—	en statlig myndighet,

—	en centralbank,

—	själva gruppen/enheten,

—	en överstatlig organisation (så länge det inte finns en emittentgrupp).

C0250

Kod för emittentgrupp

Ange koden för emittentgruppen med användning av LEI-kod om sådan finns.

Om den inte finns ska denna post inte rapporteras.

Följande ska beaktas:

—	För CIC-kategori 6 – Företag för kollektiva investeringar ska fondförvaltarens (enhetens) yttersta moderföretag rapporteras.

—	För CIC-kategori 7 – Likvida medel och andra insättningar (exklusive CIC 71 och CIC 75) avser gruppförhållandet förvaringsinstitutet.

—	För CIC-kategori 8 – Hypotekslån och andra lån, för andra än CIC 87 och CIC 88 avser gruppförhållandet låntagaren.

—	Denna post är inte relevant för CIC 87 eller CIC 88.

—	Denna post är inte relevant för CIC 71, CIC 75, CIC 09 och CIC-kategori 9 – Fastigheter.

—

Denna post är inte relevant för obligationer utgivna av

—

staten,

—	ett lokalt självstyrelseorgan,

—	en statlig myndighet,

—	en centralbank,

—	själva gruppen/enheten,

—	en överstatlig organisation (så länge det inte finns en emittentgrupp).

C0260

Typ av kod för emittentgrupp

Ange typen av kod som används för posten ”Kod för emittentgrupp”. Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Identifieringskod för juridiska personer (LEI)

9 – Ingen

C0270

Emittentland

Tvåbokstavskod enligt ISO 3166–1 för det land där emittenter är belägen.

Emittentens plats bestäms av adressen för den enhet som emitterar tillgången.

Följande ska beaktas:

—	För CIC-kategori 4 – Företag med kollektiva investeringar motsvarar emittentlandet fondförvaltarens land (enhet).

—	För CIC-kategori 7 – Likvida medel och andra insättningar (exklusive CIC 71 och CIC 75) motsvarar emittentlandet förvaringsinstitutets land.

—	För CIC-kategori 8 – Hypotekslån och andra lån, för andra än CIC 87 och CIC 88 ska uppgifterna gälla låntagaren.

—	Denna post är inte relevant för CIC 87 eller CIC 88.

—	Denna post är inte relevant för CIC 71, CIC 75, CIC 09 eller CIC-kategori 9 – Fastigheter.

Ett av alternativen ska användas:

—	Tvåbokstavskod enligt ISO 3166–1.

—

XA: Emittenter som är överstatliga institutioner (offentliga institutioner inrättade genom åtagande mellan länder, t.ex. värdepapper utfärdade av en multilateral utvecklingsbank enligt artikel 117.2 i förordning (EU) nr 575/2013, eller värdepapper utfärdade av internationella organisationer enligt artikel 118 i förordning (EU) nr 575/2013, med undantag för Europeiska unionens institutioner).

—	EU: Europeiska unionens institutioner (enligt definition i artikel 13 i fördraget om Europeiska unionen).

C0280

Valuta

Ange den alfabetiska koden enligt ISO 4217 för valutan i vilken värdepappret är emitterat.

Följande ska beaktas:

—	Denna post är inte relevant för CIC-kategori 87 och CIC 88, eftersom dessa tillgångar inte behöver individualiseras), CIC 75, CIC 09 och CIC 95 – Materiella anläggningstillgångar (som innehas för eget bruk) av samma skäl.

—	För CIC-kategori 9 – Fastigheter, exklusive CIC 95 – Materiella anläggningstillgångar (som innehas för eget bruk), motsvarar valutan den valuta i vilken investeringen gjordes.

C0290

CIC

Moderföretagen ska kontrollera och se till att den CIC-kod som används för samma värdepapper för olika företag är samma i rapporteringen på gruppnivå.

C0293

Skuldnedskrivningsregler

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Ja

2 – Nej

9 – Inte relevant

C0294

Regionala och lokala självstyrelseorgan

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Förtecknade i genomförandeförordning (EU) 2015/2011

2 – Inte förtecknade i genomförandeförordning (EU) 2015/2011

9 – Inte relevant

C0295

Kryptotillgångar

Ange tillgångar som är knutna till kryptotillgångar.

Med kryptotillgång avses en digital återgivning av värde eller rättigheter som kan överföras och lagras elektroniskt med hjälp av teknik för distribuerad liggare eller liknande teknik.

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

2 – Kryptotillgång knuten till värdet på en eller flera underliggande tillgångar eller tillgångsanknuten token: en typ av kryptotillgång som avser att upprätthålla ett stabilt värde genom att hänvisa till värdet på flera fiatvalutor som är lagliga betalningsmedel, till värdet på en eller flera råvaror eller en eller flera kryptotillgångar, eller till värdet på en kombination av sådana tillgångar.

3 – Nyttotoken: en typ av kryptotillgång som är avsedd att tillhandahålla digital åtkomst till en vara eller tjänst, är tillgänglig på DLT, och endast godtas av emittenten av denna token.

4 – Andra kryptotillgångar.

5 – Nej.

C0296

Typ av fastighet

Ange fastighetstyp enligt ESRB:s rekommendation av den 21 mars 2019 om ändring av rekommendation ESRB/2016/14 om förbättrad statistik över fastighetssektorn.

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Bostäder, t.ex. byggnader med flera hushåll

2 – Detaljhandel, t.ex. hotell, restauranger, köpcenter

3 – Kontor, t.ex. fastighet som främst används som kontorslokaler

4 – Industri, t.ex. egendom som används för produktion, distribution och logistik

5 – Andra typer av kommersiella fastigheter

9 – Inte relevant

Denna post är endast relevant för CIC-kategori 9 – Fastigheter

C0297

Fastighetens belägenhet

Ange fastighetens belägenhet enligt ESRB:s rekommendation av den 21 mars 2019 om ändring av rekommendation ESRB/2016/14 om förbättrad statistik över fastighetssektorn.

Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

1 – Toppläge